第一季度會計工作匯報課件

TCL數(shù)碼電子事業(yè)本部

會計核算季度工作匯報財務(wù)部：康武1TCL數(shù)碼電子事業(yè)本部

會計核算季度工作匯報財務(wù)部：康武

創(chuàng)新、速度、成本TCL數(shù)碼電子所需要的組織能力2創(chuàng)新、速度、成本TCL數(shù)碼電子所需要的組織能力2提綱一、職責(zé)理解二、第一季完成的主要工作及不足三、后期工作的思考與規(guī)劃3提綱一、職責(zé)理解3

敏捷會計核算，提供決策有用信息，為管理創(chuàng)造價值！快速準(zhǔn)確反映公司的經(jīng)營成果、資產(chǎn)負(fù)債與現(xiàn)金流量；對公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)的的問題能夠從迅速捕捉到；快捷的財務(wù)流程支持業(yè)務(wù)高效運(yùn)轉(zhuǎn)一、職責(zé)理解4敏捷會計核算，提供決策有用信息，為管理創(chuàng)造價值！1、完善會計核算與搭建有效財務(wù)流程改善權(quán)責(zé)核算(人工計算調(diào)整——實現(xiàn)根據(jù)事業(yè)部銷售政策系統(tǒng)計算、在帳務(wù)系統(tǒng)中及時準(zhǔn)確反映）搭建有效財務(wù)流程、執(zhí)行統(tǒng)一會計政策，快速響應(yīng)公司管理架構(gòu)的變化

（05年，我們在原有電腦與萬維基礎(chǔ)上成立世和、新緯、星光使者，公司管理構(gòu)架的變及管理的要求(大賣場\海外)，我們根據(jù)集團(tuán)的要求，快速地構(gòu)建相應(yīng)的核算體系、統(tǒng)一會計政策、規(guī)范了會計核算,支持業(yè)務(wù)的開展）初步建立財務(wù)報告體系（規(guī)范了法人層面?zhèn)€別會計報表、事業(yè)部合并報表體系手工——集團(tuán)HYPERIONENTERPRISE）2、順利完成2004年度公司內(nèi)外部審計大華\安永年報審計集團(tuán)KPI審計稅務(wù)審計二、第一季度完成的主要工作51、完善會計核算與搭建有效財務(wù)流程2、順利完成2004年度公1、對會計核算結(jié)果缺少分析,形成的原因關(guān)注較少,分析性資料提供少

(如資產(chǎn)負(fù)債率偏高的原因:76%第一季度資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：0.5679)2、對數(shù)字技術(shù)公司會計核算關(guān)注較少，會計信息質(zhì)量有待提高3、對核算團(tuán)隊成員成長和工作狀態(tài)缺少思考與措施二、第一季度工作的不足（單調(diào)、枯燥、繁重）61、對會計核算結(jié)果缺少分析,形成的原因關(guān)注較少,分析性資料提三、后期工作的思考與規(guī)劃……7三、后期工作的思考與規(guī)劃……71、加強(qiáng)對結(jié)果的分析，多提供一些分析性資料，與財務(wù)團(tuán)隊一起提升公司資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度,提升公司價值三、后期工作的思考與規(guī)劃81、加強(qiáng)對結(jié)果的分析，多提供一些分析性資料，與財務(wù)團(tuán)隊一起提2、成本&存貨對重點(diǎn)費(fèi)用項目，成立項目組，專題調(diào)研、分析、提出最優(yōu)方案（物流費(fèi)用、客服費(fèi)用、市場費(fèi)用、基金使用效率）參予新品立項，進(jìn)行財務(wù)評估（從四月中旬已開始）加強(qiáng)材料成本與規(guī)劃成本的跟蹤反饋(每周一次)加強(qiáng)費(fèi)用審核，執(zhí)行嚴(yán)明的財務(wù)紀(jì)律，發(fā)揮會計監(jiān)督職能（我們執(zhí)行預(yù)算控制，后階段我們還會加強(qiáng)費(fèi)用的合理性、合規(guī)性審核、對不合理、不合規(guī)、不符合報銷制度的費(fèi)用報銷，堅決說NO）配合PMC、商務(wù)部、各事業(yè)部落實各種物料、成品的目標(biāo)周轉(zhuǎn)天數(shù)，對超過目標(biāo)天數(shù)計提跌價準(zhǔn)備、進(jìn)行KPI考核；事業(yè)部按計提政策計提跌價準(zhǔn)備在計算事業(yè)部邊際獻(xiàn)時扣減三、后期工作的思考與規(guī)劃(續(xù))92、成本&存貨對重點(diǎn)費(fèi)用項目，成立項目組，專題調(diào)研、分析、提3、提高效率、提升會計核算團(tuán)隊成員的能力3.3、完善工具(改進(jìn)工具使敏繁重的事務(wù)性工作變簡便)銀行付款系統(tǒng)——自動付款6月份完成需信息管理部配合完善報銷流程——計劃8月份完成（向國際電工學(xué)習(xí)）渠道財務(wù)信息化——計劃9月完成完善稅控開票系統(tǒng)——6月初完成集團(tuán)報表ORACLE接口——12月前完成(集團(tuán)財務(wù)、信息部）3.2、理解業(yè)務(wù)-理順流程(如大賣發(fā)票問題)3.1、系統(tǒng)理解ERP——加強(qiáng)培訓(xùn)三、后期工作的思考與規(guī)劃（續(xù)）3.4、培訓(xùn)（專業(yè)、技能）、學(xué)習(xí)會、輪崗、團(tuán)隊活動，讓團(tuán)隊每個成員認(rèn)識到對這個團(tuán)隊的價值、實現(xiàn)自己價值103、提高效率、提升會計核算團(tuán)隊成員的能力3.3、完善工具(改4、夯實基礎(chǔ)三、后期工作的思考與規(guī)劃(續(xù))原始憑證、檔案管理健全內(nèi)部控制制度專業(yè)化、規(guī)范化，提高財務(wù)信息質(zhì)量5、稅務(wù)籌劃增值稅企業(yè)所得稅

（帳務(wù)處理公司間轉(zhuǎn)移）4.1、準(zhǔn)確快速反映經(jīng)營結(jié)果\資產(chǎn)負(fù)債\現(xiàn)金流量集團(tuán)財務(wù)報表集團(tuán)要求12號我們的目標(biāo)6號(從五月起達(dá)到)快報集團(tuán)要求5號我們的目標(biāo)3號4.2、年度集團(tuán)財務(wù)工作評比進(jìn)入前3名（力爭第1名）114、夯實基礎(chǔ)三、后期工作的思考與規(guī)劃(續(xù))原始憑證、檔案管理謝謝!12謝謝!12會計的目標(biāo):為會計信息的需求者提供決策所需的信息我們的客戶投資人(股東):TCL集團(tuán)上市后的中小股東企業(yè)內(nèi)部:執(zhí)委部門經(jīng)理員工企業(yè)外部：債權(quán)人:銀行供應(yīng)商項目投標(biāo)政府機(jī)構(gòu):稅務(wù)統(tǒng)計工商證監(jiān)會13會計的目標(biāo):為會計信息的需求者提供決策所需的信息我們的客戶投TCL數(shù)碼電子事業(yè)本部

會計核算季度工作匯報財務(wù)部：康武14TCL數(shù)碼電子事業(yè)本部

會計核算季度工作匯報財務(wù)部：康武

創(chuàng)新、速度、成本TCL數(shù)碼電子所需要的組織能力15創(chuàng)新、速度、成本TCL數(shù)碼電子所需要的組織能力2提綱一、職責(zé)理解二、第一季完成的主要工作及不足三、后期工作的思考與規(guī)劃16提綱一、職責(zé)理解3

敏捷會計核算，提供決策有用信息，為管理創(chuàng)造價值！快速準(zhǔn)確反映公司的經(jīng)營成果、資產(chǎn)負(fù)債與現(xiàn)金流量；對公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)的的問題能夠從迅速捕捉到；快捷的財務(wù)流程支持業(yè)務(wù)高效運(yùn)轉(zhuǎn)一、職責(zé)理解17敏捷會計核算，提供決策有用信息，為管理創(chuàng)造價值！1、完善會計核算與搭建有效財務(wù)流程改善權(quán)責(zé)核算(人工計算調(diào)整——實現(xiàn)根據(jù)事業(yè)部銷售政策系統(tǒng)計算、在帳務(wù)系統(tǒng)中及時準(zhǔn)確反映）搭建有效財務(wù)流程、執(zhí)行統(tǒng)一會計政策，快速響應(yīng)公司管理架構(gòu)的變化

（05年，我們在原有電腦與萬維基礎(chǔ)上成立世和、新緯、星光使者，公司管理構(gòu)架的變及管理的要求(大賣場\海外)，我們根據(jù)集團(tuán)的要求，快速地構(gòu)建相應(yīng)的核算體系、統(tǒng)一會計政策、規(guī)范了會計核算,支持業(yè)務(wù)的開展）初步建立財務(wù)報告體系（規(guī)范了法人層面?zhèn)€別會計報表、事業(yè)部合并報表體系手工——集團(tuán)HYPERIONENTERPRISE）2、順利完成2004年度公司內(nèi)外部審計大華\安永年報審計集團(tuán)KPI審計稅務(wù)審計二、第一季度完成的主要工作181、完善會計核算與搭建有效財務(wù)流程2、順利完成2004年度公1、對會計核算結(jié)果缺少分析,形成的原因關(guān)注較少,分析性資料提供少

(如資產(chǎn)負(fù)債率偏高的原因:76%第一季度資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：0.5679)2、對數(shù)字技術(shù)公司會計核算關(guān)注較少，會計信息質(zhì)量有待提高3、對核算團(tuán)隊成員成長和工作狀態(tài)缺少思考與措施二、第一季度工作的不足（單調(diào)、枯燥、繁重）191、對會計核算結(jié)果缺少分析,形成的原因關(guān)注較少,分析性資料提三、后期工作的思考與規(guī)劃……20三、后期工作的思考與規(guī)劃……71、加強(qiáng)對結(jié)果的分析，多提供一些分析性資料，與財務(wù)團(tuán)隊一起提升公司資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度,提升公司價值三、后期工作的思考與規(guī)劃211、加強(qiáng)對結(jié)果的分析，多提供一些分析性資料，與財務(wù)團(tuán)隊一起提2、成本&存貨對重點(diǎn)費(fèi)用項目，成立項目組，專題調(diào)研、分析、提出最優(yōu)方案（物流費(fèi)用、客服費(fèi)用、市場費(fèi)用、基金使用效率）參予新品立項，進(jìn)行財務(wù)評估（從四月中旬已開始）加強(qiáng)材料成本與規(guī)劃成本的跟蹤反饋(每周一次)加強(qiáng)費(fèi)用審核，執(zhí)行嚴(yán)明的財務(wù)紀(jì)律，發(fā)揮會計監(jiān)督職能（我們執(zhí)行預(yù)算控制，后階段我們還會加強(qiáng)費(fèi)用的合理性、合規(guī)性審核、對不合理、不合規(guī)、不符合報銷制度的費(fèi)用報銷，堅決說NO）配合PMC、商務(wù)部、各事業(yè)部落實各種物料、成品的目標(biāo)周轉(zhuǎn)天數(shù)，對超過目標(biāo)天數(shù)計提跌價準(zhǔn)備、進(jìn)行KPI考核；事業(yè)部按計提政策計提跌價準(zhǔn)備在計算事業(yè)部邊際獻(xiàn)時扣減三、后期工作的思考與規(guī)劃(續(xù))222、成本&存貨對重點(diǎn)費(fèi)用項目，成立項目組，專題調(diào)研、分析、提3、提高效率、提升會計核算團(tuán)隊成員的能力3.3、完善工具(改進(jìn)工具使敏繁重的事務(wù)性工作變簡便)銀行付款系統(tǒng)——自動付款6月份完成需信息管理部配合完善報銷流程——計劃8月份完成（向國際電工學(xué)習(xí)）渠道財務(wù)信息化——計劃9月完成完善稅控開票系統(tǒng)——6月初完成集團(tuán)報表ORACLE接口——12月前完成(集團(tuán)財務(wù)、信息部）3.2、理解業(yè)務(wù)-理順流程(如大賣發(fā)票問題)3.1、系統(tǒng)理解ERP——加強(qiáng)培訓(xùn)三、后期工作的思考與規(guī)劃（續(xù)）3.4、培訓(xùn)（專業(yè)、技能）、學(xué)習(xí)會、輪崗、團(tuán)隊活動，讓團(tuán)隊每個成員認(rèn)識到對這個團(tuán)隊的價值、實現(xiàn)自己價值233、提高效率、提升會計核算團(tuán)隊成員的能力3.3、完善工具(改4、夯實基礎(chǔ)三、后期工作的思考與規(guī)劃(續(xù))原始憑證、檔案管理健全內(nèi)部控制制度專業(yè)化、規(guī)范化，提高財務(wù)信息質(zhì)量5、稅務(wù)籌劃增值稅企業(yè)所得稅

（帳務(wù)處理公司間轉(zhuǎn)移）4.1、準(zhǔn)確快速反映經(jīng)營結(jié)果\資產(chǎn)負(fù)債\現(xiàn)金流量集團(tuán)財務(wù)報表集團(tuán)要求12號我們的目標(biāo)6號(從五月起達(dá)到)快報集團(tuán)要求5號我們的目標(biāo)3號4.2、年