《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》試題及答案

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》綜合練習(xí)一、單項(xiàng)選擇題（451分）近代銀行業(yè)產(chǎn)生于（）。A.英國(guó)B.美國(guó)C.意大利D.德國(guó)【答案】C1694成立一家股份制銀行（）。A.英格蘭銀行B.C.匯豐銀行D.利物浦銀行【答案】A現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是（）。A.股份制銀行B.資本主義商業(yè)銀行C.高利貸性質(zhì)銀行D.封建主義銀行【答案】B1897年在上海成立的（）標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。A交通銀行B.C.D北洋銀行【答案】C5.（）是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。A.信用中介B.支付中介C.清算中介D.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的功能【答案】A單一銀行制度主要存在于（）。A.英國(guó)B.美國(guó)C.法國(guó)D.中國(guó)【答案】B商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是（）。A.B一般商品C.商業(yè)資本D.D對(duì)于發(fā)行普通股，下面的表述錯(cuò)誤的是（）。A.發(fā)行成本比較高B.對(duì)商業(yè)銀行的股東權(quán)益產(chǎn)生稀釋作用C.資金成本總要高于優(yōu)先股和債券D.總資本收益率下降時(shí)，會(huì)產(chǎn)生杠桿作用【答案】D附屬資本不包括（）。A.未公開(kāi)儲(chǔ)備B.股本C.重估儲(chǔ)備D.普通準(zhǔn)備金【答案】B總資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本的比率不得低于（）。A.7%B.8%C.9%D.10%【答案】B資產(chǎn)＝8108億元，銀行的適度資本為（）。A.12.5B.10C.10.2D.12.7【答案】A商業(yè)銀行最主要的負(fù)債是（）。A借款B.C.D資本【答案】C商業(yè)銀行的（）是整個(gè)銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)。A.B.負(fù)債C.D資本【答案】B量增加而增加，貸款利率是貸款邊際收益率。問(wèn)存款利率為（）時(shí)，銀行可獲最大利潤(rùn)。A.5%B.6%C.6.5%D.7%【答案】C某商業(yè)銀行共籌集8%可籌集支票存款12%資金成本率可籌集定期存款、儲(chǔ)蓄存款等3億元，資本性債券1億元，成本率為16%。如果存款運(yùn)用于非盈利資產(chǎn)的比重分別為：支票存款為15%，定期與儲(chǔ)蓄存款為5%。資本性債券全部用于盈利性資產(chǎn)上。該行的稅前平均成本率為（）。A.10%B.12%C.15%D.12.66%【答案】D商業(yè)銀行發(fā)行的用于補(bǔ)充資本金的不足的債券是（）。A.一般性債券B.資本性債券C.國(guó)際債券D.政府債券【答案】B商業(yè)銀行發(fā)行的用于長(zhǎng)期貸款與長(zhǎng)期投資的債券是（）。A.一般性債券B.資本性債券C.國(guó)際債券D.政府債券【答案】A按照（）將貸款分類為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。A.期限B.保障程度C.質(zhì)量狀況D.償還方式【答案】C一個(gè)客戶要求銀行500萬(wàn)元的信用額度，但按貸款合同，只使用了400萬(wàn)元，利率為10%，銀行對(duì)未使用的額度收取1%的承諾費(fèi)用，而且還要求客戶保存實(shí)際貸款額度10%5%的補(bǔ)償余額。計(jì)算該行的稅前收益率（）。A.11.5%B.12%C.11%D.9%【答案】A銀行以8%的利率發(fā)放10010%實(shí)際利率為（）。A.7.56％B.8％C.9％D【答案】D（）不需要支付大量現(xiàn)金，因而不會(huì)影響收購(gòu)銀行的現(xiàn)金狀況。A.股票換取式并購(gòu)B.現(xiàn)金購(gòu)買式并購(gòu)C.混合證券式并購(gòu)D.杠桿并購(gòu)【答案】A（）是并購(gòu)銀行依據(jù)市場(chǎng)價(jià)格直接購(gòu)買目標(biāo)銀行的全部或部分資產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)并購(gòu)。A.現(xiàn)金并購(gòu)B.股票換取并購(gòu)C.零成本并購(gòu)D.跨區(qū)并購(gòu)【答案】A10000500000萬(wàn)元，股東權(quán)益總額為300000萬(wàn)元，則股本收益率是（）A.0.02B.0.03C.0.04D.0.05【答案】B100005000012001000萬(wàn)元，則該銀行的凈利差率為（）。A.0.02B.0.03C.0.04D.0.05【答案】A我國(guó)銀行資產(chǎn)中比例最大的一項(xiàng)是（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).貸款C.證券投資D.固定資產(chǎn)【答案】B我國(guó)的商業(yè)銀行負(fù)債中最主要的是（）。A.存款B.借款C.資本D.發(fā)行債券【答案】A持續(xù)期缺口等于（）。A.總資產(chǎn)持續(xù)期-總負(fù)債持續(xù)期B.總負(fù)債持續(xù)期-總資產(chǎn)持續(xù)期C.總資產(chǎn)持續(xù)期-總資產(chǎn)/總負(fù)債×總負(fù)債持續(xù)期D.總資產(chǎn)持續(xù)期-總負(fù)債/總資產(chǎn)×總負(fù)債持續(xù)期【答案】D持續(xù)期概念最初是由美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家（）1936年提出的。A盧卡斯B.C麥考利D.凱恩斯【答案】C5億元，則利率敏感缺口為（）。A.11B.1C.1.2D.30【答案】B當(dāng)商業(yè)銀行短期負(fù)債支持長(zhǎng)期資產(chǎn)時(shí)，如果未來(lái)利率上升，會(huì)導(dǎo)致凈利息收入的（）。A.增加B.減少C.不變D.不確定【答案】B資產(chǎn)流動(dòng)性比率是（）A存款與貸款B.貸款與存款C.流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債D.流動(dòng)性負(fù)債與流動(dòng)性資產(chǎn)【答案】C說(shuō)明流動(dòng)性（）。A.短缺B.過(guò)剩C.平衡D.不確定【答案】A反映企業(yè)每單位資產(chǎn)的盈利能力的指標(biāo)是（）。A.普通股收益率B.資產(chǎn)收益率C.銷售利潤(rùn)率D.股權(quán)收益率【答案】B支付保險(xiǎn)費(fèi)，提供專門的服務(wù)的租賃方式是（）A.融資租賃B.C.杠桿租賃D【答案】B以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務(wù)為主要內(nèi)容的中間業(yè)務(wù)屬于（）中間業(yè)務(wù)。A.結(jié)算類B.咨詢類C.代理類D.信用卡類【答案】B外匯互換交易主要包括貨幣互換和（）A.B.期限互換C.金額互換D.A買賣雙方成交后按雙方簽訂的遠(yuǎn)期合同在未來(lái)約定日期進(jìn)行外匯交割的交易方式（ ）A.遠(yuǎn)期交易B.期貨交易C.現(xiàn)貨交易D.A款人并憑此向匯入行提取款項(xiàng)的結(jié)算方式是（）A.電匯B.信匯C.票匯D.信用證【答案】C在出口信貸中，貸款的額度通常為合同金融的（）。A.15%B.85%C.50%D.100%【答案】B銀團(tuán)貸款按貸款人與借款人的關(guān)系分為（）。A.定期貸款和循環(huán)貸款B.備用貸款和循環(huán)貸款C.直接銀團(tuán)貸款和間接銀團(tuán)貸款D.外國(guó)出口信貸和國(guó)際商業(yè)信貸【答案】C筆中長(zhǎng)期額度巨大的貸款是（）。A.B.混合貸款C.賣方信貸D.D銀行證券投資的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.市場(chǎng)利率變化給銀行債券投資帶來(lái)?yè)p失的可能性B.債務(wù)人到期無(wú)法償還本金和利息而給銀行造成的可能性C.銀行被迫出售在市場(chǎng)上需求疲軟的未到期債券，銀行只能以較低價(jià)格出售債券的可能性D.由于不可預(yù)期的物價(jià)波動(dòng)，銀行證券投資所得的本金和利息收入的購(gòu)買力低于投資證券時(shí)所支付的資金的購(gòu)買力，使銀行遭受購(gòu)買力損失的可能性【答案】A100010%15%，債券的當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格為（）。A.918.71B.1000C.847.22D.869.56【答案】A票據(jù)貼現(xiàn)利率（貼現(xiàn)率）一般較同期限的其他貸款（）。A.高B.一樣C.低D.【答案】C從商業(yè)銀行的本質(zhì)來(lái)看，商業(yè)銀行是一種（）。A.工商業(yè)企業(yè)B.萬(wàn)能型銀行C.金融性企業(yè)D.專業(yè)性銀行【答案】C二、多項(xiàng)選擇題（302分）商業(yè)銀行的職能有（）。A.信用中介B.支付中介C.信用創(chuàng)造功能D.A,B,C,D商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則有（）。A.安全性B.流動(dòng)性C.盈利性D.準(zhǔn)備金比例【答案】A,B,C商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性是通過(guò)創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債來(lái)進(jìn)行的，主要手段包括（）。A.向中央銀行借款B.發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C.同業(yè)拆借D.利用國(guó)際貨幣市場(chǎng)融資【答案】A,B,C,D損失準(zhǔn)備金主要分為（）。A.B.貸款損失準(zhǔn)備金C.D證券損失準(zhǔn)備金【答案】B,C下列各項(xiàng)屬于附屬資本的是（）A.未公開(kāi)儲(chǔ)備B.普通準(zhǔn)備金C.長(zhǎng)期次級(jí)債券D.重估儲(chǔ)備【答案】A,B,C,D下列關(guān)于優(yōu)先股與普通股的比較中，正確的說(shuō)法有（ 。在性質(zhì)上是相同的優(yōu)先股股東享有優(yōu)先支付的固定比率的股息在公司兼并、重組、倒閉、解散、破產(chǎn)等情況下，優(yōu)先股股東比普通股股東優(yōu)先收回本金在股息收入納稅時(shí)，優(yōu)先股股東往往可以獲得部分股息免稅【答案】A,B,C，D商業(yè)銀行的負(fù)債主要由（）構(gòu)成。A.存款負(fù)債B.借入負(fù)債C.結(jié)算中負(fù)債D.貸款【答案】A,B,C商業(yè)銀行存款成本包括（）部分構(gòu)成。A.利息成本B.營(yíng)業(yè)成本C.銀行資金成本D.銀行連鎖反應(yīng)成本【答案】A,B,C,D商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為（）。A.短期B.中期C.貼現(xiàn)D.長(zhǎng)期【答案】A,B,D以下哪些組織不可作為保證人（）。A.國(guó)家機(jī)關(guān)B.以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體C.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門D.有法人機(jī)構(gòu)授權(quán)的,在授權(quán)范圍內(nèi)企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門【答案】A,B,C下列關(guān)于保證期間的說(shuō)法正確的有（）。A.B保證期間有法定保證期間與約定保證期間C.法定保證期間是在貸款本金到期后的6個(gè)月內(nèi)D.約定保證期間優(yōu)于法定保證期間【答案】A,B,C,D銀行并購(gòu)的作用包括（）。A.擴(kuò)大規(guī)模，占領(lǐng)市場(chǎng)B.降低成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益C.追求多元化D.優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效益【答案】A,B,C,D評(píng)價(jià)銀行安全性的指標(biāo)包括（）。A.資金自給率B.資本充足率C.資產(chǎn)收益率D.資本收益率【答案】A,B運(yùn)用敏感性缺口分析報(bào)告是銀行消除利率風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策之一，下列方法正確的是（）。A.預(yù)期利率上升，營(yíng)造正缺口B.預(yù)期利率上升，營(yíng)造負(fù)缺口C.預(yù)期利率下降，營(yíng)造正缺口D.預(yù)期利率下降，營(yíng)造負(fù)缺口【答案】A,D如果某商業(yè)銀行處于利率敏感負(fù)缺口，則有（）。A.利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債B.利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債C.利率敏感比率大于1D.利率敏感比率在0-1之間【答案】B,D利率敏感負(fù)債包括（）。A.B短期存款C.D定期存款【答案】A,B,C中小銀行在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，通常采取的策略有（）。A.B.負(fù)債流動(dòng)性管理策略C平衡流動(dòng)性策略D.借入流動(dòng)性策略【答案】A,C下面屬于銀行流動(dòng)性供給來(lái)源的是（）。A.客戶存款存入B.客戶償還貸款C.償還貨幣市場(chǎng)借款D.經(jīng)營(yíng)支出【答案】A,B商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指（）。A.吸收存款B.發(fā)放貸款C.滿足到期存款者提取存款的需求D.滿足合格貸款者的貸款需求【答案】C,D下列屬于《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》劃分的不良貸款類別有（）。A.關(guān)注貸款B.可疑貸款C.損失貸款D.次級(jí)貸款【答案】B,C,D償債能力比率主要包括（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.流動(dòng)性比率C.負(fù)債權(quán)益比率D.速動(dòng)比率【答案】A,B,C,D現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).股份C.三個(gè)月內(nèi)到期的債券D.活期存款【答案】A,C,D"5C"信用分析中，在評(píng)價(jià)貸款的擔(dān)保時(shí)，要注意方面有（）。A.擔(dān)保品的變現(xiàn)性B.擔(dān)保品的價(jià)格穩(wěn)定性C.貸款保證人的擔(dān)保資格和經(jīng)濟(jì)實(shí)力D.保證人的擔(dān)保能力是否與擔(dān)保貸款額度相符【答案】A,B,C,D中間業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)【答案】A,B,C,D下列屬于表外業(yè)務(wù)特點(diǎn)的是（）。A.收取手續(xù)費(fèi)B.業(yè)務(wù)不反映在資產(chǎn)負(fù)債表中C.不涉及潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)D.涉及潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)【答案】A,B,D在行市有利于買方時(shí)，買方將買入（）約價(jià)格購(gòu)買一定數(shù)量外匯的權(quán)利。A.看跌B(niǎo).看漲C.買入D.賣出【答案】B,C出口信貸，按對(duì)象劃分為（）。A.B.混合貸款C.賣方信貸D.A,C商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)包括（）。A.國(guó)外分行B.國(guó)外代表處C.國(guó)外子銀行D.【答案】A,B,C,D銀行進(jìn)行證券投資會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.通脹風(fēng)險(xiǎn)C.利率風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】A,B,C,D以下那些屬于不可以抵押的財(cái)產(chǎn)（）。A.土地所有權(quán)，包括國(guó)有土地所有權(quán)和集體土地所有權(quán)B.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地的使用權(quán)C.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施D.所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)【答案】A,B,C,D三、簡(jiǎn)答題（本題共15小題，每小題6分）商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成主要分為那幾個(gè)部分，其內(nèi)容是什么？股本－普通股與優(yōu)先股。普通股是銀行股金資本的基本形式，它是一種產(chǎn)權(quán)證明。這種權(quán)利主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是對(duì)銀行擁有經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。二是對(duì)銀行的利潤(rùn)和資產(chǎn)有分享權(quán)。三是在銀行增發(fā)普通股股票時(shí)，享有新股認(rèn)購(gòu)權(quán)。優(yōu)先股是優(yōu)先取得紅利分配的股票，它兼有普通股與債券的特點(diǎn)。優(yōu)先股東按固定盈余資本盈余與留存收益。債務(wù)資本：包括資本票據(jù)與資本債券。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。請(qǐng)回答《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》將資本劃分為哪幾類，且其具體內(nèi)容及作用是什么？級(jí)資本（Corecapital）是銀行資本中最重要的部分，它的價(jià)值穩(wěn)定、各國(guó)銀行相同、發(fā)表在公開(kāi)的賬目中、是判斷資本充足率的基礎(chǔ)。由以下幾部分組成：永久性股東權(quán)益，包括實(shí)收普通股本和永久性非累積優(yōu)先股本；公開(kāi)儲(chǔ)備，它是以公開(kāi)的形式，通過(guò)留存盈余或其它盈余反映(SupplementaryCapital)主要包括：未公開(kāi)的儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備（包括物業(yè)重估儲(chǔ)備與證券重估儲(chǔ)備，資產(chǎn)重估必須由官方認(rèn)可的專門評(píng)估）。II》的特點(diǎn)?！敬鸢浮浚?）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與資本的監(jiān)管體現(xiàn)了定性方法反映了國(guó)際金融術(shù)；（5）協(xié)議的復(fù)雜性與廣泛的國(guó)際爭(zhēng)議性。高銀行資本充足率的？【答案】根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，商業(yè)銀行為提高資本充足率采取的措施無(wú)非是增加資本（1）法既可以內(nèi)部補(bǔ)充，也可以來(lái)源于外部融資，或者二者同時(shí)進(jìn)行。①內(nèi)源資本管理。內(nèi)源資本是通過(guò)內(nèi)部留存收益獲得的資本來(lái)源。銀行內(nèi)源資本管理有許多優(yōu)點(diǎn)：一是成本低于公開(kāi)市場(chǎng)融資，通過(guò)內(nèi)部融資，商業(yè)銀行不必支付發(fā)行費(fèi)用、無(wú)需負(fù)擔(dān)股息和利息；二是不會(huì)使原股東在銀行的原有控制權(quán)受到影響，避免造成對(duì)現(xiàn)有股權(quán)的稀釋，因而不會(huì)遭到原股東的反對(duì)。②外源資本：發(fā)行普通股與優(yōu)先股、發(fā)行資本性債券、資產(chǎn)出售回租、股票債券轉(zhuǎn)換。）降低風(fēng)險(xiǎn)。一是實(shí)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，二是縮減資產(chǎn)規(guī)模（不常用），三是調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（常用）。銀行貸款定價(jià)應(yīng)遵循什么原則？（1）（2）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則。貸款價(jià)格的高低應(yīng)考慮客戶的承受程度，貸款價(jià)格過(guò)高會(huì)失去部分客戶。因此，銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，必須考慮同業(yè)、同類貸款的價(jià)格（3）保證貸款安全原則。貸款定價(jià)應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱的原則，貸款的價(jià)格既要能彌補(bǔ)貸款的各項(xiàng)直接成本與費(fèi)用，還能補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。貸款風(fēng)險(xiǎn)越大，貸款成本有可能越高，貸款的定價(jià)必須保證銀行資產(chǎn)的安全。）維護(hù)銀行形象原則。貸款定價(jià)應(yīng)遵守法律法規(guī)，不搞惡性競(jìng)爭(zhēng)，損害金融秩序，損害銀行的整體利益。擔(dān)保法對(duì)保證期間是如何規(guī)定的？【答案】保證期間包括約定保證期間與法定保證期間。約定保證期間是指保證人與銀行約定承擔(dān)保證責(zé)任的期間。法定保證期間是法律規(guī)定的保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期限。約定的保證期間優(yōu)于法定的保證期間。如果保證人與商業(yè)銀行沒(méi)有約定保證期間，擔(dān)保法規(guī)定了法定的保證期間，即無(wú)論在一般保證還是在連帶責(zé)任保證方式下，法定保證期間都限定在主債權(quán)即銀行的貸6,未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原合同約定或法定的如果商業(yè)銀行已對(duì)借款人起訴或者申請(qǐng)仲裁的，保證期間適用于訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定。簡(jiǎn)述利率敏感性管理的策略。（1）（2）們無(wú)力承受的。因此中小銀行往往采取比較保守的防御性策略，也稱免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債相等，企圖最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)，增加收入。衡量流動(dòng)性的方法有哪些？(1)資金供給與需求缺口預(yù)測(cè)方法：通過(guò)估計(jì)在未來(lái)一定時(shí)間內(nèi)預(yù)期流動(dòng)性需求與流動(dòng)性供給之間的差額，確定流動(dòng)性缺口，預(yù)測(cè)未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)銀行將面臨的流動(dòng)性狀況，并安排（2）取的概率分成三類：①熱錢負(fù)債，即對(duì)利率極為敏感或近期提取可能性高的存款或同業(yè)拆借；②不穩(wěn)定資金，即在25％－30即設(shè)置95％的流動(dòng)性儲(chǔ)備（減去相應(yīng)的法定準(zhǔn)備金），對(duì)不穩(wěn)定存款和非存款負(fù)債，一般持30％的流動(dòng)性儲(chǔ)備。對(duì)15銀行需盡力滿足一切貸款需求，以建立與客戶的長(zhǎng)期關(guān)系。因?yàn)榕c客戶的貸款關(guān)系可以帶動(dòng)其他銀行產(chǎn)品的銷售，帶來(lái)費(fèi)用收入和客戶對(duì)銀行的長(zhǎng)期依賴。因此銀行必須估計(jì)最大可能的新增貸款。（3）流動(dòng)性比例指標(biāo)法。簡(jiǎn)述借款人的各種預(yù)警信號(hào)。（1）全面的、系統(tǒng)的、連續(xù)的分析，可以發(fā)現(xiàn)借款人的盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量等方面存在問(wèn)題。二是對(duì)借款人的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，如借款人在銀行存款、從銀行取得的貸款及償還情（2）借款人的非財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。例如借款人的經(jīng)營(yíng)策略改變、經(jīng)營(yíng)范圍變更、管理層出現(xiàn)問(wèn)題、公司性質(zhì)變化、良好客戶流失、行業(yè)發(fā)展前景有變等。五C"分析具體包括哪些內(nèi)容？C分析包括：（1）品格（character）：借款人的還款意愿和誠(chéng)意。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，上下級(jí)關(guān)系等。能力（capacity）：借款人未來(lái)按時(shí)還款的能力。包含兩方面的含義：法律能力與償還貸款的能力。資本（capital）：借款人的自有資金的狀況，即凈資產(chǎn)。資本是借款人經(jīng)濟(jì)實(shí)力的代表，反映承受風(fēng)險(xiǎn)的能力；反映借款人的風(fēng)險(xiǎn)取向。資本越雄厚，風(fēng)險(xiǎn)的承受能力越大，由于嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)或破產(chǎn)而不能償還貸款的可能性也就越小。擔(dān)保（collateral）：第三方的信用擔(dān)保和質(zhì)物抵押物的擔(dān)保，是第二還款來(lái)源。擔(dān)保是用來(lái)增強(qiáng)借（5）經(jīng)營(yíng)環(huán)境（condition）：借款人的自身經(jīng)營(yíng)環(huán)境與外部環(huán)境。經(jīng)營(yíng)環(huán)境包括企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)外部環(huán)境包括宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、行業(yè)發(fā)展前景、政治經(jīng)濟(jì)文化等。與遠(yuǎn)期外匯交易與相比，期貨外匯交易的特征有哪些？【答案】（1）制度買賣雙方無(wú)直接的合同關(guān)系，與清算所有合同責(zé)任關(guān)系。影響消費(fèi)貸款借款人還款能力的因素有哪些？借款人的信用履歷、是否存在違約現(xiàn)象；借款人承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)的人口及健康狀況。試描述一下質(zhì)押與抵押的區(qū)別。依法拍賣。商業(yè)銀行在發(fā)放抵押貸款時(shí)，可以抵押的財(cái)產(chǎn)要具備哪些條件？必須便于管理；抵押物的品質(zhì)與價(jià)格應(yīng)當(dāng)易于測(cè)定，且相對(duì)穩(wěn)定。試述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)，如何理解？【答案】商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)是銀行價(jià)值最大化，即股東權(quán)益最大化。股東對(duì)銀行收益具有剩余要求權(quán)，這就要求股東對(duì)銀行的權(quán)利、義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、收益都大于銀行的債權(quán)人、經(jīng)營(yíng)者和其他員工。因此，在確定銀行管理的目標(biāo)時(shí)，應(yīng)從股東的利益出發(fā)，選擇股東財(cái)富最大化。（個(gè)小題，每小題分）2004088％，則資產(chǎn)收益率至少為多少？【答案】ROA=（EC1/TC1）SG1/(1+SG1)(1-DR)=0.08*0.08/(1+0.08)(1-0.4)=0.99%,在其它條件不變的情況下，若資產(chǎn)增長(zhǎng)率為12％，資產(chǎn)收益率為0.99％，則紅利支付比率為：DR=1-(EC1/TA1)SG1/ROA(1+SG1)=1-0.08*0.12/0.0099*(1+0.12)=13.42%14%的312%的99%的110%的4年期8%。某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn) 市場(chǎng)價(jià)（億元）利率（%） 負(fù)債和資本 市場(chǎng)價(jià)（億元）利率（%）期存單國(guó)庫(kù)券70012負(fù)債合計(jì)920股本80合計(jì)1000合計(jì)1000現(xiàn)金100現(xiàn)金100商業(yè)貸款70014定期存款520940010分別計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，然后計(jì)算加權(quán)平均的資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期及持續(xù)期缺口。項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值，持續(xù)期，然后計(jì)算加權(quán)平均的資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期及持續(xù)期缺口。1資產(chǎn)和負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值，持續(xù)期，然后計(jì)算加權(quán)平均的資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期及持續(xù)期缺口。1．商業(yè)貸款持續(xù)期年）年）年=3.49=2.08（年），=1.14（年），02．市場(chǎng)利率上升個(gè)百分點(diǎn)時(shí)，商業(yè)貸款市場(chǎng)價(jià)值=684（億元）=189（億元）定期存款市場(chǎng)價(jià)值=515（億元大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)價(jià)值=387（億元）資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值=973（億元）負(fù)債市場(chǎng)價(jià)值=902（億元）股本=71（億元）=2.67（年=5.89（年）定期存款持續(xù)期=1（年）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單持續(xù)期=3.48（年）總資產(chǎn)持續(xù)期=3（年）總負(fù)債持續(xù)期=2.06（年）持續(xù)期缺口=1.06（年）假設(shè)某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表如下：資產(chǎn)（萬(wàn)元）平均收益率負(fù)債（萬(wàn)元）平均成本率利率敏150012 17009固定利率1200159008不計(jì)息800700200（股東權(quán)益）合計(jì)35003500試回答下列問(wèn)題：1．請(qǐng)計(jì)算該銀行的利率敏感缺口、凈利息收入、利率敏感比率。2．如果短期利率都上升了2個(gè)百分點(diǎn)，請(qǐng)計(jì)算銀行的凈利息收入，并與1.進(jìn)行比較，說(shuō)明利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利息收入的影響。300300萬(wàn)元，請(qǐng)計(jì)算該銀行的利率敏感個(gè)百分點(diǎn)，凈利息收入有何變化？【答案】分析及答案：GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200萬(wàn)元；凈利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135萬(wàn)元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；△NII=△r*GAP=2%(-200)=-43．答案略。各項(xiàng)負(fù)債 余額法定準(zhǔn)備率法定準(zhǔn)備額提取流動(dòng)性資金比利率敏感資金3008%2495%不穩(wěn)定性資金2505%12.530%定性資4003%1215%新增貸款 12 100%試計(jì)算該銀行的流動(dòng)性需求?！敬鸢浮裤y行的流動(dòng)性需求=0.95*(300-24)+0.3*(250-12.5)+0.15*(400-12)+1*12=403.65(百萬(wàn)元)10%8%34%，銀行應(yīng)選擇哪種債券投資？【答案】應(yīng)稅債券實(shí)際收益率=10%*（1-34%）=6.6%免稅債券實(shí)際收益率=8%*(1-0%)=8%應(yīng)選擇免稅債券。萬(wàn)元的貨幣5000、11%、11%、、5%、2%、0%。稅前成本為多少？【答案】稅前成本率=[10000/40000×10%/（100%-15%）]+[20000/40000×11%/（100%-5%）]+[5000/40000×11%/（100%-2%）]+[5000/40000×22%/100%]=12.88%五、案例分析題（本題共3小題，每小題15分）1. 2003年月15日，ABA80萬(wàn)元，借款期為一年，自2003年月10日至20046月10C公司在預(yù)年月10日"20046月10ABC公司稱：保2004年月106月20C公司為被告訴之法院。請(qǐng)回答下列問(wèn)題：《擔(dān)保法》對(duì)保證期間的規(guī)定是什么？BC公司履行擔(dān)保責(zé)任的訴訟請(qǐng)求？【答案】分析及答案：CA公司貸款還是視為約定不明或沒(méi)有約定？間的本意是要求保證人在債務(wù)人到期不能履行其義務(wù)時(shí)，由保證人代為履行。因此，約定保證2000年月29日頒32主之所以作此沒(méi)B銀行為保證CA公司的請(qǐng)求同意提供擔(dān)保，并在擔(dān)保書定C20046月10日應(yīng)當(dāng)視為沒(méi)有約定2004年12月10日。C公司不能以超過(guò)20046月10日為由主張免除擔(dān)保責(zé)任。19C銀ACA公司無(wú)力償還貸款，C公司應(yīng)當(dāng)代為償還貸款本息及其它費(fèi)用。2. 1999年月249001年；由好運(yùn)來(lái)公司提供連帶責(zé)年。借款期間，凱豐公司分立為華豐公司和華納公司。根據(jù)分立協(xié)議，全部900450萬(wàn)貸款本金及利年11月27日，貸2002年11月27年22日，貸款銀行將華豐公司、華納公司和好運(yùn)來(lái)公司列為共同被告起訴到法院，要求法院令三家公司清償借款。華豐公司、華納公司認(rèn)為貸款銀行的起訴已經(jīng)超過(guò)了訴訟時(shí)效，好運(yùn)來(lái)公司也認(rèn)為貸款銀行未在保證期間和保證合同的訴訟時(shí)效內(nèi)主張權(quán)利，因此，三家公司均抗辯