業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度

第9頁共9頁業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度為了加強(qiáng)周轉(zhuǎn)金管理，防止資金損失，有效控制資金占用，在保證各門店及部門日常經(jīng)營需要的同時(shí)，最大限度的提高資金使用效率，特?cái)M定業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度。二、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的定義業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金是指因工作原因而頻繁發(fā)生現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)的部門或個(gè)人，向企業(yè)借用一定數(shù)額的現(xiàn)金。三、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的范圍1.業(yè)務(wù)周圍金適用范圍：____公司所有直營門店、財(cái)務(wù)部、生鮮采配中心。2.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金適用崗位范圍：門店收銀員、營業(yè)款出納、售后(或總臺(tái))、生鮮采配中心、公司財(cái)務(wù)出納、門店財(cái)務(wù)出納。3.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金內(nèi)容范圍。具體可分為收銀員周轉(zhuǎn)金、兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金、售后(或總臺(tái))退貨及理賠周轉(zhuǎn)金、財(cái)務(wù)出納報(bào)銷周轉(zhuǎn)金、生鮮采配中心采購流動(dòng)周轉(zhuǎn)金。四、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金定額標(biāo)準(zhǔn)1.1收銀員周轉(zhuǎn)金。大賣場____元/人；綜超、標(biāo)超____元/人。根據(jù)門店客流量擬定，大賣場客流相對(duì)較大，故收銀員周轉(zhuǎn)金較高于綜超及標(biāo)超；1.2兌換零鈔周轉(zhuǎn)金。同口徑大賣場門店為本門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的____％；同口徑綜超門店為本門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的____％；同口徑標(biāo)超門店為門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的____％；新開門店為預(yù)計(jì)現(xiàn)金日均零售銷售額的____％。同時(shí)符合上述門店的定額但上限不能超過____萬元。針對(duì)年銷售額超____億的門店，考慮零鈔兌換困難，結(jié)合門店實(shí)際情況，最高限額為原兌換零鈔周轉(zhuǎn)金的____%，并經(jīng)分管營運(yùn)副總、分管財(cái)務(wù)副總審批后，報(bào)營運(yùn)部、財(cái)務(wù)部備案；____節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金。年銷售____億以下增量比例為原有零鈔周轉(zhuǎn)金的____%，年銷售____億以上增量比例為原有零鈔周轉(zhuǎn)金的____%。對(duì)門店來說，節(jié)假日主要是指春節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)三大節(jié)日，這三大節(jié)日銷售急劇增加，零鈔的需求也相應(yīng)增大，為了不影響門店的銷售，可適當(dāng)對(duì)門店的零鈔備用金相應(yīng)增加；1.4售后(或總臺(tái))退貨及理賠最高周轉(zhuǎn)金額度：大賣場門店____元，綜超門店____元，標(biāo)超門店____元；1.5生鮮采配中心流動(dòng)周轉(zhuǎn)金：根據(jù)業(yè)務(wù)需求額定，現(xiàn)暫擬定為____萬(生鮮配送____萬元、金華配送____萬元、黃巖配送____萬元)；超過此限額的部分，應(yīng)在當(dāng)日下班前送存銀行。五、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理1.管理規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金各門店店長、各部門經(jīng)理為第一管理責(zé)任人，各項(xiàng)周轉(zhuǎn)金由使用人負(fù)責(zé)資金安全，每天需對(duì)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行盤點(diǎn)；生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金由生鮮采配中心經(jīng)理為第一責(zé)任人，周轉(zhuǎn)金指定監(jiān)管專人負(fù)責(zé)資金安全，每天需對(duì)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行盤點(diǎn)(生鮮采配中心流程另附)。財(cái)務(wù)部每月不定期地對(duì)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行1一次盤查，如發(fā)生短少，由責(zé)任人全額賠償。門店的收銀周轉(zhuǎn)金及兌換零鈔周轉(zhuǎn)金一般由營業(yè)款出納統(tǒng)一管理，負(fù)責(zé)領(lǐng)用，所領(lǐng)用的周轉(zhuǎn)金由營業(yè)款出納總負(fù)責(zé)，營業(yè)款出納有責(zé)任維護(hù)資金的安全。門店店長要知悉業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的總額，并不定期地派專人對(duì)其進(jìn)行抽查，門店通過不定期的自查，以防止業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金挪作他用。若后期發(fā)生短少，由使用人全額賠償。財(cái)務(wù)出納周轉(zhuǎn)金每天進(jìn)行盤點(diǎn)，日結(jié)日清，若后期發(fā)生短少，由使用人全額賠償。____周轉(zhuǎn)金管理流程(門店)門店?duì)I運(yùn)部財(cái)務(wù)部審計(jì)部總經(jīng)理室兌換零鈔周轉(zhuǎn)金店長為第一責(zé)任人營業(yè)款出納申請(qǐng)不通過通過不通過店長審核新開門店?duì)I運(yùn)部經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批通過財(cái)務(wù)副總審批額度范圍內(nèi)主辦會(huì)計(jì)審核通過財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批通過通過臨時(shí)周轉(zhuǎn)金額度范圍外通過營運(yùn)部經(jīng)理審批不通過不通過系統(tǒng)流程周轉(zhuǎn)金歸還店長審核主辦會(huì)計(jì)審核收銀員周轉(zhuǎn)金現(xiàn)流程：原借款單紅聯(lián)和新借款單白聯(lián)財(cái)務(wù)制證營運(yùn)部指定人員不定期檢查盤點(diǎn)財(cái)務(wù)部指定人員每月不定期檢查盤點(diǎn)審計(jì)部抽查盤點(diǎn)售后退貨\理賠周轉(zhuǎn)金2.2生鮮采配中心周轉(zhuǎn)金管理流程圖____周轉(zhuǎn)金管理流程(生鮮采配中心)生鮮采配中心生鮮采配中心經(jīng)理為第一責(zé)任人財(cái)務(wù)部審計(jì)部總經(jīng)理室不通過不通過生鮮采配中心經(jīng)理審批額度范圍外財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批通過通過通過分管生配副總、分管財(cái)務(wù)副總生鮮采配中心采購流動(dòng)周轉(zhuǎn)金現(xiàn)金管理員申請(qǐng)周轉(zhuǎn)金歸還生鮮采配中心經(jīng)理審核系統(tǒng)流程主辦會(huì)計(jì)審核通過現(xiàn)流程：借款單紅聯(lián)財(cái)務(wù)制證財(cái)務(wù)部指定人員每月不定期檢查盤點(diǎn)審計(jì)部抽查盤點(diǎn)2.3財(cái)務(wù)部周轉(zhuǎn)金管理流程圖周轉(zhuǎn)金管理流程(財(cái)務(wù)部)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部經(jīng)理為第一責(zé)任人出納周轉(zhuǎn)金出納申請(qǐng)審計(jì)部不通過財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批系統(tǒng)流程通過財(cái)務(wù)制證財(cái)務(wù)部指定人員每月不定期檢查盤點(diǎn)周轉(zhuǎn)金歸還現(xiàn)流程：借款單紅聯(lián)審計(jì)部抽查盤點(diǎn)2.4業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理流程說明3.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用管理3.1財(cái)務(wù)出納周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用管理財(cái)務(wù)部出納領(lǐng)用的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，部門負(fù)責(zé)人必須指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用、使用和妥善保管。在領(lǐng)用時(shí)需領(lǐng)用人提出申請(qǐng)，填寫《借款結(jié)算單》，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后進(jìn)行領(lǐng)用。(現(xiàn)金限額如需要增加，應(yīng)報(bào)公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。)3.2門店領(lǐng)用管理由責(zé)任人提出申請(qǐng)，填寫《借款結(jié)算單》，額度內(nèi)經(jīng)門店店長和主辦會(huì)計(jì)審批同意后向財(cái)務(wù)部出納領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進(jìn)行審批，由業(yè)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批確認(rèn)。新開門店需經(jīng)門店店長、營運(yùn)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)副總審批后向財(cái)務(wù)部領(lǐng)用；額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進(jìn)行審批，由營運(yùn)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理審批確認(rèn)；根據(jù)采購量額定的周轉(zhuǎn)金，由生鮮采配中心經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)填寫《借款結(jié)算單》，由生鮮采配中心經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后進(jìn)行領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進(jìn)行審批，即由生鮮采配中心經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理、生鮮采配中心分管副總、財(cái)務(wù)副總審批。生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金要求使用人日結(jié)日清，指定監(jiān)管專人負(fù)責(zé)開票供應(yīng)商的貨款及時(shí)(供應(yīng)商合同中應(yīng)予以明確的時(shí)間)打入指定賬戶，以確保采購流動(dòng)周轉(zhuǎn)金及時(shí)回籠。____周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用流程____周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用流程門店\生鮮采配中心新開店領(lǐng)用兌換零鈔周轉(zhuǎn)金門店\生鮮采配中心負(fù)責(zé)人審批不通過營運(yùn)部營運(yùn)部經(jīng)理審批不通過財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批總經(jīng)理室財(cái)務(wù)副總審批不通過通過借款單責(zé)任人申請(qǐng)不通過出納發(fā)放財(cái)務(wù)制證責(zé)任人申請(qǐng)借款單額度范圍內(nèi)審批超額度范圍營運(yùn)部經(jīng)理審批不通過不通過主辦會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批通過兌換零鈔周轉(zhuǎn)金出納發(fā)放財(cái)務(wù)制證借款單責(zé)任人申請(qǐng)審批超額度范圍額度范圍內(nèi)主辦會(huì)計(jì)審核營運(yùn)部經(jīng)理審批不通過不通過財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批通過出納發(fā)放財(cái)務(wù)制證責(zé)任人申請(qǐng)借款單不通過通過審批不通過財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批額度范圍內(nèi)出納發(fā)放超額度范圍分管生配副總、分管財(cái)務(wù)副總審批不通過通過財(cái)務(wù)制證____周轉(zhuǎn)金歸還管理業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金發(fā)生歸還時(shí)，責(zé)任人需將周轉(zhuǎn)金上繳銀行后的現(xiàn)金繳款單和借款單紅字交于財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部對(duì)門店或職能部門的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行賬務(wù)處理。周轉(zhuǎn)金的歸還主要有以下情況：4.1營業(yè)款出納、收銀員周轉(zhuǎn)金、兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、售后(或總臺(tái))退貨及理賠____周轉(zhuǎn)金：因責(zé)任人調(diào)動(dòng)或離職等原因造成周轉(zhuǎn)金實(shí)際使用人或保管人發(fā)生變更時(shí)，原責(zé)任人需辦理歸還手續(xù)，新責(zé)任人需辦理領(lǐng)用手續(xù)，各門店和部門負(fù)責(zé)人做好監(jiān)管工作，并及時(shí)告知財(cái)務(wù)部做好賬務(wù)處理工作；____節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金：在節(jié)假日結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)整體歸還財(cái)務(wù)入賬；4.3兌換零鈔周轉(zhuǎn)金，其中____元面值的超過總金額的____%時(shí)，超出部分應(yīng)及時(shí)上繳銀行，歸還財(cái)務(wù)入賬；____周轉(zhuǎn)金歸還流程圖周轉(zhuǎn)金歸還流程領(lǐng)用責(zé)任人營業(yè)款出納店長/部門經(jīng)理主辦會(huì)計(jì)制證人員節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金歸還營業(yè)款出納責(zé)任人離職或變動(dòng)領(lǐng)用責(zé)任人離職或變動(dòng)原責(zé)任人收回周轉(zhuǎn)金原借款單紅聯(lián)和新借款單白聯(lián)財(cái)務(wù)制證通過發(fā)放周轉(zhuǎn)金通過審批不通過審批新責(zé)任人填制借款單不通過原責(zé)任人原借款單紅聯(lián)和新借款單白聯(lián)通過通過審批不通過不通過審批財(cái)務(wù)制證兌零周轉(zhuǎn)金交接新責(zé)任人系統(tǒng)流程通過臨時(shí)周轉(zhuǎn)金不通過審批不通過審批銀行回單及借款單紅聯(lián)通過財(cái)務(wù)制證系統(tǒng)流程百元大鈔超____%部分繳存銀行審核審核財(cái)務(wù)制證現(xiàn)流程紅字借款單審核審核4.5流程說明盤點(diǎn)無誤后，原營業(yè)款出納將借款單紅聯(lián)交還財(cái)務(wù)出納，新營業(yè)款出納填更《借款結(jié)算單》，經(jīng)門店店長/部門、主辦會(huì)計(jì)審批后，將借款單白聯(lián)與原營業(yè)款出納的借款7單紅聯(lián)同時(shí)交財(cái)務(wù)出納，財(cái)務(wù)出納歸還原營業(yè)款出納借款單黃聯(lián)，同時(shí)將借單紅聯(lián)交于新營業(yè)款出納；當(dāng)兌換零鈔周轉(zhuǎn)金____元面值的超過總金額的____%時(shí)，超出部分應(yīng)及時(shí)上繳銀行，營業(yè)款出納填寫借款單紅字，店長和主辦會(huì)計(jì)簽字后，將銀行回單及借款單紅字一起交財(cái)務(wù)入賬。六、周轉(zhuǎn)金金庫管理要求1.管理規(guī)定1.1進(jìn)出管理規(guī)定：周轉(zhuǎn)金必須存放在有監(jiān)控的金庫內(nèi)，金庫鑰匙由責(zé)任人保管，必須二人進(jìn)入金庫，閑雜人不得擅自進(jìn)入周轉(zhuǎn)金金庫；1.2進(jìn)出工作內(nèi)容。進(jìn)出金庫必須雙人進(jìn)出，且需防損員在場；門店應(yīng)規(guī)定每天進(jìn)出金庫的次數(shù)，不得無限制隨意進(jìn)出金庫。每次進(jìn)出金庫必須登記臺(tái)帳，記載進(jìn)出金庫時(shí)間及緣由；____臺(tái)賬記載內(nèi)容及時(shí)效要求。必須按次登記每次進(jìn)出金庫的內(nèi)容，內(nèi)容包括進(jìn)入時(shí)間、退出時(shí)間、人員、進(jìn)出原因及雙人簽字。登記必須在退出金庫時(shí)完成，不得后補(bǔ)；1.4金庫環(huán)境管理要求。金庫必須實(shí)際雙門雙鎖，且大門處監(jiān)控探頭能照射到。____周轉(zhuǎn)金進(jìn)出金庫流程圖進(jìn)出金庫流程營業(yè)款出納防損員提出進(jìn)入金庫需求營業(yè)款出納、防損員開金庫登記進(jìn)出金庫臺(tái)帳(進(jìn)入時(shí)間、人員、事項(xiàng))營業(yè)款出納、防損員鎖金庫登記進(jìn)出金庫臺(tái)帳(退出時(shí)間)____周轉(zhuǎn)金進(jìn)出金庫流程說明3.1進(jìn)入前，由防損員登記進(jìn)入金庫的人員，進(jìn)入準(zhǔn)確時(shí)間；3.2防損員和營業(yè)款出納每人分管一把鎖，防損員陪同進(jìn)入金庫存放或提取周轉(zhuǎn)金；____周轉(zhuǎn)金事項(xiàng)操作完畢，退出金庫各自把門鎖鎖好，防損員登記退出金庫準(zhǔn)確時(shí)間，各進(jìn)入人員簽字。七、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金盤點(diǎn)管理1.盤點(diǎn)管理內(nèi)容1.1門店應(yīng)安排人員對(duì)兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金、收銀員周轉(zhuǎn)金、售后(或總臺(tái))退貨及理賠周轉(zhuǎn)金進(jìn)行盤點(diǎn)；每次盤點(diǎn)后應(yīng)登記盤____帳，臺(tái)帳應(yīng)8記載盤點(diǎn)時(shí)間、各責(zé)任人備用金財(cái)務(wù)賬面金額、實(shí)盤金額、差額和異常情況及各責(zé)任人和盤點(diǎn)人簽字確認(rèn)；1.2生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金，由現(xiàn)____管員對(duì)采購周轉(zhuǎn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并做好臺(tái)帳登記；1.3財(cái)務(wù)部周轉(zhuǎn)金，由現(xiàn)金出納每日進(jìn)行盤點(diǎn)并做好臺(tái)帳登記工作，每月抽查盤點(diǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)確定。2.盤點(diǎn)管理責(zé)任崗位與時(shí)間要求2.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金的責(zé)任人每家門店不得少于二人，責(zé)任人必須每天進(jìn)行全額盤點(diǎn)和當(dāng)面交接，若不能做到兩人當(dāng)面交接的，門店必須落實(shí)主盤人、監(jiān)盤人；2.2門店店長或店長指定的專人需每周____次對(duì)兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行全額盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后需在臺(tái)帳上簽名;2.4生鮮采配中心經(jīng)理為生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金第一責(zé)任人，由生鮮采配中心經(jīng)理指定的監(jiān)管專人(即現(xiàn)____管員)負(fù)責(zé)資金使用、保管安全?，F(xiàn)____管員必須每天對(duì)采購周轉(zhuǎn)金進(jìn)行盤點(diǎn)。3.盤點(diǎn)檢查管理3.1財(cái)務(wù)部安排財(cái)務(wù)人員每月對(duì)門店的所有周轉(zhuǎn)金不定期的抽盤____次；3.2主辦會(huì)計(jì)每月對(duì)財(cái)務(wù)總部出納及門店出納、生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽盤；3.3財(cái)務(wù)檢查人員、審計(jì)人員，可以不定期對(duì)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽盤。4.盤點(diǎn)管理作業(yè)流程____周轉(zhuǎn)金盤點(diǎn)流程圖營業(yè)款出納現(xiàn)金管理員店長財(cái)務(wù)部人員營運(yùn)部人員審計(jì)人員零鈔兌換周轉(zhuǎn)金及臨時(shí)周轉(zhuǎn)金零鈔兌換周轉(zhuǎn)金店長或指定專人每周一次盤點(diǎn)每月一次盤點(diǎn)和不定期抽盤不定期檢查盤點(diǎn)不定期抽查盤點(diǎn)責(zé)任人每天當(dāng)面交接盤點(diǎn)登記盤____帳編制盤點(diǎn)表編制盤點(diǎn)表編制盤點(diǎn)表責(zé)任人不能當(dāng)面交接，門店指定監(jiān)盤人交接盤點(diǎn)盤____賬有交接雙方簽字登記交接盤____帳收銀員、售后退貨及理賠周轉(zhuǎn)金收銀\退貨\理賠周轉(zhuǎn)金店長指定專人每周兩次抽盤每月一次盤點(diǎn)和不定期抽盤不定期檢查盤點(diǎn)不定期抽查盤點(diǎn)登記盤____帳編制盤點(diǎn)表編制盤點(diǎn)表編制盤點(diǎn)表生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金每月一次盤點(diǎn)和不定期抽盤不定期抽查盤點(diǎn)生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金每天對(duì)周轉(zhuǎn)金盤點(diǎn)編制盤點(diǎn)表編制盤點(diǎn)表盤____賬有交接雙方簽字登記盤____帳盤點(diǎn)表均需被盤人、盤點(diǎn)人、店長或生鮮采配中心經(jīng)理簽字流程說明：4.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金責(zé)任人必須每天進(jìn)行全額盤點(diǎn)和當(dāng)面交接，若不能做到兩人當(dāng)面交接的，門店必須落實(shí)主盤人、監(jiān)盤人；盤點(diǎn)后登記盤____帳，責(zé)任人和盤點(diǎn)人簽字；4.2門店店長或店長指定的專人需每周一次對(duì)兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時(shí)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行全額抽盤，并登記盤____帳，責(zé)任人和盤點(diǎn)人簽字；4.3門店安排專人每周不定時(shí)對(duì)收銀員周轉(zhuǎn)金和售后(或總臺(tái))退貨及理賠周轉(zhuǎn)金抽盤____次；并登記盤____帳，責(zé)任人和盤點(diǎn)人簽字；104.4現(xiàn)____管員必須每天對(duì)生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并登記盤____帳，責(zé)任人和盤點(diǎn)人簽字；4.5財(cái)務(wù)部安排財(cái)務(wù)人員每月對(duì)門店的所有周轉(zhuǎn)金不定期的抽盤____次，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，各責(zé)任人和盤點(diǎn)人及店長簽字。八、周轉(zhuǎn)金的監(jiān)控管理1.監(jiān)控作業(yè)流程圖周轉(zhuǎn)金監(jiān)控流程圖門店\生鮮采配中心財(cái)務(wù)部營運(yùn)部審計(jì)部每年年初對(duì)周轉(zhuǎn)金額度調(diào)整周轉(zhuǎn)金財(cái)務(wù)人員每月不定期檢查盤點(diǎn)及內(nèi)控檢查營運(yùn)部指定人員不定期檢查盤點(diǎn)審計(jì)部不定期抽查盤點(diǎn)店長\生鮮采配中心經(jīng)理\財(cái)務(wù)部經(jīng)理檢查盤點(diǎn)結(jié)果及處理結(jié)果反饋2.監(jiān)控作業(yè)流程說明2.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金的額度每年____月份財(cái)務(wù)部按照本制度的規(guī)定計(jì)算后調(diào)整，多還少補(bǔ)；生鮮采配中心采購流動(dòng)周轉(zhuǎn)金遇實(shí)際業(yè)務(wù)情況發(fā)生變化，生鮮采配中心可申請(qǐng)調(diào)整周轉(zhuǎn)金額度，財(cái)務(wù)部和生鮮采配中心經(jīng)過實(shí)地調(diào)研后可酌情調(diào)整