（最新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試綜合考點習題及答案

（最新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試綜合考點習題及答案1.銀行資產(chǎn)結構主要指的是各（）占總資產(chǎn)的比重。A.

生息資產(chǎn)B.

流動資產(chǎn)C.

固定資產(chǎn)D.

存款業(yè)務【答案】:

A【解析】:生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項、存放拆放同業(yè)款項等指標的總稱。資產(chǎn)結構主要指的是銀行各類生息資產(chǎn)（包括貸款、債券、資金業(yè)務等）占總資產(chǎn)的比重。2.（）是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分。A.

貸款B.

債券C.

資金業(yè)務D.

存放央行款項【答案】:

A【解析】:貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因而貸款結構通常是分析銀行資產(chǎn)結構性時最重要的一個指標。3.我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（）。A.

庫存現(xiàn)金B(yǎng).

在中央銀行存款C.

現(xiàn)金資產(chǎn)D.

貸款【答案】:

D【解析】:貸款是指經(jīng)批準可以經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，也是銀行最主要的資金運用。4.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“忠于職守”規(guī)定的是（）。A.

堅決不換崗位B.

服從所在機構管理C.

在公共場合發(fā)表對同業(yè)機構的負面言論D.

將原單位的專有技術透露給他人【答案】:

B【解析】:員工應當忠誠于自己的職守，這是職業(yè)操守最核心的內(nèi)容之一?！爸矣诼毷亍币筱y行業(yè)從業(yè)人員對自己所在機構，應當做到恪盡職守、勤勉盡責，具體包括：①銀行業(yè)從業(yè)人員應自覺遵守法律法規(guī)；②銀行業(yè)從業(yè)人員應遵守銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)自律性規(guī)范；③銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守所在機構的各種規(guī)章制度。銀行業(yè)從業(yè)人員忠于職守的最直接的體現(xiàn)就是服從所在機構的管理，遵守所在機構的各種規(guī)章制度，符合崗位要求。5.關于中國人民銀行買賣國庫券，下列選項表述正確的是（）。A.

買賣國庫券會增加貨幣投放量B.

流動性較弱C.

買賣國庫券的主要目的是籌集資金D.

屬于中國人民銀行的公開市場業(yè)務【答案】:

D【解析】:中央銀行公開市場業(yè)務買賣的證券主要是政府公債和國庫券。與一般金融機構所從事的證券買賣不同，中央銀行買賣證券的目的不是為了盈利，而是調(diào)控經(jīng)濟。當中央銀行需要增加貨幣供應量時，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導致貨幣供應量的多倍增加。同時，中央銀行買入證券還可導致證券價格上漲，市場利率下降。反之則相反。公開市場操作手段流動性較強，是中央銀行常用的主要貨幣政策工具。6.關于場外交易市場，下列說法正確的有（）。A.

通常是通過集中而有形的市場進行運作的B.

通過經(jīng)紀人或交易商的電話、網(wǎng)絡等洽談成交C.

在交易所之外進行交易D.

是金融交易的主體E.

沒有固定的交易場所【答案】:

B|C|E【解析】:無形市場是指沒有固定交易場所和交易設施、交易者通過經(jīng)紀人或交易商的電話、網(wǎng)絡等洽談成交的市場。一般也稱場外交易市場。7.我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（）。A.

15%B.

20%C.

60%D.

120%【答案】:

D【解析】:貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計算公式可得：撥備覆蓋率＝不良貸款損失準備÷不良貸款余額×100%＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100%＝120%。8.下列關于金融市場的表述，正確的有（）。A.

金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者B.

融資行為包括間接融資行為C.

參與者一般包括工商企業(yè)、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等D.

融資行為包括直接融資行為E.

金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括以銀行等金融機構為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應者，也是資金的需求者，一般包括工商企業(yè)、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等。金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。9.存款業(yè)務屬于商業(yè)銀行的（）。A.

其他業(yè)務B.

資產(chǎn)業(yè)務C.

中間業(yè)務D.

負債業(yè)務【答案】:

D【解析】:存款是銀行最基本的負債業(yè)務之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎。10.單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行的存款。目前，銀行提供（）通知存款。A.

一天B.

三天C.

五天D.

七天E.

十天【答案】:

A|D【解析】:單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。11.同業(yè)拆借市場的特點有（）。A.

期限較短B.

參與者廣泛，個人也可參與C.

交易的主要是法定準備金D.

屬于信用拆借活動E.

屬于擔保拆借活動【答案】:

A|D【解析】:同業(yè)拆借市場具有以下特點：①資金融通的期限較短，主要用于金融機構臨時性資金需要；②同業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，潛在信用風險較高，因此要求拆借主體具有較高的信用等級；③同業(yè)拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。12.銀行業(yè)從業(yè)基本準則包括（）。A.

勤勉盡職B.

公平競爭C.

保護商業(yè)秘密與客戶隱私D.

專業(yè)勝任E.

守法合規(guī)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)從業(yè)基本準則包括以下六項：①誠實信用；②守法合規(guī)；③專業(yè)勝任；④勤勉盡職；⑤保護商業(yè)秘密與客戶隱私；⑥公平競爭。13.對于持票人來說，票據(jù)貼現(xiàn)是（）。A.

買進票據(jù)，在票據(jù)到期時可以取得票據(jù)所記載的金額B.

買進票據(jù)，成為票據(jù)的權利人C.

轉讓票據(jù)，成為票據(jù)的權利人D.

以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本【答案】:

D【解析】:對于持票人來說，票據(jù)貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現(xiàn)銀行來說是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額。14.國際新會計準則（IFRS9）主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來（）內(nèi)的預期信用損失。A.

兩年B.

三年C.

整個存續(xù)期D.

一年【答案】:

D【解析】:國際新會計準則下，主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來一年內(nèi)的預期信用損失；對于風險已出現(xiàn)顯著增加的資產(chǎn)，損失階段劃為階段二或階段三，計提損失準備時要考慮資產(chǎn)整個存續(xù)期內(nèi)的全部預期信用損失。因此，損失階段、信用評級等是新準則模型的計量基礎。15.與普通股相比，關于優(yōu)先股的說法，正確的是（）。A.

股息固定B.

優(yōu)先參與公司經(jīng)營管理C.

優(yōu)先分配公司收益D.

優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)E.

收益保障較差【答案】:

A|C|D【解析】:普通股是股票中最普遍和最主要的形式，它是指對股東不加以特別的限制而享有平等權利，并隨公司利潤大小而取得相應收益的股票。優(yōu)先股是股份公司發(fā)行的在分配公司收益和剩余財產(chǎn)時比普通股具有優(yōu)先權的股票，優(yōu)先股的優(yōu)點是收益有保障，因為它的股息是固定的，但缺點是不能像普通股一樣參與公司的經(jīng)營管理。16.一國領土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值是（）。A.

國民收入B.

國民生產(chǎn)總值C.

國民生產(chǎn)凈值D.

國內(nèi)生產(chǎn)總值【答案】:

D【解析】:衡量經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟指標是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值。17.國際收支平衡是宏觀經(jīng)濟發(fā)展總體目標的重要內(nèi)容之一，關于這一目標的表述，正確的是（）。A.

國際收支順差越大對一國經(jīng)濟發(fā)展越有利B.

國際收支差額最好處于一個相對合理的范圍C.

國際收支差額對一國國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展基本無影響D.

國際收支逆差越大對一國經(jīng)濟發(fā)展越有利【答案】:

B【解析】:國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。保持國際收支平衡是保證國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長和經(jīng)濟安全的重要條件。18.出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，尚不構成犯罪的，由（）處以罰款。A.

海關B.

公安機關C.

稅務機關D.

建設部【答案】:

B【解析】:出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由公安機關處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。19.當一國出現(xiàn)國際收支逆差時，該國政府可以采?。ǎ┴斦?。A.

緊縮性B.

擴張性C.

順差性D.

逆差性【答案】:

A【解析】:當一國存在較大國際收支逆差時，說明本國外匯收入比外匯支出少，對外匯的需求大于外匯供給，因此，該國政府應采取緊縮性的財政政策。20.銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在（）。A.

資產(chǎn)規(guī)模B.

市場份額C.

存貸款規(guī)模D.

客戶規(guī)模E.

收入【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)是一個具有較強規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。21.人民幣利率互換的功能包括（）。A.

降低籌資成本B.

促進市場價格發(fā)現(xiàn)C.

規(guī)避利率風險D.

增加資產(chǎn)收益E.

固定邊際利潤【答案】:

A|C|D|E【解析】:人民幣利率互換作為一種債務保值工具，具有降低籌資成本、規(guī)避利率風險、增加資產(chǎn)收益、固定邊際利潤等功能。22.法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。體現(xiàn)了（）原則。A.

無罪推定B.

刑法面前人人平等C.

罪刑法定D.

罪責刑相適應【答案】:

C【解析】:罪刑法定原則，是指法無明文規(guī)定不為罪、法無明文規(guī)定不處罰。換言之，罪刑法定是指什么行為構成犯罪、構成什么罪及處何種刑罰，均須由法律明文規(guī)定?！缎谭ā返谌龡l規(guī)定，法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。23.定期存款和活期存款是按照（）區(qū)分的。A.

存款幣種不同B.

客戶類型不同C.

存款期限不同D.

賬戶種類不同【答案】:

C【解析】:活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。24.專門為金融機構之間資金融通和外匯交易提供服務，并收取傭金的非銀行金融機構是（）。A.

貨幣經(jīng)紀公司B.

證券公司C.

信托公司D.

投資銀行【答案】:

A【解析】:貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。在我國，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準經(jīng)營的業(yè)務范圍，貨幣經(jīng)紀公司可以經(jīng)營下列經(jīng)紀業(yè)務：境內(nèi)外外匯市場交易、境內(nèi)外貨幣市場交易、境內(nèi)外債券市場交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。25.外匯交易存在的風險包括（）。A.

法律風險B.

流動性風險C.

操作風險D.

國別風險E.

市場風險【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:外匯交易存在信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險和法律風險。其中，信用風險可分為三種不同的形態(tài)，分別為授信風險、交割風險及國別風險。26.商業(yè)銀行最基本的職能是（）。A.

信用中介B.

支付中介C.

清算中介D.

金融服務【答案】:

A【解析】:我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業(yè)務，以營利為主要經(jīng)營目標，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的職能有：①充當信用中介；②充當支付中介；③信用創(chuàng)造功能；④金融服務。其中，充當信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。27.貨幣執(zhí)行流通手段的特點有（）。A.

必須是現(xiàn)實的貨幣B.

可以是觀念形態(tài)的貨幣C.

不能是價值符號D.

不需要具有十足價值E.

需要具有十足價值【答案】:

A|D【解析】:貨幣執(zhí)行流通手段的特點：①必須是現(xiàn)實的貨幣；②不需要具有十足價值，可以用符號代替。28.對下列選項中，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效的有（）。A.

利潤分配方案B.

重大投資與重大資產(chǎn)處置方案C.

風險管理政策D.

資本補充方案，重大股權變動E.

聘任或解雇高級管理人員【答案】:

A|B|D|E【解析】:董事會例會每季度應至少召開一次，董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。董事會會議應當有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權變動以及財務重組等重大事項，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。29.按照出票人的不同，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為（）。A.

協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)B.

銀行承兌匯票貼現(xiàn)C.

轉貼現(xiàn)D.

再貼現(xiàn)E.

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)【答案】:

B|E【解析】:按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務又可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)。30.下列選項中，屬于銀行資產(chǎn)負債管理主要內(nèi)容的有（）。A.

資本管理B.

業(yè)務經(jīng)營計劃管理C.

資金管理D.

定價管理E.

資產(chǎn)負債計劃管理【答案】:

A|C|D|E【解析】:銀行資產(chǎn)負債管理的構成內(nèi)容包括：①資本管理；②資產(chǎn)負債組合管理；③資產(chǎn)負債計劃管理；④定價管理；⑤銀行賬戶利率風險管理；⑥資金管理；⑦流動性風險管理；⑧投融資業(yè)務管理；⑨匯率風險管理。31.在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程是（）。A.

風險報告B.

風險控制C.

風險監(jiān)測D.

風險計量【答案】:

D【解析】:風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。風險計量是提升銀行精細化管理水平、優(yōu)化資源配置的基礎。32.以下關于商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應實現(xiàn)的目標的表述，正確的有（）。A.

確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告B.

在經(jīng)營情況、風險狀況和外部環(huán)境有所變化時不得調(diào)整和更新C.

第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本評估程序，至少每半年實施一次D.

確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營、風險變化趨勢及月度經(jīng)營計劃相匹配E.

確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應【答案】:

A|E【解析】:AE兩項是商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應實現(xiàn)的目標；B項，在經(jīng)營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行調(diào)整和更新；C項，第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，應至少每年實施一次；D項，商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。33.銀行風險是指（）。A.

已經(jīng)確定的將來損失B.

可以避免的將來損失C.

銀行資產(chǎn)和收益損失的可能性D.

銀行已經(jīng)發(fā)生的損失【答案】:

C【解析】:銀行風險可簡單定義為銀行在經(jīng)營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導致資產(chǎn)和收益損失的可能性。34.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的（）。A.

安全性B.

流動性C.

收益性D.

效益性【答案】:

C【解析】:我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。35.下列屬于對票據(jù)業(yè)務的管理要求的是（）。A.

加強客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理B.

規(guī)范票據(jù)交易行為C.

堅持貿(mào)易背景真實性要求，嚴禁資金空轉D.

不得掩蓋信用風險E.

加強承兌保證金管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加強票據(jù)業(yè)務監(jiān)管促進票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》及《中國銀監(jiān)會關于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》對票據(jù)業(yè)務均做了相關管理要求：①堅持貿(mào)易背景真實性要求，嚴禁資金空轉；②加強客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理；③規(guī)范票據(jù)交易行為；④加強承兌保證金管理；⑤不得掩蓋信用風險。36.以下關于商業(yè)銀行分支機構的說法中，符合法律規(guī)定的是（）。A.

商業(yè)銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，但具有單獨的經(jīng)營許可證B.

商業(yè)銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，但具有單獨的經(jīng)營許可證C.

商業(yè)銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，也沒有單獨的經(jīng)營許可證D.

商業(yè)銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，也沒有單獨的經(jīng)營許可證【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設立分支機構。設立分支機構必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。商業(yè)銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內(nèi)依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。經(jīng)批準設立的商業(yè)銀行分支機構，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。37.主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于（）。A.

20%B.

30%C.

40%D.

50%【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%。38.企業(yè)集團財務公司是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構，該性質體現(xiàn)在（）。A.

服務對象限于企業(yè)集團成員B.

不允許為非成員單位提供服務C.

不允許從集團外吸收存款D.

財務公司出現(xiàn)支付困難，母公司有義務提供資金支持E.

僅可以吸收集團內(nèi)部成員以及與集團內(nèi)部成員有業(yè)務關系單位的存款【答案】:

A|B|C|D【解析】:企業(yè)集團財務公司，是為企業(yè)集團成員單位提供財務管理的非銀行金融機構。題中ABCD四項由該機構的性質和創(chuàng)設目的所決定。39.商業(yè)銀行等金融機構發(fā)行的債券稱為（）。A.

企業(yè)債券B.

國債C.

公司債券D.

金融債券【答案】:

D【解析】:金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。40.能效信貸重點服務的領域包括（）。A.

工業(yè)節(jié)能B.

建筑節(jié)能C.

交通運輸節(jié)能D.

與節(jié)能項目、服務、技術有關的重要領域E.

與節(jié)能設備有關的重要領域【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:能效信貸是指銀行業(yè)金融機構為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資，其重點服務的領域包括：①工業(yè)節(jié)能，主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點行業(yè)；②建筑節(jié)能，主要涉及既有和新建居住建筑、國家機關辦公建筑和商業(yè)、服務業(yè)、教育、科研、文化、衛(wèi)生等其他公共建筑，建筑集中供熱、供冷系統(tǒng)節(jié)能設備及系統(tǒng)優(yōu)化，可再生能源建筑應用等；③交通運輸節(jié)能，主要涉及鐵路運輸、公路運輸、水路運輸、航空運輸和城市交通等行業(yè)；④與節(jié)能項目、服務、技術和設備有關的其他重要領域。41.商業(yè)銀行辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權的過程是（）。A.

負債B.

結算C.

清算D.

交易【答案】:

C【解析】:銀行清算業(yè)務是指銀行間通過賬戶或有關貨幣當?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權債務的過程和方法。42.下列關于利息的說法，正確的有（）。A.

利息是從屬于信用的一個經(jīng)濟范疇B.

利息本質上是一種生產(chǎn)關系C.

利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價D.

利息是借款人由于借出貨幣使用權而從貸款人那里獲得的報酬E.

信用關系是利息產(chǎn)生的基礎【答案】:

A|C|E【解析】:B項，利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關系，從本質上看，利息是剩余產(chǎn)品價值的一部分；D項，利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價，而非從貸款人那里獲得的報酬。43.民事法律行為應具備的條件不包括（）。A.

不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗B.

行為人具有完全民事行為能力C.

行為人具有相應的民事行為能力D.

意思表示真實【答案】:

B【解析】:民事法律行為是民事主體通過意思表示設立、變更、終止民事法律關系的行為。有效民事法律行為應當具備三個條件：①行為人具有相應的民事行為能力；②意思表示真實；③不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗。44.根據(jù)我國目前的有關規(guī)定，屬于外匯范疇的有（）。A.

外國紙幣B.

外幣銀行存款憑證C.

外幣郵政儲蓄憑證D.

外國鑄幣E.

外國動產(chǎn)與不動產(chǎn)【答案】:

A|B|C|D【解析】:我國2008年8月修訂的《中華人民共和國外匯管理條例》明確規(guī)定：“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：①外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；②外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；③外幣有價證券，包括債券、股票等；④特別提款權；⑤其他外匯資產(chǎn)?！?5.下列關于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務的表述中，正確的是（）。A.

外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣B.

個人外幣存款賬戶的管理已經(jīng)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶C.

兩種存款都可以分為個人存款和單位存款D.

外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬E.

兩種存款的具體管理方式相同【答案】:

B|C|D【解析】:A項，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有9種，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶；E項，外幣存款業(yè)務與人民幣存款業(yè)務的存款幣種和具體管理方式不同。46.下列關于定金和訂金的表述中，錯誤的是（）。A.

定金是一種擔保方式，而訂金不具有擔保功能B.

定金具有預付款性質C.

收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金D.

訂金的數(shù)額可由當事人之間自由約定【答案】:

B【解析】:定金和訂金的區(qū)別如下：①性質不同。定金是一種擔保方式，而訂金一般認為具有預付款性質，不具有擔保功能。②效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金；而收受訂金的當事人一方不履行合同債務時，退還訂金即可，無須雙倍返還。③數(shù)額限制不同?！稉７ā芬?guī)定定金數(shù)額不超過主合同標的額的20%；而訂金的數(shù)額依當事人之間自由約定，法律未作限制。47.以依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權出質的，出質人與質權人應當訂立書面合同，并向管理部門辦理出質登記，質權自（）之日起設立。A.

訂立B.

出質C.

轉讓D.

登記【答案】:

D【解析】:以注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自有關主管部門辦理出質登記時設立。知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權出質后，出質人不得轉讓或者許可他人使用，但經(jīng)出質人與質權人協(xié)商同意的除外。48.當本國利率水平高于外國利率時，會引起（）。A.

對本國貨幣需求增大B.

外匯升值，本幣貶值C.

對外匯需求增大D.

資本流出【答案】:

A【解析】:當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當一國降低利率或本國利率低于外國利率時，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。49.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則是以______為基本前提，通過______實現(xiàn)銀行價值的最大化。（）A.

盈利性、流動性；安全性B.

安全性、流動性；盈利性C.

風險性、流動性；盈利性D.

安全性、流動性；風險性【答案】:

B【解析】:資產(chǎn)負債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則，即以安全性、流動性為基本前提，通過盈利性實現(xiàn)銀行價值的最大化。50.經(jīng)濟周期一般分為四個階段，下列（）屬于繁榮階段的特點。A.

社會購買力上升B.

企業(yè)開始增加投資并進行固定資產(chǎn)更新C.

產(chǎn)品供不應求，價格上升D.

企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大E.

消費需求開始減少【答案】:

A|C|D【解析】:在經(jīng)濟繁榮階段，失業(yè)率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產(chǎn)品供不應求，價格上升；市場預期好轉，企業(yè)投資意愿增強；生產(chǎn)發(fā)展迅速，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，投資數(shù)額顯著增加，利潤激增，這時，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高水平。B項屬于經(jīng)濟復蘇階段的特點；E項屬于經(jīng)濟衰退階段和蕭條階段的特點。51.可撤銷的合同類型包括（）。A.

因欺詐而訂立的合同B.

因重大誤解訂立的合同C.

乘人之危的合同D.

因脅迫而訂立的合同E.

顯失公平的合同【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:可變更、可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：①因重大誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。52.凈利息收益率是凈利息收入與（）之比。A.

生息資產(chǎn)平均余額B.

總資產(chǎn)平均余額C.

流動資產(chǎn)平均余額D.

凈資產(chǎn)平均余額【答案】:

A【解析】:由于資產(chǎn)收入扣除負債、成本后的凈利息收入是銀行凈現(xiàn)金流量的主要構成項目，因而，目前銀行業(yè)通常以凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，即凈利息收益率（NIM，又稱凈息差）作為衡量短期資產(chǎn)負債效率的核心指標。53.企業(yè)因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶是（）。A.

基本存款賬戶B.

一般存款賬戶C.

臨時存款賬戶D.

專用存款賬戶【答案】:

A【解析】:單位結算賬戶分為：①基本存款賬戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶；②一般存款賬戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶；③專用存款賬戶，是指存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶；④臨時存款賬戶，是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結算賬戶。54.單位存款人開立專用存款賬戶的資金不得用于繳納（）。A.

期貨交易保證金B(yǎng).

信托基金C.

政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金D.

注冊驗資