（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（中級）考試真題沖刺模擬（含標(biāo)準(zhǔn)答案）

（最新版）銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（中級）考試真題沖刺模擬（含標(biāo)準(zhǔn)答案）1.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（）。A.

對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評估B.

是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小C.

進(jìn)入重組流程的原因D.

對抵押品、質(zhì)押物或保證人不需要進(jìn)行評估E.

是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品【答案】:

A|B|C|E【解析】:貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括：①是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品，通常，商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定；②為何進(jìn)入重組流程，對此應(yīng)該有專門的分析報(bào)告并陳述理由；③是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客戶必須進(jìn)行細(xì)致科學(xué)的成本收益分析；④對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評估。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上B.

獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外C.

內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性D.

審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作【答案】:

A【解析】:獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外。衡量是否獨(dú)立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的開展是否受到干擾。獨(dú)立性可以理解為內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)人員的獨(dú)立性。組織上的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨(dú)立地開展內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)。人員的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作。A項(xiàng)，客觀性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上。3.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系能夠在信用風(fēng)險(xiǎn)管理的（）方面發(fā)揮重要作用。A.

經(jīng)濟(jì)資本配置B.

貸款定價(jià)C.

計(jì)提準(zhǔn)備金D.

限額管理E.

經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績效考核【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部評級結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)值等結(jié)果，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發(fā)揮重要作用。其核心應(yīng)用范圍包括：①信貸政策的制定；②授信審批；③限額設(shè)定；④風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；⑤風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。其高級應(yīng)用范圍包括：①風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定；②經(jīng)濟(jì)資本的建模與管理；③貸款定價(jià)；④損失準(zhǔn)備計(jì)提；⑤績效衡量和考核；⑥推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)建設(shè)。4.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最根本驅(qū)動(dòng)力是（）。A.

客戶利益B.

股東利益C.

資本D.

金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求【答案】:

C【解析】:資本是風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的動(dòng)力來源。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理始終是由代表資本利益的董事會(huì)來推動(dòng)并承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的。5.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評分模型的是（）。A.

死亡率模型B.

Logit模型C.

線性概率模型D.

線性辨別模型【答案】:

A【解析】:目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，通常市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型等。A項(xiàng)，死亡率模型屬于違約概率模型。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)限額的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.

風(fēng)險(xiǎn)限額是風(fēng)險(xiǎn)偏好傳導(dǎo)的重要手段B.

風(fēng)險(xiǎn)限額可以包括條線、實(shí)體、產(chǎn)品等維度C.

風(fēng)險(xiǎn)限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設(shè)定的主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的控制上（下）限D(zhuǎn).

風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定必須以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求為標(biāo)準(zhǔn)【答案】:

D【解析】:在限額水平的設(shè)定上，盡管行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管目標(biāo)不是限額目標(biāo)值設(shè)定的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會(huì)把監(jiān)管目標(biāo)作為限額管理的底線，并在此之上設(shè)置一定的緩沖。7.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的是（）。A.

控制活動(dòng)B.

風(fēng)險(xiǎn)評估C.

風(fēng)險(xiǎn)治理D.

內(nèi)部環(huán)境【答案】:

C【解析】:內(nèi)部控制主要包括五大要素：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理B.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)無法通過加強(qiáng)內(nèi)部控制來避免C.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值D.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不具有相關(guān)性【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因?yàn)閹缀跛酗L(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃、管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，制定明確的運(yùn)營規(guī)范、行為方式和道德標(biāo)準(zhǔn)，并切實(shí)貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。9.在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的做法有（）。A.

將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)B.

積極爭攬中型、小型企業(yè)存款C.

以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來源D.

以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來源E.

在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡分布【答案】:

B|D|E【解析】:A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個(gè)別對手、產(chǎn)品或市場。BC兩項(xiàng)，大額公司/機(jī)構(gòu)存款的變動(dòng)對商業(yè)銀行流動(dòng)性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲(chǔ)蓄）因?yàn)槠滟Y金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對較低。E項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日。10.下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。A.

擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B.

建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)C.

協(xié)助其他部門識(shí)別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)D.

根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估方法，識(shí)別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

D【解析】:業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，其是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。11.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。下列屬于與借款人有關(guān)的因素的是（）。A.

聲譽(yù)B.

杠桿C.

收益波動(dòng)性D.

利率水平E.

宏觀經(jīng)濟(jì)政策【答案】:

A|B|C【解析】:DE屬于專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，考慮的與市場有關(guān)的因素。12.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施包括（）。A.

及時(shí)處理投訴和批評B.

對所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理C.

增加對客戶、公眾的透明度D.

與媒體保持良好接觸E.

制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃【答案】:

A|C|D|E【解析】:聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法有：①強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)；②確保實(shí)現(xiàn)承諾；③確保及時(shí)處理投訴和批評；④盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；⑤增強(qiáng)對客戶/公眾的透明度；⑥將商業(yè)銀行的企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來；⑦保持與媒體的良好接觸；⑧制定危機(jī)管理規(guī)劃。13.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是（）。A.

賬面資本B.

經(jīng)濟(jì)資本C.

監(jiān)管資本D.

實(shí)收資本【答案】:

C【解析】:以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、保證金融市場穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本（監(jiān)管資本）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。14.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法正確的是（）。A.

風(fēng)險(xiǎn)分散不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險(xiǎn)D.

根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人E.

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行的主導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理策略【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，對于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過這種分散策略完全消除。15.我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化（）的管理。A.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.

市場風(fēng)險(xiǎn)C.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.

信用風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)威脅時(shí)，通常采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施都是應(yīng)急性的，缺乏必要的前期準(zhǔn)備，并往往建立在直覺反應(yīng)基礎(chǔ)之上，有時(shí)甚至對部分風(fēng)險(xiǎn)毫無知覺。為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)又能適時(shí)把握發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，得到國際上越來越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。16.對風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。A.

權(quán)重法B.

蒙特卡洛模擬法C.

資本計(jì)量的高級方法D.

標(biāo)準(zhǔn)法【答案】:

C【解析】:與權(quán)重法相比，資本計(jì)量的高級方法（如信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計(jì)量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。17.關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。A.

同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對應(yīng)的資本B.

相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量C.

頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個(gè)產(chǎn)品D.

在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對應(yīng)的資本。18.（）是指將市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。A.

情景分析B.

敏感性分析C.

壓力測試D.

返回檢驗(yàn)【答案】:

D62.下列不屬于用來主動(dòng)對沖風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品是（）。A.

期貨B.

外匯掉期C.

期權(quán)D.

國債逆回購【答案】:

D【解析】:市場風(fēng)險(xiǎn)控制通常由前臺(tái)業(yè)務(wù)部門在全行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和限額體系下，根據(jù)不同交易策略，采用遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等金融產(chǎn)品開展主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)對沖管理，以降低風(fēng)險(xiǎn)敞口，保障金融市場業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營。用來主動(dòng)對沖風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品包括遠(yuǎn)期/期貨、掉期、期權(quán)等，其中，常見的掉期產(chǎn)品包括外匯掉期、利率掉期和交叉貨幣掉期。19.巴塞爾委員會(huì)在（）中，對杠桿率的目標(biāo)、定義、基本構(gòu)成、計(jì)量方法和過渡期安排做出了規(guī)定。A.

巴塞爾協(xié)議ⅠB.

巴塞爾協(xié)議ⅡC.

巴塞爾協(xié)議ⅢD.

巴塞爾Ⅲ最終方案【答案】:

C【解析】:2010年12月，巴塞爾委員會(huì)在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，對杠桿率的目標(biāo)、定義、基本構(gòu)成、計(jì)量方法和過渡期安排做出了規(guī)定。20.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.

銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸B.

外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為C.

外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約D.

銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的幣種不匹配E.

為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即軋平的外幣頭寸【答案】:

A|D|E【解析】:匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)通常源于以下業(yè)務(wù)活動(dòng)：①商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等交易；②銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。BC兩項(xiàng)，外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為、外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約主要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)而非匯率風(fēng)險(xiǎn)。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為B.

信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性C.

信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束D.

信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一【答案】:

B【解析】:銀行機(jī)構(gòu)要真實(shí)、全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會(huì)大眾及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。22.其他條件不變的情況下，當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，下列關(guān)于市場利率與銀行整體價(jià)值變化的描述，正確的有（）。A.

市場利率上升，銀行整體價(jià)值增加B.

市場利率不變，銀行整體價(jià)值不變C.

市場利率上升，銀行整體價(jià)值減少D.

市場利率下降，銀行整體價(jià)值減少E.

市場利率下降，銀行整體價(jià)值增加【答案】:

B|C|E【解析】:當(dāng)商業(yè)銀行的久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場價(jià)值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行的市場價(jià)值將減少。23.內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔(dān)保時(shí)，需要將風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行拆分。拆分按（）以及其他抵（質(zhì)）押品的順序進(jìn)行。A.

金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)B.

應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)C.

商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品D.

金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款【答案】:

A【解析】:內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔(dān)保時(shí)，需要將風(fēng)險(xiǎn)暴露拆分為由不同抵（質(zhì)）押品覆蓋的部分，分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵（質(zhì)）押品的順序進(jìn)行。24.商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析時(shí)，可考慮將（）作為區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。A.

區(qū)域經(jīng)濟(jì)整體下滑B.

區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃不合理C.

區(qū)域相關(guān)法律法規(guī)重大調(diào)整D.

區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退E.

區(qū)域內(nèi)客戶資信狀況普遍降低【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等，其風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要包括：①政策法規(guī)發(fā)生重大變化；②區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化；③區(qū)域商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題。BC兩項(xiàng)屬于政策法規(guī)發(fā)生重大變化的情況；ADE三項(xiàng)屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的情況。25.客戶評級必須具有（）的功能。A.

能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢B.

能夠有效防止違約風(fēng)險(xiǎn)C.

能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級的違約概率D.

能夠有效抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營E.

將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)【答案】:

A|C|E【解析】:客戶評級必須具有兩大功能：①能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；②能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。26.公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，其計(jì)量方式包括（）。A.

直接使用可獲得的市場價(jià)格B.

直接使用歷史價(jià)值C.

直接使用名義價(jià)值D.

采用估值技術(shù)估值E.

直接使用賬面價(jià)值【答案】:

A|D【解析】:公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會(huì)支付的價(jià)格。公允價(jià)值計(jì)量以市場交易價(jià)格為基礎(chǔ)，如不存在主市場或最有利市場中有序交易的報(bào)價(jià)，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。27.我國商業(yè)銀行的賬面資本包括（）。A.

實(shí)收資本B.

盈余公積C.

未分配利潤D.

資本公積E.

可轉(zhuǎn)換債券【答案】:

A|B|C|D【解析】:賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲(chǔ)備、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。28.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包含（）。A.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.

法律風(fēng)險(xiǎn)C.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

B【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。29.違約的定義是估計(jì)下列哪些信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)？（）A.

違約頻率B.

違約概率C.

違約損失率D.

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露E.

違約風(fēng)險(xiǎn)利息率【答案】:

B|C|D【解析】:違約的定義是內(nèi)部評級法的重要定義，是估計(jì)違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)。30.商業(yè)銀行針對信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試情景包括（）。A.

部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B.

銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運(yùn)行C.

國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑D.

房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)大幅度向下波動(dòng)E.

部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約【答案】:

A|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行針對信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：①國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑；②房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度向下波動(dòng)；③貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化；④授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約；⑤部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約；⑥部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；⑦其他對銀行信用風(fēng)險(xiǎn)帶來重大影響的情況等。B項(xiàng)屬于商業(yè)銀行針對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試情景。31.下列關(guān)于CreditRisk＋模型的說法，不正確的是（）。A.

假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)B.

組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布C.

認(rèn)為不同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的D.

根據(jù)火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進(jìn)行分析【答案】:

B【解析】:CreditRisk＋模型是根據(jù)針對火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會(huì)隨組合中貸款筆數(shù)的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計(jì)算過程中，模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的，而實(shí)際上，平均違約率會(huì)受宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會(huì)出現(xiàn)更加嚴(yán)重的“肥尾”現(xiàn)象。32.銀行識(shí)別和評估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段是嚴(yán)格的（）。A.

壓力測試B.

資本充足率C.

利潤率D.

風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望【答案】:

A【解析】:壓力測試是銀行識(shí)別和評估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段，銀行通過開展壓力測試，判斷銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況是否在風(fēng)險(xiǎn)偏好所容忍的范圍內(nèi)，如果超出，銀行需采取行動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)水平。33.對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。A.

以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B.

以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C.

以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的資金來源D.

以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的資金來源【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)增大。34.下列哪些屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法？（）A.

外匯敞口分析B.

久期分析C.

缺口分析D.

敏感性分析E.

權(quán)重法【答案】:

A|B|C|D【解析】:市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（ValueatRisk，VaR）法；⑤敏感性分析。E項(xiàng)，權(quán)重法屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。35.下列哪一項(xiàng)是由于股票價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)？（）A.

股票風(fēng)險(xiǎn)B.

折算風(fēng)險(xiǎn)C.

交易風(fēng)險(xiǎn)D.

信用風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A17.商品風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。這里的商品不包括（）。A.

小麥B.

石油C.

棉花D.

黃金【答案】:

D【解析】:商品風(fēng)險(xiǎn)定義中的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價(jià)格波動(dòng)是被納入商業(yè)銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)范疇的。36.假定某銀行2010會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備1億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

B【解析】:不良貸款撥備覆蓋率＝[（一般準(zhǔn)備＋專項(xiàng)準(zhǔn)備＋特種準(zhǔn)備）/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。37.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。A.

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測C.

風(fēng)險(xiǎn)控制D.

風(fēng)險(xiǎn)加總【答案】:

D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的風(fēng)險(xiǎn)加總。風(fēng)險(xiǎn)加總的關(guān)鍵在于對相關(guān)性的考量，不同類型的風(fēng)險(xiǎn)之間、風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)之間、不同機(jī)構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風(fēng)險(xiǎn)加總可信度的關(guān)鍵。38.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括（）兩個(gè)維度。A.

內(nèi)部評級和外部評級B.

客戶評級和監(jiān)管分析C.

客戶評級和債項(xiàng)評級D.

分行評級和總行評級【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評級，必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。39.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架的表述中，正確的是（）。A.

包括董事會(huì)、高級管理層和相關(guān)部門三個(gè)層級B.

董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C.

高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任D.

承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門【答案】:

A【解析】:B項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程；C項(xiàng)，董事會(huì)承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任；D項(xiàng)，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨(dú)立。40.商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150，分別采用累計(jì)總敞口、凈總敞口和短邊法計(jì)算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是（）。A.

140B.

150C.

450D.

440【答案】:

D【解析】:累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣多頭與空頭的總和，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，短邊法的步驟為先計(jì)算多頭總額與空頭總額，然后選出一個(gè)數(shù)額較大的作為銀行的風(fēng)險(xiǎn)敞口值。本例中總敞口頭寸＝110＋50＋70＋30＋10＋20＋150＝440，凈總敞口頭寸＝110＋30＋150－50－70－10－20＝140，短邊法下：多頭總額＝110＋30＋150＝290?？疹^總額＝50＋70＋10＋20＝150，所以短邊法下的風(fēng)險(xiǎn)敞口為290，敞口值最大的是440。41.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到的最大困難是（）。A.

計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符B.

歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障C.

計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算D.

計(jì)量模型運(yùn)算運(yùn)用數(shù)理知識(shí)較多，難以掌握【答案】:

B【解析】:開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型的關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實(shí)性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。42.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的說法正確的是（）。A.

市場風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)B.

結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種市場風(fēng)險(xiǎn)C.

信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征D.

與市場風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取【答案】:

D【解析】:AB兩項(xiàng)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，它是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。43.下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨產(chǎn)品的說法，正確的是（）。A.

遠(yuǎn)期合約是指交易雙方按事先約定價(jià)格，在未來某一日期交割一定數(shù)量的標(biāo)的物的金融市場業(yè)務(wù)交易產(chǎn)品B.

遠(yuǎn)期合約和期貨合約通常在交易所內(nèi)進(jìn)行交易C.

期貨合約是非標(biāo)準(zhǔn)化合約D.

遠(yuǎn)期合約標(biāo)的物可以包括外匯、利率、商品等各類形式的基礎(chǔ)金融產(chǎn)品E.

在商品風(fēng)險(xiǎn)方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|D|E【解析】:B項(xiàng)，遠(yuǎn)期合約通常在場外市場進(jìn)行交易，期貨合約通常在交易所內(nèi)進(jìn)行交易；C項(xiàng)，期貨合約是具有標(biāo)準(zhǔn)期限、標(biāo)準(zhǔn)單位的標(biāo)準(zhǔn)化合約。44.下列商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中，（）應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。A.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B.

市場風(fēng)險(xiǎn)C.

信用風(fēng)險(xiǎn)D.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

D【解析】:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理除了應(yīng)當(dāng)做好流動(dòng)性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理。從這個(gè)角度來說，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。45.下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的是（）。A.

代客購匯100萬美元B.

買入1億美元美國國債C.

為對沖1000萬美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有的期貨合約D.

買入10億元人民幣金融債【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。46.根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍不包括（）。A.

抵債資產(chǎn)B.

按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款C.

個(gè)人貸款D.

已核銷的賬銷案存資產(chǎn)【答案】:

C【解析】:金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。47.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而言B.

違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)C.

違約概率與客戶信用等級密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級無關(guān)D.

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計(jì)算違約概率和違約損失率【答案】:

A【解析】:違約損失率指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約后損失的金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。48.下列各項(xiàng)屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化相關(guān)警示信號(hào)的有（）。A.

區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整B.

區(qū)域經(jīng)濟(jì)整體下滑C.

區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控D.

區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低E.

區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退【答案】:

B|D|E【解析】:AC兩項(xiàng)屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號(hào)。除BDE三項(xiàng)外，區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化的相關(guān)警示信號(hào)還包括區(qū)域內(nèi)產(chǎn)品普遍被購買者反映質(zhì)量差、購買者對該區(qū)域生產(chǎn)的產(chǎn)品失去信心等。49.以下哪類風(fēng)險(xiǎn)事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險(xiǎn)？（）A.

交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價(jià)格與會(huì)計(jì)記錄系統(tǒng)存在差異B.

部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C.

柜員錯(cuò)誤收取外幣匯款手續(xù)費(fèi)D.

客戶提前贖回理財(cái)產(chǎn)品造成銀行收入降低【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項(xiàng)屬于內(nèi)部流程；B項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷；C項(xiàng)屬于人員因素。50.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。A.

久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性減弱B.

久期缺口為負(fù)時(shí)，如果市場利率上升，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性減弱C.

久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價(jià)值的影響越小D.

久期缺口為零時(shí)，利率變動(dòng)對商業(yè)銀行的流動(dòng)性沒有影響【答案】:

D【解析】:A項(xiàng)，當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性增強(qiáng)；B項(xiàng)，當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度小，流動(dòng)性增強(qiáng)；C項(xiàng)，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響越大，對其流動(dòng)性的影響也越顯著。51.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)分散之后仍有較大的風(fēng)險(xiǎn)存在時(shí)，商業(yè)銀行可使用（）方法將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去。A.

出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸B.

購買保險(xiǎn)C.

互換D.

期權(quán)E.

準(zhǔn)時(shí)結(jié)算【答案】:

A|B|C|D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。銀行將自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露轉(zhuǎn)移給第三方，包括出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸、購買保險(xiǎn)或者進(jìn)行避險(xiǎn)交易（如互換、期權(quán)等）等。52.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報(bào)告包括（）。A.

新發(fā)放貸款質(zhì)量情況B.

對不良貸款的變化趨勢進(jìn)行預(yù)測C.

不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況D.

本期貸款余額等基本情況E.

新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報(bào)告的主要內(nèi)容除ABCDE五項(xiàng)外，還包括：地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況。53.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。A.

100%B.

50%C.

70%D.

0【答案】:

C【解析】:根據(jù)每一個(gè)監(jiān)管類別對應(yīng)的特定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。各類的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重具體為：①監(jiān)管類別“優(yōu)”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%；②監(jiān)管類別“良”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為90%；③監(jiān)管類別“中”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為115%；④監(jiān)管類別“差”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為250%；⑤監(jiān)管類別“違約”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%。54.下列哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）A.

地震致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀B.

某銀行因?yàn)橥ㄐ畔到y(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷C.

某銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，未保留部分重要文件D.

某銀行員工李某超越授權(quán)使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失【答案】:

B【解析】:A項(xiàng)是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。55.商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A.

存款準(zhǔn)備金率B.

國