財務管理教程 課件

《金融法規(guī)》課件《金融法規(guī)》課件1第一章緒論第一節(jié)金融第二節(jié)金融法第三節(jié)金融法的基本原則第一章緒論第一節(jié)金融2第一節(jié)金融一、金融與信用二、金融與國民經濟發(fā)展三、金融體系1、金融工具2、金融機構3、金融市場4、金融制度第一節(jié)金融一、金融與信用3第二節(jié)金融法一、金融法的定義金融法是調整金融關系的各種法律規(guī)范的集合。1、金融交易關系2、金融監(jiān)管關系3、金融調控關系第二節(jié)金融法一、金融法的定義4二、金融法的淵源1、憲法2、法律、3、行政法規(guī)4、地方法規(guī)5、國際條約二、金融法的淵源5三、我國的金融體制改革及新時期的我國金融立法第一階段：1978---1983第二階段：1984---1991第三階段：1992---至今三、我國的金融體制改革及新時期的我國金融立法6第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進經濟發(fā)展的原則二、維護金融業(yè)穩(wěn)健的原則三、保護投資者利益的原則四、與國際貫例接軌的原則第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進經濟發(fā)7第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述第二節(jié)中央銀行的法律地位第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調控第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管第五節(jié)中國人民銀行法第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述8第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念二、中央銀行形成的原因三、中央銀行的演化發(fā)展四、中央銀行的職能五、中央銀行的體制和資本結構六、中央銀行的組織體系第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念9第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國家機關法人第二、是特殊的金融機構第三，相對獨立于政府。第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國家機關法人10第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調控一、貨幣的內涵與外延二、中央銀行的貨幣發(fā)行制度（一）貨幣發(fā)行原則（二）貨幣發(fā)行制度（三）我國的貨幣發(fā)行制度三、中央銀行的信用調控制度第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調控一11第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國的金融監(jiān)管體制二、中央銀行金融監(jiān)管的目的、原則和權限三、中央銀行的金融監(jiān)管的主要內容（一）預防性監(jiān)管。包括設立審批管理；業(yè)務范圍管理；資本充足管理；風險管理和外匯管理等。（二）保護性監(jiān)管。包括緊急援助制度和存款保險制度等。第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國的金融監(jiān)管體制12第五節(jié)中國人民銀行法一、中國人民銀行的性質二、中國人民銀行的職責三、中國人民銀行的組織機構中國人民銀行實行行長負責制，設行長一人，副行長若干人協(xié)助行長工作。中國人民銀行下設貨幣政策委員會，其職責、組成和工作程序，由國務院規(guī)定，報全國人民代表大會常務委員會備案。中國人民銀行根據履行職責的需要設立分支機構。第五節(jié)中國人民銀行法一、中國人民銀行的性質13四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國的法定貨幣是人民幣；人民幣的單位為元，人民幣輔幣為角、分。人民幣無論主幣、輔幣，均具有無限法償能力；人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行；禁止偽造、變造人民幣；禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣；禁止故意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；禁止任何單位和個人印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國的法定貨幣是人民幣14五、中國人民銀行的業(yè)務1、人民幣發(fā)行。2、持有、管理和經營國家外匯儲備、黃金儲備。3、收受金融機構按照規(guī)定比例交存的存款準備金。4、為在中國人民銀行開立賬戶的金融機構辦理再貼現(xiàn)。5、向商業(yè)銀行提供貸款。6、在公開市場上買賣國債和其它政府債券及外匯。7、依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經理國庫。8、代理國務院財政部門向各金融機構組織發(fā)行、兌付國債和其它政府債券。9、為金融機構提供清算服務。五、中國人民銀行的業(yè)務1、人民幣發(fā)行。15六、中國人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機構的設立、變更、終止及其業(yè)務范圍；對金融機構的存款、貸款、結算、呆帳等情況隨時進行稽核、檢查監(jiān)督；對金融機構違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進行檢查監(jiān)督；要求金融機構按照規(guī)定報送資產負債表，損益表以及其它財務報表和資料；對違反有關法律、行政法規(guī)的單位和人員，責令其改正或者停止違法行為，并給予行政處罰。六、中國人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機構的設立、變更、終止及16第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、變更和終止第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述17第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能信用中介職能；支付中介職能；信用創(chuàng)造職能；金融服務職能。二、商業(yè)銀行的體制分支銀行制；單元銀行制；銀行控股公司制；聯(lián)鎖銀行制。第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能18第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組織形式和組織結構二、商業(yè)銀行的設立三、商業(yè)銀行的變更、分立、合并及終止第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組19第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務一、商業(yè)銀行的經營原則《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行從事經營活動必須遵循下列原則：守法原則；效益性、安全性和流動性原則；自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的原則；保護存款人合法權益的原則；平等、自愿、公平和誠實信用的原則；公平競爭的原則。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務一、商業(yè)銀行的經營原則20二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務范圍1、吸收公眾存款。2、發(fā)放短期、中期、長期貸款。3、辦理國內外結算。4、辦理票據貼現(xiàn)。5、發(fā)行金融債券。6、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券。7、買賣政府債券。8、從事同業(yè)拆借。9、買賣、代理買賣外匯。10、提供信用證服務及擔保。11、代理收付款項及代理保險業(yè)務。12、提供保管箱服務。13、經中國人民銀行批準的其他業(yè)務。二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務范圍1、吸收公眾存款21三、禁止商業(yè)銀行經營的業(yè)務1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務。2、商業(yè)銀行不得從事股票業(yè)務。3、不得投資于非自用不動產。4、商業(yè)銀行不得向非銀行金融機構投資。5、商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。三、禁止商業(yè)銀行經營的業(yè)務1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務22四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對商業(yè)銀行的各項業(yè)務作出詳盡規(guī)定，而是有針對性地提出了商業(yè)銀行經營有關業(yè)務應當遵循的基本規(guī)則。如存款業(yè)務的基本規(guī)則、貸款業(yè)務的基本規(guī)則及同業(yè)拆措的基本規(guī)則等。四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對商業(yè)銀行的各項23第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理概述二、中國人民銀行的稽核與檢查三、對商業(yè)銀行內部控制制度的要求四、商業(yè)銀行的資產負債比例管理第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理24第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度第二節(jié)貸款法律制度第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度25第一節(jié)存款法律制度一、存款二、單位存款的法律規(guī)定（種類、管理及關于查詢、凍結、扣劃單位存款的規(guī)定）三、儲蓄存款的法律規(guī)定（原則、管理、提前支取和掛失及關于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定）第一節(jié)存款法律制度一、存款26第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類貸款是指金融機構處于債權人的地位，在定期或隨時應償還本息的條件下，將貨幣資金（現(xiàn)金或現(xiàn)金請求權）貸給他人的一種資產業(yè)務。二、金融機構的貸款經營原則守法原則；自主經營原則；效益性、安全性、流動性原則；平等、自愿、公平、誠信原則；公平競爭原則；有擔保原則等。第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類27三、貸款的一般程序1、貸款申請2、貸款調查和審批3、簽訂合同4、發(fā)放貸款5、貸后檢查6、貸款歸還三、貸款的一般程序1、貸款申請28四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機構與借款人約定，貸款人將一定數(shù)量的貨幣資金貸與借款人，借款人按約定用途使用并到期還本付息的協(xié)議。（一）借款合同當事人的權利與義務（二）借款合同當事人的違約責任四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機構與借款人約定，貸29五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度（二）貸款內部管理責任制（三）貸款對象限制制度（四）貸款證管理制度（五）貸款期限管理制度（六）貸款利率管理制度五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度30第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是銀行、非銀行金融機構之間相互融通短期資金的行為。我國目前對同業(yè)拆借的管理，主要有以下內容：市場主體限制、期限限制、資金來源限制、資金用途限制、利率限制、拆借規(guī)模限制、同業(yè)拆借合同管理、同業(yè)拆借市場形態(tài)、報告管理制度。第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是31第五章票據法與結算制度第一節(jié)票據與票據法第二節(jié)我國銀行結算制度第五章票據法與結算制度第一節(jié)票據與票據32第一節(jié)票據與票據法一、票據票據是出票人依票據法簽發(fā)、自己承諾或委托他人按指定日期無條件支付一定款項的書面憑證。我國票據法規(guī)定的票據包括匯票、本票和支票。二、票據的特征三、票據的作用第一節(jié)票據與票據法一、票據33四、票據法律關系（一）票據法律關系。票據法律關系是指票據法確認和規(guī)范的、票據當事人基于票據行為而發(fā)生的票據上的權利義務關系。（二）票據當事人（三）票據行為（四）關于票據喪失的補救四、票據法律關系（一）票據法律關系。票據法律關系是指票據法34第二節(jié)我國銀行結算制度一、銀行結算的概念銀行結算又稱非現(xiàn)金結算，是指不直接使用現(xiàn)金而采用支付工具通過銀行將款項從付款人賬戶劃撥到收款人賬戶的貨幣收付行為。二、銀行結算的原則1、恪守信用，履約付款。2、誰的錢進誰的帳，由誰支配。3、銀行不墊款第二節(jié)我國銀行結算制度一、銀行結算的概念35三、銀行賬戶的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企業(yè)事業(yè)單位可以自主的選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個以上基本賬戶。”三、銀行賬戶的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企36四、銀行結算方式1、銀行匯票2、商業(yè)匯票3、銀行本票4、支票5、匯兌6、委托收款7、托收承付8、信用卡四、銀行結算方式1、銀行匯票37第六章證券法第一節(jié)證券第二節(jié)證券監(jiān)管機構第三節(jié)證券經營機構第四節(jié)證券的發(fā)行與交易第六章證券法第一節(jié)證券38第一節(jié)證券一、證券的概念證券是代表各類財產所有權或債權的證書或憑證的總稱。廣義的證券包括證據證券和有價證券。狹義的證券僅指資本證券。二、證券具有如下法律特征：證券是一種權益證書；證券是一種投資證書；證券是一種可流通轉讓的憑證。第一節(jié)證券一、證券的概念39第二節(jié)證券監(jiān)管機構一、世界各國的證券監(jiān)管體制二、我國的證券監(jiān)管體制（我國的證券監(jiān)管體制是以國家管理為主、行業(yè)自律管理為輔的證券監(jiān)管體制。）三、我國的證券監(jiān)管機構（一）政府監(jiān)管機構——證監(jiān)會。（二）自律組織——證券交易所、證券業(yè)協(xié)會和中介機構。第二節(jié)證券監(jiān)管機構一、世界各國的證券監(jiān)管體制40第三節(jié)證券經營機構一、證券經營機構的概念、種類與功能二、證券專營機構我國主要有證券公司、基金管理公司、投資顧問公司等。三、證券兼營機構我國主要有證券交易營業(yè)部、證券交易代辦點等。第三節(jié)證券經營機構一、證券經營機構的概念、種類41第四節(jié)證券的發(fā)行與交易一、證券的發(fā)行（一）證券發(fā)行管理體制（二）證券發(fā)行中的公示制度（三）證券發(fā)行的條件和程序（四）證券承銷合同第四節(jié)證券的發(fā)行與交易一、證券的發(fā)行42二、證券的交易（一）證券交易與證券交易市場（二）證券交易方式（三）證券交易的程序（四）證券上市二、證券的交易（一）證券交易與證券交易市場43三、對證券欺詐行為的管制（一）內幕交易（二）操縱市場（三）欺詐客戶（四）虛假陳述三、對證券欺詐行為的管制（一）內幕交易44第七章保險法第一節(jié)保險概述第二節(jié)保險合同法第三節(jié)保險業(yè)法第七章保險法第一節(jié)保險概述45第一節(jié)保險概述一、保險的概念我國《保險法》規(guī)定：保險是指投保人根據合同規(guī)定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。二、保險的要素保險的要素包括危險、損失、補償與分擔。危險是保險的前提；損失是保險的基礎；補償是保險的目的；分擔是保險的社會機制。第一節(jié)保險概述一、保險的概念46三、保險的分類（一）強制保險和自愿保險（二）財產保險和人身保險（三）原保險和再保險三、保險的分類（一）強制保險和自愿保險47第二節(jié)保險合同一、保險合同的概念、特征與分類二、保險合同的基本原則三、保險合同的一般規(guī)定四、財產保險合同五、人身保險合同六、海上保險合同第二節(jié)保險合同一、保險合同的概念、特征與分類48第三節(jié)保險業(yè)法一、保險業(yè)的組織管理（一）保險業(yè)的組織形式（二）保險公司的設立（三）保險公司的變更（四）保險公司的解散、撤銷、破產及其清算第三節(jié)保險業(yè)法一、保險業(yè)的組織管理49二、保險業(yè)的經營管理（一）保險公司的業(yè)務范圍管理（二）保險公司的償付能力管理（三）保險公司的再保險管理（四）保險公司的資金運用管理（五）禁止保險公司進行不正當業(yè)務行為二、保險業(yè)的經營管理（一）保險公司的業(yè)務范圍管理50三、保險業(yè)的監(jiān)督管理與法律責任保險業(yè)的監(jiān)督管理是指政府金融監(jiān)督管理部門對保險市場及其主體活動的監(jiān)督管理。中國人民銀行根據《中國人民銀行法》與《保險法》對保險業(yè)實施全面而廣泛的管理，包括組織、經營、財務、資金運用等各方面。三、保險業(yè)的監(jiān)督管理與法律責任保險業(yè)的監(jiān)督管理是指政府金融51《金融法規(guī)》課件《金融法規(guī)》課件52第一章緒論第一節(jié)金融第二節(jié)金融法第三節(jié)金融法的基本原則第一章緒論第一節(jié)金融53第一節(jié)金融一、金融與信用二、金融與國民經濟發(fā)展三、金融體系1、金融工具2、金融機構3、金融市場4、金融制度第一節(jié)金融一、金融與信用54第二節(jié)金融法一、金融法的定義金融法是調整金融關系的各種法律規(guī)范的集合。1、金融交易關系2、金融監(jiān)管關系3、金融調控關系第二節(jié)金融法一、金融法的定義55二、金融法的淵源1、憲法2、法律、3、行政法規(guī)4、地方法規(guī)5、國際條約二、金融法的淵源56三、我國的金融體制改革及新時期的我國金融立法第一階段：1978---1983第二階段：1984---1991第三階段：1992---至今三、我國的金融體制改革及新時期的我國金融立法57第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進經濟發(fā)展的原則二、維護金融業(yè)穩(wěn)健的原則三、保護投資者利益的原則四、與國際貫例接軌的原則第三節(jié)金融法的基本原則一、以穩(wěn)定貨幣為前提促進經濟發(fā)58第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述第二節(jié)中央銀行的法律地位第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調控第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管第五節(jié)中國人民銀行法第二章中央銀行法第一節(jié)中央銀行法概述59第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念二、中央銀行形成的原因三、中央銀行的演化發(fā)展四、中央銀行的職能五、中央銀行的體制和資本結構六、中央銀行的組織體系第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念60第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國家機關法人第二、是特殊的金融機構第三，相對獨立于政府。第二節(jié)中央銀行的法律地位第一、是國家機關法人61第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調控一、貨幣的內涵與外延二、中央銀行的貨幣發(fā)行制度（一）貨幣發(fā)行原則（二）貨幣發(fā)行制度（三）我國的貨幣發(fā)行制度三、中央銀行的信用調控制度第三節(jié)中央銀行的貨幣發(fā)行與信用調控一62第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國的金融監(jiān)管體制二、中央銀行金融監(jiān)管的目的、原則和權限三、中央銀行的金融監(jiān)管的主要內容（一）預防性監(jiān)管。包括設立審批管理；業(yè)務范圍管理；資本充足管理；風險管理和外匯管理等。（二）保護性監(jiān)管。包括緊急援助制度和存款保險制度等。第四節(jié)中央銀行的金融監(jiān)管一、世界各國的金融監(jiān)管體制63第五節(jié)中國人民銀行法一、中國人民銀行的性質二、中國人民銀行的職責三、中國人民銀行的組織機構中國人民銀行實行行長負責制，設行長一人，副行長若干人協(xié)助行長工作。中國人民銀行下設貨幣政策委員會，其職責、組成和工作程序，由國務院規(guī)定，報全國人民代表大會常務委員會備案。中國人民銀行根據履行職責的需要設立分支機構。第五節(jié)中國人民銀行法一、中國人民銀行的性質64四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國的法定貨幣是人民幣；人民幣的單位為元，人民幣輔幣為角、分。人民幣無論主幣、輔幣，均具有無限法償能力；人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行；禁止偽造、變造人民幣；禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣；禁止故意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；禁止任何單位和個人印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。四、人民幣的發(fā)行與流通管理中華人民共和國的法定貨幣是人民幣65五、中國人民銀行的業(yè)務1、人民幣發(fā)行。2、持有、管理和經營國家外匯儲備、黃金儲備。3、收受金融機構按照規(guī)定比例交存的存款準備金。4、為在中國人民銀行開立賬戶的金融機構辦理再貼現(xiàn)。5、向商業(yè)銀行提供貸款。6、在公開市場上買賣國債和其它政府債券及外匯。7、依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經理國庫。8、代理國務院財政部門向各金融機構組織發(fā)行、兌付國債和其它政府債券。9、為金融機構提供清算服務。五、中國人民銀行的業(yè)務1、人民幣發(fā)行。66六、中國人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機構的設立、變更、終止及其業(yè)務范圍；對金融機構的存款、貸款、結算、呆帳等情況隨時進行稽核、檢查監(jiān)督；對金融機構違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進行檢查監(jiān)督；要求金融機構按照規(guī)定報送資產負債表，損益表以及其它財務報表和資料；對違反有關法律、行政法規(guī)的單位和人員，責令其改正或者停止違法行為，并給予行政處罰。六、中國人民銀行的金融監(jiān)管審批金融機構的設立、變更、終止及67第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、變更和終止第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理第三章商業(yè)銀行法第一節(jié)商業(yè)銀行概述68第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能信用中介職能；支付中介職能；信用創(chuàng)造職能；金融服務職能。二、商業(yè)銀行的體制分支銀行制；單元銀行制；銀行控股公司制；聯(lián)鎖銀行制。第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的職能69第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組織形式和組織結構二、商業(yè)銀行的設立三、商業(yè)銀行的變更、分立、合并及終止第二節(jié)商業(yè)銀行的設立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組70第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務一、商業(yè)銀行的經營原則《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行從事經營活動必須遵循下列原則：守法原則；效益性、安全性和流動性原則；自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的原則；保護存款人合法權益的原則；平等、自愿、公平和誠實信用的原則；公平競爭的原則。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務一、商業(yè)銀行的經營原則71二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務范圍1、吸收公眾存款。2、發(fā)放短期、中期、長期貸款。3、辦理國內外結算。4、辦理票據貼現(xiàn)。5、發(fā)行金融債券。6、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券。7、買賣政府債券。8、從事同業(yè)拆借。9、買賣、代理買賣外匯。10、提供信用證服務及擔保。11、代理收付款項及代理保險業(yè)務。12、提供保管箱服務。13、經中國人民銀行批準的其他業(yè)務。二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務范圍1、吸收公眾存款72三、禁止商業(yè)銀行經營的業(yè)務1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務。2、商業(yè)銀行不得從事股票業(yè)務。3、不得投資于非自用不動產。4、商業(yè)銀行不得向非銀行金融機構投資。5、商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。三、禁止商業(yè)銀行經營的業(yè)務1、商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務73四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對商業(yè)銀行的各項業(yè)務作出詳盡規(guī)定，而是有針對性地提出了商業(yè)銀行經營有關業(yè)務應當遵循的基本規(guī)則。如存款業(yè)務的基本規(guī)則、貸款業(yè)務的基本規(guī)則及同業(yè)拆措的基本規(guī)則等。四、商業(yè)銀行的基本業(yè)務規(guī)《商業(yè)銀行法》中并未對商業(yè)銀行的各項74第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理概述二、中國人民銀行的稽核與檢查三、對商業(yè)銀行內部控制制度的要求四、商業(yè)銀行的資產負債比例管理第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理75第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度第二節(jié)貸款法律制度第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度第四章信貸法第一節(jié)存款法律制度76第一節(jié)存款法律制度一、存款二、單位存款的法律規(guī)定（種類、管理及關于查詢、凍結、扣劃單位存款的規(guī)定）三、儲蓄存款的法律規(guī)定（原則、管理、提前支取和掛失及關于查詢、停止支付和沒收個人儲蓄存款的規(guī)定）第一節(jié)存款法律制度一、存款77第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類貸款是指金融機構處于債權人的地位，在定期或隨時應償還本息的條件下，將貨幣資金（現(xiàn)金或現(xiàn)金請求權）貸給他人的一種資產業(yè)務。二、金融機構的貸款經營原則守法原則；自主經營原則；效益性、安全性、流動性原則；平等、自愿、公平、誠信原則；公平競爭原則；有擔保原則等。第二節(jié)貸款法律制度一、貸款的概念和種類78三、貸款的一般程序1、貸款申請2、貸款調查和審批3、簽訂合同4、發(fā)放貸款5、貸后檢查6、貸款歸還三、貸款的一般程序1、貸款申請79四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機構與借款人約定，貸款人將一定數(shù)量的貨幣資金貸與借款人，借款人按約定用途使用并到期還本付息的協(xié)議。（一）借款合同當事人的權利與義務（二）借款合同當事人的違約責任四、借款合同借款合同是作為貸款人的金融機構與借款人約定，貸80五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度（二）貸款內部管理責任制（三）貸款對象限制制度（四）貸款證管理制度（五）貸款期限管理制度（六）貸款利率管理制度五、貸款管理制度（一）貸款主辦行制度81第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是銀行、非銀行金融機構之間相互融通短期資金的行為。我國目前對同業(yè)拆借的管理，主要有以下內容：市場主體限制、期限限制、資金來源限制、資金用途限制、利率限制、拆借規(guī)模限制、同業(yè)拆借合同管理、同業(yè)拆借市場形態(tài)、報告管理制度。第三節(jié)同業(yè)拆借法律制度同業(yè)拆借是82第五章票據法與結算制度第一節(jié)票據與票據法第二節(jié)我國銀行結算制度第五章票據法與結算制度第一節(jié)票據與票據83第一節(jié)票據與票據法一、票據票據是出票人依票據法簽發(fā)、自己承諾或委托他人按指定日期無條件支付一定款項的書面憑證。我國票據法規(guī)定的票據包括匯票、本票和支票。二、票據的特征三、票據的作用第一節(jié)票據與票據法一、票據84四、票據法律關系（一）票據法律關系。票據法律關系是指票據法確認和規(guī)范的、票據當事人基于票據行為而發(fā)生的票據上的權利義務關系。（二）票據當事人（三）票據行為（四）關于票據喪失的補救四、票據法律關系（一）票據法律關系。票據法律關系是指票據法85第二節(jié)我國銀行結算制度一、銀行結算的概念銀行結算又稱非現(xiàn)金結算，是指不直接使用現(xiàn)金而采用支付工具通過銀行將款項從付款人賬戶劃撥到收款人賬戶的貨幣收付行為。二、銀行結算的原則1、恪守信用，履約付款。2、誰的錢進誰的帳，由誰支配。3、銀行不墊款第二節(jié)我國銀行結算制度一、銀行結算的概念86三、銀行賬戶的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企業(yè)事業(yè)單位可以自主的選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個以上基本賬戶?！比?、銀行賬戶的管理《商業(yè)銀行法》第48條第1款規(guī)定：“企87四、銀行結算方式1、銀行匯票2、商業(yè)匯票3、銀行本票4、支票5、匯兌6、委托收款7、托收承付8、信用卡四、銀行結算方式1、銀行匯票88第六章證券法第一節(jié)證券第二節(jié)證券監(jiān)管機構第三節(jié)證券經營機構第四節(jié)證券的發(fā)行與交易第六章證券法第一節(jié)證券89第一節(jié)證券一、證券的概念證券是代表各類財產所有權或債權的證書或憑證的總稱。廣義的證券包括證據證券和有價證券。狹義的證券僅指資本證券。二、證券具有如下法律特征：證券是一種權益證書；證券是一種投資證書；證券是一種可流通轉讓的憑證。第一節(jié)證券一、證券的概念90第二節(jié)證券監(jiān)管機構一、世界各國的證券監(jiān)管體制二、我國的證券監(jiān)管體制（我國的證券監(jiān)管體制是以國家管理為主、行業(yè)自律管理為輔的證券監(jiān)管體制。）三、我國的證券監(jiān)管機構（一）政府監(jiān)管機構——證監(jiān)會。（二）自律組織——證券交易所、證券業(yè)協(xié)會