內部控制自查報告（共4篇）

第18頁共18頁內部控制自查報告〔共4篇〕第1篇：內部控制自查報告1盧氏縣社會失業(yè)保險中心關于內部控制情況的自查報告按照市局下發(fā)的關于《三門峽市社會保險經辦機構內部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建立、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)視與管理等方面進展了自查?，F將自查情況匯報如下：一、制度建立方面?！惨弧持行念I導和班子成員可以嚴格執(zhí)行國家和上級部門公布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內部控制決策工作?！捕辰⒔∪己酥贫?、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。二、業(yè)務規(guī)程方面〔一〕根據失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數，提交相應的征收方案，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關責任人簽字,方可變更或注銷。〔二〕失業(yè)保險待遇審批經辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》，分別由市失業(yè)中心領導和縣中心領導簽字蓋章，業(yè)務操作形成嚴格的制約關系。-1庫備份方案，建立異地備份制度，確保數據平安。五、監(jiān)視管理方面〔一〕根據有關文件，建立完好的工作記錄和工作方案等資料，定期抽查各項業(yè)務工作的開展及進展情況?！捕吃O立專職稽核人員，對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進展稽核工作。由于充分發(fā)揮了內部控制的監(jiān)視作用和風險防范功能，保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時，充分保證了社會保險基金的完好與平安。六、今后打算我們全體工作人員決心在今后的工作中進一步加強學習，進步隊伍的整體素質，廣泛宣傳失業(yè)保險政策法規(guī)，加大失業(yè)保險擴面、征繳工作力度；建立健全規(guī)章制度，要使失業(yè)保險基金的監(jiān)視管理做到制度化、標準化;加強失業(yè)保險基金的專戶管理和會計核算，嚴格按照相關財務會計制度，專帳核算，專人管理，確?；鸬钠桨策\行。盧氏縣社會失業(yè)保險中心xxx九年八月九日第2篇：內部控制自查報告問卷內部控制執(zhí)行自查工程第一、資本支出不標準1、2023年底是否有對外投資？投資金額為多少？對外投資是否履行了公司有關規(guī)定〔包括可行性研究、論證以及審批等〕？假如沒有對外投資，請?zhí)顚懖贿m用。不適用2、2023年底公司是否有在建工程工程？在建工程規(guī)模為多大，預算為多少？是否履行了公司的有關規(guī)定經過審批？假如沒有在建工程，請?zhí)顚懖贿m用。年底公司是否有大額固定資產購置？購置金額為多少？是否履行了公司的有關規(guī)定經過審批？假如沒有大額固定資產購置，請?zhí)顚懖贿m用。4、2023年7月底是否有對外投資？投資金額為多少？對外投資是否履行了公司有關規(guī)定〔包括可行性研究、論證以及審批等〕？假如沒有對外投資，請?zhí)顚懖贿m用。不適用5、2023年7月底公司是否有在建工程工程？在建工程規(guī)模為多大，預算為多少？是否履行了公司的有關規(guī)定經過審批？假如沒有在建工程，請?zhí)顚懖贿m用。年7月底公司是否有大額固定資產購置？購置金額為多少？是否履行了公司的有關規(guī)定經過審批？假如沒有大額固定資產購置，請?zhí)顚懖贿m用。不適用第二、籌資不標準1、2023年底公司是否有對外借款?借款金額為多少？借款是否履行了公司規(guī)定的審批程序？假如沒有借款，請?zhí)顚懖贿m用。不適用2、2023年底公司是否有其他融資行為〔包括授信、開立保函、信譽證等〕?融資金額為多少?融資是夠履行了公司規(guī)定的審批成促？假如沒有融資，請?zhí)顚懖贿m用。不適用3、2023年7月底公司是否有對外借款?借款金額為多少？借款是否履行了公司規(guī)定的審批程序？假如沒有借款，請?zhí)顚懖贿m用。不適用4、2023年7月底公司是否有其他融資行為〔包括授信、開立保函、信譽證等〕?融資金額為多少?融資是夠履行了公司規(guī)定的審批成促？假如沒有融資，請?zhí)顚懖贿m用。不適用第三、采購不標準1、2023年底公司以及分子公司和工程部重大采購合同是否均經過了招標？假如沒有，是否履行了公司規(guī)定的其他采購審批程序？請列示公司規(guī)定應該通過招標而沒有招標的重大采購合同，并且說明原因。重大采購合同均經過了招標履行了公司規(guī)定的采購審批程序2、2023年7月底公司以及分子公司和工程部重大采購合同是否均經過了招標？假如沒有，是否履行了公司規(guī)定的其他采購審批程序？請列示公司規(guī)定應該通過招標而沒有招標的重大采購合同，并且說明原因。均經過了招標第四、擔保不標準1、2023年底公司是否為其他公司提供擔保？擔保金額為多少？擔保是否履行了公司的審批程序？擔保的內容是什么？不適用2、2023年7月公司是否為其他公司提供擔保？擔保金額為多少？擔保是否履行了公司的審批程序？擔保的內容是什么？不適用附件：股份公司股東大會和董事會議事規(guī)那么摘錄股東大會職權：〔十三〕審議批準符合以下標準之一的購置、出售、置換資產的行為：〔1〕按照最近一期經審計的財務報告、評估報告或驗資報告，收買、出售資產的資產總額占公司最近一期經審計的總資產值的30%以上；〔2〕被收買資產相關的凈利潤或虧損的絕對值〔按上一年度經審計的財務報告〕占公司經審計的上一年度凈利潤或虧損絕對值的30%以上；〔3〕被出售資產相關的凈利潤或虧損絕對值或該交易行為所產生的利潤或虧損絕對值占公司經審計的上一年度凈利潤或虧損絕對值的30%以上；〔4〕收買、出售資產的交易金額〔承當債務、費用等應當一并計算〕占公司最近一期經審計的凈資產值30%以上。公司在12個月內連續(xù)對同一或相關資產分次購置、出售、置換的，以其累計數額計算購置、出售、置換的數額?！彩拧硨徸h批準公司每筆投資額占公司最近經審計的凈資產值比例超過15％的對外投資及固定資產投資工程〔本款規(guī)定適用控股子公司及其控股企業(yè)〕；〔二十〕審議批準公司擬與關聯人達成的每筆金額超過3000萬元，且超過公司最近經審計凈資產值5%的關聯交易，公司董事會對將發(fā)生的與日常經營相關的關聯交易總金額進展合理預計并提請股東大會批準，同時向股東大會報告上一年度關聯交易的執(zhí)行情況；第七條為確保和進步公司日常運作的穩(wěn)健和效率，股東大會將其決定銀行借款、對外擔保等方面職權明確并有限授予董事會如下：〔一〕投資方面1、股東大會對公司的中長期投資方案和年度投資方案進展審批；受權董事會可對股東大會批準的當年資本開支金額作出不大于15%的調整；2、受權董事會對公司最近一期經審計的凈資產值15%以下的對外投資及固定資產投資工程進展審批〔本款規(guī)定適用控股子公司及其控股企業(yè)〕?！捕炽y行貸款和對外擔保方面1．受權董事會審議批準公司金額占公司最近一期經審計的凈資產值高于5％的借貸。2．受權董事會審議批準公司為本公司、控股子公司承攬、施行工程工程出具的所有履約、預付款、投標擔保，董事會可將該等權利局部轉授給公司董事長和總裁。董事會職權〔十三〕在股東大會受權范圍內，決定公司對外投資、收買出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項；〔十四〕審議批準投資額占公司最近經審計的凈資產值比例低于15％的對外投資及固定資產投資工程〔本款規(guī)定適用控股子公司及其控股企業(yè)〕；〔十五〕審議批準公司擬與關聯人達成的金額3000萬元以內或占公司最近經審計的凈資產值低于5％的關聯交易，公司董事會對將發(fā)生的與日常經營相關的關聯交易總金額進展合理預計并提請股東大會批準，同時向股東大會報告上一年度關聯交易的執(zhí)行情況；〔十六〕審議批準《公司章程》第四十一條規(guī)定之外的擔保事項及與公司主營業(yè)務相關的投標、履約、預付款擔保，該決議必須經公司董事會全體成員2/3以上同意；〔十七〕審議批準公司符合以下標準的購置、出售、置換資產的行為：1、按照最近一期經審計的財務報告、評估報告或驗資報告，收買、出售、置換資產的資產總額占公司最近一期經審計的總資產值低于30%；2、被收買資產相關的凈利潤或虧損的絕對值〔按上一年度經審計的財務報告〕占公司經審計的上一年度凈利潤或虧損絕對值低于30%；3、被出售資產相關的凈利潤或虧損絕對值或該交易行為所產生的利潤或虧損絕對額占公司經審計的上一年度凈利潤或虧損絕對值低于30%；4、收買、出售、置換資產的交易金額〔承當債務、費用等應當一并計算〕占上市公司最近一期經審計的凈資產總額低于30%；〔十八〕審議批準金額占公司最近一期經審計的凈資產值高于5％的借貸；第七條決定投資的權限和受權〔一〕董事會負責審定由總裁提出的中長期投資方案，并提交股東大會批準；〔二〕董事會負責審定總裁提出的年度投資方案，并提交股東大會批準。董事會可對股東大會批準的當年資本開支金額作出不大于15%的調整；受權董事長對經股東大會批準的當年年度投資工程項下資本開支金額作出不大于5%的調整，調整前以書面形式和董事溝通，并將調整情況向董事會報告。〔三〕受權公司總裁常務辦公會審議批準投資額占公司最近經審計的凈資產值比例低于1％的固定資產投資工程。第八條決定債務和關聯交易的權限和受權〔一〕受權總裁常務辦公會審批在一個會計年度內連續(xù)12個月累計金額低于公司最近最近一期經審計的凈資產值5％的借貸；〔二〕受權董事長按照公司經營的需要，簽署消費經營所需的不含借貸受權條款的銀行授信合同?！踩扯聲徸h批準公司為本公司、控股子公司承攬、施行工程工程合同標的8億元以上履約擔保、預付款擔保，或保額在8000萬元以上的履約擔保、預付款擔保。受權董事長審批公司為本公司、控股子公司承攬、施行工程工程合同標的4億元以上、且8億元以下的履約擔保、預付款擔保，或保函金額在4000萬元以上，8000萬元以下的履約擔保、預付款擔保；受權董事長審批公司所有的投標擔保；受權公司總裁審批公司為本公司、控股子公司承攬、施行工程工程合同標的4億元以下或保函金額在4000萬元以下的履約擔保、預付款擔保；受權公司總裁審批所有的投標擔保?！菜摹彻径聲l(fā)生的與日常經營相關的關聯交易總金額進展合理預計并提請股東大會批準，同時向股東大會報告上一年度關聯交易的執(zhí)行情況，受權董事長批準公司擬與關聯人達成的金額低于3000萬元且公司最近經審計的凈資產值低于5％的超出預計總金額范圍外的與日常經營相關的關聯交易?！参濉呈軝喽麻L批準公司擬與關聯人達成的金額低于300萬元的與日常經營無關的關聯交易。董事長審批的關聯交易的累計和披露按照上海證券交易所上市規(guī)那么執(zhí)行。第九條公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的有保存意見的審計報告向股東大會作出說明。第十條公司全體董事在審議公司對外擔保事項時，應遵守以下規(guī)定：〔一〕公司對外擔保事項必須經公司董事會全體成員三分之二以上同意?！捕彻緦ν鈸Ｊ马椉僭O符合《公司章程》第四十一條的規(guī)定，那么須將該事項提交股東大會審議批準。第3篇：內部控制自查報告1盧氏縣社會失業(yè)保險中心關于內部控制情況的自查報告按照市局下發(fā)的關于《三門峽市社會保險經辦機構內部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業(yè)保險制度建立、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)視與管理等方面進展了自查?，F將自查情況匯報如下：一、制度建立方面?！惨弧持行念I導和班子成員可以嚴格執(zhí)行國家和上級部門公布的政策法規(guī)，努力做好失業(yè)保險內部控制決策工作。〔二〕建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。二、業(yè)務規(guī)程方面〔一〕根據失業(yè)保險條例規(guī)定，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參保人員的繳費基數，提交相應的征收方案，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關責任人簽字,方可變更或注銷?！捕呈I(yè)保險待遇審批經辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》，分別由市失業(yè)中心領導和縣中心領導簽字蓋章，業(yè)務操作形成嚴格的制約關系?！踩硨M入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定詳細的查、借閱方法。三、基金財務方面〔一〕按照《社會保險基金管理財務制度》，結合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務各項制度較全面標準?！捕辰⒎止っ鞔_的崗位責任制，按要求設臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務內容分類記帳，做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結算表工程和格式與會計核算支出明細科目一致，收支金額相符?！踩呈I(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的平安運行。四、信息系統(tǒng)運行方面〔一〕按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng)，由專人負責網絡建立、維護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權限制度?！捕臣訌妼π畔祿墓芾砗途S護。制定并施行數據庫備份方案，建立異地備份制度，確保數據平安。五、監(jiān)視管理方面〔一〕根據有關文件，建立完好的工作記錄和工作方案等資料，定期抽查各項業(yè)務工作的開展及進展情況?！捕吃O立專職稽核人員，對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進展稽核工作。由于充分發(fā)揮了內部控制的監(jiān)視作用和風險防范功能，保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時，充分保證了社會保險基金的完好與平安。六、今后打算我們全體工作人員決心在今后的工作中進一步加強學習，進步隊伍的整體素質，廣泛宣傳失業(yè)保險政策法規(guī)，加大失業(yè)保險擴面、征繳工作力度；建立健全規(guī)章制度，要使失業(yè)保險基金的監(jiān)視管理做到制度化、標準化;加強失業(yè)保險基金的專戶管理和會計核算，嚴格按照相關財務會計制度，專帳核算，專人管理，確保基金的平安運行。盧氏縣社會失業(yè)保險中心xxx九年八月九日第4篇：學校內部控制自查報告2023年XXXX內部控制自查報告為貫徹落實《省財政廳關于開展行政事業(yè)單位2023年內部控制報告監(jiān)視檢查的通知》〔川財會?2023?27號〕、《南充市財政局關于施行行政事業(yè)單位2023年度內部控制報告監(jiān)視檢查工作的通知》〔南財會?2023?8號〕以及《儀隴縣財政局關于轉發(fā)的通知》(儀財會?2023?2號)相關文件精神，現將本校內部控制自查報告如下：一、本部門〔地區(qū)〕所轄行政事業(yè)單位總體情況我單位是XXXXXXXXXXX，單位性質財政補助事業(yè)單位，財務關系隸屬于儀隴縣教育局，本校由后勤總務處負責資產管理，并設置有固定資產管理崗位、執(zhí)行事業(yè)單位財務會計制度、單位人員在職34人退休21人、根據中小學財務預算標準，做每年財務預算收入，并嚴格按照預算收入做相應的實際支出。二、本單位組織開展內控自查工作的情況〔一〕本部單位對自查工作的組織、發(fā)動及部署情況我校高度重視內部控制根底性評價工作，召開單位內部控制根底性評價工作專題會，精心部署相關工作。會議要求所屬各科室明確內部控制的根本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建立；同時，1發(fā)現單位現有內部控制根底的缺乏之處和薄弱環(huán)節(jié)，針對性的完善內部控制建立與施行工作?！捕潮拘Ｋ鶎賳挝坏穆鋵嵓白圆榍闆r等…我校XXXXXXXXXXX是財政二級預算單位，無下轄的預算單位，2023年度內部控制評價以校行政會為主。我校XXXXXXXXXXX校行政會按照〔川財會?2023?27號〕的有關精神，根據〔南財會?2023?8號〕、(儀財會?2023?2號)有關規(guī)定，認真組織開展內部控制根底性評價工作，并順利完成。合理設置崗位做到不相容職務別離，出納不得兼任稽核、票據管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應具備會計根底知識和純熟操作計算機的才能。學?，F金收入，能及時存入銀行；學校備用金，按照財務管理的要求，實行限額管理。出納人員能及時做好現金日記帳