上交所科創(chuàng)板股票審核

關(guān)于科創(chuàng)板落實(shí)首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露監(jiān)管相關(guān)事項(xiàng)的通知各市場(chǎng)參與人：2021年2月5日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《監(jiān)管規(guī)則適用指引—關(guān)于申請(qǐng)首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），對(duì)首發(fā)上市企業(yè)股東信息的核查、披露、新增股東的新增股份鎖定等事項(xiàng)作出規(guī)范要求。為落實(shí)《指引》的監(jiān)管要求，上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心現(xiàn)就落實(shí)股東信息披露監(jiān)管要求通知如下。關(guān)于新申報(bào)項(xiàng)目的落實(shí)要求對(duì)于2021年2月5日以后新申報(bào)科創(chuàng)板的企業(yè)以及2月5日前已申報(bào)尚未受理的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在申報(bào)時(shí)落實(shí)如下要求：1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照《指引》第二項(xiàng)規(guī)定要求出具《關(guān)于XX公司股東信息披露專項(xiàng)承諾》（以下簡(jiǎn)稱《專項(xiàng)承諾》），由發(fā)行人的法定代表人簽字，加蓋發(fā)行人公章并注明簽署日期，并按照《指引》第二、三項(xiàng)規(guī)定要求在招股說(shuō)明書(shū)中披露相關(guān)承諾。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)切實(shí)督促發(fā)行人按照《指引》要求，披露、說(shuō)明股東信息，出具并對(duì)外披露相關(guān)承諾，依法履行信息披露義務(wù)。《專項(xiàng)承諾》應(yīng)當(dāng)通過(guò)科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱審核系統(tǒng))“項(xiàng)目申報(bào)”欄目的目錄7-8-5提交。2.保薦人、發(fā)行人律師應(yīng)當(dāng)按照《指引》的要求進(jìn)行全面深入核查，逐條認(rèn)真落實(shí)核查工作，并分別出具《XX保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于XX公司股東信息披露專項(xiàng)核查報(bào)告》《XX律師事務(wù)所關(guān)于XX公司股東信息披露專項(xiàng)核查報(bào)告》（以下統(tǒng)稱《專項(xiàng)核查報(bào)告》），股東核查和信息披露要求可參考附件?！秾ｍ?xiàng)核查報(bào)告》應(yīng)當(dāng)說(shuō)明核查方式，并對(duì)核查問(wèn)題出具明確的肯定性結(jié)論意見(jiàn)，不能出具“未發(fā)現(xiàn)”等非肯定性意見(jiàn)。上述兩項(xiàng)《專項(xiàng)核查報(bào)告》應(yīng)當(dāng)分別由保薦機(jī)構(gòu)的法定代表人、項(xiàng)目保薦代表人，以及律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目簽字律師簽字確認(rèn)，加蓋公章并注明簽署日期?！秾ｍ?xiàng)核查報(bào)告》應(yīng)當(dāng)通過(guò)審核系統(tǒng)“項(xiàng)目申報(bào)”欄目的目錄7-8-6、7-8-7分別提交。3.發(fā)行人申報(bào)前應(yīng)當(dāng)依法解除股權(quán)代持、違規(guī)持股等情形，私募投資基金等金融產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)備案或納入監(jiān)管。4.對(duì)于申報(bào)時(shí)未按要求提交專項(xiàng)承諾、專項(xiàng)核查報(bào)告，且未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成補(bǔ)正的，本所將依法不予受理。關(guān)于在審項(xiàng)目的落實(shí)要求對(duì)于2021年2月5日前受理的科創(chuàng)板在審企業(yè)，應(yīng)當(dāng)落實(shí)如下要求：1.發(fā)行人、保薦人、發(fā)行人律師應(yīng)當(dāng)具體參照“一、關(guān)于新申報(bào)項(xiàng)目的落實(shí)要求”做好信息披露與核查工作，提交《專項(xiàng)承諾》《專項(xiàng)核查報(bào)告》。對(duì)于處于審核問(wèn)詢階段或注冊(cè)問(wèn)詢階段的項(xiàng)目，可以單獨(dú)提交《專項(xiàng)承諾》《專項(xiàng)核查報(bào)告》，或者與問(wèn)詢回復(fù)一并提交；對(duì)于處于中心審核會(huì)或上市委會(huì)議環(huán)節(jié)的項(xiàng)目，可以單獨(dú)提交《專項(xiàng)承諾》《專項(xiàng)核查報(bào)告》，或者與中心審核會(huì)、上市委落實(shí)意見(jiàn)函回復(fù)一并提交；對(duì)于本所已出具專項(xiàng)核查函的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照核查函的要求予以提交。2.如果在審項(xiàng)目存在股權(quán)代持、違規(guī)持股等情形，或?qū)τ谒侥纪顿Y基金等金融產(chǎn)品尚未備案或納入監(jiān)管的，應(yīng)當(dāng)按照《指引》規(guī)定予以解除，或者盡快完成備案、納入監(jiān)管，以免影響后續(xù)審核進(jìn)程。3.根據(jù)《指引》規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充、修改招股說(shuō)明書(shū)等申請(qǐng)文件的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其出具的《專項(xiàng)核查報(bào)告》中列表說(shuō)明補(bǔ)充、修改申請(qǐng)文件的具體內(nèi)容，并清晰標(biāo)注相關(guān)文件名稱及對(duì)應(yīng)頁(yè)碼等。4.對(duì)于無(wú)法按期提交專項(xiàng)承諾、專項(xiàng)核查報(bào)告，或回復(fù)用時(shí)屆滿的，本所將依規(guī)采取后續(xù)處理措施。對(duì)于發(fā)行人及其中介機(jī)構(gòu)落實(shí)本通知要求過(guò)程中，如有任何疑問(wèn)，可通過(guò)電子郵件等方式向本所咨詢。Email：shzx@。特此通知。附件：股東信息披露和核查要求上海證券交易所科創(chuàng)板上市審核中心二〇二一年二月十八日附件：股東信息披露及核查要求1.關(guān)于股份代持請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查說(shuō)明：（1）發(fā)行人歷史沿革中是否存在股份代持等情形，如是，是否依法解除，是否核查并在招股說(shuō)明書(shū)中披露形成原因、演變情況、解除過(guò)程、是否存在糾紛或潛在糾紛等；（2）發(fā)行人披露股東信息是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.關(guān)于突擊入股請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查說(shuō)明：（1）申報(bào)前12個(gè)月內(nèi)是否通過(guò)增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等情形新增股東，如是，是否核查并在招股說(shuō)明書(shū)中披露新增股東的基本情況、入股原因、入股價(jià)格及定價(jià)依據(jù)，新股東與發(fā)行人其他股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，新股東與本次發(fā)行的中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員、經(jīng)辦人員是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，新增股東是否存在股份代持情形等；（2）申報(bào)前12個(gè)月內(nèi)通過(guò)增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等情形新增的股東，是否按照《指引》第三項(xiàng)規(guī)定承諾，所持新增股份自取得之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；在申報(bào)前6個(gè)月內(nèi)從控股股東、實(shí)際控制人處受讓股份的新股東，是否比照控股股東、實(shí)際控制人持有股份進(jìn)行鎖定?！咀⒁猓旱冢?）小問(wèn)不適用于《指引》發(fā)布之日前已受理的企業(yè)】3.關(guān)于入股價(jià)格異常請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查說(shuō)明：（1）歷次股東入股的背景和原因、入股形式、資金來(lái)源、支付方式、入股價(jià)格及定價(jià)依據(jù)；（2）發(fā)行人歷史沿革中是否存在股東入股價(jià)格明顯異常的情況；（3）如是，請(qǐng)按照《指引》第四項(xiàng)、第五項(xiàng)規(guī)定，說(shuō)明穿透核查的具體情況；（4）如否，請(qǐng)說(shuō)明認(rèn)定入股價(jià)格公允的充分理由和客觀依據(jù)。4.關(guān)于股東適格性請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查說(shuō)明：（1）直接或間接持有發(fā)行人股份的主體是否具備法律、法規(guī)規(guī)定的股東資格，與本次發(fā)行中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員、經(jīng)辦人員是否存在親屬關(guān)系、關(guān)聯(lián)關(guān)系、委托持股、信托持股或其他利益輸送安排；發(fā)行人股東是否以發(fā)行人股權(quán)進(jìn)行不當(dāng)利益輸送；（2）是否核查并在招股說(shuō)明書(shū)中按照《指引》第二項(xiàng)規(guī)定披露發(fā)行人出具的專項(xiàng)承諾；（3）私募投資基金等金融產(chǎn)品是否持有發(fā)行人股份，如是，是否核查并在招股說(shuō)明書(shū)中披露金融產(chǎn)品納入監(jiān)管情況。對(duì)上述4大類問(wèn)題，請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師進(jìn)一步說(shuō)明：發(fā)表核查意見(jiàn)的具體依據(jù)，是否依照《指引》要求對(duì)發(fā)行人披露的股東信息進(jìn)行全面深入核查，包括但不限于股東入股協(xié)議、交易對(duì)價(jià)、資金來(lái)源、支付方式等客觀證據(jù)，是否勤勉盡責(zé)，出具的文件是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。5.請(qǐng)保薦