銀行柜面操作風(fēng)險課件

銀行柜面操作風(fēng)險特約講師：鄭老師銀行柜面操作風(fēng)險特約講師：鄭老師1一.什么是商業(yè)銀行的柜面操作風(fēng)險商業(yè)銀行的柜面操作風(fēng)險含義巴塞爾監(jiān)管委員會的解釋：人員和系統(tǒng)的不完備或失敗，或由于外部事件造成的風(fēng)險。是指在銀行前臺柜面業(yè)務(wù)中，因人員、系統(tǒng)、流程及外部事件等因素導(dǎo)致銀行或客戶資金財產(chǎn)造成損失的可能性。（對員工個人也會帶來損失）風(fēng)險來自于內(nèi)部和外部二方面因素這種風(fēng)險是從內(nèi)部因素和外部因素出發(fā)，強調(diào)了商業(yè)銀行經(jīng)營活動與人、流程、事件之間的互動關(guān)系。風(fēng)險將導(dǎo)致銀行和客戶一定的損失在銀行前臺柜面業(yè)務(wù)中，因人員、系統(tǒng)、流程及外部事件等因素導(dǎo)致銀行或客戶資金財產(chǎn)造成損失的可能性。一.什么是商業(yè)銀行的柜面操作風(fēng)險2二.造成柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類和風(fēng)險點1.

崗位設(shè)置和人員配置不全（不合理，重要崗位未經(jīng)嚴格考察上崗）2.

不相容崗位職責(zé)相互不分離（不能兼職的兼職；做不到印押證三分開）*（如某銀行某某信貸員兼業(yè)務(wù)主管）3.

柜員權(quán)限卡（操作員卡）做不到事權(quán)劃分（概念不清職責(zé)不明）4.

不按規(guī)定實行業(yè)務(wù)交接

（不認真對待，做不到面交面接）二.造成柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類和風(fēng)險點3學(xué)會保護自己：1.任何工作盡可能在監(jiān)控下完成。2.真正做到“雙人會同”“交接”“簽退”等，并理解其含義。（認識其嚴肅性）3.“三清原則”絕對遵守，不議論客戶。#（客戶認清，鈔券點清，一筆一清）4.常回看自己的工作狀況，自查自糾，為自己拾遺補缺。5.不斷學(xué)習(xí)，提升自己。（業(yè)務(wù)和理論）6.不賭，交友謹慎。7.工作中的情面難卻會給自己帶來被動。8.謹慎，細心，杜絕粗心大意。9.一絲不茍，丟掉任何心結(jié)，是銀行人的工作狀態(tài)。（業(yè)務(wù)一上手，私事拋腦后）。10.工作中避免私人辦事（委托別人購物，為自己兌換，做到不帶私人錢款上崗）學(xué)會保護自己：411.工作中的任何環(huán)節(jié)覺得有疑問，應(yīng)當立即提出，便于及時改進。否則，會傷害到銀行，也會傷害自己。12.不能為完成指標而“鋌而走險”，指違規(guī)。13.為客戶保密任何信息，在家里也一樣。14.廉潔自律，不要接受客戶饋贈，特別是對公柜面。需要處理問題時，會影響你的決心。15.涉案企業(yè)查凍扣，切勿私下告知，銀行不能介入。16.不要為自己辦任何業(yè)務(wù)；不要違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。（一員工查閱自己的賬戶）17.減少反交易（反交易增加，風(fēng)險概率增加，不做規(guī)避反交易）18.一旦出錯，及時報告，私下處理絕不可取。19.可疑交易，涉及反洗錢，應(yīng)及時報告。20.多向老員工討教，銀行工作要有業(yè)務(wù)知識，也要有經(jīng)驗的積累。11.工作中的任何環(huán)節(jié)覺得有疑問，應(yīng)當立即提出，便于及時改進5禁止：一、重要物品的保管及操作行為

（一）復(fù)制、盜用、串用、共用、超權(quán)限持有柜員卡／授權(quán)卡／密碼；不執(zhí)行定期更換密碼或操作口令要求；（特別是密碼的使用）已離行柜員或停用的柜員號不及時注銷；（二）在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡／授權(quán)卡／密碼、個人名章、業(yè)務(wù)印章、印鑒卡、現(xiàn)金、貴金屬、有價單證、重要空白憑證、權(quán)屬證書和業(yè)務(wù)憑證等物品情況下離柜／崗（在營業(yè)場所內(nèi)且在本人視線范圍內(nèi)除外）；（三）將個人名章、授權(quán)卡、操作卡、柜員號、密碼交給他人使用、授權(quán)，或使用他人名章、操作卡、柜員號、密碼進行業(yè)務(wù)操作；未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用，或使用他人業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等進行業(yè)務(wù)操作；超越授權(quán)范圍辦理業(yè)務(wù)；禁止：一、重要物品的保管及操作行為

6（四）不按規(guī)定的頻率、方法檢查或督促檢查庫存現(xiàn)金、貴金屬、有價單證、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章等重要物品，不對營業(yè)終了或營業(yè)期間柜員因故結(jié)束工作、離開營業(yè)現(xiàn)場的現(xiàn)金尾箱庫存情況進行核實；在未審核傳票、核實賬務(wù)的情況下授權(quán)、編押、簽章；（不看內(nèi)容的狀況就授權(quán)等）#（五）假作廢、假遺失重要空白憑證、空白印鑒卡、有價單證等重要物品，私自留存銀行廢止的重要空白憑證；違規(guī)跳號使用重要空白憑證或事先在重要空白憑證、票據(jù)、函件上加蓋印章；私自將重要空白憑證帶離工作場所，不按規(guī)定運送和配送重要空白憑證；（六）私刻、盜用銀行或客戶印章，私自留存銀行廢止印章，私自將業(yè)務(wù)印章帶離工作場所；超出工作和授權(quán)范圍使用單位公章或業(yè)務(wù)印章，由同一人負責(zé)單位公章的保管和使用審批；（四）不按規(guī)定的頻率、方法檢查或督促檢查庫存現(xiàn)金、貴金屬、有7二、賬戶及相關(guān)操作管理（七）違反銀行結(jié)算賬戶相關(guān)規(guī)定為單位及個人開立賬戶；開戶前不核對企業(yè)開戶證明文件原件，不通過居民身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)等手段核查單位法定代表人（單位負責(zé)人）、法定代表人（單位負責(zé)人）授權(quán)的經(jīng)辦人、臨時存款賬戶（驗資）投資人的身份，違規(guī)離柜辦理開戶手續(xù)或?qū)⒁咽芾淼拈_戶資料違規(guī)交回客戶；不嚴格執(zhí)行單位結(jié)算賬戶生效日制度；（八）預(yù)留印鑒卡的受理、辦理和保管為同一人；印鑒卡保管人違規(guī)將印鑒卡借用他人或離柜調(diào)閱；在未辦理交接簽收手續(xù)前提下將空白印鑒卡交于客戶離柜辦理業(yè)務(wù)；（九）不按規(guī)定審核對賬回執(zhí)；對不反饋對賬信息、對賬結(jié)果不符以及對賬回執(zhí)有瑕疵的賬戶，未跟蹤對賬處理情況和處理結(jié)果；未達賬和賬款差錯的查核工作返原崗處理；代理客戶進行對賬；二、賬戶及相關(guān)操作管理8（十）企業(yè)銷戶不回收并統(tǒng)一登記、銷毀重要空白憑證且未按規(guī)定出具相關(guān)證明；已過期客戶未領(lǐng)取的退票理由書、客戶回單及辦理業(yè)務(wù)時需退回客戶或客戶未取走的資料（客戶授權(quán)委托書及開戶資料，加蓋過單位公章的營業(yè)執(zhí)照、代碼證和代理人身份證復(fù)印件、開戶許可證等）未及時注銷處理；（十一）違規(guī)辦理賬戶查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃；（二證和通知書）（十二）利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金、虛增存款、調(diào)劑庫存；擅自墊款、壓款，無理退票，違規(guī)使用內(nèi)部賬戶為客戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，一般存款賬戶辦理現(xiàn)金支取，超期臨時存款賬戶辦理支付結(jié)算，違規(guī)辦理驗資業(yè)務(wù)；（十）企業(yè)銷戶不回收并統(tǒng)一登記、銷毀重要空白憑證且未按規(guī)定出9#（三先三后）現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制風(fēng)險環(huán)節(jié)風(fēng)險點控制措施卡驗大數(shù)，清點細數(shù)，與憑條核對未做到一筆一清，未按順序核驗大數(shù)，清點細數(shù)，未做到與憑條核對一致，造成賬實不符收款堅持一筆一清，按券別順序由大到小點捆，卡把，核驗大數(shù)，清點細數(shù)，與客戶填寫的憑條核對。發(fā)現(xiàn)有誤，立即告知客戶。打印回單不打印回單，易造成不如實進賬。必須使用收款交易打印“現(xiàn)金存款憑證”，加蓋核算用章，在“現(xiàn)金存款憑證（回單聯(lián)）”加蓋收款人名章后交客戶，存款憑條作為現(xiàn)金存款憑證記賬聯(lián)附件。無卡存款審核憑證，未向客戶告知相關(guān)風(fēng)險柜員必須審核憑證打印輸出內(nèi)容與憑證填寫內(nèi)容相符，同時告知客戶相關(guān)風(fēng)險。大額存款，復(fù)核大額存款未進行有效復(fù)核，出現(xiàn)差錯容易引起較大糾紛。有權(quán)人必須認真大額現(xiàn)金的大小寫是否一致，是否正確使用交易，賬號金額的輸入是否正確，確認無誤后才能進行授權(quán)操作，必須確保帳，證，折三相符。大額存款身份審核大額存款未留存客戶身份證復(fù)印件，不符合反洗錢的相關(guān)規(guī)定。柜員在受理客戶大額存款時，必須仔細核對客戶的身份信息，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進行驗證，并留存身份復(fù)印件。

10收款業(yè)務(wù)的款項清點三先三后：先卡大數(shù)后點細數(shù)先點主幣后點輔幣先點大面額票幣后點小面額票幣收款業(yè)務(wù)的款項清點三先三后：11風(fēng)險環(huán)節(jié)風(fēng)險點控制措施審核憑證，授權(quán)，復(fù)核未審核憑證或?qū)徍藨{證不嚴，會造成冒領(lǐng)，洗錢；大額付款授權(quán)人未卡把數(shù)（捆數(shù)）對公付款時，要仔細審核憑證的合法，有效；日期，大小寫金額，收款人名稱有無涂改；大小寫金額是否相符。要核對印鑒，支付密碼的真實性，以及現(xiàn)金支票背書是否完整。個人取款要核對密碼，大額還需通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)驗證客戶身份證件。核對取款人名稱，金額并逐位唱付預(yù)約付款雙人核對裝箱寄庫；未核對取款人名稱，金額并逐位唱付，會造成冒領(lǐng)，差錯。核對取款人名稱（姓名）；詢問核對取款金額。逐位唱付，向客戶交代清楚。個人取款，審核銀行卡和客戶身份卡片是偽冒卡，變造卡和無效卡；證件無效。必須審查卡片是否涂改，卡號模糊，數(shù)字大小不一排列不齊，簽名條有無改，撕，揭的痕跡；卡片是否已過有效期；柜員辦理憑證件取現(xiàn)業(yè)務(wù)或持卡人辦理5萬元以上取現(xiàn)業(yè)務(wù)要審查持卡人有效證件，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對客戶的身份進行驗證，并留存客戶的身份證件復(fù)印件。若受理信用卡時，要對證件姓名，卡面姓名拼音與卡片背后簽名一致?？ㄆ趁鏌o簽名，應(yīng)要求持卡人簽名。大額取款，審批對于大額取款未先進行審批，容易產(chǎn)生較大風(fēng)險現(xiàn)金付出必須嚴格執(zhí)行大額現(xiàn)金管理要求執(zhí)行，大額現(xiàn)金的支付必須經(jīng)過審批后才能執(zhí)行。

現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制風(fēng)險環(huán)節(jié)風(fēng)險點控制措施審核憑證，授權(quán)，復(fù)核未審核憑證或?qū)徍藨{12會計印章的使用要求:1.嚴禁錯用，串用，提前，過期使用或在無真實會計記錄的憑證上使用。分權(quán)限的用印以及特殊業(yè)務(wù)使用印章，須審批同意,嚴禁越權(quán)使用.*（一女員工在請假條上使用）2.會計專用印章（包括個人名章）應(yīng)隨用隨蓋.會計專用印章使用人員必須做到：專匣保管，固定存放。臨時離崗，人離章收。嚴禁私自交接業(yè)務(wù)印章，嚴禁將業(yè)務(wù)印章拿離業(yè)務(wù)場所和業(yè)務(wù)專管人員之外的任何人使用業(yè)務(wù)印章。3.兩班制會計人員在同一營業(yè)日使用同一枚會計專用章，必須辦理交接手續(xù)。4.業(yè)務(wù)人員應(yīng)妥善保管個人名章，個人名章必須本人使用，不得交他人使用。會計印章的使用要求:13權(quán)限卡（操作員卡）的使用要點1.密碼應(yīng)不定期進行更換每次更換時間不超過15天，密碼不應(yīng)以本人及近親生日或其他較易破譯的數(shù)字設(shè)置。輸入密碼必須注意保密，其他人員要注意自覺回避。2.權(quán)限卡持有人自行隨身攜帶或入柜或（屜）保管，自行負責(zé)。嚴禁隨意擺放或轉(zhuǎn)交他人使用。3.人員變動或臨時離崗，學(xué)習(xí)休假，崗位變動等原因，權(quán)限卡應(yīng)為待啟用狀態(tài)，雙人簽封后，統(tǒng)一入庫保管。4.因調(diào)出，勞動合同到期，退休及其他原因不在本行繼續(xù)工作的業(yè)務(wù)人員，必須交回權(quán)限卡。5.丟失權(quán)限卡，持卡人應(yīng)立即與發(fā)卡部門和會計結(jié)算部門聯(lián)系，及時報告情況，未及時報告而引起的后果，責(zé)任由持卡人承擔(dān)。丟失后又找到的權(quán)限卡視為作廢的權(quán)限卡處理。權(quán)限卡（操作員卡）的使用要點14

現(xiàn)金業(yè)務(wù)的基本要求1.收款業(yè)務(wù)先收款后記賬，付款業(yè)務(wù)先記賬后付款。（收付款操作原則）轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先辦轉(zhuǎn)出方再辦轉(zhuǎn)入方。2.柜員日終人民幣零包余額不超過本行規(guī)定的數(shù)額。（超庫存限額的上解）3.零包每日應(yīng)隨機交叉發(fā)放，換人使用。*（出庫不清點造成柜面糾紛）辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員領(lǐng)取錢箱后，必須逐張清點核對錢箱中的庫存現(xiàn)金。受理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，應(yīng)注意審查現(xiàn)金業(yè)務(wù)憑證的合法性，有效性，要堅決貫徹“三清原則”，（客戶認清，鈔券點清，一筆一清），所有的現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須當日入賬，所有的業(yè)務(wù)憑證必須聯(lián)機打印，并加蓋業(yè)務(wù)清訖章后，方為有效憑證。現(xiàn)金業(yè)務(wù)的基本要求15#4.柜員短暫離柜（原則上在5分鐘之內(nèi)），且能保證工作臺始終在其視線之內(nèi)，終端可不簽退，但必須將票夾門，存放現(xiàn)金的抽屜關(guān)上。離柜5分鐘以上，或超出其視線之外，必須將票夾門，抽屜上鎖，終端簽退，鑰匙隨身攜帶。柜員中途請假離開營業(yè)網(wǎng)點，必須經(jīng)營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)人同意后，軋平帳，款，換人復(fù)核，辦妥款項，憑證的交接手續(xù)，方能離開。5.柜員發(fā)生現(xiàn)金差錯（含虛錯，誤收假幣），必須及時向網(wǎng)點負責(zé)人報告，并按權(quán)限逐級上報，掛賬控制。長款不得侵吞，短款不得自補。對于當日追回的現(xiàn)金出門虛錯，必須掛賬處理。#4.柜員短暫離柜（原則上在5分鐘之內(nèi)），且能保證工作臺16（六）假幣沒收時的相關(guān)要求和注意事項1.柜員收點現(xiàn)金過程中發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)立即向存款人聲明，并馬上報告業(yè)務(wù)主管，在客戶視線及監(jiān)控視線的范圍內(nèi)，經(jīng)業(yè)務(wù)主管對該假幣復(fù)核無誤后，由雙人會同當存款人面開具《假幣收繳憑證》，經(jīng)客戶在在收繳憑證上簽名確認后，收繳假幣。*（離開客戶視線引出的糾紛案例）（六）假幣沒收時的相關(guān)要求和注意事項172.《假幣收繳憑證》上簽名蓋章的經(jīng)辦員，復(fù)核員必須持有《反假上崗資格證書》。在客戶聯(lián)上留下收繳單位聯(lián)系電話后，將客戶聯(lián)交持幣客戶，并告知持有人有權(quán)在3個工作日向中國人民銀行或人行授權(quán)的鑒定機構(gòu)申請鑒定。3.持幣人在規(guī)定的時間內(nèi)持“假幣收繳憑證”申請鑒定，經(jīng)鑒定為假幣，按規(guī)定予以沒收，經(jīng)鑒定為真幣，按規(guī)定以同等面額予以兌換。4.柜員在整點現(xiàn)金的過程中發(fā)現(xiàn)假幣或可疑幣必須當場換人進行復(fù)核確認，整點的現(xiàn)金不得歸檔，由網(wǎng)點負責(zé)人通知當事人或出錯單位。當日無法處理的應(yīng)入賬，不得寄庫和空庫。5.客戶提出要看看，不交給客戶，可在柜臺內(nèi)側(cè)讓客戶看，并向客戶宣傳人民幣反假知識。2.《假幣收繳憑證》上簽名蓋章的經(jīng)辦員，復(fù)核員必須持有《反假18掛失受理中的風(fēng)險（案例分析）1）申請人身份證件審核不嚴，導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)；2）賬戶的掛失凍結(jié)代碼未設(shè)置妥即讓客戶填寫掛失申請書，導(dǎo)致時間差存款被冒領(lǐng)，引發(fā)經(jīng)濟糾紛造成銀行資金損失；3）賬戶余額（金額）未核對清楚即讓客戶填寫掛失申請書，造成客戶掛失金額與賬戶金額不一致，引發(fā)經(jīng)濟糾紛，甚至導(dǎo)致銀行資金損失；4）不能提供賬號的，查詢出的賬戶未與申請人提供的賬戶信息核對一致即受理掛失，導(dǎo)致誤掛失引發(fā)經(jīng)濟糾紛；5）登記簿記載不全、登記簿記載信息與申請書填寫信息不吻合或客戶簽名項有遺漏，為日后客戶糾紛或經(jīng)濟糾紛留下隱患；6）以上各點，均對銀行信譽造成不良的負面影響。掛失受理中的風(fēng)險（案例分析）1）申請人身份證件審核不嚴，導(dǎo)致19#掛失實務(wù)題一：趙某于某日上午8:47來銀行柜面辦理掛失，完成了書面掛失手續(xù)以后，趙隨即講到，自己的密碼是寫在卡面上的，因此該行柜員立即解除掛失，此時已是9:04，在9:06和9：07分別完成了密碼掛失和書面掛失，但是，當手續(xù)完成以后，發(fā)現(xiàn)卡內(nèi)21萬元，在解除掛失的16秒之內(nèi)轉(zhuǎn)劃到他人賬戶。趙某起訴，法院判銀行敗訴，全額賠償。問為什么銀行敗訴？

#掛失實務(wù)題一：20答案：（銀行操作失誤?？]找到，掛失應(yīng)當生效，未經(jīng)掛失申請人主動提出撤銷，不能隨意撤銷操作。）#二：某老年客戶活期取款30000元，因眼花，無法填寫憑條，柜員小林代為填寫，完成了該筆業(yè)務(wù)，幾個月以后，老人去世，子女在整理遺物時堅稱老人有這筆款項，幾番爭執(zhí)，查看原始憑證，不是老人自己填寫。為此，帶來了很大的麻煩。遇到客戶要求柜員代填憑條，我們該怎樣處理？

答案：（銀行操作失誤?？]找到，掛失應(yīng)當生效，未經(jīng)掛失申請人21關(guān)于反洗錢一.洗錢和反洗錢概念；洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。

反洗錢就是預(yù)防以各種非法手段獲得收益的洗錢活動洗錢的特點和特征；特點：1.有大量需要轉(zhuǎn)移或投資的資金；2.防止資金的所有權(quán)被發(fā)現(xiàn)；3.掩蓋該資金的非法來源。特征：1.開立假賬戶，以虛假資料開戶2.利用銀行頻繁轉(zhuǎn)移資金，利用銀行，在短期內(nèi)進行集中或分散的轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出，或以跨境匯款和投資等形式3.利用銀行金融交易隱瞞和掩蓋罪犯身份，有多項轉(zhuǎn)賬，交易；假貿(mào)易單據(jù)，票據(jù)進行大額資金的劃轉(zhuǎn)。關(guān)于反洗錢22反洗錢工作要求：1.建立反洗錢內(nèi)控制度2.“了解你的客戶”3.客戶身份資料和交易記錄的保存4.大額交易和可疑交易報告

反洗錢工作要求：235.配合開展反洗錢調(diào)查商業(yè)銀行應(yīng)如實提供有關(guān)資料，及時反饋調(diào)查信息，配合人民銀行開展反洗錢調(diào)查。6.反洗錢宣傳和培訓(xùn)以內(nèi)部和外部的宣傳方式進行宣傳；以及進行全員的反洗錢培訓(xùn)7.反洗錢的監(jiān)督檢查進行反洗錢的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查堵塞管理漏洞，消除風(fēng)險隱患。5.配合開展反洗錢調(diào)查24列入商業(yè)銀行的可疑交易：（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出，與客戶身份，財務(wù)狀況，經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。（2）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。（3）企業(yè)單位短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取企業(yè)單位的匯款。（4）長期閑置的賬戶原因不明的突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。（5）與來自于販毒，走私，恐怖活動，賭博嚴重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。（6）沒有正常原因的多頭開戶，銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（7）提前償還貸款與其財務(wù)狀況明顯不符。（8）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名賬戶轉(zhuǎn)入。列入商業(yè)銀行的可疑交易：25（9）客戶要求本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑。（10）客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。（11）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資，或者在收到投資款以后，在短期內(nèi)迅速將資金轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。（12）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準金額或者借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。（13）證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易，清算無關(guān)的資金，與其實際的經(jīng)營情況不符。（14）證券機構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。（9）客戶要求本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑。26（15）保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。（16）自然人銀行賬戶頻繁進行現(xiàn)金收付且形跡可疑，或者一次性大額存取且形跡可疑。（17）居民自然人頻繁收到境外匯入得外匯后，要求銀行開具旅行支票，匯票，或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)炒并要求銀行開具旅行支票，匯票帶出，或者頻繁訂購，兌現(xiàn)大量旅行支票，匯票。（18）多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作。（15）保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付27（七）身份證件的掌握：核對

和驗證身份證件的驗證，應(yīng)通過聯(lián)網(wǎng)核查，注意證件照片和持證人的核對，以保證證件使用的準確性。有效證件的范圍：公民：身份證臨時身份證解放軍：軍人身份證件武警：武警身份證件港澳居民：往來內(nèi)地通行證臺灣居民：往來大陸通行證以及其他有效旅行證件外國公民：護照（七）身份證件的掌握：28常見的屢查屢犯、屢禁不止的現(xiàn)象1.存在柜員“一日三盤庫”未真正完全做到位的現(xiàn)象。如部分柜員營業(yè)前、午間對現(xiàn)金和重要單證的大數(shù)未檢查，日終未認真清點或?qū)嵭袚Q人交叉核對等。2.存在重要物品未按規(guī)定進行保管和使用現(xiàn)象。如少數(shù)柜員臨時離崗未退出操作系統(tǒng)，或使用的印章、重要單證、輔幣等重要物品未進行入箱上鎖妥善保管等。

#3.存在未按規(guī)定流程辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象。如在辦理存款業(yè)務(wù)時，存款憑證未經(jīng)客戶簽字確認就將現(xiàn)金放入錢箱，個別查詢查復(fù)業(yè)務(wù)混崗操作，柜員在自己的終端上辦理本人業(yè)務(wù)等。常見的屢查屢犯、屢禁不止的現(xiàn)象29#收款業(yè)務(wù)操作流程

有二種現(xiàn)金歸檔情況應(yīng)掌握：

*（由客戶填寫憑條）流程：收下憑證和現(xiàn)金→審核憑證→清點現(xiàn)金→憑證蓋章→（現(xiàn)金歸檔）→記賬→憑證歸檔→回單與存折交客戶*（由銀行填寫憑條）流程：收下憑證和現(xiàn)金→審核憑證→清點現(xiàn)金→記賬→請客戶簽名→憑證蓋章→（現(xiàn)金歸檔）→憑證歸檔→回單與存折交客戶#收款業(yè)務(wù)操作流程

有二種現(xiàn)金歸檔情況應(yīng)掌握：30

柜員需要引起重視，減少柜面工作中風(fēng)險，值得注意的事項：1.庫款箱單鎖及單人保管鑰匙。2.未經(jīng)雙人復(fù)核庫款，或未嚴格辦理交接手續(xù)上繳庫款。3.營業(yè)終了庫款箱未上交前當班人員離開營業(yè)網(wǎng)點。4.外出辦理存取款業(yè)務(wù)。5.柜員未按規(guī)定辦理現(xiàn)金，空白重要憑證，有價單證業(yè)務(wù)公章交接手續(xù)，即自行離崗下班。柜員需要引起重視，減少柜面工作中風(fēng)險，值得注意316.柜員泄露權(quán)限卡（操作員卡）密碼或與他人交換使用權(quán)限卡（操作員卡）。7.柜員臨時離柜不簽退終端畫面。8.柜員臨時離柜未鎖現(xiàn)金，空白重要憑證，有價單證及公私印章，及未收入本人使用的權(quán)限卡（操作員卡）。9.柜員跳號使用空白重要憑證和有價單證。10.涂改計算機打印的存單，存折（漢字庫中不存在的生僻字除外）。6.柜員泄露權(quán)限卡（操作員卡）密碼或與他人交換使用權(quán)限卡3211.手工簽發(fā)機用存單（折）。12.在空白重要憑證及有價單證上預(yù)蓋章。13.私自保管及使用已停用的空白重要憑證。代客填寫憑條。14.進行與業(yè)務(wù)無關(guān)的操作。（用優(yōu)盤玩游戲，機關(guān)科室人員）15.未按規(guī)定的程序調(diào)閱客戶資料或進行超業(yè)務(wù)范圍的查閱。*（一女員工查閱男朋友賬戶）16.柜員為本人辦理任何業(yè)務(wù)及采取任何形式虛增業(yè)務(wù)量。11.手工簽發(fā)機用存單（折）。3317.私自為客戶保管存單（存折，卡，有價單證）。18.在營業(yè)時間內(nèi)擅自離開營業(yè)網(wǎng)點。（特別是中午吃飯的時候）19.營業(yè)終了必須實行凈所制度，集體離開營業(yè)網(wǎng)點，嚴禁任何人員借故在網(wǎng)點內(nèi)滯留。如因特殊原因需要加班時，必須報管轄行批準。嚴禁單人加班。*（在營業(yè)廳打牌）17.私自為客戶保管存單（存折，卡，有價單證）。34銀行柜面操作風(fēng)險35銀行柜面操作風(fēng)險特約講師：鄭老師銀行柜面操作風(fēng)險特約講師：鄭老師36一.什么是商業(yè)銀行的柜面操作風(fēng)險商業(yè)銀行的柜面操作風(fēng)險含義巴塞爾監(jiān)管委員會的解釋：人員和系統(tǒng)的不完備或失敗，或由于外部事件造成的風(fēng)險。是指在銀行前臺柜面業(yè)務(wù)中，因人員、系統(tǒng)、流程及外部事件等因素導(dǎo)致銀行或客戶資金財產(chǎn)造成損失的可能性。（對員工個人也會帶來損失）風(fēng)險來自于內(nèi)部和外部二方面因素這種風(fēng)險是從內(nèi)部因素和外部因素出發(fā)，強調(diào)了商業(yè)銀行經(jīng)營活動與人、流程、事件之間的互動關(guān)系。風(fēng)險將導(dǎo)致銀行和客戶一定的損失在銀行前臺柜面業(yè)務(wù)中，因人員、系統(tǒng)、流程及外部事件等因素導(dǎo)致銀行或客戶資金財產(chǎn)造成損失的可能性。一.什么是商業(yè)銀行的柜面操作風(fēng)險37二.造成柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類和風(fēng)險點1.

崗位設(shè)置和人員配置不全（不合理，重要崗位未經(jīng)嚴格考察上崗）2.

不相容崗位職責(zé)相互不分離（不能兼職的兼職；做不到印押證三分開）*（如某銀行某某信貸員兼業(yè)務(wù)主管）3.

柜員權(quán)限卡（操作員卡）做不到事權(quán)劃分（概念不清職責(zé)不明）4.

不按規(guī)定實行業(yè)務(wù)交接

（不認真對待，做不到面交面接）二.造成柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類和風(fēng)險點38學(xué)會保護自己：1.任何工作盡可能在監(jiān)控下完成。2.真正做到“雙人會同”“交接”“簽退”等，并理解其含義。（認識其嚴肅性）3.“三清原則”絕對遵守，不議論客戶。#（客戶認清，鈔券點清，一筆一清）4.?；乜醋约旱墓ぷ鳡顩r，自查自糾，為自己拾遺補缺。5.不斷學(xué)習(xí)，提升自己。（業(yè)務(wù)和理論）6.不賭，交友謹慎。7.工作中的情面難卻會給自己帶來被動。8.謹慎，細心，杜絕粗心大意。9.一絲不茍，丟掉任何心結(jié)，是銀行人的工作狀態(tài)。（業(yè)務(wù)一上手，私事拋腦后）。10.工作中避免私人辦事（委托別人購物，為自己兌換，做到不帶私人錢款上崗）學(xué)會保護自己：3911.工作中的任何環(huán)節(jié)覺得有疑問，應(yīng)當立即提出，便于及時改進。否則，會傷害到銀行，也會傷害自己。12.不能為完成指標而“鋌而走險”，指違規(guī)。13.為客戶保密任何信息，在家里也一樣。14.廉潔自律，不要接受客戶饋贈，特別是對公柜面。需要處理問題時，會影響你的決心。15.涉案企業(yè)查凍扣，切勿私下告知，銀行不能介入。16.不要為自己辦任何業(yè)務(wù)；不要違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。（一員工查閱自己的賬戶）17.減少反交易（反交易增加，風(fēng)險概率增加，不做規(guī)避反交易）18.一旦出錯，及時報告，私下處理絕不可取。19.可疑交易，涉及反洗錢，應(yīng)及時報告。20.多向老員工討教，銀行工作要有業(yè)務(wù)知識，也要有經(jīng)驗的積累。11.工作中的任何環(huán)節(jié)覺得有疑問，應(yīng)當立即提出，便于及時改進40禁止：一、重要物品的保管及操作行為

（一）復(fù)制、盜用、串用、共用、超權(quán)限持有柜員卡／授權(quán)卡／密碼；不執(zhí)行定期更換密碼或操作口令要求；（特別是密碼的使用）已離行柜員或停用的柜員號不及時注銷；（二）在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡／授權(quán)卡／密碼、個人名章、業(yè)務(wù)印章、印鑒卡、現(xiàn)金、貴金屬、有價單證、重要空白憑證、權(quán)屬證書和業(yè)務(wù)憑證等物品情況下離柜／崗（在營業(yè)場所內(nèi)且在本人視線范圍內(nèi)除外）；（三）將個人名章、授權(quán)卡、操作卡、柜員號、密碼交給他人使用、授權(quán)，或使用他人名章、操作卡、柜員號、密碼進行業(yè)務(wù)操作；未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用，或使用他人業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等進行業(yè)務(wù)操作；超越授權(quán)范圍辦理業(yè)務(wù)；禁止：一、重要物品的保管及操作行為

41（四）不按規(guī)定的頻率、方法檢查或督促檢查庫存現(xiàn)金、貴金屬、有價單證、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章等重要物品，不對營業(yè)終了或營業(yè)期間柜員因故結(jié)束工作、離開營業(yè)現(xiàn)場的現(xiàn)金尾箱庫存情況進行核實；在未審核傳票、核實賬務(wù)的情況下授權(quán)、編押、簽章；（不看內(nèi)容的狀況就授權(quán)等）#（五）假作廢、假遺失重要空白憑證、空白印鑒卡、有價單證等重要物品，私自留存銀行廢止的重要空白憑證；違規(guī)跳號使用重要空白憑證或事先在重要空白憑證、票據(jù)、函件上加蓋印章；私自將重要空白憑證帶離工作場所，不按規(guī)定運送和配送重要空白憑證；（六）私刻、盜用銀行或客戶印章，私自留存銀行廢止印章，私自將業(yè)務(wù)印章帶離工作場所；超出工作和授權(quán)范圍使用單位公章或業(yè)務(wù)印章，由同一人負責(zé)單位公章的保管和使用審批；（四）不按規(guī)定的頻率、方法檢查或督促檢查庫存現(xiàn)金、貴金屬、有42二、賬戶及相關(guān)操作管理（七）違反銀行結(jié)算賬戶相關(guān)規(guī)定為單位及個人開立賬戶；開戶前不核對企業(yè)開戶證明文件原件，不通過居民身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)等手段核查單位法定代表人（單位負責(zé)人）、法定代表人（單位負責(zé)人）授權(quán)的經(jīng)辦人、臨時存款賬戶（驗資）投資人的身份，違規(guī)離柜辦理開戶手續(xù)或?qū)⒁咽芾淼拈_戶資料違規(guī)交回客戶；不嚴格執(zhí)行單位結(jié)算賬戶生效日制度；（八）預(yù)留印鑒卡的受理、辦理和保管為同一人；印鑒卡保管人違規(guī)將印鑒卡借用他人或離柜調(diào)閱；在未辦理交接簽收手續(xù)前提下將空白印鑒卡交于客戶離柜辦理業(yè)務(wù)；（九）不按規(guī)定審核對賬回執(zhí)；對不反饋對賬信息、對賬結(jié)果不符以及對賬回執(zhí)有瑕疵的賬戶，未跟蹤對賬處理情況和處理結(jié)果；未達賬和賬款差錯的查核工作返原崗處理；代理客戶進行對賬；二、賬戶及相關(guān)操作管理43（十）企業(yè)銷戶不回收并統(tǒng)一登記、銷毀重要空白憑證且未按規(guī)定出具相關(guān)證明；已過期客戶未領(lǐng)取的退票理由書、客戶回單及辦理業(yè)務(wù)時需退回客戶或客戶未取走的資料（客戶授權(quán)委托書及開戶資料，加蓋過單位公章的營業(yè)執(zhí)照、代碼證和代理人身份證復(fù)印件、開戶許可證等）未及時注銷處理；（十一）違規(guī)辦理賬戶查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃；（二證和通知書）（十二）利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金、虛增存款、調(diào)劑庫存；擅自墊款、壓款，無理退票，違規(guī)使用內(nèi)部賬戶為客戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，一般存款賬戶辦理現(xiàn)金支取，超期臨時存款賬戶辦理支付結(jié)算，違規(guī)辦理驗資業(yè)務(wù)；（十）企業(yè)銷戶不回收并統(tǒng)一登記、銷毀重要空白憑證且未按規(guī)定出44#（三先三后）現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制風(fēng)險環(huán)節(jié)風(fēng)險點控制措施卡驗大數(shù)，清點細數(shù)，與憑條核對未做到一筆一清，未按順序核驗大數(shù)，清點細數(shù)，未做到與憑條核對一致，造成賬實不符收款堅持一筆一清，按券別順序由大到小點捆，卡把，核驗大數(shù)，清點細數(shù)，與客戶填寫的憑條核對。發(fā)現(xiàn)有誤，立即告知客戶。打印回單不打印回單，易造成不如實進賬。必須使用收款交易打印“現(xiàn)金存款憑證”，加蓋核算用章，在“現(xiàn)金存款憑證（回單聯(lián)）”加蓋收款人名章后交客戶，存款憑條作為現(xiàn)金存款憑證記賬聯(lián)附件。無卡存款審核憑證，未向客戶告知相關(guān)風(fēng)險柜員必須審核憑證打印輸出內(nèi)容與憑證填寫內(nèi)容相符，同時告知客戶相關(guān)風(fēng)險。大額存款，復(fù)核大額存款未進行有效復(fù)核，出現(xiàn)差錯容易引起較大糾紛。有權(quán)人必須認真大額現(xiàn)金的大小寫是否一致，是否正確使用交易，賬號金額的輸入是否正確，確認無誤后才能進行授權(quán)操作，必須確保帳，證，折三相符。大額存款身份審核大額存款未留存客戶身份證復(fù)印件，不符合反洗錢的相關(guān)規(guī)定。柜員在受理客戶大額存款時，必須仔細核對客戶的身份信息，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進行驗證，并留存身份復(fù)印件。

45收款業(yè)務(wù)的款項清點三先三后：先卡大數(shù)后點細數(shù)先點主幣后點輔幣先點大面額票幣后點小面額票幣收款業(yè)務(wù)的款項清點三先三后：46風(fēng)險環(huán)節(jié)風(fēng)險點控制措施審核憑證，授權(quán)，復(fù)核未審核憑證或?qū)徍藨{證不嚴，會造成冒領(lǐng)，洗錢；大額付款授權(quán)人未卡把數(shù)（捆數(shù)）對公付款時，要仔細審核憑證的合法，有效；日期，大小寫金額，收款人名稱有無涂改；大小寫金額是否相符。要核對印鑒，支付密碼的真實性，以及現(xiàn)金支票背書是否完整。個人取款要核對密碼，大額還需通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)驗證客戶身份證件。核對取款人名稱，金額并逐位唱付預(yù)約付款雙人核對裝箱寄庫；未核對取款人名稱，金額并逐位唱付，會造成冒領(lǐng)，差錯。核對取款人名稱（姓名）；詢問核對取款金額。逐位唱付，向客戶交代清楚。個人取款，審核銀行卡和客戶身份卡片是偽冒卡，變造卡和無效卡；證件無效。必須審查卡片是否涂改，卡號模糊，數(shù)字大小不一排列不齊，簽名條有無改，撕，揭的痕跡；卡片是否已過有效期；柜員辦理憑證件取現(xiàn)業(yè)務(wù)或持卡人辦理5萬元以上取現(xiàn)業(yè)務(wù)要審查持卡人有效證件，通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對客戶的身份進行驗證，并留存客戶的身份證件復(fù)印件。若受理信用卡時，要對證件姓名，卡面姓名拼音與卡片背后簽名一致?？ㄆ趁鏌o簽名，應(yīng)要求持卡人簽名。大額取款，審批對于大額取款未先進行審批，容易產(chǎn)生較大風(fēng)險現(xiàn)金付出必須嚴格執(zhí)行大額現(xiàn)金管理要求執(zhí)行，大額現(xiàn)金的支付必須經(jīng)過審批后才能執(zhí)行。

現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制風(fēng)險環(huán)節(jié)風(fēng)險點控制措施審核憑證，授權(quán)，復(fù)核未審核憑證或?qū)徍藨{47會計印章的使用要求:1.嚴禁錯用，串用，提前，過期使用或在無真實會計記錄的憑證上使用。分權(quán)限的用印以及特殊業(yè)務(wù)使用印章，須審批同意,嚴禁越權(quán)使用.*（一女員工在請假條上使用）2.會計專用印章（包括個人名章）應(yīng)隨用隨蓋.會計專用印章使用人員必須做到：專匣保管，固定存放。臨時離崗，人離章收。嚴禁私自交接業(yè)務(wù)印章，嚴禁將業(yè)務(wù)印章拿離業(yè)務(wù)場所和業(yè)務(wù)專管人員之外的任何人使用業(yè)務(wù)印章。3.兩班制會計人員在同一營業(yè)日使用同一枚會計專用章，必須辦理交接手續(xù)。4.業(yè)務(wù)人員應(yīng)妥善保管個人名章，個人名章必須本人使用，不得交他人使用。會計印章的使用要求:48權(quán)限卡（操作員卡）的使用要點1.密碼應(yīng)不定期進行更換每次更換時間不超過15天，密碼不應(yīng)以本人及近親生日或其他較易破譯的數(shù)字設(shè)置。輸入密碼必須注意保密，其他人員要注意自覺回避。2.權(quán)限卡持有人自行隨身攜帶或入柜或（屜）保管，自行負責(zé)。嚴禁隨意擺放或轉(zhuǎn)交他人使用。3.人員變動或臨時離崗，學(xué)習(xí)休假，崗位變動等原因，權(quán)限卡應(yīng)為待啟用狀態(tài)，雙人簽封后，統(tǒng)一入庫保管。4.因調(diào)出，勞動合同到期，退休及其他原因不在本行繼續(xù)工作的業(yè)務(wù)人員，必須交回權(quán)限卡。5.丟失權(quán)限卡，持卡人應(yīng)立即與發(fā)卡部門和會計結(jié)算部門聯(lián)系，及時報告情況，未及時報告而引起的后果，責(zé)任由持卡人承擔(dān)。丟失后又找到的權(quán)限卡視為作廢的權(quán)限卡處理。權(quán)限卡（操作員卡）的使用要點49

現(xiàn)金業(yè)務(wù)的基本要求1.收款業(yè)務(wù)先收款后記賬，付款業(yè)務(wù)先記賬后付款。（收付款操作原則）轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先辦轉(zhuǎn)出方再辦轉(zhuǎn)入方。2.柜員日終人民幣零包余額不超過本行規(guī)定的數(shù)額。（超庫存限額的上解）3.零包每日應(yīng)隨機交叉發(fā)放，換人使用。*（出庫不清點造成柜面糾紛）辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員領(lǐng)取錢箱后，必須逐張清點核對錢箱中的庫存現(xiàn)金。受理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，應(yīng)注意審查現(xiàn)金業(yè)務(wù)憑證的合法性，有效性，要堅決貫徹“三清原則”，（客戶認清，鈔券點清，一筆一清），所有的現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須當日入賬，所有的業(yè)務(wù)憑證必須聯(lián)機打印，并加蓋業(yè)務(wù)清訖章后，方為有效憑證?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)的基本要求50#4.柜員短暫離柜（原則上在5分鐘之內(nèi)），且能保證工作臺始終在其視線之內(nèi)，終端可不簽退，但必須將票夾門，存放現(xiàn)金的抽屜關(guān)上。離柜5分鐘以上，或超出其視線之外，必須將票夾門，抽屜上鎖，終端簽退，鑰匙隨身攜帶。柜員中途請假離開營業(yè)網(wǎng)點，必須經(jīng)營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)人同意后，軋平帳，款，換人復(fù)核，辦妥款項，憑證的交接手續(xù)，方能離開。5.柜員發(fā)生現(xiàn)金差錯（含虛錯，誤收假幣），必須及時向網(wǎng)點負責(zé)人報告，并按權(quán)限逐級上報，掛賬控制。長款不得侵吞，短款不得自補。對于當日追回的現(xiàn)金出門虛錯，必須掛賬處理。#4.柜員短暫離柜（原則上在5分鐘之內(nèi)），且能保證工作臺51（六）假幣沒收時的相關(guān)要求和注意事項1.柜員收點現(xiàn)金過程中發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)立即向存款人聲明，并馬上報告業(yè)務(wù)主管，在客戶視線及監(jiān)控視線的范圍內(nèi)，經(jīng)業(yè)務(wù)主管對該假幣復(fù)核無誤后，由雙人會同當存款人面開具《假幣收繳憑證》，經(jīng)客戶在在收繳憑證上簽名確認后，收繳假幣。*（離開客戶視線引出的糾紛案例）（六）假幣沒收時的相關(guān)要求和注意事項522.《假幣收繳憑證》上簽名蓋章的經(jīng)辦員，復(fù)核員必須持有《反假上崗資格證書》。在客戶聯(lián)上留下收繳單位聯(lián)系電話后，將客戶聯(lián)交持幣客戶，并告知持有人有權(quán)在3個工作日向中國人民銀行或人行授權(quán)的鑒定機構(gòu)申請鑒定。3.持幣人在規(guī)定的時間內(nèi)持“假幣收繳憑證”申請鑒定，經(jīng)鑒定為假幣，按規(guī)定予以沒收，經(jīng)鑒定為真幣，按規(guī)定以同等面額予以兌換。4.柜員在整點現(xiàn)金的過程中發(fā)現(xiàn)假幣或可疑幣必須當場換人進行復(fù)核確認，整點的現(xiàn)金不得歸檔，由網(wǎng)點負責(zé)人通知當事人或出錯單位。當日無法處理的應(yīng)入賬，不得寄庫和空庫。5.客戶提出要看看，不交給客戶，可在柜臺內(nèi)側(cè)讓客戶看，并向客戶宣傳人民幣反假知識。2.《假幣收繳憑證》上簽名蓋章的經(jīng)辦員，復(fù)核員必須持有《反假53掛失受理中的風(fēng)險（案例分析）1）申請人身份證件審核不嚴，導(dǎo)致存款被冒領(lǐng)；2）賬戶的掛失凍結(jié)代碼未設(shè)置妥即讓客戶填寫掛失申請書，導(dǎo)致時間差存款被冒領(lǐng)，引發(fā)經(jīng)濟糾紛造成銀行資金損失；3）賬戶余額（金額）未核對清楚即讓客戶填寫掛失申請書，造成客戶掛失金額與賬戶金額不一致，引發(fā)經(jīng)濟糾紛，甚至導(dǎo)致銀行資金損失；4）不能提供賬號的，查詢出的賬戶未與申請人提供的賬戶信息核對一致即受理掛失，導(dǎo)致誤掛失引發(fā)經(jīng)濟糾紛；5）登記簿記載不全、登記簿記載信息與申請書填寫信息不吻合或客戶簽名項有遺漏，為日后客戶糾紛或經(jīng)濟糾紛留下隱患；6）以上各點，均對銀行信譽造成不良的負面影響。掛失受理中的風(fēng)險（案例分析）1）申請人身份證件審核不嚴，導(dǎo)致54#掛失實務(wù)題一：趙某于某日上午8:47來銀行柜面辦理掛失，完成了書面掛失手續(xù)以后，趙隨即講到，自己的密碼是寫在卡面上的，因此該行柜員立即解除掛失，此時已是9:04，在9:06和9：07分別完成了密碼掛失和書面掛失，但是，當手續(xù)完成以后，發(fā)現(xiàn)卡內(nèi)21萬元，在解除掛失的16秒之內(nèi)轉(zhuǎn)劃到他人賬戶。趙某起訴，法院判銀行敗訴，全額賠償。問為什么銀行敗訴？

#掛失實務(wù)題一：55答案：（銀行操作失誤。卡沒找到，掛失應(yīng)當生效，未經(jīng)掛失申請人主動提出撤銷，不能隨意撤銷操作。）#二：某老年客戶活期取款30000元，因眼花，無法填寫憑條，柜員小林代為填寫，完成了該筆業(yè)務(wù)，幾個月以后，老人去世，子女在整理遺物時堅稱老人有這筆款項，幾番爭執(zhí)，查看原始憑證，不是老人自己填寫。為此，帶來了很大的麻煩。遇到客戶要求柜員代填憑條，我們該怎樣處理？

答案：（銀行操作失誤?？]找到，掛失應(yīng)當生效，未經(jīng)掛失申請人56關(guān)于反洗錢一.洗錢和反洗錢概念；洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。

反洗錢就是預(yù)防以各種非法手段獲得收益的洗錢活動洗錢的特點和特征；特點：1.有大量需要轉(zhuǎn)移或投資的資金；2.防止資金的所有權(quán)被發(fā)現(xiàn)；3.掩蓋該資金的非法來源。特征：1.開立假賬戶，以虛假資料開戶2.利用銀行頻繁轉(zhuǎn)移資金，利用銀行，在短期內(nèi)進行集中或分散的轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出，或以跨境匯款和投資等形式3.利用銀行金融交易隱瞞和掩蓋罪犯身份，有多項轉(zhuǎn)賬，交易；假貿(mào)易單據(jù)，票據(jù)進行大額資金的劃轉(zhuǎn)。關(guān)于反洗錢57反洗錢工作要求：1.建立反洗錢內(nèi)控制度2.“了解你的客戶”3.客戶身份資料和交易記錄的保存4.大額交易和可疑交易報告

反洗錢工作要求：585.配合開展反洗錢調(diào)查商業(yè)銀行應(yīng)如實提供有關(guān)資料，及時反饋調(diào)查信息，配合人民銀行開展反洗錢調(diào)查。6.反洗錢宣傳和培訓(xùn)以內(nèi)部和外部的宣傳方式進行宣傳；以及進行全員的反洗錢培訓(xùn)7.反洗錢的監(jiān)督檢查進行反洗錢的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查堵塞管理漏洞，消除風(fēng)險隱患。5.配合開展反洗錢調(diào)查59列入商業(yè)銀行的可疑交易：（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出，與客戶身份，財務(wù)狀況，經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。（2）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。（3）企業(yè)單位短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取企業(yè)單位的匯款。（4）長期閑置的賬戶原因不明的突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。（5）與來自于販毒，走私，恐怖活動，賭博嚴重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。（6）沒有正常原因的多頭開戶，銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（7）提前償還貸款與其財務(wù)狀況明顯不符。（8）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名賬戶轉(zhuǎn)入。列入商業(yè)銀行的可疑交易：60（9）客戶要求本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑。（10）客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。（11）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資，或者在收到投資款以后，在短期內(nèi)迅速將資金轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。（12）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準金額或者借入的直接