反洗錢(qián)知識(shí)問(wèn)答(詳細(xì))

反洗錢(qián)知識(shí)問(wèn)答(詳細(xì))反洗錢(qián)知識(shí)問(wèn)答(詳細(xì))反洗錢(qián)知識(shí)問(wèn)答(詳細(xì))xxx公司反洗錢(qián)知識(shí)問(wèn)答(詳細(xì))文件編號(hào)：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度反洗錢(qián)知識(shí)問(wèn)答1．什么是洗錢(qián)答：一般認(rèn)為“洗錢(qián)”是指：將犯罪所得贓款通過(guò)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、證券公司等合法途徑，轉(zhuǎn)移、隱瞞、掩飾犯罪所得贓款的性質(zhì)和來(lái)源，使其變?yōu)槊菜坪戏ㄊ找娴牟环ㄐ袨椤?．誰(shuí)在洗錢(qián)答：參與洗錢(qián)的有兩種人：一種人是犯罪分子，包括販毒分子、有組織犯罪者、非法買(mǎi)賣武器者、走私犯、詐騙犯、貪污犯、受賄者、偷稅者、恐怖分子等；另一種人是專門(mén)從事洗錢(qián)的人。會(huì)計(jì)師、律師、金融工作者有可能成為替犯罪分子洗錢(qián)的專業(yè)洗錢(qián)者。3．洗錢(qián)具有哪些特點(diǎn)答：（1）洗錢(qián)是在已經(jīng)實(shí)施犯罪行為并獲得贓款的條件下所從事的非法活動(dòng)；（2）洗錢(qián)者主要利用金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、證券公司清洗犯罪所得贓款；（3）洗錢(qián)者的主要目的不是為了獲利，而是為了使犯罪所得贓款盡快合法化；（4）洗錢(qián)行為的上游犯罪是特定的販毒、走私、貪污、賄賂、有組織犯罪、恐怖犯罪等犯罪；（5）洗錢(qián)行為具有較強(qiáng)的國(guó)際性。4．犯罪分子為什么要洗錢(qián)答：因?yàn)橄村X(qián)者手中的錢(qián)是贓錢(qián)，即違法犯罪所得，不洗錢(qián)就不能掩蓋犯罪所得，不能掩蓋犯罪行為，也就不能逃避法律制裁。犯罪分子洗錢(qián)，一是為了逃避法律制裁，掩飾、隱瞞犯罪行為；二是使犯罪所得贓款合法化；三是犯罪的客觀存在特別是跨國(guó)犯罪的存在是洗錢(qián)的根本原因；四是有些國(guó)家急于引進(jìn)資金，對(duì)洗錢(qián)的危害性認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有制定相關(guān)的管理制度，更沒(méi)有將洗錢(qián)定為犯罪，而使洗錢(qián)的活動(dòng)向這些國(guó)家滲透、蔓延；五是全球還沒(méi)對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)制定共同的打擊措施。5．什么是反洗錢(qián)答：反洗錢(qián)是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源、性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)，依照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。6．反洗錢(qián)的內(nèi)容有哪些答：反洗錢(qián)就是依法采取措施進(jìn)行預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)的行為，這些行為包括多方面的內(nèi)容，如客戶身份識(shí)別、大額交易和可疑交易報(bào)告、保存客戶身份資料和交易記錄，以及依法進(jìn)行的反洗錢(qián)檢查、調(diào)查等。7．什么是反洗錢(qián)義務(wù)主體答：由于金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)是最易于被洗錢(qián)者用作洗錢(qián)的渠道和洗錢(qián)發(fā)生的高危領(lǐng)域，因此，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，以及按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，便成為反洗錢(qián)義務(wù)主體，而金融機(jī)構(gòu)更成為反洗錢(qián)義務(wù)的核心主體。8．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的反洗錢(qián)義務(wù)有那些答：《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》第三條規(guī)定，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢(qián)義務(wù)。9.什么是客戶身份識(shí)別制度答：客戶身份識(shí)別制度，也稱“了解你的客戶”（knowyourcustomers,KYC）或者“客戶盡職調(diào)查”(customerduediligence,CDD)，是指金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法定的有效身份證件或其他身份證明文件，確認(rèn)客戶的真實(shí)身份。同時(shí)，了解客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來(lái)源等。它是金融機(jī)構(gòu)在預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)中所構(gòu)筑的第一道防線，沒(méi)有有效的客戶身份識(shí)別制度，發(fā)現(xiàn)和報(bào)告可疑交易無(wú)從談起，保存客戶身份資料和交易記錄也失去了實(shí)際意義。10．什么是客戶身份資料和交易信息保存制度答：客戶身份資料和交易信息保存制度是指金融機(jī)構(gòu)依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限的制度。它是金融機(jī)構(gòu)在預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)中所構(gòu)筑的第二道防線，是洗錢(qián)預(yù)防措施的重要內(nèi)容之一。該制度的主要目的：一是可以作為金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別和交易報(bào)告義務(wù)的記錄和證明；二是可以為掌握客戶真實(shí)身份、再現(xiàn)客戶資金交易過(guò)程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)；三是為違法犯罪活動(dòng)的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供必要證據(jù)。11．什么是大額交易和可疑交易報(bào)告制度答：大額交易和可疑交易報(bào)告制度是指金融機(jī)構(gòu)或非金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)超過(guò)規(guī)定金額以上的或有洗錢(qián)嫌疑的的資金交易依法向反洗錢(qián)信息中心報(bào)告的制度。它是金融機(jī)構(gòu)在預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)中所構(gòu)筑的第三道防線。其中可疑交易報(bào)告制度是有關(guān)反洗錢(qián)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和各國(guó)反洗錢(qián)法律都有規(guī)定的防范洗錢(qián)活動(dòng)的核心措施。12.什么是可疑交易報(bào)告什么是大額交易報(bào)告答：可疑交易報(bào)告，是指金融機(jī)構(gòu)按國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，或者懷疑、有理由懷疑某項(xiàng)資金屬于犯罪活動(dòng)的收益或與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)按規(guī)定，立即向金融情報(bào)機(jī)構(gòu)報(bào)告。大額交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)對(duì)規(guī)定金額以上的資金交易依法向金融情報(bào)機(jī)構(gòu)報(bào)告，包括大額現(xiàn)金交易報(bào)告和大額轉(zhuǎn)賬交易報(bào)告。大額轉(zhuǎn)賬交易報(bào)告雖然不必然與洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)相關(guān)，但對(duì)于反洗錢(qián)工作仍然具有重要意義：一是通過(guò)對(duì)大額轉(zhuǎn)賬交易的宏觀分析，可以幫助確定反洗錢(qián)需要關(guān)注的行業(yè)、區(qū)域和交易種類等；二是通過(guò)將收集的可疑交易報(bào)告與大額轉(zhuǎn)賬交易信息進(jìn)行交叉分析，有利于確定可疑交易是否確實(shí)涉嫌犯罪；三是在反洗錢(qián)調(diào)查和偵查過(guò)程中，可以提供資金去向的有關(guān)線索；四是通過(guò)對(duì)大額轉(zhuǎn)賬交易的交叉分析核對(duì)，有利于反洗錢(qián)信息中心主動(dòng)發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪活動(dòng)的資金交易線索。13.為什么將反洗錢(qián)工作的重點(diǎn)放在金融機(jī)構(gòu)中答：作為現(xiàn)代社會(huì)資金融通的主渠道，金融系統(tǒng)是洗錢(qián)的易發(fā)、高危領(lǐng)域。因此，實(shí)施預(yù)防、監(jiān)控洗錢(qián)的行為必須以金融機(jī)構(gòu)為核心主體，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)并報(bào)告異常資金流動(dòng)，發(fā)現(xiàn)并控制犯罪資金。從各國(guó)反洗錢(qián)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，金融機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)、快捷、安全的移轉(zhuǎn)資金的特點(diǎn)最易為洗錢(qián)分子所利用，因此，各國(guó)一般都將反洗錢(qián)工作的重點(diǎn)放在金融機(jī)構(gòu)上，通過(guò)立法的方式確定金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的義務(wù)，以有效打擊洗錢(qián)活動(dòng)，維護(hù)金融秩序。14、反洗錢(qián)的基本制度有哪些答：反洗錢(qián)義務(wù)主體應(yīng)當(dāng)依法履行反洗錢(qián)義務(wù)。依法是指依據(jù)廣義的法律，包括法律、法規(guī)和反洗錢(qián)行政主管部門(mén)和其他依法負(fù)有反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)的部門(mén)、機(jī)構(gòu)發(fā)布的規(guī)章和規(guī)范性文件，如中國(guó)人民銀行制定了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》?！耙粋€(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”明確了金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的三項(xiàng)原則，即合法審訊原則、保密原則和與司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則；確立了金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的四項(xiàng)主要制度，即“了解客戶”制度、大額交易報(bào)告制度、可疑交易報(bào)告制度和保存記錄制度。15、金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶申請(qǐng)開(kāi)戶應(yīng)審核和登記哪些信息答：客戶向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立賬戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)客戶出示的真實(shí)有效客戶身份證件或者其他身份證明文件上記載的所有信息進(jìn)行審核，并進(jìn)行完整登記。登記的具體內(nèi)容包括：（1）個(gè)人的身份證件：證件種類、號(hào)碼、姓名、性別、住所、身份證件有效期限等；（2）法人、其他組織和個(gè)人工商戶的身份證明文件：證件種類、名稱、住所、組織機(jī)構(gòu)代碼、注冊(cè)資本、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)債權(quán)、身份證明文件有效期限、稅務(wù)登記號(hào)碼等。16．客戶盡職調(diào)查措施有哪些答：金融機(jī)構(gòu)客戶身份盡職調(diào)查措施是指：（1）確定客戶身份，并利用可靠的、獨(dú)立來(lái)源的文件、數(shù)據(jù)或信息來(lái)驗(yàn)證客戶身份；（2）確定受益權(quán)人身份，并運(yùn)用合理的手段進(jìn)行驗(yàn)證，以使該金融機(jī)構(gòu)明了受益權(quán)人的身份情況。對(duì)于法人和實(shí)體，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采用合理的措施了解該客戶的所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu)；（3）獲得有關(guān)該項(xiàng)業(yè)務(wù)關(guān)系的目的和意圖屬性的信息；（4）對(duì)業(yè)務(wù)關(guān)系以及在這種業(yè)務(wù)關(guān)系的整個(gè)過(guò)程中進(jìn)行的交易進(jìn)行持續(xù)的盡職調(diào)查，以確保交易的進(jìn)行符合該金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶及其風(fēng)險(xiǎn)狀況的認(rèn)識(shí)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)類別，還要實(shí)施更嚴(yán)格的盡職調(diào)查，沒(méi)法實(shí)施上述（1）至（3）項(xiàng)要求，則不應(yīng)開(kāi)設(shè)賬戶、開(kāi)始業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行交易，或者應(yīng)當(dāng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系，并應(yīng)考慮提交相關(guān)客戶的可疑交易報(bào)告。17．什么是身份證件答：身份證件是指法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的可以證明本人身份的真實(shí)有效證件，具體區(qū)分為：（1）居住在境內(nèi)的中國(guó)公民-----居民身份證或者臨時(shí)居民身份證；（2）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國(guó)公民-----戶口簿；（3）中國(guó)人民解放軍軍人-----軍人身份證件；（4）中國(guó)人民武裝警察-----武裝警察身份證件；（5）香港、澳門(mén)居民-----港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證；（6）臺(tái)灣居民----臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證或其他有效旅行證件；（7）外國(guó)公民----護(hù)照。18．企業(yè)法人、事業(yè)單位等的身份證明證件有那些答：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)下列情況，要求客戶提供相關(guān)的證明文件：（1）企業(yè)法人----企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本；（2）非法人企業(yè)----企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本；（3）機(jī)關(guān)、實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位----政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)和財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶的證明；（4）非預(yù)算事業(yè)單位----政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)；（5）軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以上單位及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)-----軍隊(duì)軍級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶證明；（6）社會(huì)團(tuán)體----社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門(mén)的批文或證明；（7）民辦非企業(yè)組織----民辦非企業(yè)登記證書(shū)；（8）異地常設(shè)機(jī)構(gòu)----其駐在地政府主管部門(mén)的批文；（9）外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)----國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)的批文或證明；（10）外資企業(yè)駐華代表處，辦事處----國(guó)家管理機(jī)關(guān)頒布的登記證；（11）個(gè)體工商戶----個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本；（12）居民、村民、社區(qū)委員會(huì)----主管部門(mén)的批文或證明；（13）獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)----主管部門(mén)的基本存款賬戶開(kāi)戶登記證的批文。此外，還應(yīng)要求申請(qǐng)開(kāi)戶單位出具稅務(wù)登記證、機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的證明等。19.金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶申請(qǐng)開(kāi)戶應(yīng)審核和登記哪些信息答：客戶向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立賬戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)客戶出示的真實(shí)有效客戶身份證件或者其他證明文件上記載的的有信息進(jìn)行審核，并進(jìn)行完整登記。登記的具體內(nèi)容包括：（1）個(gè)人的身份證件：證件種類、號(hào)碼、姓名、性別、住所、身份證件有效期限等；（2）法人、其他組織和個(gè)體工商戶的身份證明文件：證明種類、名稱、住所、組織機(jī)構(gòu)代碼、注冊(cè)資本、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、身份證明文件有效期限、稅務(wù)登記號(hào)碼等。20．為什么要重新識(shí)別客戶身份答：因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)過(guò)程中，客戶的身份信息和其他有關(guān)情況可能已經(jīng)發(fā)生變化，如客戶變更姓名或名稱、住所、注冊(cè)資本、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)等，客戶的職業(yè)、收入狀況、財(cái)務(wù)狀況、資信狀況、資金來(lái)源等也處于變化狀態(tài)，而即使客戶的身份信息和其他有關(guān)情況并未發(fā)生變化，但客戶的交易行為及其風(fēng)險(xiǎn)偏好發(fā)生了明顯變化或出現(xiàn)了異常，這都要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的真實(shí)身份進(jìn)行重新識(shí)別，確認(rèn)交易是否可疑，原有的代理關(guān)系或受益關(guān)系是否已發(fā)生變化。21．客戶身份識(shí)別的禁止性條款是什么答：客戶身份識(shí)別的禁止性條款是金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開(kāi)立匿名或者假名賬戶。22.金融機(jī)構(gòu)識(shí)別客戶身份的途徑有哪些答：金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別有三方面途徑：（1）金融機(jī)構(gòu)直接進(jìn)行客戶身份識(shí)別；（2）金融機(jī)構(gòu)通過(guò)已經(jīng)采取符合《反洗錢(qián)法》要求的客戶身份識(shí)別措施的第三方進(jìn)行客戶身份識(shí)別；（3）金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要時(shí)，可以向公安、工商行政管理等部門(mén)（包括中國(guó)人民銀行、稅務(wù)、海關(guān)、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等）核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息。23.金融機(jī)構(gòu)如何進(jìn)行客戶身份識(shí)別答：金融機(jī)構(gòu)在工作過(guò)程中，為確認(rèn)客戶的真實(shí)身段，除核對(duì)并登記客戶有效身段證件或其他身份證明文件外，還可以根據(jù)實(shí)際需要，采取要求客戶說(shuō)明、要求客戶補(bǔ)充其他資料或證明文件、回訪客戶、實(shí)地查訪、電話聯(lián)系等措施，但主要措施仍然是客戶出示的身份證件或其他身份證明文件。24、金融機(jī)構(gòu)為什么要保存客戶身份資料要符合哪些要求答：金融機(jī)