全面風(fēng)險管理工作機制流程與案例課件

中國電信全面風(fēng)險管理工作機制、流程與案例2008年5月全面風(fēng)險管理項目組中國電信全面風(fēng)險管理2008年5月全面風(fēng)險管理項目組培訓(xùn)目的知識傳遞經(jīng)驗交流宣貫風(fēng)險管理指導(dǎo)意見實操風(fēng)險管理流程強化風(fēng)險管理意識理論部分實務(wù)部分培訓(xùn)目的知識傳遞經(jīng)驗交流宣貫風(fēng)險管理指導(dǎo)意見實操風(fēng)險管理流程四川汶川地震風(fēng)險事件風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施風(fēng)險管理評估受損的北川縣政府大樓12日14時28分04.0秒，在四川汶川縣發(fā)生M7.8級地震，包括北京、上海、貴州、重慶、湖北、湖南、江西等全國各省市均有震感。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，截止5月17日14時，汶川地震已造成28881人死亡，傷病198347人，倒塌房屋312.8萬間，損壞房屋1560.9萬間。地震風(fēng)險房屋倒塌風(fēng)險人員傷亡風(fēng)險山體滑坡風(fēng)險交通、通訊中斷風(fēng)險風(fēng)險動因風(fēng)險影響解決方案管理策略四川汶川地震風(fēng)險事件風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施目錄一、全面風(fēng)險管理工作機制全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組分工與工作推進機制規(guī)范的“五步法”工作流程列入扣分項進行考核全面風(fēng)險管理報告二、全面風(fēng)險管理流程“五步法”三、集團全面風(fēng)險管理工作案例目錄一、全面風(fēng)險管理工作機制流程規(guī)范化機制

考核機制組織機制推進機制信息反饋機制工作機制以全面風(fēng)險管理協(xié)調(diào)小組作為主要的組織形式確定項目組成員確定工作模式明確管理層、中層、執(zhí)行層的工作內(nèi)容明確協(xié)調(diào)小組的主要工作內(nèi)容風(fēng)險辨識和分析風(fēng)險評估，明確需重點解決的關(guān)鍵風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險分析及診斷設(shè)計典型重大風(fēng)險管理解決方案或管理改進計劃方案實施建立結(jié)果導(dǎo)向的考核體系確定考核指標(biāo)設(shè)計重大風(fēng)險的監(jiān)控指標(biāo)、監(jiān)控方式、預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)落實相應(yīng)監(jiān)控報告的模板及相應(yīng)報告職責(zé)、路線和頻率要求按照集團總部要求及時上報集團層面重大風(fēng)險管理所需信息以及本級風(fēng)險管理綜合報告工作機制流程規(guī)范化機制考核機制組織機制推進機制信息反饋機制工作機制1、轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略2、經(jīng)營壓力3、國資委的要求4、較好的內(nèi)控基礎(chǔ)5、廣泛參與、快速響應(yīng)6、工作階段性一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組外部壓力經(jīng)營要求全面風(fēng)險管理協(xié)調(diào)部門和責(zé)任人風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組責(zé)任落實成立指導(dǎo)、協(xié)調(diào)戰(zhàn)略部所有和風(fēng)險管理相關(guān)的職能部門簽報指導(dǎo)、協(xié)調(diào)參加項目國資委培訓(xùn)各部門責(zé)任人內(nèi)控團隊文件1、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組是中國電信推動全面風(fēng)險管理工作的有特色的組織形式，符合當(dāng)前內(nèi)外部環(huán)境的要求。1、轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組外部壓力經(jīng)營要求全面2、成員構(gòu)成協(xié)調(diào)部門：一般是以戰(zhàn)略部或企業(yè)發(fā)展部負責(zé)協(xié)調(diào)。組建內(nèi)部的風(fēng)險管理虛擬團隊以原有的內(nèi)控團隊為基礎(chǔ)根據(jù)部門工作的性質(zhì)選擇相關(guān)部門責(zé)任人參加根據(jù)不同的風(fēng)險，可以由主要責(zé)任部門牽頭，在虛擬團隊內(nèi)部成立風(fēng)險小組有條件的省份或公司可聘請外部咨詢公司階段或全程參與成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組加強項目管理啟動

與調(diào)研方案設(shè)計實施規(guī)劃評估驗收項目管理培訓(xùn)及知識轉(zhuǎn)移試點、推廣、全面實施IT系統(tǒng)設(shè)計和上線流程、監(jiān)控體系設(shè)計風(fēng)險管理報告的編制……一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組2、成員構(gòu)成啟動

與調(diào)研方案設(shè)計實施規(guī)劃評估驗收項目管理培訓(xùn)總經(jīng)理辦公會各職能部門風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組審計部和監(jiān)察局聯(lián)絡(luò)人虛擬團隊……市場風(fēng)險小組內(nèi)控風(fēng)險小組市場部牽頭……財務(wù)部牽頭2007年重點風(fēng)險小組一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組戰(zhàn)略部牽頭示例：集團的全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組構(gòu)成及與其他兩道防線的關(guān)系協(xié)調(diào)小組由企業(yè)戰(zhàn)略部牽頭，會同市場部、網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部、財務(wù)部、審計部、人力資源部、企業(yè)信息化部、法律部、實業(yè)管理部、監(jiān)察局、網(wǎng)絡(luò)運行維護事業(yè)部，以及主業(yè)上市公司董事會辦公室等部門相關(guān)人員組成——《指導(dǎo)意見》總經(jīng)理辦公會各職能部門風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組審計部和監(jiān)察局本部門力量外部咨詢公司內(nèi)部研究院模式一依靠本部門力量網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部、財務(wù)部、審計部、人力資源部、企業(yè)信息化部、實業(yè)管理部、監(jiān)察局、網(wǎng)絡(luò)運行維護事業(yè)部主要依靠本部門力量開展風(fēng)險管理工作模式二依靠內(nèi)部研究院戰(zhàn)略部設(shè)立了全面風(fēng)險管理項目，以北京研究院為支撐團隊，共同開展全面風(fēng)險管理工作對于關(guān)鍵風(fēng)險，法律部、市場部都設(shè)立全面風(fēng)險管理項目，委托北京研究院研究模式三依靠外部咨詢力量先后聘請了風(fēng)險管理方面的專家和咨詢機構(gòu)對全集團和省公司進行培訓(xùn)第一會達、畢馬威、德勤國資委相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及專家環(huán)境風(fēng)險的風(fēng)險管理將聘請外部相關(guān)權(quán)威研究機構(gòu)進行研究一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組3、不同的成員來源形成了三種不同的工作模式：需要根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險的特征和企業(yè)要求而定，集團三種模式都有采用，而湖北公司主要采用模式二。本部門外部咨詢公司內(nèi)部模式一網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部、財務(wù)部、審計部、人力總體目標(biāo)通過全面風(fēng)險管理優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)、強化基礎(chǔ)管理，提高運行效率和經(jīng)濟效益，保證公司持續(xù)健康發(fā)展，促進中國電信“做世界級綜合信息服務(wù)提供商”戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。2008工作計劃3-5月，在各省公司上報的《2007年全面風(fēng)險管理工作報告》的基礎(chǔ)上，向國資委遞交全面風(fēng)險管理報告

4月，完成各級公司的風(fēng)險梳理評估工作，確定各級公司的重大風(fēng)險，并制定出風(fēng)險管理解決方案對各省公司開展深入培訓(xùn)，不斷加強風(fēng)險管理意識，提高風(fēng)險管理水平進行1－2次風(fēng)險巡查或現(xiàn)場會，加強對風(fēng)險管理工作的監(jiān)控和改進

11-12月，在上述基礎(chǔ)上，對2008年的風(fēng)險管理工作進行總結(jié)，提出2009年工作計劃在年內(nèi)初步建立覆蓋各級公司、各專業(yè)部門的全面風(fēng)險管理體系。2007-20082009-2012短期目標(biāo)中長期目標(biāo)基本完成全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性建設(shè)工作一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組4、確定工作目標(biāo)和工作計劃整體提升公司全面風(fēng)險管理水平總體目標(biāo)2008工作計劃3-5月，在各省公司上報的《200各級員工風(fēng)險意識提高全集團各層面開展風(fēng)險管理工作全集團的風(fēng)險可控度提高，風(fēng)險損失降低整理、歸納風(fēng)險管理工作風(fēng)險管理報告一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組5、確定預(yù)期成果（集團2008年）

中國電信全面風(fēng)險管理培訓(xùn)材料1

重組風(fēng)險管理報告2

資費風(fēng)險管理報告4

中國電信全面風(fēng)險管理報告：遞交國資委在《企業(yè)管治報告》中發(fā)布向社會發(fā)布5

勞動用工風(fēng)險管理報告3各級員工風(fēng)險意識提高整理、歸納風(fēng)險管理工作風(fēng)險管理報告一、全一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組5、確定預(yù)期成果（省公司）各級員工風(fēng)險意識提高在省公司層面開展風(fēng)險管理工作提高公司的風(fēng)險可控度，盡量避免風(fēng)險損失整理、歸納風(fēng)險管理工作風(fēng)險管理報告

年度風(fēng)險管理報告1

全面風(fēng)險管理審計報告2

重大風(fēng)險事件專題報告3一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組5、確定預(yù)期成果（省公司）各級員過問：關(guān)注風(fēng)險管理相關(guān)工作討論：討論風(fēng)險管理目標(biāo)、承受度等相關(guān)事項培訓(xùn)：參加培訓(xùn)，樹立風(fēng)險管理意識決策：審議風(fēng)險管理報告；確定公司級重大風(fēng)險；批準(zhǔn)風(fēng)險管理方案等確定本部門關(guān)鍵風(fēng)險確定本部門風(fēng)險管理流程提出本部門風(fēng)險管理解決方案在工作中貫徹風(fēng)險管理的流程執(zhí)行風(fēng)險管理解決方案在工作中發(fā)現(xiàn)問題及時上報主要工作管理層中層執(zhí)行層二、分工與工作推進機制1、不同管理層級的工作內(nèi)容過問：關(guān)注風(fēng)險管理相關(guān)工作確定本部門關(guān)鍵風(fēng)險在工作中貫徹風(fēng)險二、分工與工作推進機制2、協(xié)調(diào)小組的工作推進辦法（集團）1推動召開總經(jīng)理辦公會或以簽報形式，確定年度公司級重大風(fēng)險2編制并下發(fā)《指導(dǎo)意見》4對總經(jīng)理辦公會確定的關(guān)鍵風(fēng)險進行重點研究和風(fēng)險管理5組織并開展各部門對本部門的風(fēng)險梳理和評估工作6通過現(xiàn)場巡查會等形式檢查、監(jiān)督風(fēng)險管理解決方案執(zhí)行情況7完成《中國電信全面風(fēng)險管理報告》3組織針對管理層、中層及省公司的風(fēng)險管理培訓(xùn)，對省公司的風(fēng)險管理報告進行點評二、分工與工作推進機制2、協(xié)調(diào)小組的工作推進辦法（集團）1推二、分工與工作推進機制3、協(xié)調(diào)小組的工作推進辦法（省公司）爭取管理層的重視發(fā)布《實施意見》在總經(jīng)理辦公會上討論確定年度關(guān)鍵風(fēng)險加強培訓(xùn)和宣傳教育，培育風(fēng)險文化培育的內(nèi)容可圍繞公司及本單位風(fēng)險管理的目標(biāo)以及風(fēng)險管理相關(guān)理念、知識、流程、管控核心等內(nèi)容加強風(fēng)險意識，把風(fēng)險管理融入到日常工作之中學(xué)習(xí)和復(fù)制集團及兄弟公司的成功經(jīng)驗學(xué)習(xí)集團規(guī)范化的風(fēng)險管理流程復(fù)制集團成熟的風(fēng)險管理模板，包括風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)分類表。提高全面風(fēng)險管理工作的效率把集團的考核標(biāo)準(zhǔn)作為最直接的推動力盡可能梳理和應(yīng)對更多的風(fēng)險；避免扣分適當(dāng)表彰或獎勵《湖北公司全面風(fēng)險管理實施意見》《安徽公司全面風(fēng)險管理知道意見》《青海公司推進全面風(fēng)險管理工作的通知》二、分工與工作推進機制3、協(xié)調(diào)小組的工作推進辦法（省公司）爭三、規(guī)范的“五步法”工作流程規(guī)范的工作流程有助于固化風(fēng)險管理經(jīng)驗，提高風(fēng)險管理效率。公司層面部門層面風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析制定解決方案實施解決方案總經(jīng)理辦公會管理效果評估風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施年終評估關(guān)鍵風(fēng)險分析完善解決方案執(zhí)行監(jiān)督關(guān)鍵風(fēng)險修改及批準(zhǔn)形成全面風(fēng)險管理報告提交風(fēng)險管理報告三、規(guī)范的“五步法”工作流程規(guī)范的工作流程有助于固化風(fēng)險管理四、列入扣分項進行考核影響程度極低低中等高極高定量對經(jīng)營收入或凈資產(chǎn)的影響(本單位)<0.05%0.05%-0.5%0.5%-1%1%-2%>2％對稅前利潤的影響(本單位)<0.1%0.1%-1%1%-3%3%-5%>5％定性對企業(yè)聲譽的影響負面信息在企業(yè)內(nèi)部流傳，聲譽影響小負面信息在本省內(nèi)流傳，聲譽影響較小負面信息在多個省流傳，對聲譽影響中等負面信息在全國流傳，對聲譽影響嚴重負面信息在世界范圍內(nèi)流傳，對聲譽影響惡劣安全方面的影響程度短暫影響員工健康造成多人重傷導(dǎo)致1-3人死亡導(dǎo)致3-10人死亡導(dǎo)致10人以上死亡企業(yè)日常運營按照“重大通信事故”或“內(nèi)部控制”扣分風(fēng)險評估和應(yīng)對已評估已應(yīng)對已評估未應(yīng)對未評估未應(yīng)對已評估已應(yīng)對已評估未應(yīng)對未評估未應(yīng)對已評估已應(yīng)對已評估未應(yīng)對未評估未應(yīng)對考核扣分根據(jù)情況通報0-0.20.2-0.50.5-10.1-0.50.5-11-30.2-11-33-10四、列入扣分項進行考核影響程度極低低中等高極高定量對經(jīng)營收入五、全面風(fēng)險管理報告全面風(fēng)險管理報告就像一份人的體檢報告人的體檢對人體的各項生理指標(biāo)進行全面檢查，能夠達到早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早治療的人體潛在的各種疾病的目的。美國醫(yī)藥協(xié)會建議每個35歲以上的健康人應(yīng)每年作一次全面體檢。全面風(fēng)險管理報告對企業(yè)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件、潛在風(fēng)險等一一作出描述評估，并提出風(fēng)險的管理策略和應(yīng)對措施。目的是對重大風(fēng)險做到早發(fā)現(xiàn)、早治療，最大限度降低風(fēng)險影響。企業(yè)是企業(yè)體檢的最大受益者！全面風(fēng)險管理報告的總體要求

實事求是反映企業(yè)風(fēng)險管理工作的現(xiàn)狀，做到什么程度就報到什么程度。不能像把“可行性報告”寫成“可批性報告”，有關(guān)部門需要什么樣的報告，就組織“人馬”編寫什么樣的報告。

注意保密。采取對應(yīng)的保密措施。五、全面風(fēng)險管理報告全面風(fēng)險管理報告就像一份人的體檢報告人的五、全面風(fēng)險管理報告1、集團向國資委提交的全面風(fēng)險管理年度報告開展編報《2008年中央企業(yè)全面風(fēng)險管理報告》（簡稱《報告》）試點工作，中國電信是31家必報單位之一《報告》上報要求做好保密工作、確定本企業(yè)密級（最低為秘密級）實行董事長負責(zé)制《報告》上報主要框架及內(nèi)容一、2008年風(fēng)險管理工作有關(guān)情況1、企業(yè)2008年面臨的重大風(fēng)險：重大風(fēng)險描述、風(fēng)險坐標(biāo)圖2、重大風(fēng)險管理流程執(zhí)行情況：風(fēng)險評估情況、重大風(fēng)險管理策略與解決方案、風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進3、2008年企業(yè)風(fēng)險管理計劃：總經(jīng)理辦公會的要求、風(fēng)險管理的思路、重點和計劃二、風(fēng)險管理體系及風(fēng)險管理文化建設(shè)現(xiàn)狀1、風(fēng)險管理組織體系：企業(yè)組織機構(gòu)與風(fēng)險管理組織機構(gòu)、總經(jīng)理辦公會風(fēng)險管理職責(zé)、風(fēng)險管理職能部門、主要所屬企業(yè)的風(fēng)險管理組織體系2、內(nèi)部控制體系3、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)4、風(fēng)險管理文化5、風(fēng)險管理與績效考核三、有關(guān)意見和建議1、需要國資委協(xié)助解決的重大風(fēng)險問題2、對國資委推動中央企業(yè)全面風(fēng)險管理工作的建議五、全面風(fēng)險管理報告1、集團向國資委提交的全面風(fēng)險管理年度報風(fēng)險坐標(biāo)圖重組風(fēng)險（含移動牌照風(fēng)險）：集團公司在國家明確行業(yè)重組方案后，如何確保其他運營商劃入(或收購)的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和人員的平穩(wěn)過渡及有序發(fā)展，以及在全業(yè)務(wù)環(huán)境下如何發(fā)揮中國電信的優(yōu)勢，實現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值資費風(fēng)險月租費風(fēng)險、區(qū)間資費風(fēng)險、移動通話費雙改單及漫游費降價/取消風(fēng)險勞動用工風(fēng)險勞動合同法以及今后相關(guān)配套政策的實施，加大了企業(yè)的管理成本和法律責(zé)任；企業(yè)內(nèi)部用工管理不到位而產(chǎn)生的事實用工和混崗等勞動糾紛問題；歷史遺留問題（1）企業(yè)2008年面臨的重大風(fēng)險風(fēng)險坐標(biāo)圖重組風(fēng)險（含移動牌照風(fēng)險）：（1）企業(yè)2008年面（2）重大風(fēng)險管理流程執(zhí)行情況：風(fēng)險評估情況風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組在各部門梳理出來的100多條風(fēng)險事件、26個關(guān)鍵風(fēng)險的基礎(chǔ)上，進行二次評估，再經(jīng)過專家討論，得出：三大公司級風(fēng)險、1個其他重要風(fēng)險——安全生產(chǎn)風(fēng)險

重大風(fēng)險管理策略與解決方案

重組風(fēng)險：成立了綜合協(xié)調(diào)組、市場組、網(wǎng)絡(luò)組、人力資源組、財務(wù)組等團隊制定全面的重組預(yù)案和發(fā)展計劃資費風(fēng)險：把握政策的最新動向，按照品牌統(tǒng)領(lǐng)、客戶經(jīng)營的整體要求，一方面開展融合業(yè)務(wù)營銷，另一方面積極拓展轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)勞動用工風(fēng)險：嚴格執(zhí)行勞動合同法，規(guī)范規(guī)章制度，完善程序和勞動合同管理，履行規(guī)章制度公示、告知義務(wù)和用工單位對被派遣勞動者的各項法定義務(wù)

風(fēng)險管理的監(jiān)督和改進執(zhí)行過程中的檢查監(jiān)督：通過工作匯報、巡查等方式檢查關(guān)鍵風(fēng)險的階段性應(yīng)對效果及風(fēng)險管理體系的有效性，通過評估每一個風(fēng)險控制點所取得的效果，及時調(diào)整、改進應(yīng)對措施。年底工作評估：

風(fēng)險控制評估結(jié)果判斷標(biāo)準(zhǔn)紅燈（方案尚未落實）風(fēng)險管理解決方案落實比例低于30%，沒有達到管理目標(biāo)，發(fā)生了重大風(fēng)險事件黃燈（方案部分落實）風(fēng)險管理解決方案落實比例在30%－80%之間，部分達到管理目標(biāo)綠燈（方案基本落實）風(fēng)險管理解決方案落實比例在80%以上，基本達到管理目標(biāo)（2）重大風(fēng)險管理流程執(zhí)行情況：風(fēng)險評估情況重大風(fēng)險管理策略（3）2008年企業(yè)風(fēng)險管理計劃：總經(jīng)理辦公會的要求在《指引》的指導(dǎo)下，繼續(xù)推進基礎(chǔ)性建設(shè)工作，進一步完善全面風(fēng)險管理體系；將風(fēng)險管理工作和企業(yè)的日常運營相結(jié)合，促進風(fēng)險管理工作的日?；?、常態(tài)化；同時按照“分級管控、逐級負責(zé)”的原則，加大風(fēng)險管理工作在省和地市分公司層面的推廣力度。此外，隨著轉(zhuǎn)型新階段戰(zhàn)略的實施，在不斷加強風(fēng)險管理基礎(chǔ)工作的同時，著力提高風(fēng)險經(jīng)營能力。將風(fēng)險管理逐步發(fā)展成為企業(yè)在風(fēng)險社會中的核心競爭能力工作計劃3-5月，在各省公司上報的的基礎(chǔ)上，向國資委遞交全面風(fēng)險管理報告

4月，完成各級公司的風(fēng)險梳理評估工作，確定各級公司的重大風(fēng)險，并制定出風(fēng)險管理解決方案

5－7月，深入培訓(xùn)，不斷加強風(fēng)險管理意識，提高風(fēng)險管理水平

8-9月，進行1－2次巡查或現(xiàn)場會，加強監(jiān)控和改進

11-12月，在上述基礎(chǔ)上，對08年工作進行總結(jié)，提出09年工作計劃在年內(nèi)初步建立覆蓋各級公司、各專業(yè)部門的全面風(fēng)險管理體系。轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略導(dǎo)向分級管控、逐級負責(zé)原則講求實效原則持續(xù)改進原則（3）2008年企業(yè)風(fēng)險管理計劃：總經(jīng)理辦公會的要求工作計劃五、全面風(fēng)險管理報告2、省公司向集團提交的全面風(fēng)險管理年度報告一、上年度全面風(fēng)險管理主要工作及進展回顧、重大風(fēng)險管理效果評估上年度重大風(fēng)險解決方案的執(zhí)行情上年度重大風(fēng)險管理效果上年度風(fēng)險管理體系的建設(shè)情況二、本年度風(fēng)險管理工作有關(guān)情況面臨的重大風(fēng)險：重大風(fēng)險描述、風(fēng)險坐標(biāo)圖重大風(fēng)險管理流程執(zhí)行情況：風(fēng)險評估情況、重大風(fēng)險管理策略與解決方案、風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進企業(yè)風(fēng)險管理計劃：總經(jīng)理辦公會的要求、風(fēng)險管理的思路、重點和計劃三、風(fēng)險管理體系及風(fēng)險管理文化建設(shè)現(xiàn)狀風(fēng)險管理組織體系：企業(yè)組織機構(gòu)與風(fēng)險管理組織機構(gòu)、總經(jīng)理辦公會風(fēng)險管理職責(zé)、風(fēng)險管理職能部門、內(nèi)部控制體系風(fēng)險管理信息系統(tǒng)風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理與績效考核四、有關(guān)意見和建議需要集團協(xié)助解決的重大風(fēng)險問題對集團推動全面風(fēng)險管理工作的建議五、全面風(fēng)險管理報告2、省公司向集團提交的全面風(fēng)險管理年度報五、全面風(fēng)險管理報告3、全面風(fēng)險管理審計報告234實施審計情況被審計單位開展全面風(fēng)險管理的基本情況審計評估中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷及改進建議審計綜合評價意見

－審計背景介紹：審計對象、審計依據(jù)、審計時限、審計方法等－執(zhí)行全面風(fēng)險管理指導(dǎo)意見的情況－全面風(fēng)險管理體系流程的建立及運行情況－對于梳理出的關(guān)鍵風(fēng)險及應(yīng)對措施等制定實施情況－主要問題－改進建議－風(fēng)險管理重視程度－是否有重大風(fēng)險遺漏－風(fēng)險防范工作是否順利開展，是否有效1報告格式集團審計部每年底將出具1－2頁的評估報告，最終在年底的《企業(yè)管制報告》中體現(xiàn)為一段文字省公司目前不做具體要求，最好也有簡單的審計評估報告（1－2頁）上報報告框架五、全面風(fēng)險管理報告3、全面風(fēng)險管理審計報告234實施審計情目錄一、全面風(fēng)險管理工作機制二、全面風(fēng)險管理流程風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施年終評估改進三、集團全面風(fēng)險管理工作案例目錄一、全面風(fēng)險管理工作機制部門風(fēng)險梳理流程主要流程環(huán)節(jié)主要成果41235風(fēng)險列表風(fēng)險圖譜關(guān)鍵風(fēng)險列表關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表風(fēng)險管理解決方案下一步工作計劃風(fēng)險管理報告監(jiān)控與改進風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施年終評估1月-3月4月-12月12月-下年1月部門風(fēng)險梳理流程主要主要41235風(fēng)險風(fēng)險圖譜關(guān)鍵風(fēng)險風(fēng)險管一、風(fēng)險梳理演繹法&歸納法是風(fēng)險梳理的主要方法：從風(fēng)險分類自上而下和從風(fēng)險事件自下而上同時可以結(jié)合以下方法：頭腦風(fēng)暴法、問卷調(diào)查、崗位（流程）風(fēng)險辨識、專家研討、訪談、情景分析、行業(yè)標(biāo)桿對照、歷史數(shù)據(jù)分析、計算機數(shù)據(jù)模擬

風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進歸納法舉例風(fēng)險事件1風(fēng)險事件2風(fēng)險事件3渠道風(fēng)險風(fēng)險事件4資費風(fēng)險風(fēng)險事件5品牌風(fēng)險……渠道風(fēng)險市場風(fēng)險…………客戶風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險運營風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險……違反《公司條例》規(guī)定違反《上市規(guī)則》價格戰(zhàn)套餐互聯(lián)互通……演繹法舉例違反競爭監(jiān)管法規(guī)一、風(fēng)險梳理演繹法&歸納法是風(fēng)險梳理的主要方法：從風(fēng)險分類自風(fēng)險梳理列表-模版風(fēng)險梳理列表日期：公司：部門：編號一級目錄二級目錄風(fēng)險名稱風(fēng)險描述1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

模板直接引用標(biāo)準(zhǔn)分類表風(fēng)險梳理列表-模版風(fēng)險梳理列表日期：公司：部門：編號一級目錄中國電信風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)（1）在實踐的基礎(chǔ)上征求了相關(guān)部門的意見形成了三層分類體系：第一層5類，第二層21類，第三層66類。其中第一層、第二層為基本固定下來的風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)，可以直接引用。戰(zhàn)略風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險市場風(fēng)險運營風(fēng)險法律風(fēng)險環(huán)境風(fēng)險戰(zhàn)略決策風(fēng)險體制創(chuàng)新風(fēng)險預(yù)算及考核風(fēng)險資金風(fēng)險成本風(fēng)險資產(chǎn)風(fēng)險投資風(fēng)險會計及稅務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)風(fēng)險營銷管理風(fēng)險網(wǎng)絡(luò)發(fā)展建設(shè)風(fēng)險網(wǎng)絡(luò)維護管理風(fēng)險IT支撐系統(tǒng)風(fēng)險人力資源管理風(fēng)險公共關(guān)系管理風(fēng)險其他風(fēng)險合同風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險糾紛案件管理風(fēng)險經(jīng)營中的法律風(fēng)險中國電信風(fēng)險分類表風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進中國電信風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)（1）在實踐的基礎(chǔ)上征求了相關(guān)部門的意見中國電信風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)（2）層次方面：第三層風(fēng)險可以根據(jù)具體情況修改，目前不再細分更多層次。歸類方面：要根據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)、管理的專業(yè)崗位來歸類。風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進一級目錄二級目錄三級目錄牽頭部門相關(guān)部門戰(zhàn)略風(fēng)險(3)環(huán)境風(fēng)險經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險戰(zhàn)略部監(jiān)管事務(wù)部政策風(fēng)險戰(zhàn)略部監(jiān)管事務(wù)部技術(shù)風(fēng)險技術(shù)部戰(zhàn)略部、網(wǎng)發(fā)部市場競爭風(fēng)險市場部戰(zhàn)略部戰(zhàn)略決策風(fēng)險戰(zhàn)略方向決策風(fēng)險戰(zhàn)略部

兼并收購風(fēng)險（價值鏈合作）戰(zhàn)略部財務(wù)部體制創(chuàng)新風(fēng)險組織變革風(fēng)險戰(zhàn)略部

流程管理風(fēng)險戰(zhàn)略部相關(guān)部門風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)分類表中戰(zhàn)略風(fēng)險的第三層風(fēng)險如下：如：湖北公司把“網(wǎng)絡(luò)電話替代語音風(fēng)險”放在環(huán)境風(fēng)險里。把業(yè)務(wù)風(fēng)險中的“ICT風(fēng)險”明確為“ICT項目投資回報風(fēng)險”和“ICT業(yè)務(wù)的售后服務(wù)風(fēng)險”?；ヂ?lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險中的“侵犯知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險”應(yīng)該歸類到法律風(fēng)險中的“著作權(quán)風(fēng)險”中國電信風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)（2）層次方面：第三層風(fēng)險可以根據(jù)具體情如何確定風(fēng)險名稱及風(fēng)險描述

風(fēng)險名稱應(yīng)能準(zhǔn)確、概要、通俗地對風(fēng)險進行標(biāo)識，要便于后續(xù)的風(fēng)險評估，忌空、大、模糊。同時要與部門所處層級的職責(zé)范圍相匹配。如為了強調(diào)號百業(yè)務(wù)中的“信息不準(zhǔn)確”導(dǎo)致客戶投訴、用戶流失的風(fēng)險，應(yīng)該把“號百業(yè)務(wù)風(fēng)險”直接細化為“號百信息失真風(fēng)險”。如由于庫存管理不善，導(dǎo)致實際存貨與業(yè)務(wù)發(fā)展脫節(jié)，造成庫存成本結(jié)構(gòu)變化，應(yīng)該是“庫存結(jié)構(gòu)風(fēng)險”，而不是“成本結(jié)構(gòu)風(fēng)險”。如房屋安全風(fēng)險、車輛安全風(fēng)險可以統(tǒng)一為“資產(chǎn)安全風(fēng)險”風(fēng)險描述是對風(fēng)險進行解釋，讓別人能對該風(fēng)險的特征一目了然，可以從動因、影響和性質(zhì)等方面進行描述。如湖北公司把區(qū)域經(jīng)濟與政策環(huán)境風(fēng)險描述為：國家宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化引起的風(fēng)險，例如：2008年發(fā)生通貨膨脹，但是通信價格同比卻不斷下降；“1+8”武漢城市圈提出的“統(tǒng)一區(qū)號、統(tǒng)一資費”帶來投資增加、收入下降。以及國家監(jiān)管政策變化引起的風(fēng)險，例如：電信行業(yè)不對稱管制（移動牌照）、電信行業(yè)對外開放程度、電信/廣電雙向開放監(jiān)管（準(zhǔn)入）等，造成企業(yè)用戶流失、收入下滑。風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進如何確定風(fēng)險名稱及風(fēng)險描述風(fēng)險名稱應(yīng)能準(zhǔn)確、概要、通俗地對二、風(fēng)險評估風(fēng)險評估的目的是為了確定不同風(fēng)險的重要性。確定關(guān)鍵風(fēng)險的核心是確定風(fēng)險的可能性和影響程度兩大指標(biāo)可能性影響程度需關(guān)注的關(guān)鍵風(fēng)險風(fēng)險圖譜示例風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施年終評估改進確定評估指標(biāo)確定指標(biāo)值專家打分生成風(fēng)險圖譜關(guān)鍵風(fēng)險列表二、風(fēng)險評估風(fēng)險評估的目的是為了確定不同風(fēng)險的重要性?？赡苄燥L(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)表-模版（

）風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)：

指標(biāo)名稱1（最低）2（較低）3（一般）4（較高）5（很高）可能性

影響程度

模版填寫風(fēng)險名稱，如果是多個風(fēng)險引用同一標(biāo)準(zhǔn)，可以寫入多個風(fēng)險名稱。填寫能衡量可能性和影響程度的指標(biāo)名稱?？赡苄院陀绊懗潭鹊暮饬恐笜?biāo)各至少一個。填寫打分標(biāo)準(zhǔn)，即在什么情況下應(yīng)該打1分，什么情況下應(yīng)該打5分?？梢詭?shù)點。風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)表-模版（風(fēng)險可能性的評估標(biāo)準(zhǔn)評分12345風(fēng)險可能性描述極低低中等高極高定性發(fā)生情況的難易程度一般情況下不會發(fā)生極少情況下才發(fā)生某些情況下發(fā)生較多情況下發(fā)生頻繁發(fā)生定量一定時期風(fēng)險事件發(fā)生的概率<20%20%-40%40%-60%60%-80%>80％風(fēng)險事件發(fā)生頻率2年1次1年1次半年1次3個月1次1個月1次風(fēng)險事件的數(shù)量<11－55－1010－20>20示例具體指標(biāo)值將隨風(fēng)險類型、不同省份、不同層級的情況而變化。有專家組、協(xié)調(diào)小組根據(jù)本單位（部門、本地網(wǎng)、省公司、集團）的目標(biāo)和考核要求確定。具體指標(biāo)要根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)確定風(fēng)險可能性的評估標(biāo)準(zhǔn)評分12345風(fēng)險可能性描述極低低中等高風(fēng)險影響程度的評估標(biāo)準(zhǔn)評分12345風(fēng)險影響程度描述極低低中等高極高定性對企業(yè)聲譽的影響負面信息在企業(yè)內(nèi)部流傳，聲譽影響小負面信息在當(dāng)?shù)鼐植苛鱾?，聲譽影響較小負面信息在本省內(nèi)流傳，對聲譽影響達到中等程度負面信息在多個省流傳，對企業(yè)聲譽影響較大負面信息在全國范圍內(nèi)流傳，聲譽影響惡劣安全方面的影響程度短暫影響員工健康嚴重影響一位員工的健康嚴重影響多位員工健康導(dǎo)致一位員工死亡導(dǎo)致多位員工死亡企業(yè)日常運營不受影響輕度影響中度影響嚴重影響重大影響定量對收入的影響（本單位）<0.05%0.05%-0.5%0.5%-1%1%-2%>2％損失或費用占稅前利潤比（本單位）<0.1%0.1%-1%1%-3%3%-5%>5％示例具體指標(biāo)要根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)確定具體指標(biāo)值將隨風(fēng)險類型、不同省份、不同層級的情況而變化。有專家組、協(xié)調(diào)小組根據(jù)本單位（部門、本地網(wǎng)、省公司、集團）的目標(biāo)和考核要求確定。風(fēng)險影響程度的評估標(biāo)準(zhǔn)評分12345風(fēng)險影響程度描述極低低中不同的風(fēng)險可能需要選擇不同的評估指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)

指標(biāo)名稱12345可能性發(fā)生概率一般不會發(fā)生極少可能發(fā)生有可能發(fā)生較多可能發(fā)生極有可能發(fā)生影響程度企業(yè)日常經(jīng)營極輕微影響輕度影響中度影響嚴重影響重大影響直接經(jīng)濟損失占收入比0.1%以下0.1-0.3%0.3-0.5%0.5-1%1％以上（經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險、并購風(fēng)險、組織變革風(fēng)險、政策風(fēng)險）評估標(biāo)準(zhǔn)：示例

指標(biāo)名稱12345可能性風(fēng)險事件每年發(fā)生的數(shù)量<11--55--1010--20>20影響程度對企業(yè)聲譽的影響負面信息在企業(yè)內(nèi)部流傳，聲譽影響小負面信息在當(dāng)?shù)鼐植苛鱾?，聲譽影響小負面信息在本省內(nèi)流傳，對聲譽影響達到中等程度負面信息在多個省流傳，對企業(yè)聲譽影響較大負面信息在全國范圍內(nèi)流傳，聲譽影響惡劣企業(yè)日常經(jīng)營不受影響輕度影響中度影響嚴重影響重大影響（勞動用工風(fēng)險）評估標(biāo)準(zhǔn)：不同的風(fēng)險可能需要選擇不同的評估指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)名稱1234根據(jù)風(fēng)險圖譜，將風(fēng)險劃分為三個等級：關(guān)鍵風(fēng)險、一般風(fēng)險、低風(fēng)險風(fēng)險等級劃分風(fēng)險區(qū)域風(fēng)險分級圖譜中紅色區(qū)域關(guān)鍵風(fēng)險圖譜中黃色區(qū)域一般風(fēng)險圖譜中綠色區(qū)域低風(fēng)險根據(jù)風(fēng)險圖譜，將風(fēng)險劃分為三個等級：關(guān)鍵風(fēng)險、一般風(fēng)險、低風(fēng)當(dāng)專家打分評估出來的關(guān)鍵風(fēng)險太少（一般要求每個單位的關(guān)鍵風(fēng)險在2-5個），基于謹慎性原則，可以升級其他相對重要的風(fēng)險進入關(guān)鍵風(fēng)險。當(dāng)憑經(jīng)驗、直覺發(fā)現(xiàn)有更重要的風(fēng)險不在關(guān)鍵風(fēng)險中，可以一致同意后補充到關(guān)鍵風(fēng)險列表中。當(dāng)關(guān)鍵風(fēng)險之間相關(guān)程度非常密切，可以進行合并。如欠費管理風(fēng)險與應(yīng)收帳款的回收風(fēng)險；經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險與政策風(fēng)險。關(guān)鍵風(fēng)險調(diào)整定量基礎(chǔ)上的定性調(diào)整當(dāng)專家打分評估出來的關(guān)鍵風(fēng)險太少（一般要求每個單位的關(guān)鍵風(fēng)險風(fēng)險評估表-模板編號風(fēng)險名稱發(fā)生可能性影響程度專家1專家2專家3專家4……平均專家1專家2專家3專家4……平均1

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####2

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####風(fēng)險評估表日期：

公司：

部門：

模版填寫梳理出來的風(fēng)險專家參照評估標(biāo)準(zhǔn)為每個風(fēng)險打分自動計算平均分并生成風(fēng)險圖譜風(fēng)險評估表-模板編號風(fēng)險名稱發(fā)生可能性影響程度專家1專家2專關(guān)鍵風(fēng)險列表-模板關(guān)鍵風(fēng)險列表日期：公司：序號一級目錄二級目錄風(fēng)險名稱1

2

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10

注：請?zhí)顚戯L(fēng)險圖譜中位于紅色區(qū)域的關(guān)鍵風(fēng)險模版關(guān)鍵風(fēng)險列表-模板關(guān)鍵風(fēng)險列表日期：公司：序號一級目錄二級目關(guān)鍵風(fēng)險湖北公司關(guān)鍵風(fēng)險列表-示例關(guān)鍵風(fēng)險列表日期：公司：序號一級目錄二級目錄風(fēng)險名稱15市場風(fēng)險營銷管理風(fēng)險營銷成本管控風(fēng)險14市場風(fēng)險營銷管理風(fēng)險欠費管理風(fēng)險1戰(zhàn)略風(fēng)險環(huán)境風(fēng)險經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險5運營風(fēng)險人力資源管理風(fēng)險勞動用工風(fēng)險22財務(wù)風(fēng)險資產(chǎn)風(fēng)險應(yīng)收帳款的產(chǎn)生與回收風(fēng)險3戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略決策風(fēng)險并購風(fēng)險2戰(zhàn)略風(fēng)險環(huán)境風(fēng)險政策風(fēng)險19法律風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險侵犯著作權(quán)風(fēng)險示例關(guān)鍵湖北公司關(guān)鍵風(fēng)險列表-示例關(guān)鍵風(fēng)險列表日期：公司：序號一三、關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進分析內(nèi)容分析方法作用/目的涉及流程分析該風(fēng)險產(chǎn)生于企業(yè)運營管理中的哪個環(huán)節(jié)便于將來將風(fēng)險責(zé)任、改進職責(zé)落實到崗位及人員動因分析分析風(fēng)險來源于哪個業(yè)務(wù)或管理流程、主要的責(zé)任人或責(zé)任部門、風(fēng)險的動因或引發(fā)風(fēng)險事件的關(guān)鍵因素，包括外部和內(nèi)部兩個方面、風(fēng)險動因的影響路線描述等使公司清晰完整地認識到這些風(fēng)險為什么會產(chǎn)生，怎樣產(chǎn)生，會在哪里產(chǎn)生，同時找到關(guān)鍵性驅(qū)動因素，對其進行重點管理，以持續(xù)提升風(fēng)險管理水平風(fēng)險的影響分析風(fēng)險對于公司戰(zhàn)略目標(biāo)、績效考核指標(biāo)、部門或流程等的影響和影響路線作為判斷該風(fēng)險的重要程度的基礎(chǔ)風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析本單位已經(jīng)采取了哪些管理措施，效果如何判斷風(fēng)險應(yīng)對效果，是否需要制定新的應(yīng)對措施具體解決方案往往融合在具體業(yè)務(wù)方案中，也可以專門制定。需要明確時間、資源、措施和期望的效果等。監(jiān)督風(fēng)險管理實施過程的依據(jù)注：參考內(nèi)控手冊和《實施綱要》關(guān)鍵風(fēng)險需要重點應(yīng)對。關(guān)鍵風(fēng)險分析是對評估出的關(guān)鍵風(fēng)險進行針對性地深入分析。主要分析其流程、動因、影響、管理現(xiàn)狀，提出管理建議，包括風(fēng)險態(tài)度、策略和具體解決方案。三、關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表-模板（1/2）一級目錄二級目錄風(fēng)險名稱

風(fēng)險描述

表1：關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險涉及流程

風(fēng)險動因

風(fēng)險影響分析

風(fēng)險管理現(xiàn)狀（指截止目前，在應(yīng)對該風(fēng)險方面采取的措施及效果）

模版關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表-模板（1/2）一級目錄二級目錄風(fēng)險名稱關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表-模板（2/2）表2：關(guān)鍵風(fēng)險管理建議風(fēng)險偏好□厭惡□中性□冒險風(fēng)險承受度（指對風(fēng)險能接受的最低限度）

預(yù)警指標(biāo)

責(zé)任部門

責(zé)任崗位（人）

風(fēng)險管理策略□風(fēng)險接受□風(fēng)險規(guī)避□風(fēng)險轉(zhuǎn)移□風(fēng)險轉(zhuǎn)換□風(fēng)險控制□風(fēng)險對沖□風(fēng)險補償具體解決方案

模版關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表-模板（2/2）表2：關(guān)鍵風(fēng)險管理建議風(fēng)風(fēng)險偏好與風(fēng)險承受度風(fēng)險偏好包括厭惡、中性和冒險是三種典型的風(fēng)險態(tài)度，一般可以用決策效用曲線來描述。風(fēng)險承受度是風(fēng)險偏好的邊界，即能夠承擔(dān)風(fēng)險的限度。風(fēng)險損益(R)風(fēng)險厭惡/逃避：風(fēng)險損益的增加大于效用的增加，從而寧愿放棄機會也不愿意承擔(dān)風(fēng)險。風(fēng)險冒險/偏好：由于風(fēng)險損益的增加小于效應(yīng)的增加，從而為了獲得機會寧愿承擔(dān)風(fēng)險。效用（U）中性厭惡/逃避偏好/冒險0風(fēng)險效用曲線U1U2R1R2R3R4風(fēng)險有被動承擔(dān)和主動承擔(dān)兩種。風(fēng)險偏好主要是指主動承擔(dān)。個人風(fēng)險偏好舉例：存款、彩票、股票、期貨行業(yè)風(fēng)險偏好：貿(mào)易、制造、金融、風(fēng)險投資風(fēng)險偏好可以定性，但風(fēng)險承受度一定要定量，計算風(fēng)險成本與風(fēng)險收益之間的關(guān)系。風(fēng)險調(diào)整收益風(fēng)險區(qū)域1風(fēng)險承受不足區(qū)域2風(fēng)險承受最佳區(qū)域3風(fēng)險承受過度風(fēng)險最佳承受點風(fēng)險與相對收益風(fēng)險偏好與風(fēng)險承受度風(fēng)險偏好包括厭惡、中性和冒險是三種典型的防止兩種錯誤傾向確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，要正確認識和把握風(fēng)險與收益的平衡，防止和糾正忽視風(fēng)險，片面追求收益而不講條件、范圍，認為風(fēng)險越大，收益越高的觀念和做法；同時，也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險而放棄發(fā)展機遇。為了實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險是否過大或過?。科髽I(yè)現(xiàn)在的戰(zhàn)略目標(biāo)與所承擔(dān)的風(fēng)險是否匹配？防止兩種錯誤傾向確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，要正確認識和把握風(fēng)風(fēng)險管理策略1風(fēng)險接受2風(fēng)險規(guī)避3風(fēng)險轉(zhuǎn)移4風(fēng)險轉(zhuǎn)換5風(fēng)險控制6風(fēng)險對沖7風(fēng)險補償A.機場的安檢措施B.體檢C.風(fēng)險準(zhǔn)備金D.購買保險E.合伙投資F.市場不對稱開放G.遠期合約H.主動賒銷I.闖紅燈J.消防演習(xí)K.遠離毒品L.非典期間閉門不出風(fēng)險管理策略1風(fēng)險接受A.機場的安檢措施四、風(fēng)險管理實施方案對所有的重大風(fēng)險要有具體的目標(biāo)和風(fēng)險管控方案，包括組織領(lǐng)導(dǎo)、涉及流程、采取的手段、發(fā)生前中后采取的應(yīng)對措施及風(fēng)險管理工具，包括關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)管理和損失事件管理等損失事件管理：是對企業(yè)歷史上發(fā)生的損失事件建立案例庫，對可能給企業(yè)造成重大損失的風(fēng)險事件的事前、事中、事后管理制定風(fēng)險防控預(yù)案。主要目的：

--員工培訓(xùn)，防止損失事件重復(fù)發(fā)生

--完善制度關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)管理：

--一項風(fēng)險原因可能有多種，但關(guān)鍵成因往往只有幾種；

--關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)管理是對引起風(fēng)險事件發(fā)生的關(guān)鍵成因指標(biāo)進行管理的方法。舉例：容器泄露的成因有：使用時間過長、人為破壞、日常維護不夠、氣候變化等因素，但使用時間過長是關(guān)鍵成因。若容器使用最高期限是50年，當(dāng)使用超過45年后則易發(fā)生泄露，那么該“45”年即為關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進四、風(fēng)險管理實施方案對所有的重大風(fēng)險要有具體的目標(biāo)和風(fēng)險管控風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進風(fēng)險管理實施就是風(fēng)險責(zé)任部門、責(zé)任崗位實施風(fēng)險管理方案的過程；風(fēng)險管理實施是與日常工作完全融為一體的過程；實施過程可能需要根據(jù)風(fēng)險的變化進行調(diào)整；要注意風(fēng)險管理措施可能引發(fā)新的風(fēng)險；風(fēng)險管理實施監(jiān)督是指風(fēng)險協(xié)調(diào)小組通過現(xiàn)場會、巡查、書面材料等形式檢查風(fēng)險管理方案實施的效果，并及時提出調(diào)整建議。如果沒有有效的執(zhí)行，永遠無法體現(xiàn)風(fēng)險管理方案的價值！考慮因素組織結(jié)構(gòu)、權(quán)責(zé)分配、獎罰措施和報告體系政策、制度、程序監(jiān)控手段、信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)和管理的調(diào)整方案具體風(fēng)險的管理方案的設(shè)計實施，如應(yīng)急措施和預(yù)警方案風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施四、風(fēng)險管理實施-案例1風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進環(huán)境政策風(fēng)險應(yīng)對方案的實施行業(yè)重組三網(wǎng)融合移動牌照發(fā)放與外部研究機構(gòu)合作中國電信市場結(jié)構(gòu)與有效監(jiān)管的相關(guān)問題研究雙向開放的可能性，提出了應(yīng)對舉措并付之實施開展四大政策風(fēng)險的專題研究設(shè)立環(huán)境風(fēng)險咨詢項目四、風(fēng)險管理實施-案例1風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險四、風(fēng)險管理實施-案例2風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進四、風(fēng)險管理實施-案例2風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險對一年來采取的風(fēng)險管理舉措的實施效果進行評估，描述每一個風(fēng)險控制點，通過采取的措施，達到了什么樣的效果得出風(fēng)險管理的成效結(jié)論，并提出下一步工作計劃五、風(fēng)險管理評估風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進

風(fēng)險管理有效性標(biāo)準(zhǔn)：企業(yè)確定的風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度是否合理、有效；是否考慮了公司范圍內(nèi)所有重大事項，是否覆蓋了企業(yè)的主要業(yè)務(wù)和管理流程是否已經(jīng)對重大風(fēng)險作出合理評估并對其采取有效解決方案是否建立健全了企業(yè)風(fēng)險管理制度體系并且這些制度被有效執(zhí)行當(dāng)企業(yè)的外部環(huán)境發(fā)生變化時，企業(yè)會有哪些針對性措施風(fēng)險管理三道防線是否都切實履行了職責(zé)對一年來采取的風(fēng)險管理舉措的實施效果進行評估，描述每一個風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險管理評估表-模板（3/3）表3：關(guān)鍵風(fēng)險管理評估解決方案落實情況關(guān)鍵風(fēng)險管理效果綜合評級□綠燈□黃燈□紅燈下一步工作計劃及改進舉措

模版年終評估時使用風(fēng)險控制評估結(jié)果判斷標(biāo)準(zhǔn)紅燈（風(fēng)險尚未控制）流程中采取防范措施的風(fēng)險環(huán)節(jié)占比低于30%，發(fā)生了重大風(fēng)險事件黃燈（風(fēng)險部分控制）流程中采取防范措施的風(fēng)險環(huán)節(jié)占比在30%－80%之間，沒有發(fā)生重大風(fēng)險事件綠燈（風(fēng)險基本控制）流程中采取防范措施的風(fēng)險環(huán)節(jié)占比在80%以上，沒有發(fā)生重大風(fēng)險事件關(guān)鍵風(fēng)險管理評估表-模板（3/3）表3：關(guān)鍵風(fēng)險管理評估解決目錄一、全面風(fēng)險管理工作方法二、全面風(fēng)險管理流程三、集團全面風(fēng)險管理工作案例1、推動召開管理層會議2、頒布風(fēng)險管理文件3、對管理層進行培訓(xùn)4、從四個方面入手開展實際工作5、組織各部門開展風(fēng)險梳理和評估目錄一、全面風(fēng)險管理工作方法1、以推動召開管理層會議或簽報形式，審議明確關(guān)鍵風(fēng)險2007年議題名稱明確2007年主要風(fēng)險及工作安排匯報部門企業(yè)戰(zhàn)略部背景介紹1、國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》、美國404條款和香港C2條款均要求公司對存在的主要風(fēng)險進行重點關(guān)注；2、管理層務(wù)虛會和中國電信督辦[2007]3號要求，找出中國電信目前存在的主要風(fēng)險，確定幾個重點問題，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各方面資源，進行重點解決；3、企業(yè)戰(zhàn)略部牽頭，財務(wù)部、審計部、董事會辦公室、市場部、網(wǎng)運部、網(wǎng)發(fā)部、人力部等部門組成了項目組，在內(nèi)控的基礎(chǔ)上梳理了各部門各專業(yè)存在的主要風(fēng)險，并提出了2007年中國電信主要風(fēng)險建議。決策內(nèi)容要點1、建議審議并明確公司當(dāng)前面臨的4-5個主要風(fēng)險，以及2007年需要重點解決的2個左右主要風(fēng)險，并作為公司任務(wù)下發(fā)給相關(guān)部門和單位。2、項目組建議2007年重點關(guān)注行業(yè)重組風(fēng)險、顛覆性技術(shù)風(fēng)險、冗員與人才結(jié)構(gòu)風(fēng)險、市場經(jīng)營風(fēng)險。2008年1、請示中國電信集團公司2008年全面風(fēng)險管理報告的主要內(nèi)容，特別是：2008年關(guān)鍵風(fēng)險的確定：重組風(fēng)險、資費風(fēng)險、勞動用工風(fēng)險2008年重大風(fēng)險的解決方案2008年全面風(fēng)險管理的工作計劃2、說明報告的編寫過程1、以推動召開管理層會議或簽報形式，審議明確關(guān)鍵風(fēng)險2007中國電信2008年主要風(fēng)險建議主要目標(biāo)：從戰(zhàn)略風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險等角度，對集團公司、股份公司和中通服三個公司進行了風(fēng)險梳理和評估，提出2008年中國電信主要風(fēng)險有26個：風(fēng)險大類主要風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險（7）企業(yè)穩(wěn)定風(fēng)險、重組風(fēng)險、組織變革風(fēng)險、移動牌照風(fēng)險、IPTV許可風(fēng)險、PC-PHONE經(jīng)營許可風(fēng)險、用戶駐地網(wǎng)市場管制風(fēng)險運營風(fēng)險（9）失泄密風(fēng)險、CN2網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò)運行風(fēng)險、維護成本風(fēng)險、經(jīng)營管理人員違法違紀、經(jīng)營管理人員不正確有效履行職責(zé)、人員數(shù)量控制風(fēng)險、通信設(shè)施防護風(fēng)險、火災(zāi)風(fēng)險市場風(fēng)險（4）網(wǎng)間結(jié)算收入風(fēng)險（國際、國內(nèi)、話音與互聯(lián)網(wǎng)等）、合作商信用風(fēng)險、互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險（經(jīng)營資質(zhì)、內(nèi)容、代收費壞賬）、PHS業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險法律風(fēng)險（2）著作權(quán)及專利風(fēng)險、監(jiān)管法規(guī)的遵循財務(wù)風(fēng)險（4）存續(xù)資產(chǎn)管理風(fēng)險、國際業(yè)務(wù)匯率風(fēng)險、會計信息及關(guān)聯(lián)交易信息披露真實性風(fēng)險、中通服現(xiàn)金流風(fēng)險中國電信2008年主要風(fēng)險建議主要目標(biāo)：從戰(zhàn)略風(fēng)險、運營風(fēng)險2、撰寫、制定、下發(fā)風(fēng)險管理文件1、以《指引》和《中國電信全面風(fēng)險管理實施綱要》為基礎(chǔ)，撰寫文件提綱；2、搜集參考資料，第一會達提供中央企業(yè)文件模板和參考資料；3、項目組多次討論、相關(guān)專業(yè)部門提出修改意見，不斷修改完善；4、管理層確定方向和關(guān)鍵風(fēng)險；5、起文并下發(fā)。2、撰寫、制定、下發(fā)風(fēng)險管理文件1、以《指引》和《中國電信全3、邀請國資委領(lǐng)導(dǎo)對管理層進行培訓(xùn)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》解讀國資委企業(yè)改革局2006年10月2006年6月6日，《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》正式印發(fā)《指引》是國務(wù)院國資委全面落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持可持續(xù)發(fā)展，履行出資人職責(zé)，指導(dǎo)和促進中央企業(yè)推進管理創(chuàng)新、增強企業(yè)競爭力、促進企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)步發(fā)展的一個重要文件2006年12月，邀請國資委改革局周放生副局長對公司管理層，包括董事會、管理層、二級經(jīng)理、內(nèi)控團隊等進行風(fēng)險管理培訓(xùn)根據(jù)C2和國資委要求，賦予管理層風(fēng)險管理的相應(yīng)職責(zé)從404的CEO和CFO責(zé)任擴展到管理層3、邀請國資委領(lǐng)導(dǎo)對管理層進行培訓(xùn)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引組織全集團全面風(fēng)險管理培訓(xùn)（2007年）1、全集團共有近90人參加培訓(xùn)，有集團，各省，還有兩個本地網(wǎng)；專業(yè)包括戰(zhàn)略、綜合、法律、財務(wù)、市場、運維、計劃、審計、實業(yè)等9個專業(yè)；2、講師包括集團公司戰(zhàn)略、法律、財務(wù)、市場的專家；第一會達的專業(yè)咨詢顧問；北京研究院的協(xié)助；3、培訓(xùn)的重要意義（1）是全面風(fēng)險管理第一次培訓(xùn)，開創(chuàng)性；（2）是中國電信全面風(fēng)險管理的啟動會；（3）指導(dǎo)實際工作，是務(wù)實，根據(jù)培訓(xùn)要求，各單位能夠順利開展實質(zhì)性工作。組織全集團全面風(fēng)險管理培訓(xùn)（2007年）1、全集團共有近90計劃開展第二次全集團全面風(fēng)險管理培訓(xùn)（2008年）初步確定的培訓(xùn)內(nèi)容：2007年中國電信風(fēng)險管理工作總結(jié)2008年工作要求中國電信風(fēng)險方法和流程的培訓(xùn)市場、財務(wù)等關(guān)鍵風(fēng)險部門做風(fēng)險管理專題省公司代表經(jīng)驗交流計劃開展第二次全集團全面風(fēng)險管理培訓(xùn)（2008年）初步確定的4、從四個方面入手開展實際工作（2007年）C2要求風(fēng)險小組牽頭部門具體工作成果產(chǎn)出法律風(fēng)險監(jiān)控小組市場風(fēng)險監(jiān)控小組財務(wù)風(fēng)險監(jiān)控小組環(huán)境風(fēng)險監(jiān)控小組財務(wù)部牽頭市場部牽頭法律部牽頭戰(zhàn)略部牽頭

財務(wù)監(jiān)控運作監(jiān)控合規(guī)監(jiān)控風(fēng)險管理法律風(fēng)險防范報告寬帶互聯(lián)網(wǎng)法律風(fēng)險市場經(jīng)營法律風(fēng)險勞動用工法律風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險資費調(diào)整移動話費雙改單移動漫游費降低PHS發(fā)展非語音業(yè)務(wù)發(fā)展行業(yè)重組移動牌照發(fā)放三網(wǎng)融合市場經(jīng)營風(fēng)險監(jiān)控報告環(huán)境風(fēng)險分析報告內(nèi)控評估報告梳理“內(nèi)控主要風(fēng)險及重要控制點”修訂《內(nèi)控手冊》及權(quán)限列表內(nèi)控隊伍建設(shè)加強內(nèi)控缺陷整改內(nèi)控系統(tǒng)4、從四個方面入手開展實際工作（2007年）C2要求風(fēng)險小組4、重點做好關(guān)鍵風(fēng)險的應(yīng)對預(yù)案（2008年）關(guān)鍵風(fēng)險重組風(fēng)險（含移動牌照風(fēng)險）風(fēng)險小組綜合協(xié)調(diào)組市場組人力資源組網(wǎng)絡(luò)組財務(wù)組牽頭部門綜合部市場部人力資源部網(wǎng)發(fā)部財務(wù)部具體工作實施以客戶為中心的組織架構(gòu)調(diào)整，研究全業(yè)務(wù)運營下組織架構(gòu)的設(shè)計測算移動替代的影響，研究目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)的客戶、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品CP/SP、終端的遷移和承接策略、小靈通（PHS）客戶保留及遷移方案，以及現(xiàn)有渠道、品牌和移動渠道、品牌的整合，制定新的套餐策略制定人員整合和人才吸引方案，對各級公司的相關(guān)人員進行移動業(yè)務(wù)培訓(xùn)制定并實施網(wǎng)絡(luò)遷移等方案，研究可能運營的網(wǎng)絡(luò)的下一步技術(shù)演進以及與現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)的融合方案制定可能場景的收購方案此外，戰(zhàn)略部牽頭繼續(xù)開展環(huán)境風(fēng)險分析，監(jiān)管部在積極爭取政府更有利的政策信息系統(tǒng)方面，研究全業(yè)務(wù)運營后業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)（BSS）、運營支撐系統(tǒng)（OSS）等系統(tǒng)的整合4、重點做好關(guān)鍵風(fēng)險的應(yīng)對預(yù)案（2008年）關(guān)鍵風(fēng)險重組風(fēng)險5、風(fēng)險管理流程-風(fēng)險梳理（監(jiān)管事務(wù)部）類別主要風(fēng)險列表風(fēng)險描述市場準(zhǔn)入管制1、業(yè)務(wù)經(jīng)營許可風(fēng)險未及時獲得管制機構(gòu)頒發(fā)相關(guān)電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證，未來移動業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證發(fā)放政策不明確，局部地區(qū)開展的IPTV業(yè)務(wù)等融合業(yè)務(wù)受到政策限制2、電信市場開放風(fēng)險基礎(chǔ)電信市場準(zhǔn)入門檻降低，政府發(fā)放更多基礎(chǔ)業(yè)務(wù)許可證，駐地網(wǎng)業(yè)務(wù)、PC-Phone業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)售業(yè)務(wù)等開放互聯(lián)互通管制3、電話網(wǎng)網(wǎng)間結(jié)算調(diào)整風(fēng)險政府調(diào)整移動網(wǎng)與固網(wǎng)網(wǎng)間結(jié)算方式或費率，或調(diào)整固網(wǎng)區(qū)間電話結(jié)算費率4、互聯(lián)網(wǎng)互聯(lián)管制風(fēng)險政府對互聯(lián)網(wǎng)骨干網(wǎng)直聯(lián)實施強制管制，或調(diào)整互聯(lián)網(wǎng)骨干網(wǎng)網(wǎng)間結(jié)算費率5、轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)互聯(lián)風(fēng)險未來移動業(yè)務(wù)互聯(lián)及網(wǎng)間漫游受競爭對手故意拖延6、網(wǎng)間通信事故風(fēng)險網(wǎng)間通信發(fā)生重大事故受到政府責(zé)罰7、特種互聯(lián)管制風(fēng)險政府強制實施網(wǎng)絡(luò)元素解綁，強制實施運營商代碼預(yù)置等電信資源管制8、頻率、號碼分配調(diào)整風(fēng)險政府要求調(diào)整、回收部分頻率或碼號，政府禁止利用114開展號碼百事通業(yè)務(wù)，政府強制實施固網(wǎng)號碼攜帶業(yè)務(wù)9、頻率、碼號收費調(diào)整風(fēng)險政府要求提高頻率、碼號等資源收費電信資費管制10、電信資費管制風(fēng)險政府全面放松電信資費管制電信服務(wù)管制11、普遍服務(wù)管制風(fēng)險政府要求承擔(dān)更多村通工程、普遍服務(wù)義務(wù)，部分農(nóng)村地區(qū)的CDMA450服務(wù)被政府叫停12、電信服務(wù)事故管制風(fēng)險政府對服務(wù)事故做出責(zé)罰，或提高服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定電信建設(shè)管制13、網(wǎng)絡(luò)設(shè)施共享風(fēng)險政府對管道等強制實行一定比例資源共享，未來移動業(yè)務(wù)基站共享難以實現(xiàn)14、電信設(shè)施建設(shè)管制風(fēng)險政府出臺的電信設(shè)施建管理政策對公司產(chǎn)生不利影響電信安全管制15、設(shè)備入網(wǎng)管制風(fēng)險因使用或采購未獲入網(wǎng)許可證的電信設(shè)備受到政府責(zé)罰16、電信安全管制風(fēng)險政府為信息安全要求暫停某項業(yè)務(wù)或?qū)Πl(fā)生的安全事故做出責(zé)罰反壟斷管制17、反壟斷風(fēng)險政府根據(jù)將要出臺的反壟斷法限制公司部分優(yōu)勢業(yè)務(wù)市場份額18、反交叉補貼風(fēng)險政府限制某種形式的業(yè)務(wù)捆綁銷售風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施年終評估改進5、風(fēng)險管理流程-風(fēng)險梳理（監(jiān)管事務(wù)部）類別主要風(fēng)險列表風(fēng)險風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施年終評估改進編號風(fēng)險名稱發(fā)生可能性影響程度專家1專家2專家3專家4平均專家1專家2專家3專家4平均1經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險43333.25333332政策風(fēng)險2424334333.253技術(shù)風(fēng)險32322.543333.254市場競爭風(fēng)險33222.543343.55戰(zhàn)略決策風(fēng)險21131.7554534.256重組風(fēng)險55454.7545554.757組織變革風(fēng)險44544.2543443.758流程管理風(fēng)險32111.7533222.55、風(fēng)險管理流程-風(fēng)險評估（戰(zhàn)略部）風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施年終評估風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進風(fēng)險類別戰(zhàn)略風(fēng)險下的環(huán)境風(fēng)險風(fēng)險名稱移動牌照風(fēng)險風(fēng)險描述移動牌照發(fā)放時間及制式的不確定性，對公司整體經(jīng)營戰(zhàn)略和業(yè)績產(chǎn)生影響風(fēng)險影響①移動業(yè)務(wù)許可不明朗，影響公司發(fā)展戰(zhàn)略②時間一再拖延，進入移動市場開展業(yè)務(wù)的難度加大③聯(lián)通CDMA網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)網(wǎng)現(xiàn)狀的不確定性可能拖累未來3G網(wǎng)絡(luò)的網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量、業(yè)務(wù)質(zhì)量；現(xiàn)網(wǎng)較差的用戶體驗會對將來市場的發(fā)展帶來較大的困難；現(xiàn)網(wǎng)設(shè)備的落后和部分廠家的退出導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)遷移和設(shè)備替換難度較大，最終影響投資的不確定行和業(yè)務(wù)的開展。風(fēng)險原因①TD-SCDMA技術(shù)的成熟以及產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)欠衲軌蛱峁┯行е蔚膯栴}②奧運會可能拖導(dǎo)致發(fā)牌時間拖延③移動牌照與重組對行業(yè)發(fā)展影響巨大，政府決策慎重風(fēng)險管理策略總體策略：風(fēng)險控制、風(fēng)險利用風(fēng)險偏好：積極爭取、獲得移動牌照風(fēng)險承受度：1年內(nèi)獲得全國性的移動業(yè)務(wù)運營牌照風(fēng)險管理解決方案①繼續(xù)做好政策輿論宣傳工作，提前做好移動相關(guān)政策研究，營造有利政策氛圍②進一步發(fā)揮移動辦的作用，對網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、市場運營、組織架構(gòu)等方面提出應(yīng)對預(yù)案③分析各種情境下移動替代影響，防范移動替代風(fēng)險④在保定積極開展TD試驗和測試工作，積累技術(shù)及相關(guān)經(jīng)驗⑤利用PHS做好準(zhǔn)移動客戶的吸引和保留工作5、風(fēng)險管理流程-關(guān)鍵風(fēng)險分析（戰(zhàn)略部）風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進風(fēng)險風(fēng)險控制點（舉措）成效電信市場開放風(fēng)險積極研究國內(nèi)電信市場開放動態(tài)加強政策溝通政府暫?；驎壕忛_放用戶駐地網(wǎng)業(yè)務(wù)、PC-Phone業(yè)務(wù)等加入WTO后國內(nèi)電信市場未受到大的沖擊電話網(wǎng)網(wǎng)間結(jié)算調(diào)整風(fēng)險組織專人跟蹤和研究網(wǎng)間結(jié)算政策聯(lián)系其他固網(wǎng)運營商共同表達立場網(wǎng)間結(jié)算收入穩(wěn)步增長電話網(wǎng)網(wǎng)間結(jié)算近年保持穩(wěn)定互聯(lián)網(wǎng)互聯(lián)管制風(fēng)險開展互聯(lián)網(wǎng)骨干網(wǎng)互聯(lián)管理和政策研究配合政府?dāng)U大互聯(lián)網(wǎng)骨干網(wǎng)互聯(lián)帶寬和適度降低互聯(lián)資費互聯(lián)網(wǎng)骨干網(wǎng)結(jié)算基本保持穩(wěn)定互聯(lián)網(wǎng)接入業(yè)務(wù)發(fā)展未受網(wǎng)間互聯(lián)管制影響轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)互聯(lián)風(fēng)險積極對移動業(yè)務(wù)互聯(lián)開展深入研究推動政府提前制定3G業(yè)務(wù)互聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)已針對未來移動業(yè)務(wù)互聯(lián)制定一系列標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)經(jīng)營許可風(fēng)險加強電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證管理推動政府加快發(fā)放公司包含移動業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)許可證向廣電申請IPTV等業(yè)務(wù)許可政府已發(fā)放公司增值業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證政府認可目前以《國務(wù)院關(guān)于組建中國電信集團公司有關(guān)問題的批復(fù)》（國函[2002]35號文件）作為經(jīng)營基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)的法律依據(jù)通過合作解決公司IPTV業(yè)務(wù)許可資質(zhì)網(wǎng)間通信事故風(fēng)險惡性事件管控納入省級公司負責(zé)人績效考核指標(biāo)制定和實施《中國電信集團互聯(lián)互通突發(fā)事件處理辦法》網(wǎng)間通信事故處理速度明顯加快及時管控大大降低惡性事件發(fā)生概率基層人員法制政策意識加強5、風(fēng)險管理流程-風(fēng)險管理實施

（監(jiān)管事務(wù)部）風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施風(fēng)險（描述）下一步計劃管控結(jié)構(gòu)風(fēng)險：內(nèi)部審計面臨獨立性不夠強的風(fēng)險1、中國電信股份[2005]194號《中國電信股份有限公司內(nèi)部審計工作規(guī)定》要求“內(nèi)部審計人員辦理審計事項，…，做到獨立、客觀、公正、保密?！瓋?nèi)部審計人員辦理審計事項，與被審計單位或?qū)徲嬍马椨欣﹃P(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避?！?/p>

2、探索審計集中方式，在一定程度上提高內(nèi)審人員的獨立性人才風(fēng)險：優(yōu)秀人才流失及部分人員的職業(yè)勝任能力不足夠,審計工作質(zhì)量與深度不到位,審計重點把握不準(zhǔn)1、加強團隊建設(shè)，提高審計隊伍的凝聚力

2、通過推行與人才戰(zhàn)略相關(guān)的“五項機制創(chuàng)新”，減少關(guān)鍵崗位的人才流失

3、加強培訓(xùn)，通過培訓(xùn)會、研討會、抽調(diào)內(nèi)審人員參加審計項目等方式，建立學(xué)習(xí)型專業(yè)，提高內(nèi)審人員的素質(zhì)4、加強審計質(zhì)量控制，出臺了中國電信[2006]號《中國電信集團公司審計質(zhì)量控制辦法》等審計制度

5、建設(shè)審計信息系統(tǒng)，提高審計工作的技術(shù)水平

6、及時與相關(guān)部門就企業(yè)主要風(fēng)險進行溝通。對外合作風(fēng)險：未能及時與企業(yè)內(nèi)部和外部溝通1、加強與企業(yè)內(nèi)部其他部門及外部審計(國家有權(quán)部門)的溝通，獲得理解和支持

2、對外部的要求保持關(guān)注，獲取相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求考核與激勵風(fēng)險:職業(yè)紀律（道德）風(fēng)險1、中國電信[2006]293號《中國電信集團內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》要求“內(nèi)部審計人員履行職責(zé)時，應(yīng)當(dāng)嚴格遵守內(nèi)部審計準(zhǔn)則及中國電信集團各項內(nèi)部審計工作規(guī)定，不得從事?lián)p害國家利益、企業(yè)利益和內(nèi)部審計職業(yè)形象的活動?！?/p>

2、加強思想道德及組織紀律的學(xué)習(xí)

3、日常工作強調(diào)遵守紀律，保持審計人員應(yīng)有的職業(yè)道德風(fēng)險梳理

風(fēng)險評估

關(guān)鍵風(fēng)險分析

風(fēng)險管理實施年終評估改進5、風(fēng)險管理流程-年終評估改進

（審計部）風(fēng)險（描述）下一步計劃管控結(jié)構(gòu)風(fēng)險：內(nèi)部審計面臨獨立性不夠強總之，推進全面風(fēng)險管理——基礎(chǔ)和推動力是領(lǐng)導(dǎo)層的高度重視涉及企業(yè)全局的系統(tǒng)工作，需要全員參與一個長期、不斷完善的過程追求“五個度”－工作認識的高度－知識普及的廣度－體系推進的深度－方法應(yīng)用的精度－成效評估的力度總之，推進全面風(fēng)險管理——基礎(chǔ)和推動力是領(lǐng)導(dǎo)層的高度重視謝謝！謝謝！演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！中國電信全面風(fēng)險管理工作機制、流程與案例2008年5月全面風(fēng)險管理項目組中國電信全面風(fēng)險管理2008年5月全面風(fēng)險管理項目組培訓(xùn)目的知識傳遞經(jīng)驗交流宣貫風(fēng)險管理指導(dǎo)意見實操風(fēng)險管理流程強化風(fēng)險管理意識理論部分實務(wù)部分培訓(xùn)目的知識傳遞經(jīng)驗交流宣貫風(fēng)險管理指導(dǎo)意見實操風(fēng)險管理流程四川汶川地震風(fēng)險事件風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施風(fēng)險管理評估受損的北川縣政府大樓12日14時28分04.0秒，在四川汶川縣發(fā)生M7.8級地震，包括北京、上海、貴州、重慶、湖北、湖南、江西等全國各省市均有震感。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，截止5月17日14時，汶川地震已造成28881人死亡，傷病198347人，倒塌房屋312.8萬間，損壞房屋1560.9萬間。地震風(fēng)險房屋倒塌風(fēng)險人員傷亡風(fēng)險山體滑坡風(fēng)險交通、通訊中斷風(fēng)險風(fēng)險動因風(fēng)險影響解決方案管理策略四川汶川地震風(fēng)險事件風(fēng)險梳理風(fēng)險評估關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險管理實施目錄一、全面風(fēng)險管理工作機制全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組分工與工作推進機制規(guī)范的“五步法”工作流程列入扣分項進行考核全面風(fēng)險管理報告二、全面風(fēng)險管理流程“五步法”三、集團全面風(fēng)險管理工作案例目錄一、全面風(fēng)險管理工作機制流程規(guī)范化機制

考核機制組織機制推進機制信息反饋機制工作機制以全面風(fēng)險管理協(xié)調(diào)小組作為主要的組織形式確定項目組成員確定工作模式明確管理層、中層、執(zhí)行層的工作內(nèi)容明確協(xié)調(diào)小組的主要工作內(nèi)容風(fēng)險辨識和分析風(fēng)險評估，明確需重點解決的關(guān)鍵風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險分析及診斷設(shè)計典型重大風(fēng)險管理解決方案或管理改進計劃方案實施建立結(jié)果導(dǎo)向的考核體系確定考核指標(biāo)設(shè)計重大風(fēng)險的監(jiān)控指標(biāo)、監(jiān)控方式、預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)落實相應(yīng)監(jiān)控報告的模板及相應(yīng)報告職責(zé)、路線和頻率要求按照集團總部要求及時上報集團層面重大風(fēng)險管理所需信息以及本級風(fēng)險管理綜合報告工作機制流程規(guī)范化機制考核機制組織機制推進機制信息反饋機制工作機制1、轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略2、經(jīng)營壓力3、國資委的要求4、較好的內(nèi)控基礎(chǔ)5、廣泛參與、快速響應(yīng)6、工作階段性一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組外部壓力經(jīng)營要求全面風(fēng)險管理協(xié)調(diào)部門和責(zé)任人風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組責(zé)任落實成立指導(dǎo)、協(xié)調(diào)戰(zhàn)略部所有和風(fēng)險管理相關(guān)的職能部門簽報指導(dǎo)、協(xié)調(diào)參加項目國資委培訓(xùn)各部門責(zé)任人內(nèi)控團隊文件1、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組是中國電信推動全面風(fēng)險管理工作的有特色的組織形式，符合當(dāng)前內(nèi)外部環(huán)境的要求。1、轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組外部壓力經(jīng)營要求全面2、成員構(gòu)成協(xié)調(diào)部門：一般是以戰(zhàn)略部或企業(yè)發(fā)展部負責(zé)協(xié)調(diào)。組建內(nèi)部的風(fēng)險管理虛擬團隊以原有的內(nèi)控團隊為基礎(chǔ)根據(jù)部門工作的性質(zhì)選擇相關(guān)部門責(zé)任人參加根據(jù)不同的風(fēng)險，可以由主要責(zé)任部門牽頭，在虛擬團隊內(nèi)部成立風(fēng)險小組有條件的省份或公司可聘請外部咨詢公司階段或全程參與成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組加強項目管理啟動

與調(diào)研方案設(shè)計實施規(guī)劃評估驗收項目管理培訓(xùn)及知識轉(zhuǎn)移試點、推廣、全面實施IT系統(tǒng)設(shè)計和上線流程、監(jiān)控體系設(shè)計風(fēng)險管理報告的編制……一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組2、成員構(gòu)成啟動

與調(diào)研方案設(shè)計實施規(guī)劃評估驗收項目管理培訓(xùn)總經(jīng)理辦公會各職能部門風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組審計部和監(jiān)察局聯(lián)絡(luò)人虛擬團隊……市場風(fēng)險小組內(nèi)控風(fēng)險小組市場部牽頭……財務(wù)部牽頭2007年重點風(fēng)險小組一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組戰(zhàn)略部牽頭示例：集團的全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組構(gòu)成及與其他兩道防線的關(guān)系協(xié)調(diào)小組由企業(yè)戰(zhàn)略部牽頭，會同市場部、網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部、財務(wù)部、審計部、人力資源部、企業(yè)信息化部、法律部、實業(yè)管理部、監(jiān)察局、網(wǎng)絡(luò)運行維護事業(yè)部，以及主業(yè)上市公司董事會辦公室等部門相關(guān)人員組成——《指導(dǎo)意見》總經(jīng)理辦公會各職能部門風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組審計部和監(jiān)察局本部門力量外部咨詢公司內(nèi)部研究院模式一依靠本部門力量網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部、財務(wù)部、審計部、人力資源部、企業(yè)信息化部、實業(yè)管理部、監(jiān)察局、網(wǎng)絡(luò)運行維護事業(yè)部主要依靠本部門力量開展風(fēng)險管理工作模式二依靠內(nèi)部研究院戰(zhàn)略部設(shè)立了全面風(fēng)險管理項目，以北京研究院為支撐團隊，共同開展全面風(fēng)險管理工作對于關(guān)鍵風(fēng)險，法律部、市場部都設(shè)立全面風(fēng)險管理項目，委托北京研究院研究模式三依靠外部咨詢力量先后聘請了風(fēng)險管理方面的專家和咨詢機構(gòu)對全集團和省公司進行培訓(xùn)第一會達、畢馬威、德勤國資委相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及專家環(huán)境風(fēng)險的風(fēng)險管理將聘請外部相關(guān)權(quán)威研究機構(gòu)進行研究一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組3、不同的成員來源形成了三種不同的工作模式：需要根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險的特征和企業(yè)要求而定，集團三種模式都有采用，而湖北公司主要采用模式二。本部門外部咨詢公司內(nèi)部模式一網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部、財務(wù)部、審計部、人力總體目標(biāo)通過全面風(fēng)險管理優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)、強化基礎(chǔ)管理，提高運行效率和經(jīng)濟效益，保證公司持續(xù)健康發(fā)展，促進中國電信“做世界級綜合信息服務(wù)提供商”戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。2008工作計劃3-5月，在各省公司上報的《2007年全面風(fēng)險管理工作報告》的基礎(chǔ)上，向國資委遞交全面風(fēng)險管理報告

4月，完成各級公司的風(fēng)險梳理評估工作，確定各級公司的重大風(fēng)險，并制定出風(fēng)險管理解決方案對各省公司開展深入培訓(xùn)，不斷加強風(fēng)險管理意識，提高風(fēng)險管理水平進行1－2次風(fēng)險巡查或現(xiàn)場會，加強對風(fēng)險管理工作的監(jiān)控和改進

11-12月，在上述基礎(chǔ)上，對2008年的風(fēng)險管理工作進行總結(jié)，提出2009年工作計劃在年內(nèi)初步建立覆蓋各級公司、各專業(yè)部門的全面風(fēng)險管理體系。2007-20082009-2012短期目標(biāo)中長期目標(biāo)基本完成全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性建設(shè)工作一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組4、確定工作目標(biāo)和工作計劃整體提升公司全面風(fēng)險管理水平總體目標(biāo)2008工作計劃3-5月，在各省公司上報的《200各級員工風(fēng)險意識提高全集團各層面開展風(fēng)險管理工作全集團的風(fēng)險可控度提高，風(fēng)險損失降低整理、歸納風(fēng)險管理工作風(fēng)險管理報告一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組5、確定預(yù)期成果（集團2008年）

中國電信全面風(fēng)險管理培訓(xùn)材料1

重組風(fēng)險管理報告2

資費風(fēng)險管理報告4

中國電信全面風(fēng)險管理報告：遞交國資委在《企業(yè)管治報告》中發(fā)布向社會發(fā)布5

勞動用工風(fēng)險管理報告3各級員工風(fēng)險意識提高整理、歸納風(fēng)險管理工作風(fēng)險管理報告一、全一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組5、確定預(yù)期成果（省公司）各級員工風(fēng)險意識提高在省公司層面開展風(fēng)險管理工作提高公司的風(fēng)險可控度，盡量避免風(fēng)險損失整理、歸納風(fēng)險管理工作風(fēng)險管理報告

年度風(fēng)險管理報告1

全面風(fēng)險管理審計報告2

重大風(fēng)險事件專題報告3一、全面風(fēng)險管理工作協(xié)調(diào)小組5、確定預(yù)期成果（省公司）各級員過問：關(guān)注風(fēng)險管理相關(guān)工作討論：討論風(fēng)險管理目標(biāo)、承受度等相關(guān)事項培訓(xùn)：參加培訓(xùn)，樹立風(fēng)險管理意識決策：審議風(fēng)險管理報告；確定公司級重大風(fēng)險；批準(zhǔn)風(fēng)險管理方案等確定本部門關(guān)鍵風(fēng)險確定本部門風(fēng)險管理流程提出本部門風(fēng)險管理解決方案在工作中貫徹風(fēng)險管理的流程執(zhí)行風(fēng)險管理解決方案在工作中發(fā)現(xiàn)問題及時上報主要工作管理層中層執(zhí)行層二、分工與工作推進機制1、不同管理層級的工作內(nèi)容過問：關(guān)注風(fēng)險管理相關(guān)工作確定本部門關(guān)鍵風(fēng)險在工作中貫徹風(fēng)險二、分工與工作推進機制2、協(xié)調(diào)小組的工作推進辦法（集團）1推動召開總經(jīng)理辦公會或以簽報形式，確定年度公司級重大風(fēng)險2編制并下發(fā)《指導(dǎo)意見》4對總經(jīng)理辦公會確定的關(guān)鍵風(fēng)險進行重點研究和風(fēng)險管理5組織并開展各部門對本部門的風(fēng)險梳理和評估工作6通過現(xiàn)場巡查會等形式檢查、監(jiān)督風(fēng)險管理解決方案執(zhí)行情況7完成《中國電信全面風(fēng)險管理報告》3組織針對管理層、中層及省公司的風(fēng)險管理培訓(xùn)，對省公司的風(fēng)險管理報告進行點評二、分工與工作推進機制2、協(xié)調(diào)小組的工作推進辦法（集團）1推二、分工與工作推進機制3、協(xié)調(diào)小組的工作推進辦法（省公司）爭取管理層的重視發(fā)布《實施意見》在總經(jīng)理辦公會上討論確定年度關(guān)鍵風(fēng)險加強培訓(xùn)和宣傳教育，培育風(fēng)險文化培育的內(nèi)容可圍繞公司及本單位風(fēng)險管理的目標(biāo)以及風(fēng)險管理相關(guān)理念、知識、流程、管控核心等內(nèi)容加強風(fēng)險意識，把風(fēng)險管理融入到日常工作之中學(xué)習(xí)和復(fù)制集團及兄弟公司的成功經(jīng)驗學(xué)習(xí)集團規(guī)范化的風(fēng)險