（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試在線刷題含答案（可下載）

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試在線刷題含答案（可下載）1.下列屬于民事法律行為的是（）。A.

某企業(yè)與銀行簽訂高于人民銀行限定的存款利率合同B.

張三依法委托李四為其申請貸款C.

某企業(yè)與銀行簽訂存款合同，目的為企業(yè)洗錢D.

7歲的小明買銀行理財產(chǎn)品【答案】:

B【解析】:民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務的合法行為。當事人從事民事法律行為應具備以下條件：①行為人具有相應的民事行為能力；②意思表示真實；③不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗。AC兩項行為違反了相關(guān)的法律；D項，行為人僅7歲，無民事行為能力。2.下列屬于提高商業(yè)銀行資本充足率分母對策的是（）。A.

發(fā)行優(yōu)先股B.

增加資本C.

發(fā)行普通股D.

降低風險加權(quán)總資產(chǎn)【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行資本充足率的計算公式為：資本充足率＝（總資本－對應資本扣減項）/風險加權(quán)資產(chǎn)×100%，因此提高資本充足率分母對策的總體的思路是降低風險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。ABC三項屬于分子對策，通過資本補充提高資本充足率。3.駱駝評級體系要求資本充足率比率達到（）。A.

4%～7%B.

5%～6%C.

6.5%～7.5%D.

6.5%～7%【答案】:

D【解析】:駱駝評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：①資本充足率（資本/風險資產(chǎn)），要求這一比率達到6.5%～7%；②有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15%；③管理者的領(lǐng)導能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問題應變能力和董事會決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務吸引顧客的能力；④凈利潤與盈利資產(chǎn)之比在1%以上為第一、二級，若該比率在0～1%為第三、四級，若該比率為負數(shù)則評為第五級；⑤隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。4.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

C【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，商業(yè)銀行應科學設計職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標準。不鼓勵商業(yè)銀行設立保底獎金，如果確有實際需要，保底獎金只適用于新雇用員工入職第一年的薪酬發(fā)放。而且，商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。5.商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括（）。[2018年6月真題]A.

公司治理信息B.

財務會計報告C.

年度重大事項D.

資本充足率信息E.

風險管理信息【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括：基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項、資本充足率信息等。6.經(jīng)濟資本是可以根據(jù)不同角度來區(qū)分的銀行資本，它是（）。A.

銀行實際擁有的資本B.

資產(chǎn)減去負債后的余額C.

是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本D.

是銀行的一種內(nèi)部管理工具E.

維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本【答案】:

C|D【解析】:A項，經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實際擁有的資本；B項，資產(chǎn)減去負債后的余額是會計資本，也稱賬面資本；E項，維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本是監(jiān)管資本。7.辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循的原則有（）。A.

存款自愿B.

存款有息C.

取款自由D.

為存款人保密E.

整存整取【答案】:

A|B|C|D【解析】:儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。《商業(yè)銀行法》明確，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。8.在業(yè)務連續(xù)性管理體系方面，商業(yè)銀行應做到（）。A.

建立日常業(yè)務連續(xù)性管理組織B.

定期開展業(yè)務連續(xù)性演練C.

明確業(yè)務恢復優(yōu)先級和恢復目標D.

制定所有業(yè)務的業(yè)務連續(xù)性計劃E.

對業(yè)務連續(xù)性管理工作進行審計【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，商業(yè)銀行應制定所有重要業(yè)務的業(yè)務連續(xù)性計劃。9.下列關(guān)于盈利定量指標的說法錯誤的是（）。A.

資本利潤率是一個綜合性很強的財務指標，是杜邦分析體系的核心B.

資產(chǎn)利潤率指標是體現(xiàn)經(jīng)營效益和管理水平的重要綜合性指標C.

成本收入比率是衡量銀行盈利能力與成本控制能力的重要指標D.

一般而言，風險資產(chǎn)利潤率應小于資產(chǎn)利潤率【答案】:

D【解析】:風險資產(chǎn)利潤率指商業(yè)銀行凈利潤與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，從風險視角考察資產(chǎn)利潤率，對資產(chǎn)利潤率進行調(diào)節(jié)。一般而言，風險資產(chǎn)利潤率應大于資產(chǎn)利潤率。多項選擇題10.《合同法》規(guī)定，有（）情形時，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存。A.

債權(quán)人無正當理由拒絕受領(lǐng)B.

債權(quán)人下落不明C.

債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人D.

債權(quán)人被推定死亡E.

法律規(guī)定的其他情形【答案】:

A|B|C|E【解析】:根據(jù)《合同法》第一百零一條規(guī)定，有下列情形之一，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存：①債權(quán)人無正當理由拒絕受領(lǐng)；②債權(quán)人下落不明；③債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人；④法律規(guī)定的其他情形。11.下列關(guān)于普惠金融說法錯誤的是（）。A.

廣泛利用電視廣播、書刊雜志、數(shù)字媒體等渠道，多層面、廣角度長期有效地普及金融基礎知識B.

針對城鎮(zhèn)低收入人群、困難人群，以及農(nóng)村貧困人口、創(chuàng)業(yè)農(nóng)民、創(chuàng)業(yè)大中專學生、殘疾勞動者等初始創(chuàng)業(yè)者開展專項教育活動C.

促進公眾強化金融風險防范意識，樹立“收益自享、風險共擔”觀念D.

推動部分大中小學積極開展金融知識普及教育，鼓勵有條件的高校開設金融基礎知識相關(guān)公共課【答案】:

C【解析】:運用各種新聞信息媒介開展金融風險宣傳教育，促進公眾強化金融風險防范意識，樹立“收益自享、風險自擔”觀念。多項選擇題12.根據(jù)《銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當在（）醒目位置公布投訴方式和投訴流程。A.

營業(yè)網(wǎng)點和員工窗口B.

營業(yè)網(wǎng)點和貸款合同C.

門戶網(wǎng)站和貸款合同D.

營業(yè)網(wǎng)點和門戶網(wǎng)站【答案】:

D【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)應當在營業(yè)網(wǎng)點和門戶網(wǎng)站醒目位置公布投訴方式和投訴流程。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當做好投訴登記工作，并通過有效方式告知投訴者受理情況、處理時限和聯(lián)系方式。13.商業(yè)銀行應當采用科學合理的方法對擬銷售的理財產(chǎn)品自主進行風險評級，風險評級的結(jié)果由低到高至少包括（）個等級。A.

3B.

6C.

4D.

5【答案】:

D【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行應當對非機構(gòu)投資者的風險承受能力進行評估，確定投資者風險承受能力等級，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據(jù)實際情況進一步細分。14.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是（）。A.

避免損失B.

維持市場信心C.

限制業(yè)務過度擴張D.

為銀行提供融資【答案】:

A【解析】:銀行資本具有為銀行提供融資、吸收和消化損失、限制業(yè)務過度擴張、維持市場信心等作用。15.銀行業(yè)從業(yè)人員應當積極配合非現(xiàn)場監(jiān)管，保證所提供的數(shù)據(jù)、信息（）。A.

保密B.

完整C.

真實D.

準確E.

通俗【答案】:

B|C|D16.下列關(guān)于合規(guī)管理的說法，不正確的是（）。A.

合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致B.

商業(yè)銀行的經(jīng)營活動違反了法律、規(guī)則和準則可能遭受合規(guī)風險C.

商業(yè)銀行應當設立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位D.

商業(yè)銀行因經(jīng)營活動不合規(guī)造成聲譽損失的風險不屬于合規(guī)風險【答案】:

D【解析】:合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。17.商業(yè)銀行的監(jiān)事會由（）組成。A.

職工代表出任的監(jiān)事B.

股東大會選舉的外部監(jiān)事C.

財務負責人D.

商業(yè)銀行總行行長E.

股東監(jiān)事【答案】:

A|B|E【解析】:監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。CD兩項屬于高級管理層的成員。18.反映銀行的資金頭寸情況，可以衡量單家銀行的流動性和清償能力的指標是（）。A.

存貸比B.

核心負債比例C.

超額備付金率D.

流動性缺口率【答案】:

C【解析】:超額備付金率是指銀行為適應資金營運的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金與各項存款的比例，該指標用于反映銀行的資金頭寸情況，可以衡量單個銀行的流動性和清償能力。19.商業(yè)銀行對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經(jīng)營，體現(xiàn)了負債業(yè)務的（）。A.

操作風險B.

流動性風險C.

市場風險D.

法律風險【答案】:

A【解析】:負債業(yè)務操作風險是指商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或間接造成損失的風險。如缺乏對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導致客戶利用賬戶從事洗錢活動；對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經(jīng)營；對重要空白憑證保管和印章保管不嚴，導致內(nèi)部人員盜取客戶資金；內(nèi)部人員空存實取盜取銀行資金；內(nèi)部人員擅自改變計算機系統(tǒng)的賬戶信息或計息參數(shù)，達到盜取資金的目的等。20.我國某銀行會計報告提供的相關(guān)資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（）。A.

15%B.

20%C.

60%D.

120%【答案】:

D【解析】:貸款按風險基礎分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計算公式可得：撥備覆蓋率＝不良貸款損失準備÷不良貸款余額×100%＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100%＝120%。21.金融資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制方面應遵循的原則有（）。A.

評處分離B.

審處分離C.

分級審查D.

分級批準E.

上報備案【答案】:

A|B|D|E【解析】:金融資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制方面，總體原則是“評處分離、審處分離、集體審查、分級批準、上報備案”。22.可變薪酬是商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)之一，具體包括（）。A.

津補貼B.

績效薪酬C.

福利性收入D.

中長期各種激勵E.

基本薪酬【答案】:

B|D【解析】:薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成，其中，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補貼。23.董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事（）通過。A.

三分之一以上B.

過半數(shù)C.

三分之二以上D.

全數(shù)【答案】:

B【解析】:董事會會議應當有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權(quán)變動以及財務重組等重大事項，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。24.持票人對支票出票人的權(quán)利期限是自出票日起（）個月。A.

1B.

24C.

6D.

3【答案】:

C25.按照基礎交易的性質(zhì)和債權(quán)人、債務人所在地劃分，保理業(yè)務劃分為（）。[2018年6月真題]A.

國際保理和國內(nèi)保理B.

單保理和雙保理C.

股權(quán)保理和債權(quán)保理D.

有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理【答案】:

A【解析】:按照基礎交易的性質(zhì)和債權(quán)人、債務人所在地，保理業(yè)務劃分為國際保理和國內(nèi)保理。國內(nèi)保理是債權(quán)人和債務人均在境內(nèi)的保理業(yè)務。國際保理是債權(quán)人和債務人中至少有一方在境外（包括保稅區(qū)、自貿(mào)區(qū)、境內(nèi)關(guān)外等）的保理業(yè)務。26.（）分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本的交易市場，市場上的商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報。A.

平均分配B.

隨機分配C.

自上而下D.

自下而上【答案】:

D【解析】:自下而上分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本的交易市場，市場上的商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報，具體的資本分配量，由各業(yè)務單元綜合過去業(yè)務發(fā)展情況和對未來業(yè)務風險判斷進行申報，申報的有效性和具體數(shù)量由經(jīng)濟資本管理部門根據(jù)“申報報價”高低以及銀行的發(fā)展戰(zhàn)略決定。原則上“報價”高、風險管理水平高的業(yè)務單元可獲得較多的經(jīng)濟資本。27.商業(yè)銀行流動性風險管理中承擔最終責任的是（）。[2018年6月真題]A.

董事會B.

負責流動性風險管理的部門C.

業(yè)務部門D.

高級管理層【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行基本建立起流動性風險管理的三個層面的治理架構(gòu)，分別是以董事會為流動性風險管理最終責任承擔者的決策層面，以總行的高級管理層構(gòu)成的執(zhí)行和組織管理層面，以及以總分行的各個風險管理職能部門為基礎的風險管理執(zhí)行和報告層面。28.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《公司法》和《證券法》分別強調(diào)對（）利益的保護。A.

股東、存款人、投資者B.

投資者、股東、存款人C.

存款人、投資者、股東D.

存款人、股東、投資者【答案】:

D【解析】:各類市場主體的權(quán)益都應得到依法保護，只不過保護方式不同，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》強調(diào)對存款人利益的保護，《公司法》強調(diào)對股東利益的保護，《證券法》注重投資者權(quán)益特別是小股東權(quán)益的保護。29.下列屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的作用有（）。A.

基礎性作用B.

風險識別和預警作用C.

指導現(xiàn)場檢查D.

信息傳遞作用E.

持續(xù)監(jiān)管作用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:非現(xiàn)場監(jiān)管是對銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的重要手段，在監(jiān)管流程、風險識別判斷、監(jiān)管行動制定和實施中發(fā)揮核心作用，主要體現(xiàn)在如下方面：①基礎性作用；②風險識別和預警作用；③指導現(xiàn)場檢查；④信息傳遞作用；⑤持續(xù)監(jiān)管作用。30.已知某銀行當期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準備為1200萬元，那么該銀行的撥備前利潤為（）萬元。A.

1200B.

1800C.

3000D.

4200【答案】:

D【解析】:撥備前利潤即指尚未扣除當期提取撥備的利潤，它等于當期營業(yè)利潤與當期提取的撥備之和。本題中，撥備前利潤＝當期營業(yè)利潤＋當期提取撥備＝3000＋1200＝4200（萬元）。31.銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務宣傳中，不得有下列行為（）。A.

只宣傳客戶可能獲得的收益，不揭示業(yè)務風險B.

高息攬存或變相高息攬存C.

采用不當銷售手段，欺騙和誤導客戶D.

運用模糊概念或容易產(chǎn)生歧義的圖文材料影射同業(yè)人員E.

協(xié)助客戶逃避銀行信貸監(jiān)管【答案】:

A|C|D【解析】:B項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理本外幣存款業(yè)務中禁止的行為；E項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務中禁止的行為。32.李某是乙企業(yè)銷售人員，擁有企業(yè)的空白合同書，后李某因違規(guī)被乙企業(yè)除名，但空白合同書未收回。李某以此合同書與丙簽訂買賣合同，該買賣合同的效力（）。A.

不成立B.

無效C.

效力待定D.

有效【答案】:

D【解析】:表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。題中李某的行為符合表見代理的適用條件，該合同有效。33.下列行為中，（）不屬于持有、使用假幣罪的范疇。A.

使用假幣購買商品B.

將假幣存入銀行或者兌換其他貨幣C.

使用假幣參與賭博D.

以假幣作為資信證明【答案】:

D【解析】:D項，持有、使用假幣罪中的使用應指使假幣直接進入流通領(lǐng)域，如將假幣作為資信證明給別人察看，應不屬于本罪中使用的范疇。34.2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容有（）。A.

構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架B.

擴大了資本覆蓋風險的種類C.

將資產(chǎn)分為不同風險檔次D.

將表外授信業(yè)務納入資本監(jiān)督E.

改革了風險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法【答案】:

A|B|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》（即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也稱為巴塞爾新資本協(xié)議）。與第一版巴塞爾資本協(xié)議不同的是，2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴大了資本覆蓋風險的種類，改革了風險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法。35.股份有限公司申請股票上市，應當符合的條件包括（）。A.

股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行B.

公司股本總額不少于人民幣5000萬元C.

公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的20%以上D.

公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上E.

公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載【答案】:

A|D|E【解析】:股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：①股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行；②公司股本總額不少于人民幣3000萬元；③公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；④公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；⑤公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。36.下列有關(guān)商業(yè)銀行業(yè)務管理規(guī)定的說法中，不正確的是（）。A.

商業(yè)銀行應當按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準備金，沖銷呆賬B.

商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止C.

商業(yè)銀行對分支機構(gòu)應當進行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督D.

商業(yè)銀行可以在法定的會計賬冊外另立會計賬冊【答案】:

D【解析】:D項，商業(yè)銀行應當依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度以及國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財務、會計制度，不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。37.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）。A.

針對不同活動的特點，執(zhí)行差異化的業(yè)務流程和管理流程B.

建立健全內(nèi)部控制制度體系C.

形成規(guī)范的部門、崗位職責說明，明確相應的報告路線D.

嚴格執(zhí)行會計準則與制度，及時準確地反映各項業(yè)務交易，確保財務會計信息真實、可靠、完整E.

建立有效的核對、監(jiān)控制度【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，商業(yè)銀行應合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，采取適當?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，確保規(guī)范運作。38.下列有關(guān)監(jiān)管工具的說法正確的有（）。A.

單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負債總額的三分之二B.

商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例不得超過30%C.

商業(yè)銀行操作風險損失收入比不得超過0.5%D.

商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%E.

商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%【答案】:

D|E【解析】:A項，根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)同業(yè)業(yè)務的通知》規(guī)定，單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負債總額的三分之一；B項，根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》規(guī)定，商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例，即累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過20%；C項，根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行操作風險損失收入比，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比，不得超過0.25%。39.（）正成為商業(yè)銀行考評體系中的核心指標。A.

風險調(diào)整后利潤B.

經(jīng)濟成本C.

經(jīng)濟增加值D.

資本回報率【答案】:

C【解析】:對于一個完整的考評指標體系，需制定能夠反映全行經(jīng)營戰(zhàn)略的核心指標，核心指標的設置是考評體系中傳導戰(zhàn)略的最重要的一個環(huán)節(jié)。從國內(nèi)外商業(yè)銀行的最新實踐看，經(jīng)濟增加值正成為商業(yè)銀行考評體系中的核心指標。40.銀行的成本中心涵蓋的機構(gòu)包括（）。A.

管理部門B.

運作中心C.

培訓機構(gòu)D.

分支機構(gòu)E.

產(chǎn)品線【答案】:

A|B|C【解析】:在銀行組織架構(gòu)的內(nèi)部管理上，按照管理會計角度劃分，將銀行機構(gòu)分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋管理部門、運作中心、培訓機構(gòu)等，利潤中心包括獨立核算的分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。41.風險戰(zhàn)略是銀行為實現(xiàn)總體發(fā)展目標所制定的一系列風險管理目標和方針政策，下列關(guān)于風險戰(zhàn)略的說法，正確的有（）。A.

是對風險偏好的定性描述B.

是風險偏好的具體體現(xiàn)C.

一般分為激進、穩(wěn)健、消極三種類型D.

是為實現(xiàn)預期的增長和收益目標而設計的E.

選定風險戰(zhàn)略后，銀行需嚴格遵守，不能妄加修改【答案】:

A|B|D【解析】:C項，風險戰(zhàn)略一般分為積極、穩(wěn)健、保守三種類型；E項，在戰(zhàn)略制定時，要選擇與銀行風險偏好相一致的風險戰(zhàn)略，如果相悖就要進行修正與調(diào)整。42.按照貸款用途劃分，個人貸款主要分為（）。A.

個人投資貸款B.

個人住房貸款C.

個人消費貸款D.

個人經(jīng)營類貸款E.

流動資金貸款【答案】:

B|C|D【解析】:個人貸款是指商業(yè)銀行向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。個人貸款用途應符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策，商業(yè)銀行不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款產(chǎn)品主要分為個人住房貸款、個人經(jīng)營類貸款和個人消費貸款等。43.貸款計劃的一級指標包括（）。A.

房地產(chǎn)貸款B.

個人經(jīng)營貸款C.

票據(jù)貼現(xiàn)D.

銀行卡透支E.

小企業(yè)貸款【答案】:

C|D【解析】:根據(jù)管理需要，貸款計劃可分為一級指標和二級指標。一級指標包括公司類貸款、個人類貸款、票據(jù)貼現(xiàn)和銀行卡透支。其中，公司類貸款二級指標包括小企業(yè)貸款、一般流動資金貸款、項目貸款和房地產(chǎn)貸款（貿(mào)易融資計劃進行單列專項管理）；個人類貸款二級指標包括個人住房貸款、個人消費貸款和個人經(jīng)營貸款。44.商業(yè)銀行股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后的（）個月內(nèi)召集和召開。A.

一B.

二C.

三D.

六【答案】:

D【解析】:按照《商業(yè)銀行公司治理指引》要求，股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召集和召開。因特殊情況需延期召開的，應當向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告，并說明延期召開的事由。45.董事會對（）負責。A.

監(jiān)事會B.

股東大會C.

高級管理層D.

合規(guī)部門【答案】:

B【解析】:董事會對股東大會負責，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔最終責任。46.“對難以準確判斷借款人還款能力的貸款，應適度下調(diào)其分類等級”指的是貸款分類中的（）原則。A.

真實性B.

及時性C.

重要性D.

審慎性【答案】:

D【解析】:貸款分類應遵循以下原則：①真實性原則，分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況；②及時性原則，應及時、動態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果；③重要性原則，對影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)五分類的核心定義確定關(guān)鍵因素進行評估和分類；④審慎性原則，對難以準確判斷借款人還款能力的貸款，應適度下調(diào)其分類等級。47.商業(yè)銀行采用標準法，應當以各業(yè)務條線的（）為基礎計量操作風險資本要求。A.

總收入B.

凈收入C.

平均收入D.

預期收入【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行采用標準法，應當以各業(yè)務條線的總收入為基礎計量操作風險資本要求。操作風險資本要求等于各條線三年總收入的平均值乘上一個固定比例再加總。48.商業(yè)銀行理財業(yè)務的特點有（）。A.

不占用銀行資本B.

是一項知識技術(shù)密集型業(yè)務C.

銀行是業(yè)務風險的主要承擔者D.

需要不斷創(chuàng)新E.

利益主要來源于業(yè)績報酬分成【答案】:

B|D【解析】:A項，除保本型理財產(chǎn)品外，商業(yè)銀行理財業(yè)務不占用或者很少占用銀行資本。C項，客戶是理財業(yè)務風險的主要承擔者。E項，理財業(yè)務主要靠收取約定的投資管理費來獲取收益，有時也收取一定的業(yè)績報酬分成。49.描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金是（）。A.

核心資本B.

會計資本C.

監(jiān)管資本D.

經(jīng)濟資本【答案】:

D【解析】:經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。50.銀行本票提示付款期限為（）。A.

3個月B.

1個月C.

10天D.

2個月【答案】:

D【解析】:銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾見票時無條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票分定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為2個月。51.下列選項中，（）不屬于監(jiān)事會的職責。A.

監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責B.

對全行薪酬管理制度及高級管理人員薪酬方案進行監(jiān)督C.

重點監(jiān)督評估本行的發(fā)展戰(zhàn)略D.

對股東大會負責【答案】:

A【解析】:監(jiān)事會是對公司的財務及業(yè)務進行監(jiān)督的法定、常設監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責。監(jiān)事會應當重點關(guān)注以下事項：①監(jiān)督董事會確立穩(wěn)健的經(jīng)營理念、價值準則和制定符合本行實際的發(fā)展戰(zhàn)略；②定期對董事會制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學性、合理性和有效性進行評估，形成評估報告；③對本行經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改；④對董事的選聘程序進行監(jiān)督；⑤對董事、監(jiān)事和高級管理人員履職情況進行綜合評價；⑥對全行薪酬管理制度和政策及高級管理人員薪酬方案的科學性、合理性進行監(jiān)督；⑦定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)溝通商業(yè)銀行情況等。A項屬于董事會的職責。52.下列選項中，不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間職業(yè)操守要求的是（）。A.

熟知業(yè)務B.

專業(yè)勝任C.

監(jiān)管規(guī)避D.

崗位職責【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶間的職業(yè)操守包括：①熟知業(yè)務；②監(jiān)管規(guī)避；③崗位職責；④信息保密；⑤利益沖突；⑥內(nèi)幕交易；⑦了解客戶；⑧反洗錢；⑨禮貌服務；⑩公平對待；?風險提示；?信息披露；?授信盡職；?協(xié)助執(zhí)行；?禮物收、送；?娛樂及便利；?客戶投訴。B項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的從業(yè)準則。53.金融資產(chǎn)管理公司從（）入手，收購處置金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)。A.

存量B.

流量C.

總量D.

增量【答案】:

A【解析】:相對于其他金融機構(gòu)而言，金融資產(chǎn)管理公司從存量入手，通過收購處置金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)已經(jīng)形