價(jià)值產(chǎn)品培訓(xùn)1.252.4-nc財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

NC財(cái)務(wù)核算產(chǎn)品目標(biāo)客戶行業(yè)單一產(chǎn)業(yè)多元產(chǎn)業(yè)；；地域；單一報(bào)告地；管理內(nèi)外管理需求基本一致的 企業(yè)內(nèi)外管理需求差異巨大的 企業(yè)如何構(gòu)建與組織機(jī)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系?母公司如何及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的掌握成員單位的詳細(xì)財(cái)務(wù)信息?如何使財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)反映和監(jiān)督業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理的焦點(diǎn)問題如何適應(yīng)企業(yè)的?如何進(jìn)行準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量分析如何及時(shí)掌握資產(chǎn)重大變動(dòng)如何構(gòu)建面向不同報(bào)告要求的會(huì)計(jì)核算賬簿如何保障

的會(huì)計(jì)制度、報(bào)告制度在成員單位的

執(zhí)行?如何減少

單位之間的入帳差異?NC財(cái)務(wù)核算產(chǎn)品目標(biāo)客戶的

需求核算政策 管理或分散管理；報(bào)告：個(gè)別報(bào)表、匯總報(bào)表、合并報(bào)表的需求；財(cái)務(wù)核算管理需求：實(shí)時(shí)或者周期性；或者僅是周期性審計(jì)和評價(jià)；財(cái)稅報(bào)告分離：支持對外財(cái)務(wù)報(bào)告與稅務(wù)報(bào)告不同會(huì)計(jì)政策的需求；業(yè)務(wù)協(xié)同：

單位之間的業(yè)務(wù)核算支持協(xié)同；應(yīng)用：要求按不同國家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行核算，提供核算數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)報(bào)告；核算流程、核算資料的內(nèi)控管理需求；需求階梯以提供財(cái)務(wù)報(bào)告為目標(biāo)，滿足企業(yè)基本的財(cái)務(wù)核算求；基本核算需求財(cái)務(wù)核算需求滿足 企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告需求，并滿足財(cái)務(wù)核算政策的管控、財(cái)務(wù)信息的 分析、 內(nèi)單位間協(xié)同的需求。應(yīng)用需求業(yè)務(wù)運(yùn)行結(jié)果自動(dòng)進(jìn)入核算系統(tǒng)，核算系統(tǒng)為管理分析提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)；目標(biāo)客戶財(cái)務(wù)管理的焦點(diǎn)問題目標(biāo)客戶需求分析系統(tǒng)目標(biāo)價(jià)值總結(jié)系統(tǒng)目標(biāo)--構(gòu)建與組織機(jī)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系企業(yè)

因其組織模式不同、管理要求不同，其會(huì)計(jì)核算體系的建立也存在很大差異。NC系統(tǒng)能支持屬單位在對會(huì)計(jì)政策的管理要求，并有效的保證下之下執(zhí)行會(huì)計(jì)政策。構(gòu)建與組織機(jī)構(gòu)及管理要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系；總部控股公司1公司控股公司212

子公司1目標(biāo)客戶組織模式----包含有上市公司的 企業(yè)建立與組織機(jī)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系管理要求--- 管控管控模式其他公司上市公司上市公司下屬公司核算體系核算體系核算體系2核算程序合并報(bào)告會(huì)計(jì)分期科目體系科目體系會(huì)計(jì)分期業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告本位幣合并報(bào)告會(huì)計(jì)分期本位幣核算規(guī)則本位幣財(cái)務(wù)報(bào)告核算規(guī)則核算規(guī)則查詢分析科目體系核算程序業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核算程序下發(fā)核算體系本位幣核算規(guī)則核算程序科目體系會(huì)計(jì)分期細(xì)化下發(fā)細(xì)化下發(fā)細(xì)化下發(fā)財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)查詢分析查詢分析查詢分析建立與組織機(jī)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系管理要求--- 公司獨(dú)立管控公司獨(dú)立管控其他公司上市公司上市公司下屬公司核算體系核算體系核算體系2核算程序合并報(bào)告會(huì)計(jì)分期科目體系科目體系會(huì)計(jì)分期業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告本位幣合并報(bào)告會(huì)計(jì)分期本位幣核算規(guī)則本位幣財(cái)務(wù)報(bào)告核算規(guī)則核算規(guī)則查詢分析科目體系核算程序業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核算程序下發(fā)核算體系本位幣核算規(guī)則核算程序科目體系會(huì)計(jì)分期細(xì)化下發(fā)細(xì)化下發(fā)細(xì)化下發(fā)財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)查詢分析查詢分析查詢分析構(gòu)建與組織機(jī)構(gòu)及管理要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系；目標(biāo)客戶組織模式---子

為主的企業(yè)

1總部子

2子

1子

312

子公司1構(gòu)建與組織機(jī)構(gòu)及管理要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系；目標(biāo)客戶組織模式---子

為主的企業(yè)

2總部子

2子

1直屬公司112

子公司1建立與組織機(jī)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系核算體系管理要求--- 管控模式管控直屬公司核算體系核算體系核算體系子下屬公司子核算體系核算程序財(cái)務(wù)報(bào)告本位幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核算規(guī)則核算規(guī)則會(huì)計(jì)分期查詢分析合并報(bào)告科目體系合并報(bào)告本位幣核算程序科目體系財(cái)務(wù)報(bào)告本位幣會(huì)計(jì)分期核算規(guī)則會(huì)計(jì)分期核算程序科目體系業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告科目體系本位幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)分期核算

核算程序

規(guī)則查詢分析查詢分析查詢分析建立與組織機(jī)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系管理要求---分權(quán)管理集中分權(quán)管理集中屬公司直屬公司子核算體系核算體系核算體系核算體系合并報(bào)告業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)分期科目體系財(cái)務(wù)報(bào)告查詢分析核算程序本位幣核算規(guī)則本位幣科目體系會(huì)計(jì)分期核算程序核算規(guī)則業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告查詢分析合并報(bào)告本位幣財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)科目體系核算規(guī)則會(huì)計(jì)分期核算程序本位幣科目體系會(huì)計(jì)分期核算規(guī)則核算程序查詢分析查詢分析核算政策股份公司公司子公司定義核算政策子

、

公司細(xì)化核算政策

子下級公司細(xì)化核算政策政策下發(fā)政策下發(fā)直屬公司分公司股份公司子公司分公司子公司分公司構(gòu)建與組織機(jī)構(gòu)及管理要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系會(huì)計(jì)政策會(huì)計(jì)估計(jì)合并政策外幣折算政策收入確認(rèn)存貨計(jì)價(jià)長期投資核算壞帳損失核算借款費(fèi)用核算會(huì)計(jì)科目現(xiàn)金流量項(xiàng)目會(huì)計(jì)分幣計(jì)量核算程序壞帳估計(jì)固定資產(chǎn)耐用年限與凈殘值無形資產(chǎn)受益年限遞延資產(chǎn)攤銷期限…………管控方式制定，要求內(nèi)中間范圍內(nèi)要求分級管理單位自主處理核算政策及要求相適應(yīng)的系統(tǒng)保障NC系統(tǒng)相關(guān)主數(shù)據(jù)、參數(shù)、業(yè)務(wù)流程可適應(yīng)管理需求，按需配置；適應(yīng)

管控及分權(quán)管理等靈活多樣管理需求構(gòu)建與組織機(jī)構(gòu)及管理要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系子公司孫公司1科目方案科目方案科目方案包含科目及科目的控制規(guī)則，包括級次控制規(guī)則以及屬性控制規(guī)則科目方案細(xì)化科目方案細(xì)化孫公司2會(huì)計(jì)分期，滿足管理及不同報(bào)告地會(huì)計(jì)分期要求不同的應(yīng)用母公司會(huì)計(jì)期上市報(bào)告地會(huì)計(jì)期所在地會(huì)計(jì)分期企業(yè)財(cái)年會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、體現(xiàn)管理要求的其他核算指標(biāo)的管理業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)處理規(guī)則的管理，可配置是否允許下級單位自主調(diào)整核算流程“上月未記賬本月是否允許記賬”“協(xié)同憑證是否需要確認(rèn)”“是否憑證審核后才能記賬”“結(jié)賬是否檢查損益結(jié)平”“結(jié)賬時(shí)不允許有未生成憑證的實(shí)時(shí)憑證”；“憑證流程控制方案”；“

對賬不平是否允許結(jié)賬”“協(xié)同憑證未確認(rèn)是否允許結(jié)賬”“現(xiàn)金銀行業(yè)務(wù)是否需要出納簽字”“憑證是否序時(shí)控制”核算控制規(guī)則“是否允許反記賬”“憑證打印是否檢查斷號(hào)”“保存憑證時(shí)是否檢查現(xiàn)金流量”實(shí)時(shí)

成員單位下屬單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果NC系統(tǒng)集中管理

企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，滿足對各企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總或分列查詢要求。加強(qiáng)信息的時(shí)效性、真實(shí)性。NC系統(tǒng)提供了多種查詢

，可以實(shí)現(xiàn)跨年度、跨公司主體的

度查詢支持從報(bào)表----總賬----明細(xì)賬----憑證----原始單據(jù)的溯源查詢，實(shí)時(shí)

下屬單位的經(jīng)營過程。證①分列顯示查詢結(jié)果的效果②對列示結(jié)果可進(jìn)行 式查詢實(shí)時(shí)

成員單位下屬單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果交易協(xié)同處理還可以大大減輕工作量；協(xié)同業(yè)務(wù)，在核算階段，一般雙方均予以確認(rèn)，可以節(jié)約

對賬的成本；通過

對賬可以發(fā)現(xiàn)

交易在

相關(guān)各方確認(rèn)不一致的問題，有助于

企業(yè)加強(qiáng)管理。對賬是合并報(bào)表前的一項(xiàng)重要工作；交易協(xié)同處理借助信息系統(tǒng)，規(guī)范

內(nèi)單位之間對于交易的核算，促進(jìn)交易各方及時(shí)、準(zhǔn)確入賬；高效準(zhǔn)確的跨單位制單跨單位審核跨單位查詢總部12憑證協(xié)同單據(jù)協(xié)同應(yīng)收單應(yīng)付單高效準(zhǔn)確的交易協(xié)同處理B公司C公司A公司調(diào)度投資關(guān)聯(lián)交易跨組織報(bào)銷資產(chǎn)調(diào)撥憑證應(yīng)收收款資產(chǎn)調(diào)出憑證應(yīng)付付款資產(chǎn)調(diào)入高效準(zhǔn)確的交易協(xié)同處理及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行現(xiàn)金流分析了解企業(yè)本期及前期現(xiàn)金的流入、流出和結(jié)余情況；評價(jià)企業(yè)當(dāng)前及未來的償債能力和支付能力；為決策提供依據(jù)；NC系統(tǒng)支持在日常工作中即進(jìn)行現(xiàn)金流分析，或者由專業(yè)人士定期分析兩種方式，用戶可根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇使用；及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行企業(yè)現(xiàn)金流分析業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)置對方科目設(shè)置會(huì)計(jì)科目填制憑證現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量查詢報(bào)表查詢現(xiàn)金流量表項(xiàng)設(shè)置設(shè)置現(xiàn)金流量表表項(xiàng)對現(xiàn)金類科目設(shè)置現(xiàn)金分類在對方科目上指定現(xiàn)金流量表

息指定或調(diào)整現(xiàn)金流量表息按前面處理中指定的現(xiàn)金流量信息進(jìn)行將現(xiàn)金流量分析結(jié)果生成報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行企業(yè)現(xiàn)金流分析設(shè)置現(xiàn)金流量表表項(xiàng)對現(xiàn)金類科目設(shè)置現(xiàn)金流量表項(xiàng)輔助核算對現(xiàn)金類科

入現(xiàn)金流量表項(xiàng)輔助核算內(nèi)容按輔助核算查詢現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)按科目及輔助項(xiàng)取數(shù)，生成報(bào)表現(xiàn)金流量表項(xiàng)設(shè)置會(huì)計(jì)科目填制憑證輔助賬簿查詢報(bào)表查詢實(shí)時(shí)掌控重大資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況實(shí)時(shí)掌控全 重大資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況通過NC系統(tǒng)

整個(gè)

的固定資產(chǎn)核算制度，規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、報(bào)廢流程；實(shí)現(xiàn)

及所屬公司的固定資產(chǎn)狀態(tài)的實(shí)時(shí)查詢，全面的反映企業(yè)固定資產(chǎn)的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息。計(jì)提折舊資產(chǎn)賬簿統(tǒng)計(jì)分析業(yè)務(wù)申請二級公司總部三級公司購置/報(bào)廢/轉(zhuǎn)讓……是否超出限額是否超出限額？執(zhí)行計(jì)提折舊憑證資產(chǎn)臺(tái)帳資產(chǎn)管理中心資產(chǎn)管理的參數(shù)可以選擇在任一級進(jìn)行控制制定的資產(chǎn)核算政策：編碼方案、資產(chǎn)類別、折舊方法、殘值率、使用狀況、增減方式等信息否否是是實(shí)時(shí)掌控重大資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況構(gòu)建面向不同報(bào)告要求的會(huì)計(jì)報(bào)告從

管理的角度出發(fā)，提供滿足企業(yè)對外報(bào)告與對內(nèi)考核的不同需要的財(cái)務(wù)信息。支 際化應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)

在多會(huì)計(jì)制度下的合并報(bào)告；對

公司等金融企業(yè)外幣分賬制進(jìn)一步完善功能，支持多套分賬應(yīng)用方案構(gòu)建面向不同報(bào)告要求的會(huì)計(jì)核算賬簿主賬簿（公司帳）報(bào)告賬簿1

（事業(yè)部1）報(bào)告賬簿2（事業(yè)部2）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)公司對外報(bào)告公司對內(nèi)報(bào)告業(yè)務(wù)單據(jù)人，有獨(dú)立的適用范圍：是一個(gè)獨(dú)財(cái)務(wù)核算分廠、銷售公司是一個(gè)獨(dú)

人，有獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算管理要求：總部要求分子公司定期上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告賬簿（業(yè)務(wù)部門1）報(bào)告賬簿2（業(yè)務(wù)部門2）財(cái)務(wù)折算規(guī)則對外報(bào)告管理報(bào)告某公司主賬簿（公司帳）構(gòu)建面向不同報(bào)告要求的會(huì)計(jì)核算賬簿適用范圍：總部或

下

企業(yè)、子

在上市管理要求：對于境內(nèi)的組織機(jī)構(gòu)，要求按境內(nèi)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算生成會(huì)計(jì)報(bào)告。同時(shí)由于海外上市，還需要生成報(bào)告賬簿港幣賬簿總部（大陸）各（大陸）主賬簿財(cái)務(wù)折算錄入或單據(jù)生成直接參與錄入憑證或者業(yè)務(wù)單據(jù)生成公司報(bào)表報(bào)告賬簿錄入或

主

報(bào)單據(jù)生成

賬

財(cái)務(wù)折算

告簿

賬簿構(gòu)建面向不同報(bào)告要求的會(huì)計(jì)核算賬簿適用范圍：設(shè)有分支機(jī)構(gòu)?？偛?/p>

大陸，管理要求：組織機(jī)構(gòu)，需按會(huì)計(jì)制度以及按

總部的要求提供賬務(wù)數(shù)據(jù)或財(cái)務(wù)報(bào)表港幣賬簿簿報(bào)告賬簿（大陸）公司主賬簿財(cái)務(wù)折算主全部公司手工錄入或單據(jù)生成財(cái)務(wù)折算憑

賬證手工錄入憑證合并報(bào)表賬簿公司報(bào)表手工錄入憑證構(gòu)建面向不同報(bào)告要求的會(huì)計(jì)核算賬簿適用范圍：總部在，境內(nèi)設(shè)立分子公司。管理要求：的

總部要求境內(nèi)分子公司定期上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告賬簿某（中國）主賬簿財(cái)務(wù)折算手工錄入憑證手工錄入憑證幣賬簿總部（

）合并報(bào)表賬簿中國公司報(bào)表財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)用應(yīng)收應(yīng)付管理業(yè)務(wù)應(yīng)收（付）、財(cái)務(wù)應(yīng)收（付）；實(shí)時(shí)監(jiān)督和反映業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)單據(jù)通過會(huì)計(jì)平臺(tái)及時(shí)、自動(dòng)生成某一賬簿或多個(gè)賬簿的會(huì)計(jì)憑證，減少人工干預(yù)，確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，提高會(huì)計(jì)工作效率供應(yīng)鏈應(yīng)收應(yīng)付管理應(yīng)收款項(xiàng)/應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付賬款收付款現(xiàn)金管理訂單出/入庫單發(fā)/到貨單簽收單……總賬核銷結(jié)算全面管理業(yè)務(wù)應(yīng)收、財(cái)務(wù)應(yīng)收財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)反映和監(jiān)督業(yè)務(wù)共享服務(wù)中心NC支持

財(cái)務(wù)集中管理，可以跨單位進(jìn)行管理、查詢操作，全面支持“財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心”應(yīng)用模式。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心是企業(yè)

的財(cái)務(wù)

，是各成員單位的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)

中心、財(cái)務(wù)

和服務(wù)中心。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)降低成本、提高效率的同時(shí)，還在

執(zhí)行

財(cái)務(wù)

過程中，通過標(biāo)準(zhǔn)化的制度，和科

學(xué)簡化的流程，強(qiáng)化總部對分子公司的管控力度，有效降低企

業(yè)

的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心核算體系構(gòu)建1、組織形式：公司總部區(qū)域總部建立財(cái)務(wù)共享中心派駐財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)不設(shè)財(cái)務(wù)崗位財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心核算體系構(gòu)建2、過去的業(yè)務(wù)模式：總公司區(qū)域管理總部制度控制規(guī)模控制規(guī)則制度控制抽樣監(jiān)督管理、記賬支付、監(jiān)督報(bào)表、核對核算中心單據(jù)填報(bào)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心核算體系構(gòu)建3、新型業(yè)務(wù)模式：總公司區(qū)域管理總部制度控制規(guī)?？刂埔?guī)則制度控制抽樣監(jiān)督管理、記賬支付、監(jiān)督報(bào)表、核對核算中心單據(jù)填報(bào)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心核算體系構(gòu)建4、主要流程：所有支出申請財(cái)務(wù)初審業(yè)務(wù)審核財(cái)務(wù)復(fù)審付款處理會(huì)計(jì)核算分支機(jī)構(gòu)區(qū)域財(cái)務(wù)區(qū)域財(cái)務(wù)共享中心{資本性支出費(fèi)用支出銷售折讓日常 收支其他涉及自有的支出財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心典型應(yīng)用1報(bào)銷流程－－共享服務(wù)－－分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)預(yù)審財(cái)務(wù)核算中心前臺(tái)管理者\(yùn)歸口

分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)人管理部門

員報(bào)銷人N財(cái)務(wù)審核填借款單\報(bào)銷單郵寄單據(jù)是否通過出納結(jié)算網(wǎng)上付款Y打印單據(jù)\粘貼原始單據(jù)財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心典型應(yīng)用1報(bào)銷流程－－共享服務(wù)－－分支機(jī)構(gòu)無財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)前臺(tái)商務(wù)助