K3“加”Cloud“加”V62產(chǎn)品培訓(xùn)-成本-存貨核算課件

K/3Cloud產(chǎn)品部K/3CloudV6.2產(chǎn)品培訓(xùn)

--存貨核算K/3Cloud產(chǎn)品部K/3CloudV6.2產(chǎn)品培訓(xùn)產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱業(yè)務(wù)場景案例：如上圖，藍海集團是在美國納斯達克上市的中國企業(yè)，總部在上海，擁有昆山、太倉、平江三家工廠，每家工廠自產(chǎn)自銷，自負盈虧。根據(jù)總部財務(wù)部的規(guī)劃及要求，藍海集團按利潤中心考核建立集團內(nèi)部管理賬，即昆山工廠作為一個利潤中心獨立核算、平江工廠與太倉工廠作為一個利潤中心獨立核算；以及按上市法人整體建立符合中國會計準則及美國納斯達克會計準則的兩套對外財務(wù)賬。

思考：藍海集團進行企業(yè)信息化建設(shè)，應(yīng)該怎樣實現(xiàn)財務(wù)部兩套財務(wù)賬一套管理賬的需求？藍海集團太倉工廠平江工廠昆山工廠業(yè)務(wù)場景案例：藍海集團太倉工廠平江工廠昆山工廠利潤中心2需求分析需求：藍海集團要求兩類賬：財務(wù)賬與管理賬。

財務(wù)賬要求把三家工廠作為一個整體統(tǒng)一核算，即按法人整體核算，如圖一；管理

賬要求按利潤中心獨立核算，如圖二。

圖一圖二藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠采用中國準則及美國準則分別核算藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠采用中國準則核算利潤中心1利潤中心2需求分析需求：藍海集團要求兩類賬：財務(wù)賬與管理賬。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流思考：依據(jù)同一套業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理多套成本賬，每套成本賬的核算方法及核算本位

幣都有可能不同，通過ERP怎么實現(xiàn)？從以上分析，要基于同一業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做三套賬：昆山工廠太倉工廠平江工廠財務(wù)賬-中國準則財務(wù)賬-美國準則管理賬-中國準則業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流思考：依據(jù)同一套業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理多套成本賬，每套成本賬系統(tǒng)元素抽象建立抽象元素：業(yè)務(wù)組織、核算組織、核算體系、會計政策。

藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠核算組織（法人）核算組織1（利潤中心1）核算組織2（利潤中心2）藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3會計政策（美國準則）會計政策（中國準則）企業(yè)財務(wù)核算制度法人核算體系管理核算體系系統(tǒng)元素抽象建立抽象元素：業(yè)務(wù)組織、核算組織、核算體系、會計元素概念及關(guān)系核算組織即會計主體，是指依據(jù)法人或利潤中心的基本屬性劃分業(yè)務(wù)組織的核算范圍（可以理解為業(yè)務(wù)組織的上級組，是虛擬的財務(wù)組織）；會計核算體系簡稱核算體系，是基于企業(yè)業(yè)務(wù)組織架構(gòu)劃分業(yè)務(wù)組織核算范圍的財務(wù)核算體系；會計政策依據(jù)國家（地區(qū)）會計準則建立的企業(yè)財務(wù)核算制度，如資產(chǎn)折舊方法、折舊年限的選擇，存貨成本核算方法、核算維度的設(shè)置等等。元素概念及關(guān)系核算組織成本核算主體構(gòu)建根據(jù)以上分析，構(gòu)建案例的三套成本賬。如下圖：總結(jié)：核算體系、核算組織、會計政策決定成本核算總維度，實現(xiàn)成本流與物流的分離；核算體系對業(yè)務(wù)組織劃分口徑的不同與不同會計政策組合應(yīng)用可以實現(xiàn)多套成本核算方案，能滿足企業(yè)財務(wù)管理的不同需求！成本核算主體構(gòu)建根據(jù)以上分析，構(gòu)建案例的三套成本賬。如下圖：成本管理與總賬的集成核算體系核算組織會計政策1主賬簿副賬簿1副賬簿n會計政策2副賬簿1副賬簿2副賬簿n核算體系、核算組織、會計政策與賬簿之間的關(guān)系成本管理與總賬的集成核算體系核算組織會計政策1主賬簿副賬簿1成本管理與總賬的集成本管理通過智能會計平臺將各“核算體系+核算組織+會計政策”維度下的成本數(shù)據(jù)傳遞到對應(yīng)需記賬的賬簿進行賬務(wù)處理。成本管理核算體系核算組織會計政策副賬簿1副賬簿n主賬簿智能會計平臺成本管理與總賬的集成本管理通過智能會計平臺將各“核算體系+核產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用框架存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用框架應(yīng)用價值存貨核算應(yīng)用價值如下：既支持多工廠多組織成本核算，也支持單體組織成本核算；支持多核算體系多會計政策成本核算；支持多幣別多會計日歷成本核算；支持將存貨劃分不同核算范圍采用不同計價方法進行成本核算；支持存貨成本按費用項目分項核算；支持物料維度級的個別計價方法核算，如批號、BOM編號、倉庫、倉位、輔助屬性等；支持庫存單據(jù)生成憑證場景的成本核算（支持即時核算即時賬務(wù)的功能擴展）；支持組織間交易業(yè)務(wù)的成本核算；支持贈品、不良品、廢品零成本核算；支持生產(chǎn)作業(yè)不良退料的殘值計算；支持物料計價方法的變更；支持物料核算維度的變更，如批號、BOM編號、輔助屬性等由影響成本變更為不影響。應(yīng)用價值存貨核算應(yīng)用價值如下：產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱系統(tǒng)整體應(yīng)用流程系統(tǒng)整體應(yīng)用流程產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱核算范圍功能介紹業(yè)務(wù)價值核算范圍劃分依據(jù)有貨主、庫存組織、倉庫、貨主+庫存組織及貨主+倉庫；支持按核算范圍設(shè)置計價方法，如加權(quán)平均法、移動平均法及先進先出法?？紤]跨組織業(yè)務(wù)，不考慮具體儲存?zhèn)}庫，按貨主劃分成本核算范圍；不考慮跨組織業(yè)務(wù)，單按庫存組織或倉庫劃分成本范圍核算；考慮跨組織業(yè)務(wù)，并按貨主及存儲地址劃分成本核算范圍。注意：若存在跨組織采購、跨組織領(lǐng)料、跨組織銷售及跨組織調(diào)撥等業(yè)務(wù)時，劃分依據(jù)務(wù)必選擇貨主+倉庫或貨主+庫存組織。若要求做到零成本出入庫管理劃分依據(jù)務(wù)必選擇貨主+倉庫。核算范圍作為一個大的核算維度，當(dāng)只建立一個核算范圍時為總倉核算即一個核算范圍編碼下包含所有的貨主+倉庫，當(dāng)建立多個核算范圍即每個核算范圍編碼下只有一個貨主+倉庫時為倉庫間的分倉核算；核算范圍功能介紹業(yè)務(wù)價值核算范圍劃分依據(jù)有貨主、庫存組織、倉物料計價方法功能介紹業(yè)務(wù)價值支持按單個物料、存貨類別及物料屬性設(shè)置計價方法；支持靈活的個別計價法應(yīng)用；支持加權(quán)平均法、移動平均法及先進先出法。對關(guān)鍵物料設(shè)置不同于所屬核算范圍的計價方法，如某個倉庫整體按加權(quán)平均法核算，但對其中的某些物料或某類物料再單獨設(shè)置移動平均法核算注意：批量變更物料維度時，務(wù)必在創(chuàng)建組織批量反審核物料，變更后再批量審核，批量審核前不能核算。物料計價方法功能介紹業(yè)務(wù)價值支持按單個物料、存貨類別及物料屬費用項目功能介紹業(yè)務(wù)價值作為公共資料用于財務(wù)各領(lǐng)域統(tǒng)計費用明細；作為成本分項核算的成本結(jié)構(gòu)構(gòu)成元素支持自定義費用項目。支持批量審核，但是默認的費用項目不能參與批量審核用于統(tǒng)計費用的費用要素成本核算按經(jīng)濟用途或成本動因歸集成本，按費用項目分項核算。費用項目即費用要素，也是物料成本的構(gòu)成要素，存貨成本類型決定著存貨成本的基本結(jié)構(gòu)，不能隨意禁用或者變更。依據(jù)管理的精細化程度設(shè)置費用項目，一經(jīng)使用不允許刪除。支持批量審核，但是默認的費用項目不能參與批量審核費用項目功能介紹業(yè)務(wù)價值作為公共資料用于財務(wù)各領(lǐng)域統(tǒng)計費用明退料殘值率設(shè)置功能介紹業(yè)務(wù)價值支持對退料單據(jù)上的部分物料單獨設(shè)置殘值率；存貨核算時殘值率優(yōu)先取物料明細殘值率。生產(chǎn)過程因人為因素、機器設(shè)備等原因?qū)е虏牧蠐p壞或報廢，退回倉庫時需對其殘值進行評估計量，成本核算時會根據(jù)出庫價*殘值率計算其退回倉庫的價值。支持對退料單據(jù)進行退料殘值設(shè)置；支持廢品和不良品，兩種庫存狀態(tài)；優(yōu)先獲取物料的殘值率，退料單物料成本=物料出庫成本*殘值率。退料殘值率設(shè)置功能介紹業(yè)務(wù)價值支持對退料單據(jù)上的部分物料單獨成本政策功能介紹業(yè)務(wù)價值按會計政策設(shè)置存貨成本核算按費用項目分項核算；按會計政策設(shè)置成本是否按含稅計算（僅企業(yè)內(nèi)部管理可應(yīng)用此功能）；按會計政策選擇核算體系啟用即時成本。生產(chǎn)過程因人為因素、機器設(shè)備等原因?qū)е虏牧蠐p壞或報廢，退回倉庫時需對其殘值進行評估計量，成本核算時會根據(jù)出庫價*殘值率計算其退回倉庫的價值。支持存貨核算按費用項目分項核算及結(jié)轉(zhuǎn)；支持存貨核算按含稅金額進行核算【僅企業(yè)內(nèi)部管理可應(yīng)用此功能】；建議在默認會計政策，默認核算體系啟用即時成本。勾選此參數(shù)，存貨核算對物料成本按費用項目分項核算及結(jié)轉(zhuǎn)勾選此參數(shù)，存貨核算按含稅金額進行核算（僅企業(yè)內(nèi)部管理可應(yīng)用此功能）新特性，勾上即表示在選擇的核算體系和會計政策下記用即時成本成本政策功能介紹業(yè)務(wù)價值按會計政策設(shè)置存貨成本核算按費用項目產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱成本管理系統(tǒng)參數(shù)功能介紹業(yè)務(wù)價值按核算組織設(shè)置保存參數(shù)。詳細參數(shù)解析請參考帖子：/forum.php?mod=viewthread&tid=950946每個獨立核算的組織采用不同的核算系統(tǒng)參數(shù)。后臺參數(shù)【單據(jù)零成本時允許期末結(jié)賬】，主要處理企業(yè)的一些特殊場景，如受托加工客供料、配套件處理；成本管理系統(tǒng)參數(shù)功能介紹業(yè)務(wù)價值按核算組織設(shè)置保存參數(shù)。每個產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱啟用存貨核算系統(tǒng)功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”總核算維度啟用存核算系統(tǒng)，確定啟用會計期間。前提：1.啟用庫存組織；2.設(shè)置核算范圍。啟用存貨核算系統(tǒng)進行成本核算。說明：啟用存貨核算系統(tǒng)前設(shè)置核算范圍的目的是：通過核算范圍覆蓋的庫存組織，確定初始核算數(shù)據(jù)的取數(shù)范圍。庫存組織的啟用時間決定初始核算數(shù)據(jù)的取數(shù)來源：庫存組織的啟用時間在存貨核算啟用期間內(nèi)，初始核算數(shù)據(jù)取初始庫存列表中的數(shù)據(jù)；庫存組織的啟用時間在存貨核算啟用期間之前，則初始核算數(shù)據(jù)取庫存余額表中的數(shù)據(jù)。核算體系、核算組織、會計政策之間的匹配關(guān)系由會計政策基礎(chǔ)資料中指定的組織確定。啟用存貨核算系統(tǒng)功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計外部引入步驟：1.獲取庫存期初數(shù)據(jù)；2.按引入模板引出數(shù)據(jù)；3.外部引入；在供應(yīng)鏈初始庫存列表維護好單價，獲取庫存期初數(shù)據(jù)時可同時獲取到數(shù)量和金額；更新期初數(shù)量：當(dāng)庫存數(shù)據(jù)有變化時，可以重新獲取數(shù)據(jù)，以便庫存組織與存貨核算系統(tǒng)數(shù)量一致；對數(shù)：是指期初核算數(shù)據(jù)維護后，核對與庫存同時點的結(jié)存數(shù)量是否一致，若不一致，則需要“更新期初數(shù)量”反寫庫存：在“默認核算體系+核算組織+默認會計政策”維度下將初始庫存成本反寫初始庫存列表；若初始庫存數(shù)量較大建議分庫存組織、倉庫分別獲取。初始核算數(shù)據(jù)錄入功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”自動獲取初始庫存數(shù)量，維護期初成本；支持批量引入期初成本；啟用存貨核算系統(tǒng)時存在期初庫存余額，以確保系統(tǒng)庫存數(shù)據(jù)的連貫性。外部引入步驟：1.獲取庫存期初數(shù)據(jù)；2.按引入模板引出數(shù)據(jù)；初始化功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”總核算維度結(jié)束系統(tǒng)初始化，前提:1.已啟用存貨核算系統(tǒng)；2.核算范圍已覆蓋完全；3.所覆蓋的庫存組織已結(jié)束

初始化；4.初始核算數(shù)據(jù)與庫存組織

數(shù)量對賬平衡。穩(wěn)定存貨核算系統(tǒng)正常使用的前置條件及數(shù)據(jù)結(jié)束初始化后才可以進行出庫核算；若提示數(shù)量不一致需要重新獲取庫存期初數(shù)據(jù)。初始化功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”總核產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱采購入庫核算-自動鉤稽核算功能介紹業(yè)務(wù)價值前提：必須滿足入庫單（退料單）下推標準應(yīng)付單；勾選系統(tǒng)參數(shù)“采購應(yīng)付單審核時自動進行入庫成本核算”。普通采購，根據(jù)應(yīng)付供應(yīng)商的貨款確定物料采購的成本；委外采購，根據(jù)應(yīng)付加工廠商的加工費用確定委外采購物料的加工成本。入庫單下推應(yīng)付單審核時會創(chuàng)建勾稽日志，基于這個勾稽關(guān)系，將應(yīng)付單的金額計入對應(yīng)入庫單成本中。采購入庫核算-自動鉤稽核算功能介紹業(yè)務(wù)價值前提：必須滿足入庫采購入庫核算-采購費用分配功能介紹業(yè)務(wù)價值選擇可計入成本的費用應(yīng)付單與采購入庫單（退料單）進行匹配，然后將費用分配計入存貨成本；支持費用應(yīng)付單有指定入庫單時的自動分配。按照會計準則，將物料采購過程中發(fā)生的費用計入存貨成本，如關(guān)稅、運輸費、裝卸費、保險費等。庫存單據(jù)默認加載1000條，后臺新增參數(shù)【庫存單據(jù)加載條數(shù)】支持大批量采購費用分配；庫存單據(jù)必須下推應(yīng)付單且已審核才能參與分配采購入庫核算-采購費用分配功能介紹業(yè)務(wù)價值選擇可計入成本的費采購入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值沒有勾選參數(shù)“采購應(yīng)付單審核時自動進行入庫成本核算”時，補充入庫成本核算。核算多核算體系多會計政策下的入庫成本。自動鉤稽核算及采購費用分配僅完成了“默認核算體系+核算組織+默認會計政策”維度下的入庫成本核算，當(dāng)存在多維度時，需根據(jù)采購入庫單與應(yīng)付單的鉤稽關(guān)系補充入庫成本核算采購入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值沒有勾選參數(shù)“采購應(yīng)付單審核時自入庫成本維護功能介紹業(yè)務(wù)價值按單據(jù)類型進行成本暫估；支持多個成本價來源，支持從組織間結(jié)算價目表獲取成本；支持多核算體系，多會計政策間引入成本價；支持批量外部引入。對入庫序列不確定成本的庫存單據(jù)進行成本估價備注：若沒購買產(chǎn)品成本核算模塊，則在此需手工維護生產(chǎn)入庫成本。已下推應(yīng)付單的入庫單和核算組織內(nèi)調(diào)撥不在暫估范疇；核算組織間的分布式調(diào)撥入庫單（普通）及調(diào)撥出庫單（退貨）屬于入庫序列，取結(jié)算清單上的結(jié)算價格做為入庫成本；入庫成本維護后務(wù)必進行出庫核算，在核算單據(jù)查詢中查看核算結(jié)果。入庫成本維護功能介紹業(yè)務(wù)價值按單據(jù)類型進行成本暫估；對入庫序零成本批量維護功能介紹業(yè)務(wù)價值批量更新零成本單據(jù)：按物料批量更新所有入庫序列的零成本單據(jù)的成本；批量修改暫估單據(jù)：按入庫單據(jù)類型對已暫估成本批量修改；獲取零成本物料：點擊獲取入庫序列零成本物料。入庫成本維護是按單據(jù)明細維護成本，效率較低，通過零成本批量維護按物料維護成本，同步批量更新單據(jù)成本僅對入庫序列暫估成本進行維護；核算參數(shù)【零成本單據(jù)自動取價】規(guī)則增加【零成本批量維護】和【組織間結(jié)算價目表】。零成本批量維護功能介紹業(yè)務(wù)價值批量更新零成本單據(jù)：按物料批量委外入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值委外加工的產(chǎn)品成本有兩部分組成：消耗委外發(fā)出物料的材料成本及支付給加工廠商的加工費用。加工費由委外入庫單下推應(yīng)付單自動核算；材料成本【成本計算】反寫；支持加工費暫估；支持批量引入。按模板引出數(shù)據(jù)：支持批量引出引入；按單據(jù)體引出：支持按列表引出數(shù)據(jù)方便對材料成本與加工費進行分析；成本維護：未啟用產(chǎn)品成本核算時，可以批量對零成本材料成本進行維護；未啟用產(chǎn)品成本核算時，材料成本需要在系統(tǒng)外手工計算；工序委外加工費不在此核算。委外入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值委外加工的產(chǎn)品成本有兩部分組成：出庫成本核算功能介紹業(yè)務(wù)價值根據(jù)入庫成本按照核算范圍及物料計價方法核算出庫單據(jù)（如領(lǐng)料單、銷售出庫單）的出庫成本。出庫成本核算前合法檢查；按核算參數(shù)進行出庫成本核算；詳細參數(shù)解析參考帖子：/forum.php?mod=viewthread&tid=950946集成所有存貨核算前必做事項向?qū)?，如已完成可省略；支持按部分核算范圍和部分物料進行核算，進行數(shù)據(jù)分析前時務(wù)必勾所以核算范圍和所有物料進行出庫核算；出庫核算短暫動進行期末余額差異調(diào)整：支持加權(quán)平均法下的尾差調(diào)整；每次成本核算完畢后，務(wù)必打開合法性檢查報告，檢查是否存在錯誤或不通過的狀態(tài)，這兩種狀態(tài)都會影響成本結(jié)果，尤其是存在不通過狀態(tài)時，系統(tǒng)直接終止計算。每次成本核算完畢后，務(wù)必打開合法性檢查報告，檢查是否存在錯誤或不通過的狀態(tài)，這兩種狀態(tài)都會影響成本結(jié)果，尤其是存在不通過狀態(tài)時，系統(tǒng)直接終止計算。也可以在運行核算前，在“選擇范圍界面”勾選出庫成本核算功能介紹業(yè)務(wù)價值根據(jù)入庫成本按照核算范圍及物料計其他存貨核算功能介紹業(yè)務(wù)價值特殊業(yè)務(wù)的成本核算，如庫存狀態(tài)轉(zhuǎn)換、形態(tài)轉(zhuǎn)換、批號調(diào)整及組裝拆卸等業(yè)務(wù)出庫成本核算前合法檢查；由出庫成本核算時自動處理；支持手工調(diào)整成本；組裝拆卸費在各“核算體系+核算組織+會計政策”維度下都相同，只是因核算幣別不同而進行了換算。當(dāng)出庫成本核算后，其他存貨核算存在未核算到成本的情況，請勾選【出庫成本核算不更新已修改成本的核算單據(jù)成本】再重算一次。此種情況一般為復(fù)雜業(yè)務(wù)導(dǎo)致，后續(xù)版本將繼續(xù)優(yōu)化。其他存貨核算功能介紹業(yè)務(wù)價值特殊業(yè)務(wù)的成本核算，如庫存狀態(tài)轉(zhuǎn)定時核算功能介紹業(yè)務(wù)價值在系統(tǒng)閑時進行核算，避免因核算耗費大量系統(tǒng)資源，對業(yè)務(wù)操作產(chǎn)生不必要的影響；創(chuàng)建定時核算計劃，周期定時出庫核算；新增定時出庫成本核算；選擇核算體系+核算組織+會計政策，每個核算組織創(chuàng)建一個定時核算；核算后請打開合法性檢查報告，查看是否有異常情況。定時核算功能介紹業(yè)務(wù)價值在系統(tǒng)閑時進行核算，避免因核算耗費大產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱成本調(diào)整功能介紹業(yè)務(wù)價值入庫成本與發(fā)票有差額；異常余額調(diào)整；對以前期成本進行調(diào)整；當(dāng)期單據(jù)生成憑證，對出庫核算產(chǎn)生的差異自動調(diào)整；對期末余額的直接調(diào)整支持系統(tǒng)自動生成及新增處理。支持期末余額的直接調(diào)整無需重新核算期末余額調(diào)整：只調(diào)整物料的期末結(jié)存，保存后可直接結(jié)賬，重新核算會自動刪除；出單自動生成的成本調(diào)整單只要重新核算會被刪除，并重新生成；已生成憑證重新核算前會必須刪除；采購入庫調(diào)整單是由采購入庫核算產(chǎn)生，即入庫成本與發(fā)票金額存在差額時，采購入庫核算時會根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)“應(yīng)付單與發(fā)票核算產(chǎn)生的差異計入存貨成本”產(chǎn)生采購入庫調(diào)整單；生產(chǎn)出庫調(diào)整、委外出庫調(diào)整、銷售出庫調(diào)整、其他出庫調(diào)整、可以手工新增并支持指定來源單據(jù)；異常余額調(diào)整由異常余額匯總表出單生成，此類單不允許手工做單。

（/forum.php?mod=viewthread&tid=1115021)成本調(diào)整功能介紹業(yè)務(wù)價值入庫成本與發(fā)票有差額；支持系統(tǒng)自動生產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱核算單據(jù)查詢功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”查詢所有核算單據(jù)的成本；對部分單據(jù)成本進行修訂查詢核算單據(jù)的成本；對核算單據(jù)成本進行修改；支持按訂單查詢成本，如按生產(chǎn)訂單查詢對應(yīng)的生產(chǎn)領(lǐng)料及生產(chǎn)入庫的成本。異常單據(jù)查看：統(tǒng)計單價小于等于0的數(shù)據(jù)；按貨主類型及單據(jù)類型匯總：對核算單據(jù)歸類匯總；成本維護：查看單據(jù)成本組成情況，修改單據(jù)成本；修改單據(jù)成本后務(wù)必重新進行出庫核算，否則將導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)異常；核算單據(jù)查詢條件頁簽支持多種維度查詢；核算單據(jù)查詢功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策存貨核算匯總報告功能介紹業(yè)務(wù)價值查詢存貨出庫成本計算成功與否，如果不成功，告知用戶可能原因，以便準確算出成本及期末結(jié)賬。查詢核算單據(jù)的成本；查詢物料出庫成本核算狀況；聯(lián)查錯誤日志；聯(lián)查核算明細報告。只顯示核算異常及失敗存貨：僅顯示出庫成本核算不成功的物料；明細報告查詢：聯(lián)查物料的成本計算過程，出庫核算勾選【寫成本計算過程】才可以聯(lián)查到明細報告；錯誤日志查詢：聯(lián)查錯誤日志；存貨核算匯總報告功能介紹業(yè)務(wù)價值查詢存貨出庫成本計算成功與否存貨核算明細報告功能介紹業(yè)務(wù)價值了解成本計算的來龍去脈查詢物料成本計算的詳細過程出庫核算勾選【寫成本計算過程】時，查看存貨核算明細報告才有數(shù)據(jù)。存貨核算明細報告功能介紹業(yè)務(wù)價值了解成本計算的來龍去脈查詢物存貨收發(fā)存匯總表支持分組匯總；過濾界面選擇庫存維度時，條件頁簽支持按批號查詢；業(yè)務(wù)價值了解單個或連續(xù)幾個會計期間的存貨收發(fā)存匯總數(shù)據(jù)支持按期間查詢物料庫存維度的收入、發(fā)出、結(jié)存的匯總數(shù)據(jù)及聯(lián)查明細數(shù)據(jù)；支持按費用項目查詢（存貨核算支持按費用項目明細核算時）。功能介紹存貨收發(fā)存匯總表支持分組匯總；業(yè)務(wù)價值了解單個或連續(xù)幾個會計存貨收發(fā)存明細表業(yè)務(wù)價值可以從庫存管理維度及財務(wù)核算維度查詢單個或連續(xù)幾個會計期間的存貨收發(fā)存的明細數(shù)據(jù)按期間展示物料收發(fā)存的明細數(shù)據(jù)；根據(jù)明細聯(lián)查庫存單據(jù)；按費用項目分項展示收發(fā)存明細數(shù)據(jù)（存貨核算支持按費用項目明細核算）按庫存維度顯示：指按庫存、倉位、批號等明細顯示，比核算維度更細；按核算維度顯示：指按核算范圍、貨主以及勾選影響成本的物料維度；后一：存在多個維度時查看下一頁數(shù)據(jù)；前一：存在多個維度時查看前一頁數(shù)據(jù)；過濾界面顯示維度選擇庫存維度顯示時，條件頁簽支持按批號查詢；功能介紹存貨收發(fā)存明細表業(yè)務(wù)價值可以從庫存管理維度及財務(wù)核算維度查詢異常余額匯總表業(yè)務(wù)價值存貨成本核算過程因系統(tǒng)或人為等因素導(dǎo)致期末余額中存在無數(shù)量有金額，有數(shù)量、無金額及費用項目金額小于0等異常情況。查詢異常數(shù)據(jù)；對異常數(shù)據(jù)出單進行成本調(diào)整；支持按庫存維度+費用項目明細出單更多關(guān)于異常余額的可以瀏覽/forum.php?mod=viewthread&tid=1115021顯示有數(shù)量無金額的記錄：出單后成本調(diào)整單無金額，需手工維護；顯示無數(shù)量有金額的記錄：出單后成本調(diào)整單自動審核；只顯示匯總行：勾選此參數(shù)不能出單；功能介紹異常余額匯總表業(yè)務(wù)價值存貨成本核算過程因系統(tǒng)或人為等因素導(dǎo)致產(chǎn)品維度利潤分析表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析產(chǎn)品銷售毛利及凈利情況支持從產(chǎn)品、客戶、銷售員、銷售部門角度統(tǒng)計分析產(chǎn)品利潤情況；支持跨期統(tǒng)計產(chǎn)品銷售利潤并進行分析支持分組匯總支持內(nèi)外部客戶分別查詢；數(shù)據(jù)來源于銷售出庫單和應(yīng)收單，單據(jù)上信息一致才會合并顯示在一行，如銷售員；功能介紹產(chǎn)品維度利潤分析表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析產(chǎn)品銷售毛利及凈利情況支核算單據(jù)成本對比分析表業(yè)務(wù)價值存在多核算體系多會計政策時，對同一業(yè)務(wù)單據(jù)比對其在不同核算體系不同會計政策下的成本差異按期間選擇兩個不同的“核算體系+核算組織+會計政策”進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對比。對比前提：這兩個對比核算組織包含相同的業(yè)務(wù)組織。支持按單據(jù)編號進行對比支持按單據(jù)類型進行對比；功能介紹核算單據(jù)成本對比分析表業(yè)務(wù)價值存在多核算體系多會計政策時，對雜項出入庫明細表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度統(tǒng)計及分析其他出庫單、其他入庫單的數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢支持分組匯總查詢功能介紹分組匯總結(jié)合選項-公共參數(shù)-僅顯示匯總行數(shù)據(jù)，可顯示匯總數(shù)據(jù)支持顯示費用明細雜項出入庫明細表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度統(tǒng)計及分析其他出庫單、其他入庫鉤稽匯總表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度核對總賬與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)付暫估數(shù)據(jù)查詢?nèi)霂靻闻c應(yīng)付單鉤稽匯總情況；支持期初采購入庫單、期初采購?fù)肆蠁?；功能介紹當(dāng)采購入庫單做暫估，應(yīng)付單沖暫估時，可以用期初未鉤稽金額和總賬的應(yīng)付暫估期初余額進行核對；支持分組匯總；入庫鉤稽匯總表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度核對總賬與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)付暫估入庫鉤稽明細表業(yè)務(wù)價值鉤稽日志按報表進行匯總顯示，方便查看入庫單成本構(gòu)成情況；完善應(yīng)付暫賬處理方式；查詢?nèi)霂靻闻c應(yīng)付鉤稽明細情況；支持分組匯總查詢不使用發(fā)票的情況下支持應(yīng)付暫估月初一次沖回；功能介紹生成入庫暫估表：月底未鉤稽金額生成入庫暫估表，依據(jù)入庫暫估表生成暫估憑證，下月初一次性沖回；應(yīng)付關(guān)閉出單：解決了應(yīng)付已關(guān)閉，但是仍然顯示未勾稽完成的狀況若應(yīng)付單下推發(fā)票會產(chǎn)生入庫成本調(diào)整單，導(dǎo)致出現(xiàn)未鉤稽數(shù)量等于0，未鉤稽金額為負數(shù)，屬于正常情況；入庫鉤稽明細表業(yè)務(wù)價值鉤稽日志按報表進行匯總顯示，方便查看入生產(chǎn)發(fā)料明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析生產(chǎn)發(fā)料數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢支持分組匯總查詢支持簡單生產(chǎn)領(lǐng)料、普通生產(chǎn)領(lǐng)料、生產(chǎn)線生產(chǎn)領(lǐng)料功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項中的參數(shù)【只顯示匯總行】；支持顯示費用明細生產(chǎn)發(fā)料明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析生產(chǎn)發(fā)料數(shù)據(jù)支持按期間或日期采購明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析采購數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項中的參數(shù)【只顯示匯總行】；支持顯示費用項目明細采購明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析采購數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行銷售明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析銷售數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項中的參數(shù)【只顯示匯總行】；支顯示費用項目明細。銷售明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析銷售數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行委外發(fā)料明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析采購數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項中的參數(shù)【只顯示匯總行】；支持顯示費用明細委外發(fā)料明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析采購數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱即時成本業(yè)務(wù)價值商貿(mào)企業(yè)產(chǎn)品出庫時即時統(tǒng)計銷售利潤按核算體系+會計政策啟用即時成本；單據(jù)審核后觸發(fā)核算；支持即時成本重算功能介紹按庫存維度進行核算；計價方法僅支持移動平均法；建議在默認核算體系，默認會計政策啟用即時成本。即時成本業(yè)務(wù)價值商貿(mào)企業(yè)產(chǎn)品出庫時即時統(tǒng)計銷售利潤按核算體系即時收發(fā)匯總表功能介紹業(yè)務(wù)價值報表中每一種物料的期初結(jié)存、本期收入、本期發(fā)出、期末結(jié)存反映為一行支持按日期查詢支持輔助屬性查詢支持分組匯總豐富了“即時成本”特性的報表類型方便客戶查看“即時成本”下物料匯總收發(fā)存情況即時收發(fā)匯總表功能介紹業(yè)務(wù)價值報表中每一種物料的期初結(jié)存、本即時收發(fā)明細表業(yè)務(wù)價值查詢即時收發(fā)明細數(shù)據(jù)查詢從當(dāng)期會計期間的第一天至當(dāng)前系統(tǒng)日期的即時成本明細數(shù)據(jù)。功能介紹報表按庫存維度進行展示；計價方法僅支持移動平均法；即時收發(fā)明細表業(yè)務(wù)價值查詢即時收發(fā)明細數(shù)據(jù)查詢從當(dāng)期會計期間核算單據(jù)成本差異表業(yè)務(wù)價值提供即時成本與實際成本的差異分析提供當(dāng)前核算期間實際成本和即時成本差異分析。功能介紹核算單據(jù)成本差異表業(yè)務(wù)價值提供即時成本與實際成本的差異分析提產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱期末關(guān)賬業(yè)務(wù)價值對貨主進行關(guān)賬，不允許編輯、修改、刪除關(guān)賬日期之前的與成本相關(guān)的業(yè)務(wù)單據(jù)，以確保穩(wěn)定的成本核算數(shù)據(jù)。對核算組織下所有業(yè)務(wù)組織(即貨主)進行關(guān)賬；產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個關(guān)賬功能。注：為穩(wěn)定存貨核算及產(chǎn)品成本核算的數(shù)據(jù)環(huán)境，請在成本計算之前先進行期末關(guān)賬！功能介紹結(jié)賬的前提是必須關(guān)賬；、關(guān)賬后必須再次出庫核算后才能結(jié)賬。期末關(guān)賬業(yè)務(wù)價值對貨主進行關(guān)賬，不允許編輯、修改、刪除關(guān)賬日期末結(jié)賬業(yè)務(wù)價值產(chǎn)品成本核算完畢后進行期末結(jié)賬，即關(guān)閉當(dāng)前賬期并開啟下一賬期。產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個關(guān)賬功能。按“核算體系+核算組織+會計政策”進行結(jié)賬及反結(jié)賬；產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個期末結(jié)賬功能功能介紹結(jié)賬提示負單價，可以在核算單據(jù)查詢中勾選【異常單據(jù)查看】查詢?nèi)棵骷?；結(jié)賬提示負庫存，可以參考論壇帖子：/forum.php?mod=viewthread&tid=954740結(jié)賬前存貨必須已關(guān)賬；出庫成本核算后如果產(chǎn)生了新的單據(jù)在當(dāng)期，如應(yīng)付開票核算產(chǎn)生的成本調(diào)整單，必須重新核算，才能結(jié)賬。期末結(jié)賬業(yè)務(wù)價值產(chǎn)品成本核算完畢后進行期末結(jié)賬，即關(guān)閉當(dāng)前賬產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱賬務(wù)處理生成憑證前在智能會計平臺配置憑證模板；反結(jié)賬到以前期間重新出庫核算前必須刪除系統(tǒng)自動生成的出庫成本調(diào)整單。業(yè)務(wù)價值選擇“核算體系+核算組織+會計政策”對應(yīng)的賬簿生成財務(wù)憑證功能介紹生成財務(wù)憑證賬務(wù)處理生成憑證前在智能會計平臺配置憑證模板；業(yè)務(wù)價值選擇“K3“加”Cloud“加”V62產(chǎn)品培訓(xùn)_成本_存貨核算課件特別聲明沒有金蝶軟件國際軟件集團有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復(fù)制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶軟件（中國）有限公司和其分銷商所銷售的某些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供應(yīng)商版權(quán)所有的軟件組件。Microsoft?、WINDOWS?、NT?、EXCEL?、Word?、PowerPoint?和SQLServer?是微軟公司的注冊商標。IBM?、DB2?、DB2通用數(shù)據(jù)庫、OS/2?、ParallelSysplex?、MVS/ESA、AIX?、S/390?、AS/400?、OS/390?、OS/400?、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、IntelligentMiner、WebSphere?、Netfinity?、Tivoli?、Informix和Informix?動態(tài)ServerTM是國際商業(yè)機器公司在美國或其他公司的商標。ORACLE?是ORACLE公司的注冊商標。UNIX?是UNIXINTERNATIONALCO.,LIMTED的注冊商標、OSF/1?和Motif?是OpenGroup的注冊商標。Citrix?、Citrix徽標、ICA、ProgramNeighborhood?、MetaFrame?、WinFrame?、VideoFrame?、MultiWin?以及此處引用的Citrix產(chǎn)品名是CitrixSystems公司的商標或注冊商標。HTML是HATEMOGLUTEKSTILGIYIMSANAYIVETICARETA.S.的注冊商標，DHTML、XML和XHTML是W3C?、WorldWideWeb協(xié)會、計算機科學(xué)實驗室的商標或注冊商標，PureXML是國際商業(yè)機器公司的注冊商標。JAVA?是甲骨文美國有限公司的注冊商標。JAVASCRIPT?是甲骨文美國有限公司的注冊商標，由其技術(shù)開發(fā)和實施商Netscape許可使用。Apusic?是深圳市金蝶中間件有限公司的注冊商標。本文檔提到的金蝶?、金蝶KIS?、K/3?、金蝶EAS?、友商網(wǎng)?和其它金蝶產(chǎn)品和服務(wù)以及它們各自的徽標是金蝶軟件（中國）有限公司在中國和世界其它一些國家的商標或注冊商標。本文檔提到的所有其它產(chǎn)品和服務(wù)名稱是它們各自公司的商標。特別聲明沒有金蝶軟件國際軟件集團有限公司的特別許可，任何人不演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！K/3Cloud產(chǎn)品部K/3CloudV6.2產(chǎn)品培訓(xùn)

--存貨核算K/3Cloud產(chǎn)品部K/3CloudV6.2產(chǎn)品培訓(xùn)產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱業(yè)務(wù)場景案例：如上圖，藍海集團是在美國納斯達克上市的中國企業(yè)，總部在上海，擁有昆山、太倉、平江三家工廠，每家工廠自產(chǎn)自銷，自負盈虧。根據(jù)總部財務(wù)部的規(guī)劃及要求，藍海集團按利潤中心考核建立集團內(nèi)部管理賬，即昆山工廠作為一個利潤中心獨立核算、平江工廠與太倉工廠作為一個利潤中心獨立核算；以及按上市法人整體建立符合中國會計準則及美國納斯達克會計準則的兩套對外財務(wù)賬。

思考：藍海集團進行企業(yè)信息化建設(shè)，應(yīng)該怎樣實現(xiàn)財務(wù)部兩套財務(wù)賬一套管理賬的需求？藍海集團太倉工廠平江工廠昆山工廠業(yè)務(wù)場景案例：藍海集團太倉工廠平江工廠昆山工廠利潤中心2需求分析需求：藍海集團要求兩類賬：財務(wù)賬與管理賬。

財務(wù)賬要求把三家工廠作為一個整體統(tǒng)一核算，即按法人整體核算，如圖一；管理

賬要求按利潤中心獨立核算，如圖二。

圖一圖二藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠采用中國準則及美國準則分別核算藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠采用中國準則核算利潤中心1利潤中心2需求分析需求：藍海集團要求兩類賬：財務(wù)賬與管理賬。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流思考：依據(jù)同一套業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理多套成本賬，每套成本賬的核算方法及核算本位

幣都有可能不同，通過ERP怎么實現(xiàn)？從以上分析，要基于同一業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做三套賬：昆山工廠太倉工廠平江工廠財務(wù)賬-中國準則財務(wù)賬-美國準則管理賬-中國準則業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流思考：依據(jù)同一套業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理多套成本賬，每套成本賬系統(tǒng)元素抽象建立抽象元素：業(yè)務(wù)組織、核算組織、核算體系、會計政策。

藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠核算組織（法人）核算組織1（利潤中心1）核算組織2（利潤中心2）藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3會計政策（美國準則）會計政策（中國準則）企業(yè)財務(wù)核算制度法人核算體系管理核算體系系統(tǒng)元素抽象建立抽象元素：業(yè)務(wù)組織、核算組織、核算體系、會計元素概念及關(guān)系核算組織即會計主體，是指依據(jù)法人或利潤中心的基本屬性劃分業(yè)務(wù)組織的核算范圍（可以理解為業(yè)務(wù)組織的上級組，是虛擬的財務(wù)組織）；會計核算體系簡稱核算體系，是基于企業(yè)業(yè)務(wù)組織架構(gòu)劃分業(yè)務(wù)組織核算范圍的財務(wù)核算體系；會計政策依據(jù)國家（地區(qū)）會計準則建立的企業(yè)財務(wù)核算制度，如資產(chǎn)折舊方法、折舊年限的選擇，存貨成本核算方法、核算維度的設(shè)置等等。元素概念及關(guān)系核算組織成本核算主體構(gòu)建根據(jù)以上分析，構(gòu)建案例的三套成本賬。如下圖：總結(jié)：核算體系、核算組織、會計政策決定成本核算總維度，實現(xiàn)成本流與物流的分離；核算體系對業(yè)務(wù)組織劃分口徑的不同與不同會計政策組合應(yīng)用可以實現(xiàn)多套成本核算方案，能滿足企業(yè)財務(wù)管理的不同需求！成本核算主體構(gòu)建根據(jù)以上分析，構(gòu)建案例的三套成本賬。如下圖：成本管理與總賬的集成核算體系核算組織會計政策1主賬簿副賬簿1副賬簿n會計政策2副賬簿1副賬簿2副賬簿n核算體系、核算組織、會計政策與賬簿之間的關(guān)系成本管理與總賬的集成核算體系核算組織會計政策1主賬簿副賬簿1成本管理與總賬的集成本管理通過智能會計平臺將各“核算體系+核算組織+會計政策”維度下的成本數(shù)據(jù)傳遞到對應(yīng)需記賬的賬簿進行賬務(wù)處理。成本管理核算體系核算組織會計政策副賬簿1副賬簿n主賬簿智能會計平臺成本管理與總賬的集成本管理通過智能會計平臺將各“核算體系+核產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用框架存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用框架應(yīng)用價值存貨核算應(yīng)用價值如下：既支持多工廠多組織成本核算，也支持單體組織成本核算；支持多核算體系多會計政策成本核算；支持多幣別多會計日歷成本核算；支持將存貨劃分不同核算范圍采用不同計價方法進行成本核算；支持存貨成本按費用項目分項核算；支持物料維度級的個別計價方法核算，如批號、BOM編號、倉庫、倉位、輔助屬性等；支持庫存單據(jù)生成憑證場景的成本核算（支持即時核算即時賬務(wù)的功能擴展）；支持組織間交易業(yè)務(wù)的成本核算；支持贈品、不良品、廢品零成本核算；支持生產(chǎn)作業(yè)不良退料的殘值計算；支持物料計價方法的變更；支持物料核算維度的變更，如批號、BOM編號、輔助屬性等由影響成本變更為不影響。應(yīng)用價值存貨核算應(yīng)用價值如下：產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱系統(tǒng)整體應(yīng)用流程系統(tǒng)整體應(yīng)用流程產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱核算范圍功能介紹業(yè)務(wù)價值核算范圍劃分依據(jù)有貨主、庫存組織、倉庫、貨主+庫存組織及貨主+倉庫；支持按核算范圍設(shè)置計價方法，如加權(quán)平均法、移動平均法及先進先出法?？紤]跨組織業(yè)務(wù)，不考慮具體儲存?zhèn)}庫，按貨主劃分成本核算范圍；不考慮跨組織業(yè)務(wù)，單按庫存組織或倉庫劃分成本范圍核算；考慮跨組織業(yè)務(wù)，并按貨主及存儲地址劃分成本核算范圍。注意：若存在跨組織采購、跨組織領(lǐng)料、跨組織銷售及跨組織調(diào)撥等業(yè)務(wù)時，劃分依據(jù)務(wù)必選擇貨主+倉庫或貨主+庫存組織。若要求做到零成本出入庫管理劃分依據(jù)務(wù)必選擇貨主+倉庫。核算范圍作為一個大的核算維度，當(dāng)只建立一個核算范圍時為總倉核算即一個核算范圍編碼下包含所有的貨主+倉庫，當(dāng)建立多個核算范圍即每個核算范圍編碼下只有一個貨主+倉庫時為倉庫間的分倉核算；核算范圍功能介紹業(yè)務(wù)價值核算范圍劃分依據(jù)有貨主、庫存組織、倉物料計價方法功能介紹業(yè)務(wù)價值支持按單個物料、存貨類別及物料屬性設(shè)置計價方法；支持靈活的個別計價法應(yīng)用；支持加權(quán)平均法、移動平均法及先進先出法。對關(guān)鍵物料設(shè)置不同于所屬核算范圍的計價方法，如某個倉庫整體按加權(quán)平均法核算，但對其中的某些物料或某類物料再單獨設(shè)置移動平均法核算注意：批量變更物料維度時，務(wù)必在創(chuàng)建組織批量反審核物料，變更后再批量審核，批量審核前不能核算。物料計價方法功能介紹業(yè)務(wù)價值支持按單個物料、存貨類別及物料屬費用項目功能介紹業(yè)務(wù)價值作為公共資料用于財務(wù)各領(lǐng)域統(tǒng)計費用明細；作為成本分項核算的成本結(jié)構(gòu)構(gòu)成元素支持自定義費用項目。支持批量審核，但是默認的費用項目不能參與批量審核用于統(tǒng)計費用的費用要素成本核算按經(jīng)濟用途或成本動因歸集成本，按費用項目分項核算。費用項目即費用要素，也是物料成本的構(gòu)成要素，存貨成本類型決定著存貨成本的基本結(jié)構(gòu)，不能隨意禁用或者變更。依據(jù)管理的精細化程度設(shè)置費用項目，一經(jīng)使用不允許刪除。支持批量審核，但是默認的費用項目不能參與批量審核費用項目功能介紹業(yè)務(wù)價值作為公共資料用于財務(wù)各領(lǐng)域統(tǒng)計費用明退料殘值率設(shè)置功能介紹業(yè)務(wù)價值支持對退料單據(jù)上的部分物料單獨設(shè)置殘值率；存貨核算時殘值率優(yōu)先取物料明細殘值率。生產(chǎn)過程因人為因素、機器設(shè)備等原因?qū)е虏牧蠐p壞或報廢，退回倉庫時需對其殘值進行評估計量，成本核算時會根據(jù)出庫價*殘值率計算其退回倉庫的價值。支持對退料單據(jù)進行退料殘值設(shè)置；支持廢品和不良品，兩種庫存狀態(tài)；優(yōu)先獲取物料的殘值率，退料單物料成本=物料出庫成本*殘值率。退料殘值率設(shè)置功能介紹業(yè)務(wù)價值支持對退料單據(jù)上的部分物料單獨成本政策功能介紹業(yè)務(wù)價值按會計政策設(shè)置存貨成本核算按費用項目分項核算；按會計政策設(shè)置成本是否按含稅計算（僅企業(yè)內(nèi)部管理可應(yīng)用此功能）；按會計政策選擇核算體系啟用即時成本。生產(chǎn)過程因人為因素、機器設(shè)備等原因?qū)е虏牧蠐p壞或報廢，退回倉庫時需對其殘值進行評估計量，成本核算時會根據(jù)出庫價*殘值率計算其退回倉庫的價值。支持存貨核算按費用項目分項核算及結(jié)轉(zhuǎn)；支持存貨核算按含稅金額進行核算【僅企業(yè)內(nèi)部管理可應(yīng)用此功能】；建議在默認會計政策，默認核算體系啟用即時成本。勾選此參數(shù)，存貨核算對物料成本按費用項目分項核算及結(jié)轉(zhuǎn)勾選此參數(shù)，存貨核算按含稅金額進行核算（僅企業(yè)內(nèi)部管理可應(yīng)用此功能）新特性，勾上即表示在選擇的核算體系和會計政策下記用即時成本成本政策功能介紹業(yè)務(wù)價值按會計政策設(shè)置存貨成本核算按費用項目產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱成本管理系統(tǒng)參數(shù)功能介紹業(yè)務(wù)價值按核算組織設(shè)置保存參數(shù)。詳細參數(shù)解析請參考帖子：/forum.php?mod=viewthread&tid=950946每個獨立核算的組織采用不同的核算系統(tǒng)參數(shù)。后臺參數(shù)【單據(jù)零成本時允許期末結(jié)賬】，主要處理企業(yè)的一些特殊場景，如受托加工客供料、配套件處理；成本管理系統(tǒng)參數(shù)功能介紹業(yè)務(wù)價值按核算組織設(shè)置保存參數(shù)。每個產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱啟用存貨核算系統(tǒng)功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”總核算維度啟用存核算系統(tǒng)，確定啟用會計期間。前提：1.啟用庫存組織；2.設(shè)置核算范圍。啟用存貨核算系統(tǒng)進行成本核算。說明：啟用存貨核算系統(tǒng)前設(shè)置核算范圍的目的是：通過核算范圍覆蓋的庫存組織，確定初始核算數(shù)據(jù)的取數(shù)范圍。庫存組織的啟用時間決定初始核算數(shù)據(jù)的取數(shù)來源：庫存組織的啟用時間在存貨核算啟用期間內(nèi)，初始核算數(shù)據(jù)取初始庫存列表中的數(shù)據(jù)；庫存組織的啟用時間在存貨核算啟用期間之前，則初始核算數(shù)據(jù)取庫存余額表中的數(shù)據(jù)。核算體系、核算組織、會計政策之間的匹配關(guān)系由會計政策基礎(chǔ)資料中指定的組織確定。啟用存貨核算系統(tǒng)功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計外部引入步驟：1.獲取庫存期初數(shù)據(jù)；2.按引入模板引出數(shù)據(jù)；3.外部引入；在供應(yīng)鏈初始庫存列表維護好單價，獲取庫存期初數(shù)據(jù)時可同時獲取到數(shù)量和金額；更新期初數(shù)量：當(dāng)庫存數(shù)據(jù)有變化時，可以重新獲取數(shù)據(jù)，以便庫存組織與存貨核算系統(tǒng)數(shù)量一致；對數(shù)：是指期初核算數(shù)據(jù)維護后，核對與庫存同時點的結(jié)存數(shù)量是否一致，若不一致，則需要“更新期初數(shù)量”反寫庫存：在“默認核算體系+核算組織+默認會計政策”維度下將初始庫存成本反寫初始庫存列表；若初始庫存數(shù)量較大建議分庫存組織、倉庫分別獲取。初始核算數(shù)據(jù)錄入功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”自動獲取初始庫存數(shù)量，維護期初成本；支持批量引入期初成本；啟用存貨核算系統(tǒng)時存在期初庫存余額，以確保系統(tǒng)庫存數(shù)據(jù)的連貫性。外部引入步驟：1.獲取庫存期初數(shù)據(jù)；2.按引入模板引出數(shù)據(jù)；初始化功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”總核算維度結(jié)束系統(tǒng)初始化，前提:1.已啟用存貨核算系統(tǒng)；2.核算范圍已覆蓋完全；3.所覆蓋的庫存組織已結(jié)束

初始化；4.初始核算數(shù)據(jù)與庫存組織

數(shù)量對賬平衡。穩(wěn)定存貨核算系統(tǒng)正常使用的前置條件及數(shù)據(jù)結(jié)束初始化后才可以進行出庫核算；若提示數(shù)量不一致需要重新獲取庫存期初數(shù)據(jù)。初始化功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”總核產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱采購入庫核算-自動鉤稽核算功能介紹業(yè)務(wù)價值前提：必須滿足入庫單（退料單）下推標準應(yīng)付單；勾選系統(tǒng)參數(shù)“采購應(yīng)付單審核時自動進行入庫成本核算”。普通采購，根據(jù)應(yīng)付供應(yīng)商的貨款確定物料采購的成本；委外采購，根據(jù)應(yīng)付加工廠商的加工費用確定委外采購物料的加工成本。入庫單下推應(yīng)付單審核時會創(chuàng)建勾稽日志，基于這個勾稽關(guān)系，將應(yīng)付單的金額計入對應(yīng)入庫單成本中。采購入庫核算-自動鉤稽核算功能介紹業(yè)務(wù)價值前提：必須滿足入庫采購入庫核算-采購費用分配功能介紹業(yè)務(wù)價值選擇可計入成本的費用應(yīng)付單與采購入庫單（退料單）進行匹配，然后將費用分配計入存貨成本；支持費用應(yīng)付單有指定入庫單時的自動分配。按照會計準則，將物料采購過程中發(fā)生的費用計入存貨成本，如關(guān)稅、運輸費、裝卸費、保險費等。庫存單據(jù)默認加載1000條，后臺新增參數(shù)【庫存單據(jù)加載條數(shù)】支持大批量采購費用分配；庫存單據(jù)必須下推應(yīng)付單且已審核才能參與分配采購入庫核算-采購費用分配功能介紹業(yè)務(wù)價值選擇可計入成本的費采購入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值沒有勾選參數(shù)“采購應(yīng)付單審核時自動進行入庫成本核算”時，補充入庫成本核算。核算多核算體系多會計政策下的入庫成本。自動鉤稽核算及采購費用分配僅完成了“默認核算體系+核算組織+默認會計政策”維度下的入庫成本核算，當(dāng)存在多維度時，需根據(jù)采購入庫單與應(yīng)付單的鉤稽關(guān)系補充入庫成本核算采購入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值沒有勾選參數(shù)“采購應(yīng)付單審核時自入庫成本維護功能介紹業(yè)務(wù)價值按單據(jù)類型進行成本暫估；支持多個成本價來源，支持從組織間結(jié)算價目表獲取成本；支持多核算體系，多會計政策間引入成本價；支持批量外部引入。對入庫序列不確定成本的庫存單據(jù)進行成本估價備注：若沒購買產(chǎn)品成本核算模塊，則在此需手工維護生產(chǎn)入庫成本。已下推應(yīng)付單的入庫單和核算組織內(nèi)調(diào)撥不在暫估范疇；核算組織間的分布式調(diào)撥入庫單（普通）及調(diào)撥出庫單（退貨）屬于入庫序列，取結(jié)算清單上的結(jié)算價格做為入庫成本；入庫成本維護后務(wù)必進行出庫核算，在核算單據(jù)查詢中查看核算結(jié)果。入庫成本維護功能介紹業(yè)務(wù)價值按單據(jù)類型進行成本暫估；對入庫序零成本批量維護功能介紹業(yè)務(wù)價值批量更新零成本單據(jù)：按物料批量更新所有入庫序列的零成本單據(jù)的成本；批量修改暫估單據(jù)：按入庫單據(jù)類型對已暫估成本批量修改；獲取零成本物料：點擊獲取入庫序列零成本物料。入庫成本維護是按單據(jù)明細維護成本，效率較低，通過零成本批量維護按物料維護成本，同步批量更新單據(jù)成本僅對入庫序列暫估成本進行維護；核算參數(shù)【零成本單據(jù)自動取價】規(guī)則增加【零成本批量維護】和【組織間結(jié)算價目表】。零成本批量維護功能介紹業(yè)務(wù)價值批量更新零成本單據(jù)：按物料批量委外入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值委外加工的產(chǎn)品成本有兩部分組成：消耗委外發(fā)出物料的材料成本及支付給加工廠商的加工費用。加工費由委外入庫單下推應(yīng)付單自動核算；材料成本【成本計算】反寫；支持加工費暫估；支持批量引入。按模板引出數(shù)據(jù)：支持批量引出引入；按單據(jù)體引出：支持按列表引出數(shù)據(jù)方便對材料成本與加工費進行分析；成本維護：未啟用產(chǎn)品成本核算時，可以批量對零成本材料成本進行維護；未啟用產(chǎn)品成本核算時，材料成本需要在系統(tǒng)外手工計算；工序委外加工費不在此核算。委外入庫核算功能介紹業(yè)務(wù)價值委外加工的產(chǎn)品成本有兩部分組成：出庫成本核算功能介紹業(yè)務(wù)價值根據(jù)入庫成本按照核算范圍及物料計價方法核算出庫單據(jù)（如領(lǐng)料單、銷售出庫單）的出庫成本。出庫成本核算前合法檢查；按核算參數(shù)進行出庫成本核算；詳細參數(shù)解析參考帖子：/forum.php?mod=viewthread&tid=950946集成所有存貨核算前必做事項向?qū)?，如已完成可省略；支持按部分核算范圍和部分物料進行核算，進行數(shù)據(jù)分析前時務(wù)必勾所以核算范圍和所有物料進行出庫核算；出庫核算短暫動進行期末余額差異調(diào)整：支持加權(quán)平均法下的尾差調(diào)整；每次成本核算完畢后，務(wù)必打開合法性檢查報告，檢查是否存在錯誤或不通過的狀態(tài)，這兩種狀態(tài)都會影響成本結(jié)果，尤其是存在不通過狀態(tài)時，系統(tǒng)直接終止計算。每次成本核算完畢后，務(wù)必打開合法性檢查報告，檢查是否存在錯誤或不通過的狀態(tài)，這兩種狀態(tài)都會影響成本結(jié)果，尤其是存在不通過狀態(tài)時，系統(tǒng)直接終止計算。也可以在運行核算前，在“選擇范圍界面”勾選出庫成本核算功能介紹業(yè)務(wù)價值根據(jù)入庫成本按照核算范圍及物料計其他存貨核算功能介紹業(yè)務(wù)價值特殊業(yè)務(wù)的成本核算，如庫存狀態(tài)轉(zhuǎn)換、形態(tài)轉(zhuǎn)換、批號調(diào)整及組裝拆卸等業(yè)務(wù)出庫成本核算前合法檢查；由出庫成本核算時自動處理；支持手工調(diào)整成本；組裝拆卸費在各“核算體系+核算組織+會計政策”維度下都相同，只是因核算幣別不同而進行了換算。當(dāng)出庫成本核算后，其他存貨核算存在未核算到成本的情況，請勾選【出庫成本核算不更新已修改成本的核算單據(jù)成本】再重算一次。此種情況一般為復(fù)雜業(yè)務(wù)導(dǎo)致，后續(xù)版本將繼續(xù)優(yōu)化。其他存貨核算功能介紹業(yè)務(wù)價值特殊業(yè)務(wù)的成本核算，如庫存狀態(tài)轉(zhuǎn)定時核算功能介紹業(yè)務(wù)價值在系統(tǒng)閑時進行核算，避免因核算耗費大量系統(tǒng)資源，對業(yè)務(wù)操作產(chǎn)生不必要的影響；創(chuàng)建定時核算計劃，周期定時出庫核算；新增定時出庫成本核算；選擇核算體系+核算組織+會計政策，每個核算組織創(chuàng)建一個定時核算；核算后請打開合法性檢查報告，查看是否有異常情況。定時核算功能介紹業(yè)務(wù)價值在系統(tǒng)閑時進行核算，避免因核算耗費大產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱成本調(diào)整功能介紹業(yè)務(wù)價值入庫成本與發(fā)票有差額；異常余額調(diào)整；對以前期成本進行調(diào)整；當(dāng)期單據(jù)生成憑證，對出庫核算產(chǎn)生的差異自動調(diào)整；對期末余額的直接調(diào)整支持系統(tǒng)自動生成及新增處理。支持期末余額的直接調(diào)整無需重新核算期末余額調(diào)整：只調(diào)整物料的期末結(jié)存，保存后可直接結(jié)賬，重新核算會自動刪除；出單自動生成的成本調(diào)整單只要重新核算會被刪除，并重新生成；已生成憑證重新核算前會必須刪除；采購入庫調(diào)整單是由采購入庫核算產(chǎn)生，即入庫成本與發(fā)票金額存在差額時，采購入庫核算時會根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)“應(yīng)付單與發(fā)票核算產(chǎn)生的差異計入存貨成本”產(chǎn)生采購入庫調(diào)整單；生產(chǎn)出庫調(diào)整、委外出庫調(diào)整、銷售出庫調(diào)整、其他出庫調(diào)整、可以手工新增并支持指定來源單據(jù)；異常余額調(diào)整由異常余額匯總表出單生成，此類單不允許手工做單。

（/forum.php?mod=viewthread&tid=1115021)成本調(diào)整功能介紹業(yè)務(wù)價值入庫成本與發(fā)票有差額；支持系統(tǒng)自動生產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報表分析即時成本期末處理賬務(wù)處理提綱產(chǎn)品框架介紹提綱核算單據(jù)查詢功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策”查詢所有核算單據(jù)的成本；對部分單據(jù)成本進行修訂查詢核算單據(jù)的成本；對核算單據(jù)成本進行修改；支持按訂單查詢成本，如按生產(chǎn)訂單查詢對應(yīng)的生產(chǎn)領(lǐng)料及生產(chǎn)入庫的成本。異常單據(jù)查看：統(tǒng)計單價小于等于0的數(shù)據(jù)；按貨主類型及單據(jù)類型匯總：對核算單據(jù)歸類匯總；成本維護：查看單據(jù)成本組成情況，修改單據(jù)成本；修改單據(jù)成本后務(wù)必重新進行出庫核算，否則將導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)異常；核算單據(jù)查詢條件頁簽支持多種維度查詢；核算單據(jù)查詢功能介紹業(yè)務(wù)價值按“核算體系+核算組織+會計政策存貨核算匯總報告功能介紹業(yè)務(wù)價值查詢存貨出庫成本計算成功與否，如果不成功，告知用戶可能原因，以便準確算出成本及期末結(jié)賬。查詢核算單據(jù)的成本；查詢物料出庫成本核算狀況；聯(lián)查錯誤日志；聯(lián)查核算明細報告。只顯示核算異常及失敗存貨：僅顯示出庫成本核算不成功的物料；明細報告查詢：聯(lián)查物料的成本計算過程，出庫核算勾選【寫成本計算過程】才可以聯(lián)查到明細報告；錯誤日志查詢：聯(lián)查錯誤日志；存貨核算匯總報告功能介紹業(yè)務(wù)價值查詢存貨出庫成本計算成功與否存貨核算明細報告功能介紹業(yè)務(wù)價值了解成本計算的來龍去脈查詢物料成本計算的詳細過程出庫核算勾選【寫成本計算過程】時，查看存貨核算明細報告才有數(shù)據(jù)。存貨核算明細報告功能介紹業(yè)務(wù)價值了解成本計算的來龍去脈查詢物存貨收發(fā)存匯總表支持分組匯總；過濾界面選擇庫存維度時，條件頁簽支持按批號查詢；業(yè)務(wù)價值了解單個或連續(xù)幾個會計期間的存貨收發(fā)存匯總數(shù)據(jù)支持按期間查詢物料庫存維度的收入、發(fā)出、結(jié)存的匯總數(shù)據(jù)及聯(lián)查明細數(shù)據(jù)；支持按費用項目查詢（存貨核算支持按費用項目明細核算時）。功能介紹存貨收發(fā)存匯總表支持分組匯總；業(yè)務(wù)價值了解單個或連續(xù)幾個會計存貨收發(fā)存明細表業(yè)務(wù)價值可以從庫存管理維度及財務(wù)核算維度查詢單個或連續(xù)幾個會計期間的存貨收發(fā)存的明細數(shù)據(jù)按期間展示物料收發(fā)存的明細數(shù)據(jù)；根據(jù)明細聯(lián)查庫存單據(jù)；按費用項目分項展示收發(fā)存明細數(shù)據(jù)（存貨核算支持按費用項目明細核算）按庫存維度顯示：指按庫存、倉位、批號等明細顯示，比核算維度更細；按核算維度顯示：指按核算范圍、貨主以及勾選影響成本的物料維度；后一：存在多個維度時查看下一頁數(shù)據(jù)；前一：存在多個維度時查看前一頁數(shù)據(jù)；過濾界面顯示維度選擇庫存維度顯示時，條件頁簽支持按批號查詢；功能介紹存貨收發(fā)存明細表業(yè)務(wù)價值可以從庫存管理維度及財務(wù)核算維度查詢異常余額匯總表業(yè)務(wù)價值存貨成本核算過程因系統(tǒng)或人為等因素導(dǎo)致期末余額中存在無數(shù)量有金額，有數(shù)量、無金額及費用項目金額小于0等異常情況。查詢異常數(shù)據(jù)；對異常數(shù)據(jù)出單進行成本調(diào)整；支持按庫存維度+費用項目明細出單更多關(guān)于異常余額的可以瀏覽/forum.php?mod=viewthread&tid=1115021顯示有數(shù)量無金額的記錄：出單后成本調(diào)整單無金額，需手工維護；顯示無數(shù)量有金額的記錄：出單后成本調(diào)整單自動審核；只顯示匯總行：勾選此參數(shù)不能出單；功能介紹異常余額匯總表業(yè)務(wù)價值存貨成本核算過程因系統(tǒng)或人為等因素導(dǎo)致產(chǎn)品維度利潤分析表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析產(chǎn)品銷售毛利及凈利情況支持從產(chǎn)品、客戶、銷售員、銷售部門角度統(tǒng)計分析產(chǎn)品利潤情況；支持跨期統(tǒng)計產(chǎn)品銷售利潤并進行分析支持分組匯總支持內(nèi)外部客戶分別查詢；數(shù)據(jù)來源于銷售出庫單和應(yīng)收單，單據(jù)上信息一致才會合并顯示在一行，如銷售員；功能介紹產(chǎn)品維度利潤分析表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析產(chǎn)品銷售毛利及凈利情況支核算單據(jù)成本對比分析表業(yè)務(wù)價值存在多核算體系多會計政策時，對同一業(yè)務(wù)單據(jù)比對其在不同核算體系不同會計政策下的成本差異按期間選擇兩個不同的“核算體系+核算組織+會計政策”進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對比。對比前提：這兩個對比核算組織包含相同的業(yè)務(wù)組織。支持按單據(jù)編號進行對比支持按單據(jù)類型進行對比；功能介紹核算單據(jù)成本對比分析表業(yè)務(wù)價值存在多核算體系多會計政策時，對雜項出入庫明細表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度統(tǒng)計及分析其他出庫單、其他入庫單的數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢支持分組匯總查詢功能介紹分組匯總結(jié)合選項-公共參數(shù)-僅顯示匯總行數(shù)據(jù)，可顯示匯總數(shù)據(jù)支持顯示費用明細雜項出入庫明細表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度統(tǒng)計及分析其他出庫單、其他入庫鉤稽匯總表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度核對總賬與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)付暫估數(shù)據(jù)查詢?nèi)霂靻闻c應(yīng)付單鉤稽匯總情況；支持期初采購入庫單、期初采購?fù)肆蠁?；功能介紹當(dāng)采購入庫單做暫估，應(yīng)付單沖暫估時，可以用期初未鉤稽金額和總賬的應(yīng)付暫估期初余額進行核對；支持分組匯總；入庫鉤稽匯總表業(yè)務(wù)價值從財務(wù)角度核對總賬與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)付暫估入庫鉤稽明細表業(yè)務(wù)價值鉤稽日志按報表進行匯總顯示，方便查看入庫單成本構(gòu)成情況；完善應(yīng)付暫賬處理方式；查詢?nèi)霂靻闻c應(yīng)付鉤稽明細情況；支持分組匯總查詢不使用發(fā)票的情況下支持應(yīng)付暫估月初一次沖回；功能介紹生成入庫暫估表：月底未鉤稽金額生成入庫暫估表，依據(jù)入庫暫估表生成暫估憑證，下月初一次性沖回；應(yīng)付關(guān)閉出單：解決了應(yīng)付已關(guān)閉，但是仍然顯示未勾稽完成的狀況若應(yīng)付單下推發(fā)票會產(chǎn)生入庫成本調(diào)整單，導(dǎo)致出現(xiàn)未鉤稽數(shù)量等于0，未鉤稽金額為負數(shù)，屬于正常情況；入庫鉤稽明細表業(yè)務(wù)價值鉤稽日志按報表進行匯總顯示，方便查看入生產(chǎn)發(fā)料明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析生產(chǎn)發(fā)料數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢支持分組匯總查詢支持簡單生產(chǎn)領(lǐng)料、普通生產(chǎn)領(lǐng)料、生產(chǎn)線生產(chǎn)領(lǐng)料功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項中的參數(shù)【只顯示匯總行】；支持顯示費用明細生產(chǎn)發(fā)料明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析生產(chǎn)發(fā)料數(shù)據(jù)支持按期間或日期采購明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析采購數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項中的參數(shù)【只顯示匯總行】；支持顯示費用項目明細采購明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析采購數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行銷售明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析銷售數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項中的參數(shù)【只顯示匯總行】；支顯示費用項目明細。銷售明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析銷售數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行委外發(fā)料明細表業(yè)務(wù)價值統(tǒng)計及分析采購數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進行統(tǒng)計查