（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級(jí)）考試真題精講及答案解析

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級(jí)）考試真題精講及答案解析1.在信息科技內(nèi)外部審計(jì)方面，商業(yè)銀行應(yīng)重視（）。A.

近三年信息科技審計(jì)覆蓋率B.

近兩年信息科技審計(jì)覆蓋率C.

近三年信息科技內(nèi)（外）審整改率D.

近兩年信息科技內(nèi)（外）審整改率E.

近兩年內(nèi)（外）審工作中信息科技專項(xiàng)審計(jì)占比【答案】:

A|D|E【解析】:在信息科技內(nèi)外部審計(jì)方面，商業(yè)銀行應(yīng)重視以下幾點(diǎn)：①近三年信息科技審計(jì)覆蓋率；②近兩年信息科技內(nèi)（外）審整改率；③近兩年內(nèi)（外）審工作中信息科技專項(xiàng)審計(jì)占比。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查按照檢查范圍分為（）。A.

臨時(shí)檢查B.

后續(xù)檢查C.

全面檢查D.

稽核調(diào)查E.

專項(xiàng)檢查【答案】:

B|C|E【解析】:現(xiàn)場(chǎng)檢查按照檢查范圍劃分，現(xiàn)場(chǎng)檢查分為全面檢查、專項(xiàng)檢查和后續(xù)檢查；按照立項(xiàng)計(jì)劃性劃分，現(xiàn)場(chǎng)檢查分為常規(guī)檢查和臨時(shí)檢查；按照程序劃分，現(xiàn)場(chǎng)檢查分為一般現(xiàn)場(chǎng)檢查和稽核調(diào)查；按照現(xiàn)場(chǎng)檢查的人員組織方式劃分，分為集成檢查、屬地檢查和交叉檢查。3.明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用，涉嫌構(gòu)成（）。A.

金融憑證詐騙罪B.

偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪C.

挪用資金罪D.

票據(jù)詐騙罪【答案】:

D【解析】:票據(jù)詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為：①明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用；②明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；③冒用他人的匯票、本票、支票；④簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物；⑤匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物。4.監(jiān)管評(píng)級(jí)方法主要包括的核心內(nèi)容有（）。A.

評(píng)級(jí)要素權(quán)重設(shè)置B.

評(píng)級(jí)指標(biāo)得分C.

評(píng)級(jí)要素得分D.

評(píng)級(jí)得分E.

最終評(píng)級(jí)得分【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)要素由定量和定性兩類評(píng)級(jí)指標(biāo)組成。各監(jiān)管評(píng)級(jí)要素的評(píng)價(jià)結(jié)果通過對(duì)評(píng)級(jí)指標(biāo)的定量、定性評(píng)估，結(jié)合監(jiān)管人員的專業(yè)判斷綜合得出。評(píng)級(jí)方法主要包含以下核心內(nèi)容：①評(píng)級(jí)要素權(quán)重設(shè)置；②評(píng)級(jí)指標(biāo)得分；③評(píng)級(jí)要素得分；④評(píng)級(jí)得分；⑤最終評(píng)級(jí)得分；⑥等級(jí)確定。5.市場(chǎng)約束參與方主要包括（）。A.

其他銀行B.

存款人C.

評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)D.

債權(quán)人E.

股東【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:市場(chǎng)約束的主體是銀行的債權(quán)人和所有者以及其他一些金融市場(chǎng)的參與者，如其他銀行、金融機(jī)構(gòu)以及評(píng)級(jí)公司等中介機(jī)構(gòu)。6.《關(guān)于加大對(duì)新消費(fèi)領(lǐng)域金融支持的指導(dǎo)意見》中專門涉及消費(fèi)金融公司和汽車金融公司的內(nèi)容有（）。A.

鼓勵(lì)汽車金融公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新B.

拓寬消費(fèi)金融機(jī)構(gòu)多元化融資渠道C.

大力發(fā)展個(gè)人汽車、消費(fèi)、信用卡等零售類貸款信貸資產(chǎn)證券化D.

鼓勵(lì)符合條件的汽車金融公司、消費(fèi)金融公司通過同業(yè)拆借市場(chǎng)補(bǔ)充流動(dòng)性E.

汽車金融公司開展購車附加產(chǎn)品融資業(yè)務(wù)時(shí)，執(zhí)行與汽車貸款一致的管理制度【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:專門涉及消費(fèi)金融公司和汽車金融公司的內(nèi)容主要有以下幾項(xiàng)：①鼓勵(lì)汽車金融公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新；②允許汽車金融公司在向消費(fèi)者提供購車貸款（或融資租賃）的同時(shí)，根據(jù)消費(fèi)者意愿提供附屬于所購車輛的附加產(chǎn)品（如導(dǎo)航設(shè)備、外觀貼膜、充電樁等物理附屬設(shè)備以及車輛延長(zhǎng)質(zhì)保、車輛保險(xiǎn)等無形附加產(chǎn)品和服務(wù)）的融資；③汽車金融公司開展購車附加產(chǎn)品融資業(yè)務(wù)時(shí)，執(zhí)行與汽車貸款一致的管理制度；④拓寬消費(fèi)金融機(jī)構(gòu)多元化融資渠道；⑤鼓勵(lì)汽車金融公司、消費(fèi)金融公司等發(fā)行金融債券，簡(jiǎn)化債券發(fā)行核準(zhǔn)程序；⑥鼓勵(lì)符合條件的汽車金融公司、消費(fèi)金融公司通過同業(yè)拆借市場(chǎng)補(bǔ)充流動(dòng)性；⑦大力發(fā)展個(gè)人汽車、消費(fèi)、信用卡等零售類貸款信貸資產(chǎn)證券化，盤活信貸存量，擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模，提升消費(fèi)信貸供給能力。7.辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。A.

存款自愿B.

存款有息C.

取款自由D.

為存款人保密E.

整存整取【答案】:

A|B|C|D【解析】:儲(chǔ)蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款?！渡虡I(yè)銀行法》明確，商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。8.銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是各（）占總資產(chǎn)的比重。A.

生息資產(chǎn)B.

流動(dòng)資產(chǎn)C.

固定資產(chǎn)D.

存款業(yè)務(wù)【答案】:

A【解析】:生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是銀行各類生息資產(chǎn)（包括貸款、債券、資金業(yè)務(wù)等）占總資產(chǎn)的比重。9.下列指標(biāo)中能夠衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的獲利水平的是（）。[2017年6月真題]A.

稅后凈收入/總收入B.

資本利潤(rùn)率C.

成本收入率D.

資產(chǎn)利潤(rùn)率【答案】:

B【解析】:資本利潤(rùn)率是指商業(yè)銀行在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)獲得的稅后利潤(rùn)與資本平均余額的比率，衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的獲利水平。10.按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，租賃業(yè)務(wù)分為（）。A.

直接租賃B.

融資租賃C.

經(jīng)營(yíng)租賃D.

售后租賃E.

聯(lián)合租賃【答案】:

B|C【解析】:ADE三項(xiàng)都屬于融資租賃。以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)——租賃（2006）》為準(zhǔn)，租賃種類分為融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃兩類。11.流程銀行的特征包括（）。A.

以客戶為中心B.

以業(yè)務(wù)線垂直運(yùn)作和管理為主C.

前中后臺(tái)相互分離、相互制約D.

實(shí)施以業(yè)務(wù)單元橫向?yàn)橹鞯木仃嚳己朔绞紼.

中后臺(tái)集中式運(yùn)作和管理【答案】:

A|B|C|E【解析】:現(xiàn)代管理學(xué)研究表明，業(yè)務(wù)流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務(wù)線垂直運(yùn)作和管理為主；③前中后臺(tái)相互分離、相互制約，以流程落實(shí)內(nèi)控；④實(shí)施以業(yè)務(wù)單元縱向?yàn)橹鞯木仃嚳己朔绞?；⑤中后臺(tái)集中式運(yùn)作和管理；⑥業(yè)務(wù)流程實(shí)現(xiàn)信息化、自動(dòng)化、標(biāo)準(zhǔn)化和智能化。12.在支付結(jié)算業(yè)務(wù)中，下列關(guān)于消費(fèi)者的主要權(quán)利說法正確的有（）。A.

消費(fèi)者通過銀行辦理支付結(jié)算，必須開立存款賬戶B.

消費(fèi)者（匯款人）對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)退匯C.

消費(fèi)者（匯款人）對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷，銀行收到消費(fèi)者出具的正式函件或本人身份證件及原信、電匯回單之后，即可辦理撤銷D.

對(duì)在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，由匯款人與收款人自行聯(lián)系退匯E.

對(duì)未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實(shí)匯款確未支付，并將款項(xiàng)匯回匯出銀行，方可辦理退匯【答案】:

B|D|E【解析】:A項(xiàng)，沒有開立存款賬戶的消費(fèi)者，向銀行交付款項(xiàng)后，也可以通過銀行辦理支付結(jié)算；C項(xiàng)，申請(qǐng)撤銷時(shí)，匯出銀行查明確未匯出款項(xiàng)的，收回原信、電匯回單，方可辦理撤銷。13.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)合理的方法對(duì)擬銷售的理財(cái)產(chǎn)品自主進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的結(jié)果由低到高至少包括（）個(gè)等級(jí)。A.

3B.

6C.

4D.

5【答案】:

D【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)非機(jī)構(gòu)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)，由低到高至少包括一級(jí)至五級(jí)，并可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。14.在第三版巴塞爾資本協(xié)議中，新引入的用來反映商業(yè)銀行中長(zhǎng)期流動(dòng)性水平的指標(biāo)是（）。A.

流動(dòng)性缺口率B.

核心負(fù)債比例C.

凈穩(wěn)定融資比率D.

流動(dòng)性覆蓋率【答案】:

C【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)：①流動(dòng)性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。15.下列關(guān)于期限管理說法不正確的是（）。A.

商業(yè)銀行實(shí)行分期償還，至少半年一次還本付息，鼓勵(lì)按季度進(jìn)行償還B.

對(duì)于提前還款部分，商業(yè)銀行應(yīng)按照實(shí)際用款期限，相應(yīng)折算成同期限的貸款利率計(jì)算本息C.

商業(yè)銀行可以利用寬限期變相延長(zhǎng)總貸款期限D(zhuǎn).

對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人應(yīng)合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，商業(yè)銀行要合理確定中長(zhǎng)期貸款的建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期、還貸期和總貸款期限，不得利用寬限期變相延長(zhǎng)總貸款期限。16.下列選項(xiàng)中，（）不屬于以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的公司種類劃分。A.

人合公司B.

資合公司C.

人合兼資合公司D.

兩合公司【答案】:

D【解析】:以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為人合公司、資合公司和人合兼資合公司。D項(xiàng)，以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為無限公司、有限責(zé)任公司、股份有限公司和兩合公司。17.在行政處罰的審理環(huán)節(jié)中，監(jiān)督檢查部門認(rèn)為需要給予行政處罰的，行政處罰委員會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)在______日內(nèi)作出是否接收的決定，并自接收之日起______日內(nèi)完成審理工作。（）A.

5；30B.

5；60C.

7；30D.

7；60【答案】:

B【解析】:監(jiān)督檢查部門認(rèn)為需要給予行政處罰的，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)案件材料移送行政處罰委員會(huì)辦公室。行政處罰委員會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)作出是否接收的決定，并自接收之日起60日內(nèi)完成審理工作。18.下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。A.

通過市場(chǎng)力量約束銀行B.

主要靠道德力量C.

銀行必須披露所有客戶信息D.

由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行【答案】:

A【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場(chǎng)紀(jì)律，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場(chǎng)參與者了解和評(píng)價(jià)銀行有關(guān)資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場(chǎng)力量驅(qū)動(dòng)銀行不斷強(qiáng)化自身管理。19.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的其他監(jiān)督管理措施包括（）。A.

延伸調(diào)查B.

接管C.

審慎性監(jiān)督管理談話D.

強(qiáng)制披露E.

撤銷【答案】:

A|C|D【解析】:其他監(jiān)督管理措施包括：①延伸調(diào)查；②審慎性監(jiān)督管理談話；③強(qiáng)制披露；④查詢涉嫌違法賬戶和申請(qǐng)凍結(jié)涉嫌違法資金。20.下列關(guān)于汽車金融公司負(fù)債業(yè)務(wù)說法不正確的是（）。A.

同業(yè)拆入、向金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行金融債券都屬于汽車金融公司的負(fù)債業(yè)務(wù)B.

同業(yè)拆借業(yè)務(wù)是汽車金融公司進(jìn)行短期資金融通、調(diào)劑頭寸和臨時(shí)性資金余缺的重要工具C.

汽車金融公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為1個(gè)月，拆入資金余額不得超過實(shí)收資本的100%D.

汽車金融公司可以吸收接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東等非銀行股東3個(gè)月（含）以上的定期存款【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，汽車金融公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為3個(gè)月，最高拆入限額和最高拆出限額均不得超過實(shí)收資本的100%。21.下列關(guān)于集資詐騙罪的說法錯(cuò)誤的是（）。A.

其客體是社會(huì)公眾的財(cái)產(chǎn)與國(guó)家的金融秩序B.

集資詐騙行為名為集資、實(shí)為詐騙C.

客觀方面表現(xiàn)為行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達(dá)到吸收公眾存款的目的D.

主體包括自然人和單位【答案】:

C【解析】:集資詐騙罪的客觀方面表現(xiàn)為非法集資的行為，即公司、企業(yè)、個(gè)人或其他組織未經(jīng)合法批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾或者集體募集資金的行為。C項(xiàng)是非法吸收公眾存款罪客觀方面的表現(xiàn)之一。22.在中國(guó)境內(nèi)外注冊(cè)的具有獨(dú)立法人資格的商業(yè)銀行作為金融租賃公司發(fā)起人，應(yīng)滿足最近1年年末總資產(chǎn)應(yīng)不低于（）億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。A.

500B.

600C.

700D.

800【答案】:

D23.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（）。A.

是否涉及巨額資金B(yǎng).

是否涉及眾多被害人C.

是否只能由個(gè)人實(shí)施D.

犯罪對(duì)象是否是金融機(jī)構(gòu)【答案】:

C【解析】:票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個(gè)人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實(shí)施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。24.接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人屬于（）。A.

金融消費(fèi)者B.

銀行業(yè)消費(fèi)者C.

自然消費(fèi)者D.

個(gè)人消費(fèi)者【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)消費(fèi)者是指購買、使用銀行業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的自然人。25.對(duì)中國(guó)人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請(qǐng)復(fù)議。A.

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B.

國(guó)務(wù)院C.

中國(guó)人民銀行D.

最高人民法院【答案】:

C【解析】:國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行都是垂直領(lǐng)導(dǎo)的中央行政機(jī)關(guān)，對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行作出的具體行政行為不服的，向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行申請(qǐng)復(fù)議。對(duì)行政復(fù)議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟；也可以向國(guó)務(wù)院申請(qǐng)裁決，國(guó)務(wù)院依法作出最終裁決。26.下列關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益制度建設(shè)說法不正確的是（）。A.

董（理）事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)B.

高管層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督落實(shí)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的措施、程序以及具體的操作規(guī)程C.

高管層定期向董事會(huì)做關(guān)于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作開展情況的專題報(bào)告D.

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，專門部門享有向高管層直接報(bào)告的途徑【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，專門部門應(yīng)當(dāng)具備開展相關(guān)工作的獨(dú)立性、權(quán)威性和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會(huì)、行長(zhǎng)（主任）會(huì)議直接報(bào)告的途徑。27.根據(jù)表外業(yè)務(wù)特征和法律關(guān)系，下列屬于表外業(yè)務(wù)的有（）。[2018年6月真題]A.

備用信用證B.

承兌C.

債券投資D.

同業(yè)拆借E.

擔(dān)?！敬鸢浮?

A|B|E【解析】:表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但有可能引起損益變動(dòng)的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保類、部分承諾類兩種類型業(yè)務(wù)。其中，擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對(duì)第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等；承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.

經(jīng)濟(jì)資本可以用于績(jī)效考核B.

經(jīng)濟(jì)資本可以用于風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)C.

通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)控，促進(jìn)全行資源的優(yōu)化配置D.

經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用是將以總資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的理念貫徹落實(shí)到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用的總體目標(biāo)是通過建立有效的經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用體系，將以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的理念貫徹落實(shí)到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)控，促進(jìn)全行資源的優(yōu)化配置，提高經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)。29.首個(gè)國(guó)際統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量指標(biāo)是（）。A.

流動(dòng)性覆蓋率B.

凈穩(wěn)定資金比例C.

融資集中度D.

合同期限錯(cuò)配【答案】:

A【解析】:流動(dòng)性覆蓋率是首個(gè)國(guó)際統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量指標(biāo)，旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動(dòng)性需求。B項(xiàng)，凈穩(wěn)定資金比例是在流動(dòng)性覆蓋率之后推出來的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)；CD兩項(xiàng)都屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工具。30.商業(yè)銀行不得將同業(yè)拆入資金用于（）。A.

發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或投資B.

彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算不足C.

解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要D.

彌補(bǔ)聯(lián)行匯差頭寸的不足【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行法》第四十六條規(guī)定，同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。31.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循的基本原則是（）。[2018年10月真題]A.

全面性原則、適應(yīng)性原則、獨(dú)立性原則、融合發(fā)展原則B.

全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則C.

全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則D.

全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則【答案】:

C【解析】:內(nèi)部控制的基本原則是為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)，在建立和實(shí)施內(nèi)部控制過程中，都應(yīng)遵循的具有普遍性和指導(dǎo)性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下四項(xiàng)原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。32.按我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，可以向商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的票據(jù)必須是（）。A.

已到期的未承兌票據(jù)B.

未到期的未承兌票據(jù)C.

已到期的已承兌票據(jù)D.

未到期的已承兌票據(jù)【答案】:

D【解析】:票據(jù)貼現(xiàn)是指未到期票據(jù)的買賣行為，持有未到期票據(jù)的人通過賣出票據(jù)得到現(xiàn)款。向商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的票據(jù)須是已承兌票據(jù)。承兌是指匯票的付款人承諾負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為。出票人簽發(fā)匯票，并不等于付款人就一定付款，持票人為確定匯票到期時(shí)能得到付款，在匯票到期前向付款人進(jìn)行承兌提示。付款人簽字承兌，就是對(duì)匯票的到期付款承擔(dān)責(zé)任。33.下列適用于對(duì)第三類銀行采取的監(jiān)管措施有（）。A.

要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測(cè)B.

要求商業(yè)銀行對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施C.

限制商業(yè)銀行分配紅利和其他收入D.

限制商業(yè)銀行重要資本性支出E.

限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)【答案】:

A|B|C|D【解析】:A項(xiàng)為第一類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；B項(xiàng)為第二類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；CD兩項(xiàng)為第三類銀行的監(jiān)管措施；E項(xiàng)為第四類銀行特有的監(jiān)管措施。34.下列關(guān)于匯票的表述，正確的是（）。A.

商業(yè)匯票分為銀行匯票和銀行承兌匯票B.

銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的C.

商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時(shí)或在指定日期有條件支付的票據(jù)D.

商業(yè)承兌匯票的付款人是銀行【答案】:

B【解析】:AD兩項(xiàng)，商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）；C項(xiàng)，商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。35.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)職能部門應(yīng)當(dāng)具備開展相關(guān)工作的（）。[2018年10月真題]A.

排他性B.

向董（理）事會(huì)、行長(zhǎng)（主任）會(huì)議直接報(bào)告的途徑C.

專業(yè)能力D.

權(quán)威性E.

獨(dú)立性【答案】:

B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，專門部門應(yīng)當(dāng)具備開展相關(guān)工作的獨(dú)立性、權(quán)威性和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會(huì)、行長(zhǎng)（主任）會(huì)議直接報(bào)告的途徑，專門部門負(fù)責(zé)牽頭組織、協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)本級(jí)機(jī)構(gòu)其他部門及下級(jí)機(jī)構(gòu)開展銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。36.下列關(guān)于定活比的說法，正確的有（）。A.

定活比＝定期存款/活期存款×100%B.

是進(jìn)行存款資金成本分析時(shí)最受關(guān)注的指標(biāo)C.

定活比高的銀行相應(yīng)的資金成本低D.

活期存款的付息率低于定期存款E.

定活比的結(jié)構(gòu)對(duì)分析利率周期中銀行的凈息差變化有重要參考意義【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應(yīng)的資金成本就更高。37.商業(yè)銀行獨(dú)立董事應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)包括（）。A.

重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性B.

商業(yè)銀行信息披露C.

利潤(rùn)分配方案D.

對(duì)董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督E.

高級(jí)管理人員的聘任和解聘【答案】:

A|C|E【解析】:B項(xiàng)屬于董事會(huì)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)；D項(xiàng)屬于監(jiān)事會(huì)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。38.下列關(guān)于遺囑的說法，不正確的是（）。A.

代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見證人在場(chǎng)見證，由其中一人代書，注明年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名B.

自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑C.

遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑的方式撤銷原遺囑D.

遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以通過另立遺囑進(jìn)行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否則不發(fā)生變更效力。39.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的主要內(nèi)容包括（）。A.

在法律規(guī)定下積極提高經(jīng)營(yíng)效益B.

重視消費(fèi)者的權(quán)益保障，有效提示風(fēng)險(xiǎn)C.

積極支持政府經(jīng)濟(jì)政策D.

主動(dòng)承擔(dān)信用體系建設(shè)的責(zé)任E.

關(guān)心社會(huì)發(fā)展【答案】:

A|B|C【解析】:DE兩項(xiàng)屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任包含的內(nèi)容。40.質(zhì)押可分為（）。A.

動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押B.

不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押C.

權(quán)利質(zhì)押D.

無形資產(chǎn)質(zhì)押E.

其他形式的質(zhì)押【答案】:

A|C【解析】:根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，質(zhì)押可以分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩類：前者是以動(dòng)產(chǎn)為標(biāo)的設(shè)定的質(zhì)押；后者是以財(cái)產(chǎn)權(quán)利為標(biāo)的設(shè)定的質(zhì)押。41.銀行的非利息收入包括（）。A.

手續(xù)費(fèi)和傭金收入B.

投資收益C.

匯兌損益D.

債券投資收入E.

貸款收入【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行收入主要包括利息收入與非利息收入。非利息收入包括所有其他來源的收入，主要包括手續(xù)費(fèi)和傭金收入、投資收益、匯兌損益、公允價(jià)值變動(dòng)損益、其他業(yè)務(wù)收入等。42.下列關(guān)于第三版巴塞爾資本協(xié)議，說法正確的有（）。A.

界定并區(qū)分了一級(jí)資本和二級(jí)資本的功能B.

提升資本工具損失吸收能力C.

規(guī)定普通股（不含留存收益）應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位D.

提出了流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)值都不得低于100%E.

弱化了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)【答案】:

A|B|D【解析】:C項(xiàng)，一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位；E項(xiàng)，第三版巴塞爾資本協(xié)議強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。43.銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起（）個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報(bào)告。A.

1B.

3C.

5D.

7【答案】:

C【解析】:銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報(bào)告。客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機(jī)構(gòu)報(bào)告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告。44.與非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露相比，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露具有（）的特點(diǎn)。A.

筆數(shù)小B.

筆數(shù)大C.

單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較大D.

單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較小E.

風(fēng)險(xiǎn)分散【答案】:

B|D|E【解析】:與非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露相比，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露具有筆數(shù)大、單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露較小、風(fēng)險(xiǎn)分散的顯著特點(diǎn)，這一特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行普遍采用組合的方式對(duì)零售業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。45.下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式的有（）。A.

外部欺詐B.

就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全性有問題C.

信息科技系統(tǒng)事件D.

執(zhí)行、交割和流程管理事件E.

內(nèi)部欺詐【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為七種可能造成實(shí)質(zhì)性損失的事件類型：①內(nèi)部欺詐；②外部欺詐；③就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件；⑤實(shí)物資產(chǎn)的損壞；⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。46.可使用的抵（質(zhì)）押品不包括（）。A.

租賃標(biāo)的物B.

應(yīng)收賬款C.

土地使用權(quán)D.

金融質(zhì)押品【答案】:

A【解析】:金融租賃公司開展業(yè)務(wù)時(shí)，可使用的抵（質(zhì)）押品包括金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、房地產(chǎn)或土地使用權(quán)、收費(fèi)權(quán)以及其他抵（質(zhì)）押品。47.我國(guó)《商業(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)和直接投資的限制包括（）。A.

不得從事商業(yè)房地產(chǎn)投資B.

不得從事信托投資業(yè)務(wù)C.

不得從事債券投資業(yè)務(wù)D.

不得從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)E.

不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資【答案】:

B|D|E48.商業(yè)銀行的獨(dú)立董事每年工作時(shí)間不得少于（）個(gè)工作日。A.

10B.

15C.

20D.

25【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行公司治理指引》為獨(dú)立董事規(guī)定了最低工作時(shí)間，即每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于15個(gè)工作日。49.描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是（）。A.

核心資本B.

會(huì)計(jì)資本C.

監(jiān)管資本D.

經(jīng)濟(jì)資本【答案】:

D【解析】:經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，因而又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。50.商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格模式中的（）能夠?qū)⒗曙L(fēng)險(xiǎn)集中到總行資金管理部門管理。[2018年6月真題]A.

差額管理模式B.

單資金池模式C.

期限匹配模式D.

多資金池模式【答案】:

C【解析】:期限匹配模式的優(yōu)點(diǎn)包括：①實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的匹配、交易規(guī)模的匹配、利率特征的匹配，利率風(fēng)險(xiǎn)集中到總行資金管理部門管理，有效實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)化分工，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率和綜合經(jīng)營(yíng)效益；②更為科學(xué)地區(qū)分各業(yè)務(wù)線利潤(rùn)貢獻(xiàn)，評(píng)價(jià)產(chǎn)品盈利能力和價(jià)格合理性；③便于商業(yè)銀行利用價(jià)格杠桿對(duì)全行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行更為準(zhǔn)確地調(diào)控。51.下列選項(xiàng)中，（）不屬于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。A.

監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)B.

對(duì)全行薪酬管理制度及高級(jí)管理人員薪酬方案進(jìn)行監(jiān)督C.

重點(diǎn)監(jiān)督評(píng)估本行的發(fā)展戰(zhàn)略D.

對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)【答案】:

A【解析】:監(jiān)事會(huì)是對(duì)公司的財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的法定、常設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：①監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略；②定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；③對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改；④對(duì)董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；⑤對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；⑥對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督；⑦定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)溝通商業(yè)銀行情況等。A項(xiàng)屬于董事會(huì)的職責(zé)。52.有效風(fēng)險(xiǎn)管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行積極的內(nèi)部溝通，不包括（）。A.

組織機(jī)構(gòu)間的溝通B.

向董事會(huì)的報(bào)告C.

召開股東大會(huì)D.

向高管層的報(bào)告【答案】:

C【解析】:有效風(fēng)險(xiǎn)管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行積極的內(nèi)部溝通，包括組織機(jī)構(gòu)間的溝通和向董事會(huì)、高管層的報(bào)告。董事會(huì)和高管層應(yīng)有效運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)、外部審計(jì)和內(nèi)控部門的工作成果。53.1998年，中國(guó)人民銀行頒布實(shí)施（），標(biāo)志著商業(yè)銀行汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)正式啟動(dòng)。A.

《汽車消費(fèi)貸款管理辦法》B.

《汽車金融公司管理辦法》C.

《汽車金