保險(xiǎn)學(xué)第五章再保險(xiǎn)XXXX

一、再保險(xiǎn)的概念二、再保險(xiǎn)的分類第五章再保險(xiǎn)一、基本概念1、再保險(xiǎn)也稱分保，是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為。

原保險(xiǎn)人也稱為分出公司，而接受業(yè)務(wù)的公司稱為再保險(xiǎn)人，或分入公司。（一）再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別１、主體不同。原保險(xiǎn)主體一方是保險(xiǎn)人,另一方是投保人與被保險(xiǎn)人;再保險(xiǎn)主體都是保險(xiǎn)人;２、保險(xiǎn)標(biāo)的不同。原保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的既可以是財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，也可以是人的生命與身體；再保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的只是原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保責(zé)任的一部分或全部。３、保險(xiǎn)性質(zhì)不同。原保險(xiǎn)合同中的財(cái)產(chǎn)合同屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險(xiǎn)合同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險(xiǎn)合同全部屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，在保險(xiǎn)人對(duì)于原保險(xiǎn)人所支付的賠款或保險(xiǎn)金給與一定補(bǔ)償。再保險(xiǎn)、原保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)的區(qū)別（二）再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的區(qū)別共同保險(xiǎn)是由兩家或兩家以上的保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任而總保險(xiǎn)金額不超過保險(xiǎn)標(biāo)的可保價(jià)值的保險(xiǎn)。主要區(qū)別：1風(fēng)險(xiǎn)分散方式而言，共同保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的第一次分散；再保險(xiǎn)是第二次分散2風(fēng)險(xiǎn)分散方向而言，共同保險(xiǎn)是橫向分散，而再保險(xiǎn)是縱向分散。3法律關(guān)系而言，共同保險(xiǎn)中投保人與各共同并列的保險(xiǎn)公司是直接關(guān)系，而再保險(xiǎn)中，投保人僅與一個(gè)保險(xiǎn)人有直接關(guān)系。2、危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍。危險(xiǎn)單位的劃分關(guān)鍵要和每次事故最大可能損失范圍的估計(jì)聯(lián)系起來考慮，而并不是和保單份數(shù)相等同。危險(xiǎn)單位的劃分并不是一成不變的。3、自留額和分保額對(duì)于每一危險(xiǎn)單位或一系列危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)責(zé)任，分保雙方通過合同按照一定的計(jì)算基礎(chǔ)對(duì)其進(jìn)行分配。分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額或自負(fù)責(zé)任額；經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額稱為分保額。保險(xiǎn)法中有關(guān)“再保險(xiǎn)”的規(guī)定

102條：“經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的四倍?！?/p>

103條：“保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的１０％，超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)”。二、再保險(xiǎn)的分類按責(zé)任限制分類比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)混合再保險(xiǎn)超額賠款再保險(xiǎn)超額賠付率再保險(xiǎn)按安排方式分類臨時(shí)再保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)1、比例再保險(xiǎn)（1）成數(shù)再保險(xiǎn)（2）溢額再保險(xiǎn)2、非比例再保險(xiǎn)（1）險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)（2）事故超賠再保險(xiǎn)（3）賠付率超賠再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)1、比例再保險(xiǎn)

比例再保險(xiǎn)是以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)來確定分出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式，故有金額再保險(xiǎn)之稱。

可以分為以下幾種：（1）成數(shù)再再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人人將每一危險(xiǎn)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)險(xiǎn)金額按照約定的比比率分給再保保險(xiǎn)人的再保保險(xiǎn)方式。按照成數(shù)再保保險(xiǎn)方式，不不論分出公司司承保的每一一危險(xiǎn)單位的保額額大小，只要要是在合同規(guī)規(guī)定的期限內(nèi)內(nèi)，都按雙方約定的的比率進(jìn)行分分配。這也是是最簡(jiǎn)便的再再保險(xiǎn)方式。由于成數(shù)再保保險(xiǎn)對(duì)每一危危險(xiǎn)單位都按按一定的比率分配責(zé)任任，所以在遇遇有巨額風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任時(shí)，原原保險(xiǎn)人和再保保險(xiǎn)人承擔(dān)的的責(zé)任仍然很很大。成數(shù)分保計(jì)算算表船名總額100%自留額20%分出80%保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款自留額保費(fèi)自負(fù)賠款分保額分保費(fèi)攤回賠款A(yù)20020400.401601.60B400410800.823203.28C6006201201.244804.816D800801601.606406.40E10001002002080080總計(jì)300030306006624002424單位：萬(wàn)元舉例說明：特點(diǎn)：１、合同雙方方的利益一致致。２、手續(xù)簡(jiǎn)化化，節(jié)省人力力和費(fèi)用。３、缺乏彈性性。４、不能均衡衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。。即時(shí)沒有損失失，也要分出出保費(fèi)。成數(shù)再保險(xiǎn)的的特點(diǎn)，決定定了它的運(yùn)用用范圍，一般來說，資資金雄厚、歷歷史悠久的保保險(xiǎn)公司較少少采用成數(shù)再保保險(xiǎn)，多運(yùn)用用于新的公司司、險(xiǎn)種和特特種業(yè)務(wù)方面。。（二）溢額再再保險(xiǎn)是由保險(xiǎn)人與與再保險(xiǎn)人簽簽訂協(xié)議，對(duì)對(duì)每個(gè)危險(xiǎn)單位確定定一個(gè)由保險(xiǎn)險(xiǎn)人承擔(dān)的自自留額，保險(xiǎn)金金額超超過自自留額額的部部分稱稱為溢溢額，，分給給再保險(xiǎn)險(xiǎn)人承承擔(dān)。。溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)的自自留額額，是是一個(gè)個(gè)確定定的量量，不不隨保險(xiǎn)金金額的的大小小變動(dòng)動(dòng)，而而成數(shù)數(shù)再保保險(xiǎn)的的自留留額表表現(xiàn)為為保險(xiǎn)金金額的的固定定百分分比，，隨保保險(xiǎn)金金額的的大小小而變變動(dòng)。。三要素素是指指危險(xiǎn)險(xiǎn)單位位、自自留額額和線線數(shù)。。線數(shù)：：溢額額再保保險(xiǎn)關(guān)關(guān)系成成立與與否，，主要要看保保險(xiǎn)金金額是否超超過自自留額額，超超過自自留額額的部部分就就由溢溢額再再保險(xiǎn)吸收收承受受。但但并不不是無無限制制，而而是以以自留留額的的一定的倍倍數(shù)為為限度度。這這種自自留額額的一一定倍倍數(shù)，，稱為為線數(shù)數(shù)。溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)的比比例關(guān)關(guān)系隨隨著承承保金金額的的大小小而變變動(dòng)，，這是與與成數(shù)數(shù)再保保險(xiǎn)的的比例例固定定不變變所不不同的的。溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)的三三要素素：溢額的的層次次由于承承保業(yè)業(yè)務(wù)的的保額額增加加，或或由于于業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)發(fā)展，，有時(shí)時(shí)需要要設(shè)置置不同同層次次的溢溢額，，依次次為第第一溢溢額，，第二二溢額額等。。當(dāng)?shù)诘谝灰缫珙~的的分保保限額額不能能滿足足分出出公司司的業(yè)業(yè)務(wù)需需要時(shí)時(shí)，則則可以以組織織第二二甚至至第三三溢額額，作作為第第一溢溢額的的補(bǔ)充充。各層次次的溢溢額可可以用用流水水作比比喻。。溢額分分保計(jì)計(jì)算表表業(yè)務(wù)次序總額100%自留部分分出部分保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款保險(xiǎn)金額保費(fèi)賠款保險(xiǎn)金額比例保費(fèi)賠款第一筆4000008004004000008004000000第二筆800000160060040000080030040000050%800300第三筆2000000400080004000008001600160000080%32006400總計(jì)320000064009000120000024002300200000040006700單位：：元假設(shè)某某溢額額分保保合同同的自自留額額為40萬(wàn)萬(wàn)元，，現(xiàn)有有三筆筆業(yè)務(wù)，，溢額額分保保責(zé)任任、保保費(fèi)與與賠款款分擔(dān)擔(dān)結(jié)果果如下下表。。自留部部分流出或或溢出出的部部分現(xiàn)組織織一份份海上上貨物物運(yùn)輸輸保險(xiǎn)險(xiǎn)溢額額分保保合同同，危危險(xiǎn)單單位按按每一一船每每一次次航次次劃分分，自自留額額為10萬(wàn)萬(wàn)美元元。第第一溢溢額合合同限限額為為10線，，第二二溢額額合同同限額額為15線線。如果保保險(xiǎn)金金額為為200萬(wàn)萬(wàn)元，，則自自留額額為10萬(wàn)萬(wàn)元（（5%），，第一一溢額額承受受10線計(jì)計(jì)100萬(wàn)萬(wàn)元，，分保保比例例為100萬(wàn)/200萬(wàn)萬(wàn)=50%。第一溢溢額之之后尚尚有90萬(wàn)萬(wàn)元（（200-10-100）的的責(zé)任任，由由第二二溢額額承受受，第第二溢溢額的的分保保比例例為90萬(wàn)萬(wàn)/200萬(wàn)=45%。?，F(xiàn)在發(fā)發(fā)生賠賠款2萬(wàn)元元，如如何賠賠償處處理？？保險(xiǎn)人人承擔(dān)擔(dān)5%，即即2萬(wàn)萬(wàn)元××5%=1000元元第一溢溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)人承承擔(dān)50%，即即1萬(wàn)萬(wàn)元；；第二溢溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)人承承擔(dān)45%，即即2萬(wàn)萬(wàn)×45%=9000元元。特點(diǎn)：：１、可可以靈靈活確確定自自留額額２、比比較煩煩鎖費(fèi)費(fèi)時(shí)。。(三））混合合再保保險(xiǎn)是將成成數(shù)再再保險(xiǎn)險(xiǎn)和溢溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)組織織在一個(gè)合合同里里，以以成數(shù)數(shù)再保保險(xiǎn)的的限額額，作作為溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)的起起點(diǎn)，，再確確定溢溢額再再保險(xiǎn)險(xiǎn)的限額。。1、成成數(shù)合合同之之上的的溢額額合同同這種混混合方方式是是分出出公司司先安安排一一個(gè)成成數(shù)合合同，，規(guī)定定合同同的最最高限限額，，當(dāng)保保險(xiǎn)金金額超超過這這個(gè)限限額的的時(shí)候候，再再按另另訂的的溢額額合同同處理理。例子子比如如，，成成數(shù)數(shù)分分保保合合同同對(duì)對(duì)某某類類危危險(xiǎn)險(xiǎn)的的最最高高責(zé)責(zé)任任限限額額是是100萬(wàn)萬(wàn)元元，，保保險(xiǎn)險(xiǎn)金金額額在在100萬(wàn)萬(wàn)以以下下的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)全全部部由由成成數(shù)數(shù)合合同同處處理理，，且且分分出出公公司司自自留留其其中中的的50%，，其其余余50%按按合合同同約約定定的的百百分分比比分分配配給給若若干干接接受受企企業(yè)業(yè)。?，F(xiàn)又又在在成成數(shù)數(shù)合合同同的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)上上再再訂訂立立一一份份溢溢額額再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)合合同同，，其其限限額額為為成成數(shù)數(shù)部部分分最最高高限限額額100萬(wàn)萬(wàn)元元的的一一定定線線數(shù)數(shù)。。2、、溢溢額額合合同同之之內(nèi)內(nèi)的的成成數(shù)數(shù)合合同同這種種混混合合方方式式是是分分出出公公司司先先安安排排一一個(gè)個(gè)溢溢額額合合同同，，對(duì)對(duì)自自留留額額部部分分按按照照成成數(shù)數(shù)合合同同處處理理。。保險(xiǎn)金額成數(shù)分保溢額分保金額自留40%分出60%101046050502030010050203050200502030150250502030200單位位：：萬(wàn)萬(wàn)元元假定定成成數(shù)數(shù)分分保保最最高高限限額額為為50萬(wàn)萬(wàn)，，溢溢額額合合同同限限額額為為4線線（（200萬(wàn)萬(wàn)）），，分保保情情況況如如下下表表二、、非非比比例例再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)非比比例例再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)是是以以損損失失為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)來來確確定定再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)當(dāng)事事人人雙雙方方的的責(zé)責(zé)任任，，故故又又稱稱損損失失再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)，，或或超超過過損失失再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)。。由于于超超過過損損失失再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)是是對(duì)對(duì)原原保保險(xiǎn)險(xiǎn)人人賠賠款款超過過一一定定額額度度或或標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)時(shí)時(shí)，，再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)人人對(duì)對(duì)超超過過部部分分責(zé)任負(fù)責(zé)責(zé)，故又又稱第二二危險(xiǎn)再再保險(xiǎn)。。（一）險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠賠再保險(xiǎn)險(xiǎn)是以每一一危險(xiǎn)單單位所發(fā)發(fā)生的賠賠款來計(jì)算自負(fù)負(fù)責(zé)任額額和再保保險(xiǎn)責(zé)任任額。假如總賠賠款額不不超過自自負(fù)責(zé)任任額，全全部損失由分分出公司司賠付；；假如總總賠款額額超過自自負(fù)責(zé)任額額，超過過部分由由接受公公司賠付付。險(xiǎn)位超賠賠在一次次事故中中的賠款款計(jì)算有有兩種情情況：第一，按按危險(xiǎn)單單位分別別計(jì)算，，沒有限限制；第二，有有事故限限額，即即對(duì)每次次事故總總的賠款款有限制制，一般般為險(xiǎn)位限限額２－－３倍，，即每次次事故直直接受２２－３個(gè)個(gè)單位的的損失。。例子現(xiàn)有一超超過100萬(wàn)元元以后900萬(wàn)萬(wàn)元的火火災(zāi)保險(xiǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)位超超賠分保保合同，，表示為為“超過過１０００萬(wàn)元以以后的900萬(wàn)萬(wàn)元”，，用英文文表示為為“9000000InExcessof1000000””，在一一次事故故中有3個(gè)危險(xiǎn)險(xiǎn)單位遭遭受損失失，每個(gè)個(gè)損失150萬(wàn)萬(wàn)元。（1）如如果每次次事故沒沒有限制制危險(xiǎn)單單位，如如何分保保？（2）如如果有限限制，比比如險(xiǎn)位位限額的的2倍，，如何分分保？危險(xiǎn)單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款1150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)2150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)3150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)共計(jì)450萬(wàn)300萬(wàn)150萬(wàn)（1）沒沒有險(xiǎn)位位限制情情況下的的分保危險(xiǎn)單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款分入公司承擔(dān)賠款1150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)2150萬(wàn)100萬(wàn)50萬(wàn)3150萬(wàn)150萬(wàn)0共計(jì)450萬(wàn)350萬(wàn)100萬(wàn)（2）有有2倍險(xiǎn)險(xiǎn)位限制制情況下下的分保保（二）事事故超賠賠再保險(xiǎn)險(xiǎn)是以一次次巨災(zāi)事事故所發(fā)發(fā)生賠款款的總和來計(jì)計(jì)算自負(fù)負(fù)責(zé)任額額和再保保險(xiǎn)責(zé)任任額。事故超賠賠再保險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任的的計(jì)算，，關(guān)鍵在于一次次事故的的劃分。。在事故超超賠再保保險(xiǎn)合同同中訂有有時(shí)間條條款，以以作為劃劃分一次次事故的的標(biāo)準(zhǔn)。。例如有的的規(guī)定，，臺(tái)風(fēng)、、颶風(fēng)、、暴風(fēng)連連續(xù)48小時(shí)內(nèi)內(nèi)為一次次事故，，地震、、洪水連連續(xù)72小時(shí)內(nèi)內(nèi)為一次次事故，，其他巨巨災(zāi)事故故連續(xù)168小小時(shí)內(nèi)為為一次事事故，等等等。要要根據(jù)具具體的合合同規(guī)定定。例子假設(shè)有一一個(gè)超過過100萬(wàn)元以以后的100萬(wàn)萬(wàn)元的巨巨災(zāi)超賠賠分保合合同，一一次臺(tái)風(fēng)風(fēng)持續(xù)了了6天，，該事故故共損失失400萬(wàn)元。。事故次數(shù)數(shù)計(jì)算不不同對(duì)賠賠償有什什么樣的的影響？？若按照一一次事故故計(jì)算400萬(wàn)萬(wàn)元賠款款，保險(xiǎn)險(xiǎn)分出人人自負(fù)100萬(wàn)萬(wàn)，再保保險(xiǎn)人承承擔(dān)100萬(wàn)元元賠款，，剩下的的200萬(wàn)元賠賠款仍然然由分出出人自負(fù)負(fù)，這樣樣，分出出人共承承擔(dān)300萬(wàn)元元賠款。。若按照72小時(shí)時(shí)為一次次事故，，則，分出公司分入公司第一個(gè)72小時(shí)損失150萬(wàn)元100萬(wàn)50萬(wàn)第二個(gè)72小時(shí)損失250萬(wàn)元100萬(wàn)100萬(wàn)200萬(wàn)150萬(wàn)另外的50萬(wàn)元元仍由分分出公司司負(fù)責(zé)這樣，分分出公司司共負(fù)責(zé)責(zé)250萬(wàn)元，，分入公司司負(fù)責(zé)150萬(wàn)萬(wàn)元。（三）賠賠付率超超賠再保保險(xiǎn)是按賠款款與保費(fèi)費(fèi)的比例例來確定定自負(fù)責(zé)責(zé)任和再保險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任的的一種再再保險(xiǎn)方方式，即即在約定定的某一年年度內(nèi)，，對(duì)于賠賠付率超超過一定定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)時(shí)，由再保險(xiǎn)險(xiǎn)人就超超過部分分負(fù)責(zé)至至某一賠賠付率或或金額。通常，在在營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用為30%時(shí)時(shí)，再保保險(xiǎn)的起起點(diǎn)賠付率規(guī)規(guī)定為70%，，最高責(zé)責(zé)任一般般規(guī)定為為營(yíng)業(yè)費(fèi)用率率的2倍倍，即60%，，也就是是說，在在保險(xiǎn)責(zé)任是負(fù)責(zé)賠賠付率在70%-130%部分的賠賠款。例子有一個(gè)賠付率率超賠合同規(guī)規(guī)定，賠付率率在70%以以下由分出公公司負(fù)責(zé)。超超過70%至至120%，，即超過70%以后的50%，由分分入公司負(fù)責(zé)責(zé)，并規(guī)定賠賠付金額60萬(wàn)元的責(zé)任任限制，兩者者以較小的為為準(zhǔn)。假設(shè)凈凈保費(fèi)收入為為100萬(wàn)元元，（1）若若發(fā)生賠款為為80萬(wàn)元，，如何分保？？（2）若發(fā)發(fā)生賠款135萬(wàn)元，如如何分保？（1）若發(fā)生生80萬(wàn)元賠賠款，賠付率率為80%，，分出公司負(fù)負(fù)責(zé)70%，，計(jì)70萬(wàn)元元，接受公司司負(fù)責(zé)70%以后的部分分，即80%-70%=10%，即即10萬(wàn)元。。（2）若發(fā)生生賠款135萬(wàn)元，賠付付率為135%，分出公公司負(fù)責(zé)70%部分，計(jì)計(jì)70萬(wàn)元，，接受公司負(fù)負(fù)責(zé)之后的50%部分50萬(wàn)元（小小于60萬(wàn)元元），還有15%部分計(jì)計(jì)15萬(wàn)元仍仍由分出公司司負(fù)責(zé)。1.與比例再保險(xiǎn)險(xiǎn)的對(duì)比：在比例再保險(xiǎn)險(xiǎn)之下，接受受公司接受分分出公司承保保責(zé)任的一定定比例，因此此，所有保費(fèi)費(fèi)及賠款，都都與分出公司司保持一定的的分配比例。。而非比例再保保