《合同審核程序規(guī)定》

第6頁共6頁《合同審核程序規(guī)定》合同審核程序規(guī)定第一章總那么第一條目的為加強公司合同的管理，控制經(jīng)營、商務(wù)風(fēng)險，預(yù)防損失，進步公司經(jīng)營業(yè)績，，標(biāo)準(zhǔn)合同審批流程，進步合同審批效率，結(jié)合公司實際，制定本合同審核程序。第二條適用范圍本方法適用于公司各業(yè)務(wù)部門、職能部門以公司名義對外簽訂的所有合同、協(xié)議〔包括以其他名稱出現(xiàn)的、具有合同本質(zhì)內(nèi)容的其他法律文件〕。第三條審核原那么公司合同審核實行統(tǒng)一管理、重點審查的制度，并遵循獨立審查原那么，即商務(wù)交易的責(zé)任部門仍然是主管部門，財務(wù)部獨立于合同主管部門獨立承當(dāng)風(fēng)險提示、風(fēng)險防范措施建議、風(fēng)險衡量等活動，并對其控制活動獨立承當(dāng)責(zé)任。第二章部門職責(zé)第一條業(yè)務(wù)部門職責(zé)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)工程的規(guī)劃、籌劃、對方資信審查、履約才能審查、工程可行性研究、會談、合同起草、合同執(zhí)行，并對工程利潤、風(fēng)險承當(dāng)全部責(zé)任。合同承辦部門是合同責(zé)任部門，責(zé)任人是工程責(zé)任人和部門總經(jīng)理。第二條財務(wù)部職責(zé)財務(wù)部負(fù)責(zé)對工程進展風(fēng)險提醒、提出風(fēng)險防范措施建議、對合同商務(wù)條款提出修改意見、對公司內(nèi)部管理提出建議，對其商業(yè)風(fēng)險管理工作獨立承當(dāng)責(zé)任。財務(wù)部有權(quán)對工程前期準(zhǔn)備工作進展詢問，并要求其提供相關(guān)資料；財務(wù)部在認(rèn)為必要時可以參加工程會談和工程規(guī)劃等階段，并盡力促成工程的簽約；如財務(wù)部認(rèn)為無有效方法控制商務(wù)風(fēng)險時，也可建議管理層不簽署商務(wù)合同；財務(wù)部在認(rèn)為必要時有權(quán)對工程的執(zhí)行情況進展監(jiān)視。第三條相關(guān)審核部門的職責(zé)相關(guān)審核部門對與合同有關(guān)涉及其部門業(yè)務(wù)的內(nèi)容有提出專業(yè)意見及審查的責(zé)任，并對其提出的審核意見負(fù)責(zé)。如因財務(wù)部跟蹤合同執(zhí)行情況的需要，向相關(guān)部門理解與其相關(guān)的合同信息或合同執(zhí)行情況信息，該部門應(yīng)積極配合。第三章合同審核類別第一條合同審核類別根據(jù)公司的經(jīng)營特點，戰(zhàn)略開展，結(jié)合合同性質(zhì)、金額和風(fēng)險，合同分為三個級別進展登記類、一般審查類、重點審查類。第二條名詞解釋一．登記類：指合同標(biāo)的、價格、付款條件相對固定，采用公司格式合同文本，按雙方長期形成的交易習(xí)慣簽訂和執(zhí)行，或交易金額較小風(fēng)險較低的合同。二．一般審查類：指對格式合同進展修改的，或因公司沒有格式合同范本、承辦部門自行起草的，或經(jīng)常性業(yè)務(wù)合同以外、關(guān)系公司較大經(jīng)濟利益、對公司的經(jīng)營可能產(chǎn)生較大影響的，或合同總金額較大的合同。三．重點審查類：指關(guān)系公司重大經(jīng)濟利益或涉及新型業(yè)務(wù)、對外投資等對公司的經(jīng)營可能產(chǎn)生重大影響的，或合同總金額較大的合同。注：詳細合同審查類別詳見附件1《合同分類表》。第四章合同審核程序第一條登記類由工程負(fù)責(zé)人根據(jù)工程類別選擇填寫附件3的《合同蓋章審批表》，與合同原件一并提交部門總經(jīng)理審核，經(jīng)部門總經(jīng)理審核同意簽字確認(rèn)后，按合同審批權(quán)限提交相關(guān)審核人審批，審批人按照公司受權(quán)權(quán)限執(zhí)行審批。經(jīng)合同最終批準(zhǔn)人審核同意簽字確認(rèn)后，提交財務(wù)部蓋章登記。第二條一般審核類由工程負(fù)責(zé)人根據(jù)工程類別選擇填寫附件3的《合同蓋章審批表》，與合同原件一并提交部門總經(jīng)理審核，經(jīng)部門總經(jīng)理審核同意簽字確認(rèn)后，提交財務(wù)部進展書面審查，如按公司《采購招標(biāo)、合同審批流程管理方法》規(guī)定必須進展采購招標(biāo)的，應(yīng)提交招標(biāo)相關(guān)資料和審計部門的招標(biāo)評審報告，財務(wù)部在三個工作日內(nèi)完成〔復(fù)雜的可適當(dāng)延長〕，經(jīng)財務(wù)部審核簽字確認(rèn)后，提交合同最終批準(zhǔn)人審核，最終審批人按照公司受權(quán)權(quán)限執(zhí)行審批。經(jīng)合同最終批準(zhǔn)人審核同意簽字確認(rèn)后，提交財務(wù)部蓋章登記。第三條重點審查類工程負(fù)責(zé)人在工程立項、工程認(rèn)證、合同會談或者合同簽訂前15天，必須書面通知財務(wù)部，同時提交該工程相關(guān)介紹、分析^p資料〔詳見附件1合同分類表〕，由財務(wù)部視情況決定是否派人參與整個工程進程。合同簽訂前，由工程負(fù)責(zé)人根據(jù)工程類別選擇填寫附件3的《合同蓋章審批表》，與合同原件一并提交部門總經(jīng)理審核，經(jīng)部門總經(jīng)理審核同意簽字確認(rèn)后，提交合同相關(guān)審核部門審查〔詳見附件1合同分類表〕，經(jīng)合同相關(guān)審核部門簽字確認(rèn)后，提交財務(wù)部進展審核，財務(wù)部經(jīng)審核認(rèn)為：一．合同文本已按財務(wù)部意見進展修改，同意蓋章；二．合同文未按/未完全按財務(wù)部意見修改，但綜合考慮對未修改合同條款所產(chǎn)生風(fēng)險的承受才能，和相關(guān)部門的控制措施，認(rèn)為可以蓋章；三．本合同虧損，但工程經(jīng)理簽署本合同理由充分、合理，可以蓋章；四．超過公司主營業(yè)務(wù)范圍，公司現(xiàn)不具備執(zhí)行該合同的充足資硬件/技術(shù)人才，建議提交主管副總裁決定；五．工程負(fù)責(zé)人未按規(guī)定提交相關(guān)的分析^p資料，無法對工程風(fēng)險進展評估，因此不建議蓋章；六．不建議蓋章。財務(wù)部在三個工作日內(nèi)〔重大合同可適當(dāng)延長〕簽署意見后，提交合同最終批準(zhǔn)人審核，凡屬財務(wù)部不建議蓋章的，而合同最終批準(zhǔn)人審核同意簽字的，以最終審批人的意見為準(zhǔn)，且財務(wù)部將跟蹤本合同執(zhí)行情況/或工程負(fù)責(zé)人承諾的控制措施的執(zhí)行情況。最終審批人按照公司受權(quán)權(quán)限執(zhí)行審批，經(jīng)合同最終批準(zhǔn)人審核同意簽字確認(rèn)后，提交財務(wù)部蓋章登記。第五章附那么第一條