四川豫恒實(shí)業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依據(jù)中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則編制河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司擬進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)所涉及的四川豫恒實(shí)業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信評(píng)報(bào)字(2022)滬第B00117號(hào)銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司 銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告聲明。評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)當(dāng)事人完善產(chǎn)權(quán)以滿足出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的要求。事項(xiàng)說(shuō)明及其對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響。益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司擬進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)所涉及的四川豫恒實(shí)業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信評(píng)報(bào)字(2022)滬第B00117號(hào)摘要權(quán)益價(jià)值項(xiàng)目二、委托人：河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司三、被評(píng)估單位：四川豫恒實(shí)業(yè)有限公司律、法規(guī)規(guī)定的其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人。五、評(píng)估目的：河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司擬進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)，需對(duì)所涉及的四川全部權(quán)益價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，為其股權(quán)收購(gòu)提供價(jià)值參考。六、經(jīng)濟(jì)行為：股權(quán)收購(gòu)七、評(píng)估對(duì)象：四川豫恒實(shí)業(yè)有限公司截至評(píng)估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價(jià)值八、評(píng)估范圍：四川豫恒實(shí)業(yè)有限公司截至評(píng)估基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)后的全部資產(chǎn)及負(fù)債九、價(jià)值類(lèi)型：市場(chǎng)價(jià)值十、評(píng)估基準(zhǔn)日：2022年9月30日十一、評(píng)估方法：資產(chǎn)基礎(chǔ)法十二、評(píng)估結(jié)論：實(shí)業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估值為91,730.23萬(wàn)元(大寫(xiě)金額為：人民幣玖億壹仟柒佰叁拾萬(wàn)貳仟叁佰元整)，較所有者權(quán)益增值57,834.25萬(wàn)元，增值率為銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告十三、特別事項(xiàng)說(shuō)明：1、擔(dān)保、抵押、租賃及其他或有負(fù)債(或有資產(chǎn))等事項(xiàng)(1)抵質(zhì)押情況幣元放款單位借款日期借款到期日借款本金抵押情況中航國(guó)際租賃有限/3/23/3/2200,000,000.00解槽(2)對(duì)外擔(dān)保萬(wàn)元借款單位金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保金額借款日到期日擔(dān)保條件/11/11/11/11/12/30/06/30/12/30/12/30/04/27/04/26/04/28/04/27材料有限公司的評(píng)估值。告正文“十一、特別事項(xiàng)說(shuō)明”。十四、評(píng)估結(jié)論使用有效期：銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文，欲了解本評(píng)估項(xiàng)目的詳細(xì)情況和合理理解評(píng)估結(jié)論，應(yīng)當(dāng)閱讀資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文，同時(shí)提請(qǐng)?jiān)u估報(bào)告使用者關(guān)注評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估假設(shè)、限制使用條件以及特別事項(xiàng)說(shuō)明。銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司擬進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)所涉及的四川豫恒實(shí)業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信評(píng)報(bào)字(2022)滬第B00117號(hào)正文限公司：一、委托人、被評(píng)估單位概況及其他評(píng)估報(bào)告使用者概況(一)委托人概況中孚實(shí)業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中孚實(shí)業(yè)”)0170002324A業(yè)股份有限公司(上市)401429.8114萬(wàn)人民幣延加工；金屬材料銷(xiāo)售；常用有色金屬冶煉；煤炭及制(二)被評(píng)估單位概況川豫恒實(shí)業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“四川豫恒”)MA67YQ3N83有限責(zé)任公司(非自然人銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司位歷史沿革(1)公司成立出資額(萬(wàn)元)投資集團(tuán)有限公司公司%0.00(2)第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓注冊(cè)資本(萬(wàn)元)投資集團(tuán)有限公司有限公司%0.00(3)第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后四川豫恒股權(quán)比例如下：注冊(cè)資本(萬(wàn)元)投資集團(tuán)有限公司有限公司%司0.00(4)第三次股權(quán)轉(zhuǎn)讓益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告注冊(cè)資本(萬(wàn)元)投資集團(tuán)有限公司有限公司%0.00(5)第四次股權(quán)轉(zhuǎn)讓注冊(cè)資本(萬(wàn)元)有限公司0.000.00務(wù)狀況元項(xiàng)目/報(bào)表日日日4,183.402,767,475.482,249,732,182.9714,884.02489,733,627.97480,409,480.87幣元項(xiàng)目2020年2021年一、營(yíng)業(yè)收入8,493,611.514,895,150.46二、營(yíng)業(yè)總成本375,805.613,277,349.25營(yíng)業(yè)成本37,496.042,373,287,981.900,941.518.27銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司項(xiàng)目2020年2021年-291.24-4,450,507.7622,440,680.8022,916.72820,754.5886.28-32--,479.38(損失以“-”號(hào)填-11,756.59458.59填078,563.37----三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)49,237.80513,591,284.17,571,003.73-2930.030,000.004,094,644.060.0069,237.80,833.40,837,653.7655.921,922.68371,790,364.1952,697.84的凈利潤(rùn)7,147.7164,774.97元項(xiàng)目/報(bào)表日日日366.22450.491,500.00492,600,172.6357,732.60866.22489,224,277.86959,823.58幣元項(xiàng)目2020年2021年一、營(yíng)業(yè)收入---二、營(yíng)業(yè)總成本82,588.36營(yíng)業(yè)成本-----------益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司項(xiàng)目2020年2021年---82,588.36----07,960,000.002,314,332.33(損失以“-”號(hào)填列)---填列)------三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)74.86464,454.28------74.86464,454.28---74.86464,454.28-9月報(bào)表財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)摘自北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的“[2022]京會(huì)興審估單位會(huì)計(jì)政策日主要稅種和稅率如下所示：銷(xiāo)售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算稅計(jì)征稅計(jì)征稅計(jì)征繳%間的關(guān)系位股權(quán)。益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告20年底投產(chǎn)轉(zhuǎn)固；三工段產(chǎn)能7萬(wàn)噸，已于月底投產(chǎn)轉(zhuǎn)固。二、評(píng)估目的購(gòu)提供價(jià)值參考。三、評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍川豫恒實(shí)業(yè)有限公司截至評(píng)估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益：流動(dòng)資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)：.48非流動(dòng)資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)：910.70價(jià)值：6,910.70資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)：970,817,556.18流動(dòng)負(fù)債賬面價(jià)值合計(jì)：32.60非流動(dòng)負(fù)債賬面價(jià)值合計(jì)：-負(fù)債賬面價(jià)值合計(jì)：32.60銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司所有者權(quán)益賬面價(jià)值合計(jì)：959,823.58上述財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)摘自北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的“[2022]京會(huì)興納入被評(píng)估單位評(píng)估范圍的主要資產(chǎn)如下：(一)長(zhǎng)期股權(quán)投資幣元序號(hào)被投資單位名稱持股比例(%)投資成本賬面余額備注1材有限公司00,000.0000,000.0020910.70合計(jì)0,000.006,910.70(1)廣元中孚高精鋁材有限公司(以下簡(jiǎn)稱“廣元中孚”)MA68AA9W6P鋁材有限公司司開(kāi)發(fā)區(qū)袁家壩工業(yè)園鋁錠(液)、氧化鋁粉，鋁制品生產(chǎn)銷(xiāo)售。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部序號(hào)股東名稱或姓名認(rèn)繳資本(萬(wàn)元)持股比例10.007%2有限公司22.56252%3業(yè)股份有限公司0.00(2)四川索通豫恒炭材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱“索通豫恒”)MA6B02XY1C司0萬(wàn)人民幣益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司許可項(xiàng)目：發(fā)電、輸電、供電業(yè)務(wù)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))一般煉焦；石油制品銷(xiāo)售(不含危險(xiǎn)化學(xué)品)；非金屬礦物制品制造；非金屬礦及制品銷(xiāo)售；石墨及碳素制品銷(xiāo)售(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))。：序號(hào)股東名稱或姓名認(rèn)繳資本(萬(wàn)元)實(shí)繳資本(萬(wàn)元)持股比例1公司1,600.002%000(二)賬面記錄的其他主要實(shí)物資產(chǎn)如下：幣元項(xiàng)目賬面金額分布地點(diǎn)現(xiàn)狀、特點(diǎn).00(三)擔(dān)保、抵押、租賃及其他或有資產(chǎn)等事項(xiàng)(1)抵質(zhì)押情況幣元放款單位借款日期借款到期日借款本金抵押情況中航國(guó)際租賃有限/3/23/3/2200,000,000.00解槽(2)對(duì)外擔(dān)保萬(wàn)元借款單位金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保金額借款日到期日擔(dān)保條件/11/11/11/11/12/30/06/30/12/30/12/30/04/27/04/26/04/28/04/27益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告資產(chǎn)評(píng)估委托合同確定的范圍一致。四、價(jià)值類(lèi)型行正常公平交易的價(jià)值估計(jì)數(shù)額。象自身?xiàng)l件等因素?；鶞?zhǔn)日的理由是：論較合理地為評(píng)估目的服務(wù)。及負(fù)債六、評(píng)估依據(jù)(一)法律、法規(guī)依據(jù)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議修訂)；常務(wù)委員會(huì)第十五次會(huì)議第二次修訂)；過(guò))；銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告訂)；65號(hào))；號(hào))；——基本準(zhǔn)則>的決定》修改)；大會(huì)第五次會(huì)議通過(guò))；(二)評(píng)估準(zhǔn)則依據(jù)33號(hào))；35號(hào))；號(hào))；銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告號(hào))；(中評(píng)協(xié)〔2019〕39號(hào))；評(píng)協(xié)〔2017〕35號(hào))；號(hào))；(三)產(chǎn)權(quán)依據(jù)(四)取價(jià)依據(jù)銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。七、評(píng)估方法者具有控制權(quán)的股東部分權(quán)益價(jià)值的評(píng)估(一)評(píng)估方法的選擇來(lái)其收益和風(fēng)險(xiǎn)難以準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，故本次不適用收益法。銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(二)資產(chǎn)基礎(chǔ)法介紹值確定評(píng)估值。估基準(zhǔn)日長(zhǎng)期投資單位評(píng)估凈資產(chǎn)評(píng)估值×經(jīng)核實(shí)的股中孚高精鋁材有限公司截至評(píng)估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益，最終以收益法確認(rèn)其凈資產(chǎn)評(píng)估值。經(jīng)過(guò)全體股東大會(huì)決定終止公司經(jīng)營(yíng)，并對(duì)公司清算后的凈資產(chǎn)。八、評(píng)估程序?qū)嵤┻^(guò)程和情況(一)明確評(píng)估業(yè)務(wù)基本事項(xiàng)銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(二)簽訂資產(chǎn)評(píng)估委托合同(三)編制資產(chǎn)評(píng)估計(jì)劃況及時(shí)修改、補(bǔ)充資產(chǎn)評(píng)估計(jì)劃。(四)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查(五)確定評(píng)估方法并收集資產(chǎn)評(píng)估資料(六)評(píng)定估算及內(nèi)部復(fù)核(七)出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告九、評(píng)估假設(shè)(一)基礎(chǔ)性假設(shè)結(jié)果是對(duì)評(píng)估對(duì)象最可能達(dá)成交易價(jià)格的估計(jì)。(二)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境假設(shè)利率、匯率、稅率無(wú)重大變化；區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無(wú)重大變化；估單位所屬行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)穩(wěn)定，與被評(píng)估單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的現(xiàn)行法(三)評(píng)估對(duì)象于評(píng)估基準(zhǔn)日狀態(tài)假設(shè)、取得或開(kāi)發(fā)所知范圍之外，假設(shè)評(píng)估對(duì)象及其所涉及資產(chǎn)均無(wú)附帶影響其價(jià)值(四)限制性假設(shè)料等評(píng)估相關(guān)。說(shuō)明，本評(píng)估報(bào)告假設(shè)通過(guò)可見(jiàn)實(shí)體外表對(duì)評(píng)估范圍內(nèi)有形資產(chǎn)視銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告十、評(píng)估結(jié)論(一)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)論告所列5萬(wàn)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果匯總表萬(wàn)元項(xiàng)目賬面價(jià)值評(píng)估價(jià)值增減值增值率％ABDC/A×100%1流動(dòng)資產(chǎn)--2非流動(dòng)資產(chǎn).6925379.694資產(chǎn)總計(jì).752555.775.77--6----7負(fù)債合計(jì)7777-- 8 凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益) 895.98 .2325資產(chǎn)評(píng)估明細(xì)表。(二)評(píng)估增減值原因公司凈資產(chǎn)評(píng)估增值所致。(三)評(píng)估結(jié)論成立的條件論僅為本評(píng)估目的服務(wù)；國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生重大變化以及遇有自然力和其他不估結(jié)論未考慮特殊交易方式對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響；銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告評(píng)估人員的職業(yè)水平和能十一、特別事項(xiàng)說(shuō)明(一)權(quán)屬等主要資料不完整或者存在瑕疵的情形(二)委托人未提供的其他關(guān)鍵資料情況(三)擔(dān)保、抵押、租賃及其他或有負(fù)債(或有資產(chǎn))等事項(xiàng)幣元放款單位借款日期借款到期日借款本金抵押情況中航國(guó)際租賃有限/3/23/3/2200,000,000.00解槽萬(wàn)元借款單位金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保金額借款日/r