企業(yè)內(nèi)控應(yīng)用手冊(cè)投資管理-流程描述

公司名稱xx地產(chǎn)（集團(tuán)）股份有限公司流程名稱投資管理流程描述本流程涉及制度《xx地產(chǎn)（集團(tuán)）股份有限公司重大投資決策制度》《xx地產(chǎn)（集團(tuán)）股份有限公司控股子公司重大投資決策制度》流程總述本流程包含以下內(nèi)容及主要步驟：投資規(guī)劃、投資項(xiàng)目前期、投資項(xiàng)目實(shí)施與管理、投資項(xiàng)目后期。本流程旨在規(guī)范公司的投資活動(dòng)，提升資金的使用率，防范和控制相關(guān)的投資風(fēng)險(xiǎn)。主要涉及部門有：投資管理中心。業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)投資規(guī)劃投資項(xiàng)目前期投資項(xiàng)目實(shí)施與管理投資項(xiàng)目后期1.投資規(guī)劃1.1投資工作規(guī)劃公司建立投資管理制度，明確投資工作的整體規(guī)劃、投資計(jì)劃的制定等工作內(nèi)容、投資管理各環(huán)節(jié)的流程、職責(zé)等。公司制定《五年發(fā)展規(guī)劃》，對(duì)外部發(fā)展環(huán)境、公司自身情況、集團(tuán)發(fā)展目標(biāo)等進(jìn)行分析，并明確投資發(fā)展規(guī)劃，以及規(guī)劃的配套措施。每年，機(jī)關(guān)本部制定《公司年度工作計(jì)劃》，其中包括集團(tuán)投資思路、投資工作重點(diǎn)，投資工作規(guī)劃及目標(biāo)等事項(xiàng)。1.2下達(dá)年度投資計(jì)劃任務(wù)下屬各公司經(jīng)營(yíng)班子與機(jī)關(guān)本部董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、投資管理中心等溝通制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及投資任務(wù)，然后本部投資管理中心根據(jù)溝通確認(rèn)的結(jié)果，編制《X公司X年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃任務(wù)書》，其中明確了當(dāng)年投資項(xiàng)目的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)，《X公司X年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃任務(wù)書》由機(jī)關(guān)本部總經(jīng)理簽字后，下發(fā)子公司。2.投資項(xiàng)目前期2.1項(xiàng)目信息收集投資管理中心市場(chǎng)拓展部人員每周在市場(chǎng)上收集投資的相關(guān)信息，消息主要通過以下途徑取得：?市場(chǎng)的公告?政府一級(jí)開發(fā)渠道?通過與有土地資源的合作方合作收集信息經(jīng)過整理后編制《土地信息周報(bào)》，匯總后提交給總經(jīng)理、董事長(zhǎng)等領(lǐng)導(dǎo)審閱，由其選定跟進(jìn)項(xiàng)目并批示，市場(chǎng)拓展部根據(jù)反饋下發(fā)對(duì)應(yīng)區(qū)域公司進(jìn)行跟進(jìn)。2.2投資項(xiàng)目調(diào)研與立項(xiàng)公司結(jié)合公司戰(zhàn)略定位及行業(yè)環(huán)境，制定新項(xiàng)目選擇評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)指引，指引根據(jù)項(xiàng)目開發(fā)時(shí)間、資金投入規(guī)模、所處城市位置等區(qū)分不同項(xiàng)目類型，然后根據(jù)不同項(xiàng)目類型制定不同的指標(biāo)要求，指標(biāo)可包括內(nèi)部收益率、銷售凈利率、首期開盤時(shí)間、資金峰值、實(shí)現(xiàn)累計(jì)凈現(xiàn)金流量為正所需時(shí)間等。該指引可作為各級(jí)公司發(fā)展?jié)撛谛马?xiàng)目以及項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審的參考依據(jù)。另外，公司每年隨著行業(yè)環(huán)境的變化及戰(zhàn)略定位的變化，及時(shí)對(duì)指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，確保其具備可行性。各區(qū)域公司根據(jù)制定的項(xiàng)目選擇標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投資項(xiàng)目信息進(jìn)行進(jìn)一步研究后，選出有投資潛力的項(xiàng)目進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查研究，編制《市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告》、《立項(xiàng)報(bào)告》、《立項(xiàng)成本測(cè)算》、《關(guān)于XX地塊摘牌的請(qǐng)示》，由總經(jīng)理簽字并加蓋公章后上報(bào)集團(tuán)投資管理中心。集團(tuán)投資管理中心審查項(xiàng)目是否與投資規(guī)劃方向相符，經(jīng)濟(jì)效益是否符合公司要求，然后填寫《文件傳閱單》，提出審批意見，進(jìn)一步由集團(tuán)投資管理中心分管副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)傳閱批示。2.3項(xiàng)目可行性研究投資管理中心建立投資項(xiàng)目定位規(guī)劃指引，對(duì)各下屬公司的投資項(xiàng)目規(guī)劃進(jìn)行全面指導(dǎo)。如分管副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)認(rèn)為信息不充分，需進(jìn)一步調(diào)研，則在《文件傳閱單》上指示需要進(jìn)行再次調(diào)研的項(xiàng)目，由投資管理中心與品牌管理中心組建調(diào)研小組，在項(xiàng)目當(dāng)?shù)剡M(jìn)行調(diào)研，核實(shí)立項(xiàng)報(bào)告信息的真實(shí)性，分析影響立項(xiàng)成本測(cè)算的因素是否考慮充分等。調(diào)研組完成調(diào)研后編制《調(diào)研報(bào)告》，由投資管理中心與品牌管理中心總經(jīng)理簽發(fā)。2.4投資項(xiàng)目決策投資項(xiàng)目經(jīng)過前期調(diào)研及審批后，公司通過總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行審議，副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)等根據(jù)項(xiàng)目調(diào)研材料進(jìn)行深入討論，并進(jìn)行決策，明確對(duì)區(qū)域公司總經(jīng)理的授權(quán)價(jià)位，會(huì)議保留《會(huì)議紀(jì)要》。最終由投資管理中心分管副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)分別在《文件傳閱單》上批示并簽字，確定項(xiàng)目審批通過，同時(shí)向下屬公司下發(fā)《關(guān)于XXX項(xiàng)目考核標(biāo)準(zhǔn)的通知》，確定該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、購(gòu)置地塊的授權(quán)價(jià)位等。3.投資項(xiàng)目實(shí)施與管理3.1投資項(xiàng)目規(guī)劃實(shí)施集團(tuán)在投資管理制度中明確子公司項(xiàng)目取得后項(xiàng)目規(guī)劃的會(huì)審流程、相關(guān)參與部門及職責(zé)、目標(biāo)成本審批流程等相關(guān)內(nèi)容。各子公司取得項(xiàng)目后，向投資管理中心遞交《項(xiàng)目具體規(guī)劃》、《定位/目標(biāo)成本表》及相關(guān)支持文件，由投資管理中心牽頭組織成本管理中心、技術(shù)中心、財(cái)務(wù)管理中心、品牌中心進(jìn)行會(huì)審并提出修改意見。最終版本的目標(biāo)成本及規(guī)劃確定后，由投資管理中心、成本中心、財(cái)務(wù)管理中心、技術(shù)中心，品牌中心審核并分別在《呈批單》上簽字確認(rèn)通過，經(jīng)高級(jí)管理層審批后，確定最終項(xiàng)目目標(biāo)成本、規(guī)劃方案。3.2投資項(xiàng)目月度監(jiān)控每月，投資管理中心對(duì)應(yīng)的區(qū)域經(jīng)辦人收集各公司提交的《月統(tǒng)計(jì)表》項(xiàng)目信息，編制《經(jīng)營(yíng)月報(bào)》，發(fā)送投資管理中心經(jīng)理審閱從而掌握項(xiàng)目信息。投資管理中心對(duì)上報(bào)的信息進(jìn)行分析，編制《經(jīng)營(yíng)月報(bào)》，總體分析各項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)情況，發(fā)送主管領(lǐng)導(dǎo)審閱。3.3投資項(xiàng)目登記投資管理中心對(duì)各個(gè)通過立項(xiàng)的投資項(xiàng)目登記《項(xiàng)目立項(xiàng)信息一覽表》，記錄各公司各項(xiàng)目批準(zhǔn)時(shí)間、項(xiàng)目名稱、用地面積、價(jià)格等信息。同時(shí)投資管理中心建立項(xiàng)目電子檔案，保存各項(xiàng)目立項(xiàng)成本測(cè)算、目標(biāo)成本等電子資料。4.投資項(xiàng)目后期4.1投資項(xiàng)目退出處置公司建立項(xiàng)目處置的流程，明確包括退出條件、相關(guān)責(zé)任部門及其職責(zé)、各環(huán)節(jié)工作、審批權(quán)限、后續(xù)責(zé)任追究等內(nèi)容。4.2投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)公司在投資管理制度中明確項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作流程、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)進(jìn)行的時(shí)點(diǎn)等相關(guān)內(nèi)容，編制后評(píng)價(jià)報(bào)告模板、編寫說明指引等輔助文檔。根據(jù)制度的要求，當(dāng)項(xiàng)目銷售率達(dá)到一定程度時(shí)，經(jīng)辦的