2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試精選真題（附帶答案）

2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試精選真題（附帶答案）1.商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果可采取的改進措施有（）。A.

重組、變現(xiàn)、終止和對沖風險頭寸B.

壓縮資產(chǎn)負債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)C.

增加風險緩釋D.

調(diào)整業(yè)務發(fā)展策略和定價策略E.

提高信貸審批標準【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:壓力測試結(jié)果是風險計量體系的重要組成部分。商業(yè)銀行應定期進行主要風險的壓力測試，壓力測試結(jié)果作為各風險管理決策的重要參考。根據(jù)壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行可采取的管理措施包括但不限于：①重組、變現(xiàn)、終止和對沖風險頭寸；②增加風險緩釋；③提高信貸審批標準；④調(diào)整風險限額；⑤壓縮資產(chǎn)負債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，包括增加撥備、留存收益、補充資本和增加流動性儲備等；⑥調(diào)整業(yè)務發(fā)展策略和定價策略等。2.根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準入包括（）。A.

區(qū)域準入B.

機構(gòu)準入C.

高級管理人員準入D.

業(yè)務準入E.

行業(yè)準入【答案】:

B|C|D【解析】:根據(jù)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：①機構(gòu)準入，指依據(jù)法定標準，批準銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立；②業(yè)務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構(gòu)業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務；③高級管理人員準入，指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準或認可。3.在國別風險的主要類型中，最基本和最重要的是（）。A.

主權(quán)風險B.

政治風險C.

傳染風險D.

轉(zhuǎn)移風險【答案】:

D【解析】:國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。國別風險考慮的風險因素很復雜，最基本和最重要的是轉(zhuǎn)移風險。4.商業(yè)銀行的資本應急預案應包括（）等。A.

緊急籌資成本分析B.

緊急籌資可行性分析C.

限制資本占用程度高的業(yè)務發(fā)展D.

采用風險緩釋措施E.

風險緩釋成本分析【答案】:

A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行的資本應急預案應包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業(yè)務發(fā)展、采用風險緩釋措施等。對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道。5.戰(zhàn)略風險管理的作用包括（）。A.

能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失B.

提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值C.

強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力D.

在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制E.

能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。同時，戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。6.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，下列各項應列入交易賬簿的有（）。A.

短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售的頭寸B.

為對沖銀行賬簿風險而持有的頭寸C.

代客買賣的頭寸D.

做市交易形成的頭寸E.

自營業(yè)務而持有的頭寸【答案】:

A|C|D|E【解析】:交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。7.商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。A.

國別評級B.

主權(quán)評級C.

法人客戶評級D.

個人客戶評級【答案】:

A【解析】:國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。國別風險等級僅表示排序，不代表違約率。8.對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，企業(yè)財務比率分析主要包括（）。A.

現(xiàn)金流量分析B.

盈利能力比率分析C.

效率比率分析D.

杠桿比率分析E.

流動比率分析【答案】:

B|C|D|E【解析】:對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，主要包括：財務報表分析、財務比率分析以及現(xiàn)金流量分析。其中，財務比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠桿比率分析；④流動比率分析。9.關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關(guān)系，下列表述錯誤的是（）。A.

操作風險不會對流動性造成顯著影響B(tài).

聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難C.

承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險D.

市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動【答案】:

A【解析】:A項，流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。10.違約的定義是估計下列哪些信用風險參數(shù)的基礎(chǔ)？（）A.

違約頻率B.

違約概率C.

違約損失率D.

違約風險暴露E.

違約風險利息率【答案】:

B|C|D【解析】:違約的定義是內(nèi)部評級法的重要定義，是估計違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風險暴露（EAD）等信用風險參數(shù)的基礎(chǔ)。11.專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。下列屬于與借款人有關(guān)的因素的是（）。A.

聲譽B.

杠桿C.

收益波動性D.

利率水平E.

宏觀經(jīng)濟政策【答案】:

A|B|C【解析】:DE屬于專家系統(tǒng)在分析信用風險時，考慮的與市場有關(guān)的因素。12.商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風險的交易有（）。A.

期貨交易B.

債券買賣C.

即期外匯買賣D.

遠期交易E.

債券回購【答案】:

D|E【解析】:交易對手信用風險需要計量銀行賬簿和交易賬簿下三類交易的風險：①場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險；②證券融資交易形成的交易對手信用風險，主要包括回購交易、證券借貸和保證金貸款等交易；③與中央交易對手交易形成的信用風險。D項屬于場外衍生工具交易；E項屬于證券融資交易。13.KPMG風險中性定價模型中用到的變量包括（）。A.

非違約概率B.

風險資產(chǎn)的承諾利息C.

風險資產(chǎn)的回收率D.

貸款期限E.

借款企業(yè)的市場價值【答案】:

A|B|C【解析】:根據(jù)KPMG風險中性定價模型，無風險資產(chǎn)的預期收益與不同等級風險資產(chǎn)的預期收益是相等的，即：P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ＝1＋i1。其中，P1為期限1年的風險資產(chǎn)的非違約概率，（1－P1）即其違約概率；K1為風險資產(chǎn)的承諾利息；θ為風險資產(chǎn)的回收率，等于“1－違約損失率”；i1為期限1年的無風險資產(chǎn)的收益率。14.下列關(guān)于銀行流動性風險與其他風險關(guān)系的表述，正確的有（）。A.

利率上升會導致銀行融資成本上升，可能導致流動性風險B.

支付結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)問題影響銀行現(xiàn)金收支，可能導致流動性風險C.

不良貸款率上升會導致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，可能導致流動性風險D.

良好的聲譽能夠確保銀行資金的穩(wěn)定性，有助于降低流動性風險E.

戰(zhàn)略決策失誤在長期內(nèi)會影響銀行流動性，短期內(nèi)沒有影響【答案】:

A|B|C|D【解析】:流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。E項，戰(zhàn)略決策失誤不僅在長期內(nèi)會影響銀行的流動性，短期內(nèi)也可能影響。15.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。A.

公司治理B.

資本管理C.

市場約束D.

市場準入【答案】:

C【解析】:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。16.銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是（）。A.

提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B.

最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知名度C.

最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值D.

持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險【答案】:

C【解析】:戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。簡而言之，戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。17.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風險內(nèi)部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。A.

0.03%，0.03%B.

0.02%，0.04%C.

0.02%，0.03%D.

0.03%，0.04%【答案】:

D【解析】:違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者，設(shè)定0.03%的下限是為了給風險權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。18.2004年，巴塞爾委員會發(fā)布《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議（修訂框架）》，提出了以（）三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。A.

治理結(jié)構(gòu)B.

內(nèi)部控制C.

最低資本充足率要求D.

市場約束E.

監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查【答案】:

C|D|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發(fā)布《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議（修訂框架）》，提出了以最低資本充足率要求、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱為特色的新資本協(xié)議框架。2006年發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》（巴塞爾協(xié)議Ⅱ）增加了對交易賬戶和雙重違約的處理。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行全面風險管理的說法，正確的是（）。A.

風險管理的職責逐漸集中到公司的董事會、高級管理層B.

組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉C.

風險管理貫穿于業(yè)務發(fā)展的每一個階段D.

風險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風險管理，擴大到信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等多種風險的一體化綜合管理E.

風險管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計量、監(jiān)測和控制風險【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，全面風險管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務單位、全部種類的風險進行集中統(tǒng)籌管理，風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，這決定了所有員工都應具有風險管理意識和自覺性。風險管理絕不僅僅是風險管理部門的職責，無論是董事會、高級管理層，還是業(yè)務部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責時，都必須深刻認識潛在風險因素，并主動預防。20.系統(tǒng)性風險主要通過（）來影響貸款組合的信用風險。A.

宏觀經(jīng)濟因素的變動B.

借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況C.

借款人所在行業(yè)狀況D.

借款人競爭能力狀況【答案】:

A【解析】:系統(tǒng)性風險對貸款組合的信用風險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素的變動反映出來：當宏觀經(jīng)濟因素發(fā)生不利變動時，有可能導致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風險損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟因素進行持續(xù)監(jiān)測、分析及評估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風險識別和分析的重要內(nèi)容。21.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說法，不正確的是（）。A.

在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成B.

行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律C.

規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件D.

法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分【答案】:

B【解析】:B項，行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。22.商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理指引必須在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責安排和相關(guān)規(guī)定，授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括（）。A.

交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策B.

給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準C.

債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）都應備案，但為了提高審批效率，不一定要得到一定權(quán)力層次的批準D.

根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用審批授權(quán)分配給審批人并定期進行考核E.

集團內(nèi)機構(gòu)在進行信用決策時應分別視具體情況，各自采用最適合的標準【答案】:

A|B|D【解析】:授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準；②集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應遵循一致的標準；③債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）應得到一定權(quán)力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險-收益分析基礎(chǔ)之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用審批授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。23.下列各項中，屬于操作風險中的就業(yè)制度和工作場所安全事件的是（）。A.

咨詢業(yè)務B.

不良的業(yè)務或市場行為C.

產(chǎn)品瑕疵D.

性別及種族歧視事件【答案】:

D【解析】:按照操作風險損失事件類型，操作風險可分為七大類。其中就業(yè)制度和工作場所安全事件是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導致的損失事件，表現(xiàn)在勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。24.下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。A.

違約頻率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務的可能性B.

在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計違約概率與0.05%中的較高者C.

計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致D.

違約頻率能使監(jiān)管當局在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性【答案】:

C【解析】:A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的較高者；D項，違約概率能使監(jiān)管當局在推行內(nèi)部評級法中保持更高的一致性。25.作為市場風險的重要計量和分析方法，久期分析通常用來衡量商業(yè)銀行的經(jīng)濟價值對利率變動的敏感性，與缺口分析相比，它側(cè)重于分析（）。A.

期權(quán)性風險B.

基準風險C.

利率變動的長期影響D.

重新定價風險【答案】:

C【解析】:與缺口分析相比較，久期分析是一種更為先進的利率風險計量方法。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則能計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的影響，從而對利率變動的長期影響進行評估，并且更為準確地計量利率風險敞口。26.關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正確的有（）。A.

外部審計側(cè)重于風險和合規(guī)性的分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計B.

外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一采用非現(xiàn)場檢查C.

外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關(guān)記錄D.

外部審計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)E.

外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標準和準則也是實施外部審計所依據(jù)和關(guān)注的重點，二者互相配合并形成合力能促進銀行機構(gòu)完善管理，防范金融風險【答案】:

C|D|E【解析】:A項，銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風險控制的分析和評價，外部審計側(cè)重于財務報表審計；B項，外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式。27.實施信用風險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風險要素是（）。A.

有效期限（M）B.

違約風險暴露（EAD）C.

違約概率（PD）D.

違約損失率（LGD）【答案】:

C【解析】:內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應自行估計違約概率，違約損失率、違約風險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。28.監(jiān)管當局提出在最低資本要求基礎(chǔ)上的儲備資本要求，目的是（）。A.

確保銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環(huán)境B.

增強銀行吸收損失的能力C.

降低資本監(jiān)管的順周期性D.

保證危機時期銀行資本充足率仍能達到最低標準E.

確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失【答案】:

B|C|D|E【解析】:監(jiān)管當局提出在最低資本要求基礎(chǔ)上的儲備資本要求，旨在確保銀行在非壓力時期建立超額資本用于發(fā)生損失時吸收損失，可以增強銀行吸收損失的能力，在一定程度上降低資本監(jiān)管的順周期性，保證危機時期銀行資本充足率仍能達到最低標準。A項，逆周期資本旨在確保銀行業(yè)資本要求要考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環(huán)境。29.主權(quán)債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。A.

不構(gòu)成違約B.

政治違約C.

主權(quán)違約D.

國別違約【答案】:

C【解析】:主權(quán)違約指主權(quán)債務人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。30.現(xiàn)金流分為（）。A.

經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.

投資活動的現(xiàn)金流C.

融資活動的現(xiàn)金流D.

休閑活動的現(xiàn)金流E.

投機活動的現(xiàn)金流【答案】:

A|B|C【解析】:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。31.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是（）。A.

風險價值與損失的任何特定事件相關(guān)B.

風險價值是即將發(fā)生的真實損失C.

風險價值是指可能發(fā)生的最大損失D.

風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失【答案】:

D【解析】:A項，風險價值與持有期和給定的置信水平相關(guān)；BC兩項，風險價值并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。32.客戶被看作商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶/公眾告知，增強對客戶/公眾的透明度。這對聲譽風險管理有什么意義？（）A.

提高商業(yè)銀行的聲譽B.

增加客戶對銀行聲譽風險管理的干預程度C.

增加客戶對商業(yè)銀行聲譽風險管理的了解程度D.

廣泛征求客戶的意見，提早預知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽風險【答案】:

D【解析】:客戶應當被看作是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務的被動接受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會因為競爭關(guān)系而將很多信息秘而不宣，如今越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶/公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預知和防范新產(chǎn)品/服務可能引發(fā)的聲譽風險。33.（）并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A.

風險轉(zhuǎn)移B.

風險規(guī)避C.

風險分散D.

風險對沖【答案】:

A【解析】:風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。34.下列不具備戰(zhàn)略風險管理前瞻性、預防性特征的是（）。A.

將最佳的風險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則B.

定期評估威脅商業(yè)銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患C.

對風險造成的損失進行最大程度的控制D.

從應急性的風險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃【答案】:

C【解析】:為了避免因盲目承擔風險造成的重大經(jīng)濟損失，同時又能適時把握發(fā)展機遇，商業(yè)銀行應當將最佳的風險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。C項屬于事后控制措施。35.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。A.

操作風險B.

市場風險C.

聲譽風險D.

戰(zhàn)略風險【答案】:

B【解析】:針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。36.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。A.

報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險B.

監(jiān)管機構(gòu)認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求C.

監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查D.

報告可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件【答案】:

C【解析】:C項，商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。37.企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風險主要表現(xiàn)為（）。A.

行業(yè)風險B.

產(chǎn)品風險C.

生產(chǎn)風險D.

銷售風險E.

總體經(jīng)營風險【答案】:

B|C|D|E【解析】:企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風險主要表現(xiàn)為：①總體經(jīng)營風險；②產(chǎn)品風險；③原料供應風險；④生產(chǎn)風險；⑤銷售風險。38.下列說法正確的是（）。A.

累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守B.

累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進C.

累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守D.

累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進【答案】:

B【解析】:累計總敞口頭寸法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關(guān)性，認為多頭與空頭存在對沖效應，因此，這種計量方法較為激進。39.下列關(guān)于三種計算風險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。Ⅰ．方差-協(xié)方差法適用于計算期權(quán)產(chǎn)品的風險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮Ⅲ．蒙特卡洛模擬法對基礎(chǔ)風險因素的分布沒有特定的假設(shè)Ⅳ．蒙特卡洛模擬法通過設(shè)置消減因子（DecayFactor）可使模擬結(jié)果對近期市場變化更快做出反應A.

Ⅰ和ⅢB.

Ⅲ和ⅣC.

Ⅰ和ⅡD.

只有Ⅰ【答案】:

A【解析】:Ⅰ項，方差-協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風險無法用方差-協(xié)方差法來準確計量。Ⅲ項，蒙特卡洛模擬法對于基礎(chǔ)風險因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風險。40.對個人客戶信用風險識別需要對個人客戶的基本信息進行分析，下列不屬于對個人客戶的基本信息進行分析的是（）。A.

調(diào)查借款人的資信情況B.

調(diào)查借款人的資產(chǎn)與負債情況C.

調(diào)查貸款用途及還款來源D.

調(diào)查借款人的經(jīng)濟狀況變動風險【答案】:

D【解析】:對個人客戶的基本信息進行分析包括：①調(diào)查借款人的資信情況；②調(diào)查借款人的資產(chǎn)與負債情況；③調(diào)查貸款用途及還款來源；④調(diào)查借款人的擔保方式。D項屬于對個人住房按揭貸款的風險分析的內(nèi)容之一。41.重大聲譽事件發(fā)生后（）內(nèi)向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。A.

6小時B.

12小時C.

1天D.

3天【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行應積極穩(wěn)妥應對聲譽事件，重大聲譽事件發(fā)生后12小時內(nèi)向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。42.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系能夠在信用風險管理的（）方面發(fā)揮重要作用。A.

經(jīng)濟資本配置B.

貸款定價C.

計提準備金D.

限額管理E.

經(jīng)風險調(diào)整的績效考核【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部評級結(jié)果和風險參數(shù)估計值等結(jié)果，在信用風險管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發(fā)揮重要作用。其核心應用范圍包括：①信貸政策的制定；②授信審批；③限額設(shè)定；④風險監(jiān)控；⑤風險報告。其高級應用范圍包括：①風險偏好的設(shè)定；②經(jīng)濟資本的建模與管理；③貸款定價；④損失準備計提；⑤績效衡量和考核；⑥推動風險管理基礎(chǔ)建設(shè)。43.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響的方法是（）。A.

缺口分析B.

敏感性分析C.

壓力測試D.

久期分析【答案】:

B【解析】:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟價值或收益產(chǎn)生的影響。44.下列風險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。A.

《貸款通則》B.

《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》C.

《商業(yè)銀行操作風險管理指引》D.

《項目融資業(yè)務指引》【答案】:

C【解析】:C項，《商業(yè)銀行操作風險管理指引》屬于操作風險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。45.在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，（）一般不具有實質(zhì)性意義。A.

名義價值B.

市場價值C.

內(nèi)在價值D.

公允價值【答案】:

A【解析】:名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質(zhì)性意義。46.在聲譽風險評估中，通常需要作出預先評估的風險事件包括（）。A.

市場對商業(yè)銀行的盈利預期B.

影響客戶或公眾的政策性變化（例如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務收費等方面的調(diào)整）C.

商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益D.

監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息/事件E.

市場利率短期內(nèi)劇烈波動【答案】:

A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行通常需要作出預先評估的風險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等（如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務收費等方面的調(diào)整）。47.建立良好的聲譽風險管理體系，有利于（）。A.

招募和保留最佳雇員B.

減少進入新市場的阻礙C.

維持客戶和供應商的忠誠度D.

增進和投資者的關(guān)系E.

最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，建立良好的聲譽風險管理體系，還有利于：①確保產(chǎn)品和服務的溢價水平；②創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；③強化自身的可信度和利益持有者的信心；④吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力。48.關(guān)于戰(zhàn)略風險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。A.

增強對客戶的透明度B.

確保及時處理投訴和批評C.

明確董事會和高級管理層的責任D.

加強員工新媒體使用管理【答案】:

C【解析】:戰(zhàn)略風險管理的基本做法包括：①采取恰當?shù)膽?zhàn)略風險管理方法；②明確董事會和高級管理層的責任。AB兩項屬于聲譽風險的管理方法；D項屬于新媒體時代有效的聲譽風險管理體系應包括的內(nèi)容。49.對風險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。A.

權(quán)重法B.

蒙特卡洛模擬法C.

資本計量的高級方法D.

標準法【答案】:

C【解析】:與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風險內(nèi)部評級法）能更加敏感、準確地反映風險，對風險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。50.下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風險中的“人員因素”類別？（）A.

首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構(gòu)B.

信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準放貸C.

理財業(yè)務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟D.

部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導致健康受損E.

資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。題中ABCDE五項均屬于“人員因素”風險類別。51.在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。A.

最高債務承受額B.

最低債務承受額C.

平均債務承受額D.

長期債務承受額【答案】:

A【解析】:在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額。52.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響，其中，市場風險要素包括（）。A.

利率B.

匯率C.

股票價格D.

商品價格E.

股票收益【答案】:

A|B|C|D【解析】:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟價值或收益產(chǎn)生的影響。53.從狹義上講，法律風險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。從廣義上講，與法律風險密切相關(guān)的風險還有（）。A.

操作風險B.

違規(guī)風險C.

交易風險D.

戰(zhàn)略風險E.

監(jiān)管風險【答案】:

B|E【解析】:廣義上，與法律風險密切相關(guān)的有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。其中，違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。監(jiān)管風險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。54.假設(shè)某銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融資來源，貸