發(fā)改委培訓-投資項目管理體制課件

投資項目管理體制、方法

及評價介紹國家發(fā)改委投資研究所國家審計署投資審計司住房與城鄉(xiāng)建設部標準定額研究所2010年8月投資項目管理體制、方法

及評價介紹國家發(fā)改委投資研究所現(xiàn)行投資項目管理框架投資項目評價項目的審批、核準及備案管理程序目錄現(xiàn)行投資項目管理框架投資項目評價項目的審批、核準及備案管理程第一部分現(xiàn)行投資項目管理框架第一部分一、基本背景和主線第一，投資管理體制和理念：確立企業(yè)在投資活動中的主體地位，落實企業(yè)投資自主權－－誰投資、誰決策、誰收益、誰承擔風險－－對企業(yè)、對各級政府。政府發(fā)揮兩種作用－－維護社會公共利益的管理者和提高社會公共福利的投資建設者－－對企業(yè)投資進行規(guī)劃和行業(yè)引導、外部管理和控制。政府投資主要用于關系國家安全、公益性和公共基礎設施建設等領域。能夠由社會投資建設的項目，盡可能利用社會資金建設。一、基本背景和主線第一，投資管理體制和理念：第二，投資項目管理制度和方法針對不同的投資主體實行不同的管理制度和方法－－審批制、核準制和備案制，不同的投資主體采用不同的申報流程。根據(jù)中央和地方政府的事權劃分確定更加合理的投資項目管理權限－－中央政府投資除本級政權等建設外，主要安排跨地區(qū)、跨流域以及對經(jīng)濟和社會發(fā)展全局有重大影響的項目。第二，投資項目管理制度和方法二、三類項目管理制度審批制適用對象：政府投資建設的項目－－使用財政性資金項目管理依據(jù)：《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)〔2004年〕20號），2004年7月16日審批管理權限：原則上按照資金來源進行管理，即財權與事權對應。但重大項目和限制類項目例外，地方政府投資核準目錄內(nèi)的項目需報國家發(fā)改委會同有關部門審批或核報國務院審批。二、三類項目管理制度審批制核準制適用對象：重大項目和限制類項目管理依據(jù)：

《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)〔2004年〕20號），2004年7月16日；《政府核準的投資項目目錄》核準管理權限：由“目錄”確定，地方政府可自行劃分各級管理權限核準制備案制適用對象：審批和核準目錄范圍外的企業(yè)投資項目管理依據(jù)：《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)〔2004年〕20號），2004年7月16日管理辦法：《國家發(fā)展改革委關于實行企業(yè)投資項目備案制指導意見的通知》（發(fā)改投資［2004］2656號），2004年11月25日項目各級管理權限：屬地管理備案制三、項目申報規(guī)范管理1、實行規(guī)范化管理相關政策2007年5月28日，國家發(fā)改委頒布《國家發(fā)展改革委關于發(fā)布項目申請報告通用文本的通知》（發(fā)改投資[2007]1169號），對核準項目申請報告進行了規(guī)范，涉及到內(nèi)容和深度的要求。《國家發(fā)展改革委辦公廳關于印發(fā)核準文件格式文本的通知》發(fā)改辦投資[2008]2369號三、項目申報規(guī)范管理1、實行規(guī)范化管理相關政策2、項目申請報告文件內(nèi)容和格式要求申報單位及項目概況發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析資源開發(fā)及綜合利用分析節(jié)能方案分析建設用地、征地拆遷及移民安置分析環(huán)境和生態(tài)影響分析經(jīng)濟影響分析社會影響分析2、項目申請報告文件內(nèi)容和格式要求3、項目申請報告目的及特點項目申請報告不是對項目可行性的研究，而是在企業(yè)認為從企業(yè)自身角度看項目已經(jīng)可行的情況，回答政府關注的涉及公共利益的有關問題；目的是為了獲得政府的許可。3、項目申請報告目的及特點項目申請報告不是對項目可行性的研究4、項目前期管理責任主體和職能劃分投資主管部門：牽頭作用、組織協(xié)調(diào)、綜合平衡－－審批、核準、備案城鄉(xiāng)規(guī)劃部門：項目選址國土資源部門：土地利用、資源開發(fā)環(huán)境保護部門：環(huán)境保護建設部門：施工許可統(tǒng)計部門：信息統(tǒng)計和管理各個相關管理部門分兵把守，從不同的角度對投資項目進行必要的管理4、項目前期管理責任主體和職能劃分投資主管部門：牽頭作用、組5、項目前期管理工作程序按照現(xiàn)行規(guī)定，各級發(fā)展改革委是政府投資主管部門，牽頭負責投資項目的前期管理工作，城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設和統(tǒng)計等部門均在項目前期管理中發(fā)揮作用。不同的項目在三類項目審批制度要求下，其前期管理工作的先后流程有較大的差異。5、項目前期管理工作程序按照現(xiàn)行規(guī)定，各級發(fā)展改革委是政府投四、投資項目前期管理的操作要點第一，投資項目實施所需條件，包括：（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展建設規(guī)劃、土地供應政策和市場準入標準；（2）已經(jīng)完成審批、核準或備案手續(xù)；（3）規(guī)劃區(qū)內(nèi)的項目選址和布局必須符合城鄉(xiāng)規(guī)劃，并依照城鄉(xiāng)規(guī)劃法的有關規(guī)定辦理相關規(guī)劃許可手續(xù)；（4）需要申請使用土地的項目必須依法取得用地批準手續(xù)，并已經(jīng)簽訂國有土地有償使用合同或取得國有土地劃撥決定書；四、投資項目前期管理的操作要點第一，投資項目實施所需條件，包（5）已經(jīng)按照建設項目環(huán)境影響評價分類管理、分級審批的規(guī)定完成環(huán)境影響評價審批；（6）已經(jīng)按照規(guī)定完成固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查；（7）建筑工程開工前，建設單位依照建筑法的有關規(guī)定，已經(jīng)取得施工許可證或者開工報告，并采取保證建設項目工程質量安全的具體措施；（8）符合國家法律法規(guī)的其他相關要求。（5）已經(jīng)按照建設項目環(huán)境影響評價分類管理、分級審批的規(guī)定完第二，投資項目前期管理的聯(lián)動機制（1）各級發(fā)展改革、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設和統(tǒng)計等部門要加強溝通，密切配合，明確工作程序和責任，建立新開工項目管理聯(lián)動機制－－各相關部門各司其職，分兵把守；（2）不同性質的項目執(zhí)行不同的管理程序和申報流程；實行審批制的政府投資項目：發(fā)展改革等項目審批部門－－項目建議書審批城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門－－規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)境影響評價審批發(fā)展改革等項目審批部門－－可行性研究報告審批，并附相關審批文件城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源部門－－規(guī)劃許可、正式用地手續(xù)建設主管部門－－開工許可第二，投資項目前期管理的聯(lián)動機制實行核準制的企業(yè)投資項目：城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門－－規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)評審批發(fā)展改革等項目核準部門－－項目申請報告，并附相關審批文件城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源部門－－規(guī)劃許可正式用地手續(xù)建設主管部門－－開工許可

實行備案制的企業(yè)投資項目：發(fā)展改革等備案管理部門－－備案城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門－－規(guī)劃選址、用地和環(huán)評審批建設主管部門－－開工許可（3）各級發(fā)展改革等項目審批（核準、備案）部門和城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設等部門都要嚴格遵守上述程序和規(guī)定，加強相互銜接，確保各個工作環(huán)節(jié)按規(guī)定程序進行－－環(huán)環(huán)相扣實行核準制的企業(yè)投資項目：第三，項目統(tǒng)計和信息管理各級發(fā)展改革、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設等部門－－完善信息系統(tǒng)，并建立信息互通制度，將各自辦理的項目管理文件相互送達，同時抄送同級統(tǒng)計部門統(tǒng)計部門－－加強統(tǒng)計檢查，及時將統(tǒng)計信息抄送同級各相關部門各部門之間－－利用網(wǎng)絡信息技術，逐步建立新開工項目信息共享平臺，及時交換項目信息，實現(xiàn)資源共享各級發(fā)展改革部門－－在信息互通制度的基礎上，為總投資5000萬元以上的擬建項目建立管理檔案，包括項目基本情況、有關手續(xù)辦理情況（文件名稱和文號）等內(nèi)容，定期向上級發(fā)展改革部門報送項目信息－－重大項目信息庫，為未來進行準備第三，項目統(tǒng)計和信息管理第二部分

各類投資項目的

審批、核準及備案管理程序19第二部分

各類投資項目的

審批、核準及備案管理程序19如何確定項目申報管理要求？實踐中，項目申報工作面臨如下問題：一個項目應當如何進行申報？適用每一種管理方式和程序要求？哪一級政府部門擁有管理權限？上級政府管理，下級政府做什么？如何確定項目申報管理要求？實踐中，項目申報工作面臨如下問題：確定項目管理要求的標準第一，確定投資主體政府投資主體－－審批制－－分級審批，財權與事權對應統(tǒng)一非政府（企業(yè)）投資主體－－核準或備案－－在核準目錄范圍內(nèi)嗎？－－是，核準（分級）；否，備案（屬地）企業(yè)投資主體－－國內(nèi)企業(yè)還是外商企業(yè)－－國內(nèi)企業(yè)核準或備案，外商核準（分級）第二，確定投資項目所在地點投資項目在國內(nèi)－－國內(nèi)投資項目管理－－屬地管理投資項目在境外－－境外投資項目管理－－分級核準當?shù)刂黧w功能規(guī)劃是否有約束和限制？確定項目管理要求的標準第一，確定投資主體第三，確定項目所處行業(yè)相關規(guī)劃的要求是什么？產(chǎn)業(yè)政策的要求是什么？行業(yè)準入的標準是什么？土地管理的要求是什么？環(huán)境保護的要求是什么？資源開發(fā)利用的要求是什么？節(jié)能減排的要求是什么？國家是否有專項資金支持？項目地區(qū)是否有優(yōu)惠政策支持？第四，不能繞開地方各級政府審批、核準過程中，下級政府投資主管部門必須出具相關審核意見。但備案無需多重審核。第三，確定項目所處行業(yè)23政府對投資項目的管理重點和方式23政府對投資項目的24一、政府審查項目重點關注的內(nèi)容在新的投資體制下，對于不同類型的投資項目，政府審查的重點不同，以改變過去那種不分投資主體、不分資金來源，采用統(tǒng)一審批模式的做法。對于企業(yè)投資項目，政府部門將其定位為公共利益的維護者、社會事務的管理者，從公共性、外部性的角度進行審查；對于政府投資項目，政府部門具有雙重角色，一方面是社會事務的管理者，另一方面又是資金的提供者，對項目審查的內(nèi)容應比企業(yè)投資項目更廣。24一、政府審查項目重點關注的內(nèi)容在新的投資體制下，對于不同251、政府部門重點關注事項：發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入資源開發(fā)、資源節(jié)約和綜合利用節(jié)能方案建設用地；征地拆遷和移民安置；環(huán)境和生態(tài)影響；經(jīng)濟影響；社會影響；自主創(chuàng)新能力；設備國產(chǎn)化；251、政府部門重點關注事項：發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入26產(chǎn)業(yè)及經(jīng)濟安全影響；公共安全影響；消防保障措施；地震、地質災害影響；生產(chǎn)安全；軍事安全影響；循環(huán)經(jīng)濟問題；資源供應安全；水土保持；項目用海影響；自然及文化遺產(chǎn)影響；壓覆礦床及文物；26產(chǎn)業(yè)及經(jīng)濟安全影響；27防洪、通航安全影響；生態(tài)自然修復；項目的社會需求和市場可接受性；政府投資項目建設方案是否合理；政府投資項目建設配套條件是否具備；政府投資估算和資金籌措方案是否合理；政府投資項目的盈利能力、債務清償能力；項目對公共財政的影響；項目實施方案（包括政府出資人代表、項目法人機構及管理模式、項目招標方案、政府項目的代建方案等）；風險及規(guī)避措施分析。27防洪、通航安全影響；28政府部門對上述事項的關注，通過以下方式來實現(xiàn)：間接管理方式。即通過制定和完善有關政策法規(guī)，并加強執(zhí)法檢查，確保項目業(yè)主單位按照政府意圖來實施項目，這是我國行政體制及政府投資體制改革繼續(xù)努力的方向；行政許可審查，包括對投資項目的審批、核準和備案。這是目前我國對投資項目進行管理的主導方式。2、政府管理和審查項目的方式28政府部門對上述事項的關注，通過以下方式來實現(xiàn)：2、政府管29行政許可審查，通過三種渠道來完成：地方政府職能部門的審查。按照屬地管理的原則，由項目所在地的相關政府職能部門層層審查，并上報到最終有決定權的部門做出最終審核。行業(yè)部門的前置性審查。各行業(yè)職能部門對特定事項進行審查。如環(huán)保部門對環(huán)評文件進行審批，水利部門對水土保持論證報告進行審查；國土資源部門對項目用地進行預審；城鄉(xiāng)建設主管部門對選址規(guī)劃進行審查等等。對于完成行業(yè)職能部門前置性審查及地方政府審查的項目，最終報送投資主管部門進行項目最終審查，以便決定是否予以投資建設的行政許可。29行政許可審查，通過三種渠道來完成：30投資主管部門對投資項目的管理分別實行審批、核準和備案的管理方式。對于政府直接投資和資本金注入的政府投資項目，實行審批制，對項目建議書、可行性研究報告、開工報告進行審批。對于不使用政府直接投資和資本金注入的企業(yè)投資項目，若屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內(nèi)，實行核準制，對項目申請報告進行核準；對于不使用政府直接投資和資本金注入的企業(yè)投資項目，若不屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內(nèi)，實行備案制，一般需要進行網(wǎng)上備案；對于申請政府投資補助及貸款貼息的項目，應對“資金申請報告”進行審批。30投資主管部門對投資項目的管理分別實行審批、核準和備案的管31政府直接投資和資本金

注入項目的報批和審核31政府直接投資和資本金

注入項目的報批和審核321、政府投資方式直接投資：對于政府投資占主導地位的公益事業(yè)、政權基礎設施和公共基礎設施項目，采用直接投資的方式，通過撥款無償投入。資本金注入：根據(jù)實際需要政府參與投資的經(jīng)營性項目，可以采用資本金注入方式。投資形成的股權或資產(chǎn)，由國家授權經(jīng)營機構依法行使出資人權利。321、政府投資方式直接投資：對于政府投資占主導地位的公益事33投資補助：根據(jù)經(jīng)濟和社會發(fā)展要求，對于需要政府扶持的項目，采用投資補助的方式，給予少量或一定比例資金支持，通過撥款無償投入。采用投資補助方式投資形成的資產(chǎn)，按照有關規(guī)定由有關機構行使所有人權利。貸款貼息：根據(jù)國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，采用貼息的方式，支持公民、法人和其他組織利用銀行貸款，擴大就業(yè)，進行產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整優(yōu)化，保護環(huán)境和節(jié)約資源，促進科技進步和高新技術產(chǎn)業(yè)化。轉貸：使用外國政府或者國際金融組織貸款的項目，采用轉貸方式的，由政府提供擔保。33投資補助：根據(jù)經(jīng)濟和社會發(fā)展要求，對于需要政府扶持的項目342、政府直接投資項目可行性研究報告的編寫對于使用政府財政撥款的投資項目，項目單位應委托符合資質的工程咨詢機構編制項目建議書和可行性研究報告?？尚行匝芯繄蟾娴膬?nèi)容一般應包括以下章節(jié)：⑴項目概況；⑵可行性研究的主要依據(jù)；⑶項目需求及目標分析；⑷項目建設選址；⑸項目建設方案；⑹外部配套條件分析；⑺項目實施方案（含實施進度計劃、項目法人組建方案、招標方案、實施代建制方案等）；⑻土地利用與移民安置方案；⑼環(huán)境影響評價；⑽投資估算；⑾資金籌措方案；⑿費用效果分析；⒀社會影響分析；⒁風險分析；⒂結論和建議。342、政府直接投資項目可行性研究報告的編寫對于使用政府財政353、政府投資項目審批程序1、申報主要程序：政府研究制定各類專項規(guī)劃等；根據(jù)政府投資規(guī)劃及相關政策，提出項目設想，編寫完成項目建議書；項目建議書審核，決定立項；進行環(huán)評審批、土地預審、規(guī)劃選址預審等；在專業(yè)部門審查的基礎上，編寫可行性研究報告，并將環(huán)評審批、土地預審等意見作為可研報告的附件；對可行性研究報告進行評審，進行投資決策，納入政府投資計劃；根據(jù)可行性研究報告審批的結果，正式辦理用地審批、規(guī)劃選址、開工許可等；開工建設。353、政府投資項目審批程序1、申報主要程序：36行業(yè)或部門規(guī)劃項目建議書審批批準建設，轉入項目準備階段可行性研究審批項目是否符合行業(yè)或區(qū)域規(guī)劃？否是項目是否有必要建設？是否是否項目技術、經(jīng)濟等是否可行？終止研究，尋求新的項目獨立咨詢機構評估獨立咨詢機構評估開展規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)境影響評價審批辦理規(guī)劃許可、正式用地手續(xù)36行業(yè)或部門規(guī)劃項目建議書審批批準建設，轉入項目準備階段可37

企業(yè)投資建設項目的核準申請和審查37企業(yè)投資建設項目的核準申請和審查381、核準制特點第一，核準制則適用于企業(yè)不使用政府性資金投資建設的重大項目或限制類項目。第二，過去的審批制，政府既從社會管理者角度又從投資所有者的角度審核企業(yè)的投資項目；在核準制的情況下，政府只是從公共管理的角度審核企業(yè)的投資項目，審核內(nèi)容主要是“維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷”等方面，而不再代替投資者對項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源和產(chǎn)品技術方案等進行審核。第三，在核準制的情況下，政府審核企業(yè)投資“項目申請報告”。381、核準制特點392、核準制項目申請報告的編寫政府對企業(yè)提交的項目申請報告，主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。項目申請報告主要格式：1)申報單位及項目概況2)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析3)資源開發(fā)及綜合利用分析4)節(jié)能方案分析5)建設用地、征地拆遷及移民安置分析6)環(huán)境和生態(tài)影響分析7)經(jīng)濟影響分析8）社會影響分析9)附件392、核準制項目申請報告的編寫政府對企業(yè)提交的項目申請報告40項目申報單位應向項目核準機關提交項目申請報告一式五份。項目申請報告應由具備相應工程咨詢資格的機構編制。其中，由國務院投資主管部門核準的項目，其《項目申請報告》應由具備甲級工程咨詢資質的機構編制。40項目申報單位應向項目核準機關提交項目申請報告一式五份。項413、項目申請報告的受理項目核準機關應在受理項目申請報告后20個工作日內(nèi)，做出對項目申請報告是否核準的決定并向社會公布，或向上級項目核準機關提出審核意見。項目核準機關如果認為申報材料不齊全或者不符合有關要求，應在收到項目申請報告后5個工作日內(nèi)一次告知項目申報單位，要求項目申報單位澄清、補充相關情況和文件，或對相關內(nèi)容進行調(diào)整。413、項目申請報告的受理42企業(yè)內(nèi)部可行性研究編制并遞交項目申請報告批準建設，轉入項目準備階段政府核準審查否是核準通過？是否項目在技術、經(jīng)濟等是否可行？終止研究，尋求新的項目獨立咨詢機構評估申請辦理規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)評審批手續(xù)辦理規(guī)劃許可和正式用地手續(xù)42企業(yè)內(nèi)部可行性研究編制并遞交項目申請報告批準建設，轉入項43企業(yè)投資建設項目的

備案申請和審查43企業(yè)投資建設項目的

備案申請和審查441、備案制的項目范圍根據(jù)《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004]20號文）等文件規(guī)定，對于除了需要政府審批的使用中央政府性資金、地方政府投資的項目；“政府核準的投資項目目錄”范圍內(nèi)的企業(yè)投資項目，以及外商投資和境外投資項目之外的所有企業(yè)投資項目均實行備案制。441、備案制的項目范圍452、備案制的管理規(guī)定實行備案制的企業(yè)投資項目，項目單位必須首先向發(fā)展改革等備案管理部門辦理備案手續(xù)。備案后，分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門申請辦理規(guī)劃選址、用地和環(huán)評審批手續(xù)。環(huán)境保護、國土資源、城市規(guī)劃、建設管理、銀行等部門機構應按照職能分工，對地方投資管理部門予以備案的項目依法獨立進行審查和辦理相關手續(xù)，對投資主管部門不予備案的項目以及應備案而未備案的項目，不應辦理相關手續(xù)。452、備案制的管理規(guī)定46為了達到備案的目的，企業(yè)提供的備案信息應包括如下內(nèi)容：①項目法人基本信息，包括股權結構、經(jīng)營范圍、單位名稱、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；②項目名稱、項目性質、建設地點、建設規(guī)模、主要建設內(nèi)容及技術標準，或生產(chǎn)工藝方案及技術來源；③項目實施進度計劃；④投資估算、資金籌措方案及落實情況；⑤勞動用工、安全生產(chǎn)等情況；⑥資源開發(fā)、行業(yè)準入等資質證明材料，以及其他有關專業(yè)性材料。3、需要備案的內(nèi)容46為了達到備案的目的，企業(yè)提供的備案信息應包括如下內(nèi)容：3474、操作程序建設項目備案是一個前置條件，是項目單位在辦理前期工作各項批準文件中的第一道程序。備案制的管理權限全部下放給地方政府，由省市縣各級政府投資管理部門進行備案。備案機關主要審核企業(yè)上報的“申請表”進行是否符合國家和地方法律法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控政策，符合應予備案的項目范圍進行審查，做出是否予以備案的決定后，正式下發(fā)確認備案的文件，并進行公示。474、操作程序48外商投資建設項目的

核準申請和審查48外商投資建設項目的

核準申請和審查491、外商投資核準的目的根據(jù)《外商投資項目核準暫行管理辦法》(國家發(fā)展改革委22號令)規(guī)定，國家投資管理部門對包括中外合資、中外合作、外商獨資、外商購并境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資等各類外商投資項目進行核準。政府部門對外商投資項目進行核準，主要目的就是確保外商在華投資盡可能規(guī)避資源濫用和環(huán)境破壞、危害公共利益等風險，充分發(fā)揮外商投資的積極作用，整合國內(nèi)國外兩種資源，為我所用，促進我國經(jīng)濟快速健康發(fā)展。491、外商投資核準的目的根據(jù)《外商投資項目核準暫行管理辦法502、進行市場準入管理，規(guī)范外商投資競爭行為，維護經(jīng)濟安全，規(guī)避壟斷風險對于外商投資而言，實力雄厚的跨國公司在中國大量投資，很有可能產(chǎn)生壟斷，抑制國內(nèi)投資，阻礙新投資者進入，并向消費者索取高價，產(chǎn)生壟斷利潤，從而損害國內(nèi)生產(chǎn)者和消費者的利益，這就意味著吸引外資導致的投資增加、技術進步和效率改善等多方面的利益，不是以更適用產(chǎn)品和較低價格的形式轉移給我國的生產(chǎn)者和消費者，而是以較高利潤的形式被跨國公司吸收，這是對外商投資項目進行核準所關注的重要問題。政府投資主管部門應通過核準環(huán)節(jié)的把關作用，進行專業(yè)研究分析判斷，規(guī)范外資企業(yè)的投資行為。502、進行市場準入管理，規(guī)范外商投資競爭行為，維護經(jīng)濟安全51《外商投資項目核準暫行管理辦法》規(guī)定，要求報送國家發(fā)展改革委的項目申請報告應闡述以下內(nèi)容：（1）項目名稱、經(jīng)營期限、投資方基本情況；（2）項目建設規(guī)模、主要建設內(nèi)容及產(chǎn)品，采用的主要技術和工藝，產(chǎn)品目標市場，計劃用工人數(shù)；（3）項目建設地點，對土地、水、能源等資源的需求，以及主要原材料的消耗量；（4）環(huán)境影響評價；（5）涉及公共產(chǎn)品或服務的價格；（6）項目總投資、注冊資本及各方出資額、出資方式及融資方案，需要進口設備及金額。3、外商投資核準的項目申請報告要求51《外商投資項目核準暫行管理辦法》規(guī)定，要求報送國家發(fā)展改524、外商投資項目的核準管理1）權限劃分總投資1億美元以下的鼓勵類、允許類項目和總投資5000萬美元以下的限制類項目由地方發(fā)展改革部門核準，其中限制類項目必須由省級發(fā)展改革部門核準。外商投資項目不實行備案制。按照《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》分類，總投資（包括增資額）1億美元及以上的鼓勵類、允許類項目和總投資5000萬美元及以上的限制類項目，由國家發(fā)展改革委核準項目申請報告；其中總投資5億美元及以上的鼓勵類、允許類項目和總投資1億美元及以上的限制類項目由國家發(fā)展改革委對項目申請報告審核后報國務院核準。524、外商投資項目的核準管理1）權限劃分535、核準條件國家發(fā)展改革委對外商投資項目申請報告的核準條件是：（1）符合國家有關法律法規(guī)和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》、《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》的規(guī)定；（2）符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整政策的要求；（3）符合公共利益和國家反壟斷的有關規(guī)定；（4）符合土地利用規(guī)劃、城市總體規(guī)劃和環(huán)境保護政策的要求；（5）符合國家規(guī)定的技術、工藝標準的要求；（6）符合國家資本項目管理、外債管理的有關規(guī)定。535、核準條件546、聯(lián)動管理項目申請人憑國家發(fā)展改革委的核準文件，依法辦理土地使用、城市規(guī)劃、質量監(jiān)管、安全生產(chǎn)、資源利用、企業(yè)設立（變更）、資本項目管理、設備進口及適用稅收政策等方面手續(xù)。未經(jīng)核準的外商投資項目，土地、城市規(guī)劃、質量監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)管、工商、海關、稅務、外匯管理等部門不得辦理相關手續(xù)。546、聯(lián)動管理557、核準變更經(jīng)國家發(fā)展改革委核準的項目如出現(xiàn)下列情況之一的，需向國家發(fā)展改革委申請變更：（1）建設地點發(fā)生變化；（2）投資方或股權發(fā)生變化；（3）主要建設內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；（4）總投資超過原核準投資額20%及以上；（5）有關法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定需要變更的其他情況。557、核準變更56上報對項目申請報告的審核意見核準或不予核準意見計劃單列集團和中央管理企業(yè)可直接報送項目申請報告核準或不予核準文件核準或不予核準文件委托評估報送項目申請報告及審核意見行業(yè)審查意見評估報告省級發(fā)展改革（計劃、經(jīng)貿(mào)）部門項目申請人提交項目申請報告轉發(fā)核準或不予核準文件國家發(fā)展和改革委員會咨詢機構行業(yè)主管部門征求意見國務院外商投資項目核準流程圖56上報對項目申請報告的審核意見核準或不予核準意見計劃單列集57中外合資、合作經(jīng)營企業(yè)審查程序提交材料項目申請報告工作程序審批部門企業(yè)名稱申請書各方資信證明各方營業(yè)執(zhí)照復印件項目核準政府投資主管部門名稱核準合同、章程審批工商行政主管部門商務行政主管部門技術監(jiān)督主管部門企業(yè)設立申請書合資合同及章程申請組織機構代碼填寫批準證書表格頒發(fā)批準證書發(fā)放進出口企業(yè)代碼工商行政主管部門工商行政主管部門辦理工商登記領取營業(yè)執(zhí)照外匯登記、稅務登記、海關登記、財政登記開業(yè)57中外合資、合作經(jīng)營企業(yè)審查程序提交材料項目申請報告工作58外資（獨資）企業(yè)審查程序提交材料項目申請報告工作程序審批部門企業(yè)名稱申請書項目核準政府投資主管部門名稱核準公司章程審批工商行政主管部門商務行政主管部門技術監(jiān)督主管部門企業(yè)設立申請書公司章程申領組織機構代碼章程批文頒發(fā)批準證書發(fā)放進出口企業(yè)代碼工商行政主管部門工商行政主管部門辦理工商登記、領取營業(yè)執(zhí)照外匯登記、稅務登記、海關登記、財政登記開業(yè)外商營業(yè)執(zhí)照或身份證、護照復印件外商資信證明董事會成員名單及委派書58外資（獨資）企業(yè)審查程序提交材料項目申請報告工作程序審批第三部分

投資項目評價

59第三部分

投資項目評價

59第一、投資項目評價方法體系投資項目評價方法的構成技術評價方法財務評價方法經(jīng)濟評價方法環(huán)境影響評價方法社會影響評價方法社會評價方法第一、投資項目評價方法體系投資項目評價方法的構成各種評價方法的簡單比較評價方法評價內(nèi)容評價指標基本思路財務評價《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》投資項目的財務盈利和清償能力、確定項目的財務可行性財務內(nèi)部收益率(FIRR)投資回收期財務凈現(xiàn)值(FNPV)投資利潤率計算項目的直接效益和費用，強調(diào)項目的財務可行性，追求收益最大化經(jīng)濟評價《方法與參數(shù)》投資項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻、確定項目的經(jīng)濟合理性經(jīng)濟內(nèi)部收益率EIRR經(jīng)濟凈現(xiàn)值(ENPV)費用效益比計算直接和間接效益和費用，追求項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻、項目的經(jīng)濟合理性環(huán)境影響評價《環(huán)境影響評價法》項目建設對自然環(huán)境造成的影響各項環(huán)境指標，污染物排放及污染治理措施分析項目對自然環(huán)境的破壞程度，強調(diào)經(jīng)濟建設與環(huán)境保護相結合社會影響評價項目建設對社會的影響、項目產(chǎn)生的社會效益人口變化、就業(yè)、收入分配、住房、教育、基礎設施等影響指標強調(diào)項目對社會發(fā)展的貢獻和影響。但未考慮被影響人口的反應及其對項目的影響社會評價項目建設與外部社會環(huán)境間的相互適應性，社會風險、可行性、持續(xù)性定性描述指標為主，定量指標為輔。強調(diào)公平、參與、持續(xù)性、機構發(fā)展、性別、貧困等方面問題經(jīng)濟、社會的發(fā)展以人為中心。強調(diào)項目對人的影響及人對項目的反應――項目與外部環(huán)境的互動作用、項目與社會協(xié)調(diào)發(fā)展各種評價方法的簡單比較評價方法評價內(nèi)容評價指標基本思路財務評第二、投資項目財務評價投資項目財務評價主要指標：1、務財凈現(xiàn)值，按照投資者最低可接受的收益率(MARR)或設定的基準收益率ic，將項目計算期內(nèi)各期凈現(xiàn)金流量(cashflowornetcashflow)折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。以ic為例，其表達式為：

式中： CI現(xiàn)金流入量；

CO現(xiàn)金流出量；

(CI－CO)t第t期的凈現(xiàn)金流量;

FNPV≥0，項目在財務上是可以考慮接受的。第二、投資項目財務評價投資項目財務評價主要指標：投資項目財務評價主要指標：2、財務內(nèi)部收益率FIRR指項目在整個計算期內(nèi)各期凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其表達式為：

判別標準：FIRR≥MARR3、投資回收期是指以項目的凈收益抵償總投資所需要的時間，一般以年表示，并從項目建設期的啟始年算起。

投資項目財務評價主要指標：第三、投資項目后評價投資項目后評價主要內(nèi)容：項目建成運營后，對實際的運營數(shù)據(jù)進行分析評價，與項目前期的可行性分析進行比較，逐步提高項目可行性分析的準確性以及項目運營、管理的水平。

投資項目后評價主要指標：實際投入、收入、盈利情況、凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、回收期、投資報酬率等。第三、投資項目后評價投資項目后評價主要內(nèi)容：投資報酬率：投入資本報酬率=收益/投入資本

資本投入構成：

流動負債普通股權益優(yōu)先股長期負債投資報酬率：流動負債普通股權益優(yōu)先股長期負債投資報酬率：普通股權益報酬率=（凈收益-優(yōu)先股股利）/普通股東權益

（ROCE）=(凈收益-優(yōu)先股股利）/銷售收入

×（銷售收入/平均資產(chǎn)）×（平均資產(chǎn)/普通股權益）=調(diào)整后的銷售利潤率×資產(chǎn)周轉率

×普通杠桿率投資報酬率：第四、項目周期項目周期圖：新項目項目計劃書可可行性研究項目申報資本運作項目實施項目后評價第四、項目周期項目周期圖：新項目項目計劃書可可行性研究項目申謝謝!發(fā)改委培訓——投資項目管理體制課件投資項目管理體制、方法

及評價介紹國家發(fā)改委投資研究所國家審計署投資審計司住房與城鄉(xiāng)建設部標準定額研究所2010年8月投資項目管理體制、方法

及評價介紹國家發(fā)改委投資研究所現(xiàn)行投資項目管理框架投資項目評價項目的審批、核準及備案管理程序目錄現(xiàn)行投資項目管理框架投資項目評價項目的審批、核準及備案管理程第一部分現(xiàn)行投資項目管理框架第一部分一、基本背景和主線第一，投資管理體制和理念：確立企業(yè)在投資活動中的主體地位，落實企業(yè)投資自主權－－誰投資、誰決策、誰收益、誰承擔風險－－對企業(yè)、對各級政府。政府發(fā)揮兩種作用－－維護社會公共利益的管理者和提高社會公共福利的投資建設者－－對企業(yè)投資進行規(guī)劃和行業(yè)引導、外部管理和控制。政府投資主要用于關系國家安全、公益性和公共基礎設施建設等領域。能夠由社會投資建設的項目，盡可能利用社會資金建設。一、基本背景和主線第一，投資管理體制和理念：第二，投資項目管理制度和方法針對不同的投資主體實行不同的管理制度和方法－－審批制、核準制和備案制，不同的投資主體采用不同的申報流程。根據(jù)中央和地方政府的事權劃分確定更加合理的投資項目管理權限－－中央政府投資除本級政權等建設外，主要安排跨地區(qū)、跨流域以及對經(jīng)濟和社會發(fā)展全局有重大影響的項目。第二，投資項目管理制度和方法二、三類項目管理制度審批制適用對象：政府投資建設的項目－－使用財政性資金項目管理依據(jù)：《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)〔2004年〕20號），2004年7月16日審批管理權限：原則上按照資金來源進行管理，即財權與事權對應。但重大項目和限制類項目例外，地方政府投資核準目錄內(nèi)的項目需報國家發(fā)改委會同有關部門審批或核報國務院審批。二、三類項目管理制度審批制核準制適用對象：重大項目和限制類項目管理依據(jù)：

《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)〔2004年〕20號），2004年7月16日；《政府核準的投資項目目錄》核準管理權限：由“目錄”確定，地方政府可自行劃分各級管理權限核準制備案制適用對象：審批和核準目錄范圍外的企業(yè)投資項目管理依據(jù)：《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)〔2004年〕20號），2004年7月16日管理辦法：《國家發(fā)展改革委關于實行企業(yè)投資項目備案制指導意見的通知》（發(fā)改投資［2004］2656號），2004年11月25日項目各級管理權限：屬地管理備案制三、項目申報規(guī)范管理1、實行規(guī)范化管理相關政策2007年5月28日，國家發(fā)改委頒布《國家發(fā)展改革委關于發(fā)布項目申請報告通用文本的通知》（發(fā)改投資[2007]1169號），對核準項目申請報告進行了規(guī)范，涉及到內(nèi)容和深度的要求?！秶野l(fā)展改革委辦公廳關于印發(fā)核準文件格式文本的通知》發(fā)改辦投資[2008]2369號三、項目申報規(guī)范管理1、實行規(guī)范化管理相關政策2、項目申請報告文件內(nèi)容和格式要求申報單位及項目概況發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析資源開發(fā)及綜合利用分析節(jié)能方案分析建設用地、征地拆遷及移民安置分析環(huán)境和生態(tài)影響分析經(jīng)濟影響分析社會影響分析2、項目申請報告文件內(nèi)容和格式要求3、項目申請報告目的及特點項目申請報告不是對項目可行性的研究，而是在企業(yè)認為從企業(yè)自身角度看項目已經(jīng)可行的情況，回答政府關注的涉及公共利益的有關問題；目的是為了獲得政府的許可。3、項目申請報告目的及特點項目申請報告不是對項目可行性的研究4、項目前期管理責任主體和職能劃分投資主管部門：牽頭作用、組織協(xié)調(diào)、綜合平衡－－審批、核準、備案城鄉(xiāng)規(guī)劃部門：項目選址國土資源部門：土地利用、資源開發(fā)環(huán)境保護部門：環(huán)境保護建設部門：施工許可統(tǒng)計部門：信息統(tǒng)計和管理各個相關管理部門分兵把守，從不同的角度對投資項目進行必要的管理4、項目前期管理責任主體和職能劃分投資主管部門：牽頭作用、組5、項目前期管理工作程序按照現(xiàn)行規(guī)定，各級發(fā)展改革委是政府投資主管部門，牽頭負責投資項目的前期管理工作，城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設和統(tǒng)計等部門均在項目前期管理中發(fā)揮作用。不同的項目在三類項目審批制度要求下，其前期管理工作的先后流程有較大的差異。5、項目前期管理工作程序按照現(xiàn)行規(guī)定，各級發(fā)展改革委是政府投四、投資項目前期管理的操作要點第一，投資項目實施所需條件，包括：（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展建設規(guī)劃、土地供應政策和市場準入標準；（2）已經(jīng)完成審批、核準或備案手續(xù)；（3）規(guī)劃區(qū)內(nèi)的項目選址和布局必須符合城鄉(xiāng)規(guī)劃，并依照城鄉(xiāng)規(guī)劃法的有關規(guī)定辦理相關規(guī)劃許可手續(xù)；（4）需要申請使用土地的項目必須依法取得用地批準手續(xù)，并已經(jīng)簽訂國有土地有償使用合同或取得國有土地劃撥決定書；四、投資項目前期管理的操作要點第一，投資項目實施所需條件，包（5）已經(jīng)按照建設項目環(huán)境影響評價分類管理、分級審批的規(guī)定完成環(huán)境影響評價審批；（6）已經(jīng)按照規(guī)定完成固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查；（7）建筑工程開工前，建設單位依照建筑法的有關規(guī)定，已經(jīng)取得施工許可證或者開工報告，并采取保證建設項目工程質量安全的具體措施；（8）符合國家法律法規(guī)的其他相關要求。（5）已經(jīng)按照建設項目環(huán)境影響評價分類管理、分級審批的規(guī)定完第二，投資項目前期管理的聯(lián)動機制（1）各級發(fā)展改革、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設和統(tǒng)計等部門要加強溝通，密切配合，明確工作程序和責任，建立新開工項目管理聯(lián)動機制－－各相關部門各司其職，分兵把守；（2）不同性質的項目執(zhí)行不同的管理程序和申報流程；實行審批制的政府投資項目：發(fā)展改革等項目審批部門－－項目建議書審批城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門－－規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)境影響評價審批發(fā)展改革等項目審批部門－－可行性研究報告審批，并附相關審批文件城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源部門－－規(guī)劃許可、正式用地手續(xù)建設主管部門－－開工許可第二，投資項目前期管理的聯(lián)動機制實行核準制的企業(yè)投資項目：城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門－－規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)評審批發(fā)展改革等項目核準部門－－項目申請報告，并附相關審批文件城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源部門－－規(guī)劃許可正式用地手續(xù)建設主管部門－－開工許可

實行備案制的企業(yè)投資項目：發(fā)展改革等備案管理部門－－備案城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門－－規(guī)劃選址、用地和環(huán)評審批建設主管部門－－開工許可（3）各級發(fā)展改革等項目審批（核準、備案）部門和城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設等部門都要嚴格遵守上述程序和規(guī)定，加強相互銜接，確保各個工作環(huán)節(jié)按規(guī)定程序進行－－環(huán)環(huán)相扣實行核準制的企業(yè)投資項目：第三，項目統(tǒng)計和信息管理各級發(fā)展改革、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護、建設等部門－－完善信息系統(tǒng)，并建立信息互通制度，將各自辦理的項目管理文件相互送達，同時抄送同級統(tǒng)計部門統(tǒng)計部門－－加強統(tǒng)計檢查，及時將統(tǒng)計信息抄送同級各相關部門各部門之間－－利用網(wǎng)絡信息技術，逐步建立新開工項目信息共享平臺，及時交換項目信息，實現(xiàn)資源共享各級發(fā)展改革部門－－在信息互通制度的基礎上，為總投資5000萬元以上的擬建項目建立管理檔案，包括項目基本情況、有關手續(xù)辦理情況（文件名稱和文號）等內(nèi)容，定期向上級發(fā)展改革部門報送項目信息－－重大項目信息庫，為未來進行準備第三，項目統(tǒng)計和信息管理第二部分

各類投資項目的

審批、核準及備案管理程序87第二部分

各類投資項目的

審批、核準及備案管理程序19如何確定項目申報管理要求？實踐中，項目申報工作面臨如下問題：一個項目應當如何進行申報？適用每一種管理方式和程序要求？哪一級政府部門擁有管理權限？上級政府管理，下級政府做什么？如何確定項目申報管理要求？實踐中，項目申報工作面臨如下問題：確定項目管理要求的標準第一，確定投資主體政府投資主體－－審批制－－分級審批，財權與事權對應統(tǒng)一非政府（企業(yè)）投資主體－－核準或備案－－在核準目錄范圍內(nèi)嗎？－－是，核準（分級）；否，備案（屬地）企業(yè)投資主體－－國內(nèi)企業(yè)還是外商企業(yè)－－國內(nèi)企業(yè)核準或備案，外商核準（分級）第二，確定投資項目所在地點投資項目在國內(nèi)－－國內(nèi)投資項目管理－－屬地管理投資項目在境外－－境外投資項目管理－－分級核準當?shù)刂黧w功能規(guī)劃是否有約束和限制？確定項目管理要求的標準第一，確定投資主體第三，確定項目所處行業(yè)相關規(guī)劃的要求是什么？產(chǎn)業(yè)政策的要求是什么？行業(yè)準入的標準是什么？土地管理的要求是什么？環(huán)境保護的要求是什么？資源開發(fā)利用的要求是什么？節(jié)能減排的要求是什么？國家是否有專項資金支持？項目地區(qū)是否有優(yōu)惠政策支持？第四，不能繞開地方各級政府審批、核準過程中，下級政府投資主管部門必須出具相關審核意見。但備案無需多重審核。第三，確定項目所處行業(yè)91政府對投資項目的管理重點和方式23政府對投資項目的92一、政府審查項目重點關注的內(nèi)容在新的投資體制下，對于不同類型的投資項目，政府審查的重點不同，以改變過去那種不分投資主體、不分資金來源，采用統(tǒng)一審批模式的做法。對于企業(yè)投資項目，政府部門將其定位為公共利益的維護者、社會事務的管理者，從公共性、外部性的角度進行審查；對于政府投資項目，政府部門具有雙重角色，一方面是社會事務的管理者，另一方面又是資金的提供者，對項目審查的內(nèi)容應比企業(yè)投資項目更廣。24一、政府審查項目重點關注的內(nèi)容在新的投資體制下，對于不同931、政府部門重點關注事項：發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入資源開發(fā)、資源節(jié)約和綜合利用節(jié)能方案建設用地；征地拆遷和移民安置；環(huán)境和生態(tài)影響；經(jīng)濟影響；社會影響；自主創(chuàng)新能力；設備國產(chǎn)化；251、政府部門重點關注事項：發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入94產(chǎn)業(yè)及經(jīng)濟安全影響；公共安全影響；消防保障措施；地震、地質災害影響；生產(chǎn)安全；軍事安全影響；循環(huán)經(jīng)濟問題；資源供應安全；水土保持；項目用海影響；自然及文化遺產(chǎn)影響；壓覆礦床及文物；26產(chǎn)業(yè)及經(jīng)濟安全影響；95防洪、通航安全影響；生態(tài)自然修復；項目的社會需求和市場可接受性；政府投資項目建設方案是否合理；政府投資項目建設配套條件是否具備；政府投資估算和資金籌措方案是否合理；政府投資項目的盈利能力、債務清償能力；項目對公共財政的影響；項目實施方案（包括政府出資人代表、項目法人機構及管理模式、項目招標方案、政府項目的代建方案等）；風險及規(guī)避措施分析。27防洪、通航安全影響；96政府部門對上述事項的關注，通過以下方式來實現(xiàn)：間接管理方式。即通過制定和完善有關政策法規(guī)，并加強執(zhí)法檢查，確保項目業(yè)主單位按照政府意圖來實施項目，這是我國行政體制及政府投資體制改革繼續(xù)努力的方向；行政許可審查，包括對投資項目的審批、核準和備案。這是目前我國對投資項目進行管理的主導方式。2、政府管理和審查項目的方式28政府部門對上述事項的關注，通過以下方式來實現(xiàn)：2、政府管97行政許可審查，通過三種渠道來完成：地方政府職能部門的審查。按照屬地管理的原則，由項目所在地的相關政府職能部門層層審查，并上報到最終有決定權的部門做出最終審核。行業(yè)部門的前置性審查。各行業(yè)職能部門對特定事項進行審查。如環(huán)保部門對環(huán)評文件進行審批，水利部門對水土保持論證報告進行審查；國土資源部門對項目用地進行預審；城鄉(xiāng)建設主管部門對選址規(guī)劃進行審查等等。對于完成行業(yè)職能部門前置性審查及地方政府審查的項目，最終報送投資主管部門進行項目最終審查，以便決定是否予以投資建設的行政許可。29行政許可審查，通過三種渠道來完成：98投資主管部門對投資項目的管理分別實行審批、核準和備案的管理方式。對于政府直接投資和資本金注入的政府投資項目，實行審批制，對項目建議書、可行性研究報告、開工報告進行審批。對于不使用政府直接投資和資本金注入的企業(yè)投資項目，若屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內(nèi)，實行核準制，對項目申請報告進行核準；對于不使用政府直接投資和資本金注入的企業(yè)投資項目，若不屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內(nèi)，實行備案制，一般需要進行網(wǎng)上備案；對于申請政府投資補助及貸款貼息的項目，應對“資金申請報告”進行審批。30投資主管部門對投資項目的管理分別實行審批、核準和備案的管99政府直接投資和資本金

注入項目的報批和審核31政府直接投資和資本金

注入項目的報批和審核1001、政府投資方式直接投資：對于政府投資占主導地位的公益事業(yè)、政權基礎設施和公共基礎設施項目，采用直接投資的方式，通過撥款無償投入。資本金注入：根據(jù)實際需要政府參與投資的經(jīng)營性項目，可以采用資本金注入方式。投資形成的股權或資產(chǎn)，由國家授權經(jīng)營機構依法行使出資人權利。321、政府投資方式直接投資：對于政府投資占主導地位的公益事101投資補助：根據(jù)經(jīng)濟和社會發(fā)展要求，對于需要政府扶持的項目，采用投資補助的方式，給予少量或一定比例資金支持，通過撥款無償投入。采用投資補助方式投資形成的資產(chǎn)，按照有關規(guī)定由有關機構行使所有人權利。貸款貼息：根據(jù)國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，采用貼息的方式，支持公民、法人和其他組織利用銀行貸款，擴大就業(yè)，進行產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整優(yōu)化，保護環(huán)境和節(jié)約資源，促進科技進步和高新技術產(chǎn)業(yè)化。轉貸：使用外國政府或者國際金融組織貸款的項目，采用轉貸方式的，由政府提供擔保。33投資補助：根據(jù)經(jīng)濟和社會發(fā)展要求，對于需要政府扶持的項目1022、政府直接投資項目可行性研究報告的編寫對于使用政府財政撥款的投資項目，項目單位應委托符合資質的工程咨詢機構編制項目建議書和可行性研究報告?？尚行匝芯繄蟾娴膬?nèi)容一般應包括以下章節(jié)：⑴項目概況；⑵可行性研究的主要依據(jù)；⑶項目需求及目標分析；⑷項目建設選址；⑸項目建設方案；⑹外部配套條件分析；⑺項目實施方案（含實施進度計劃、項目法人組建方案、招標方案、實施代建制方案等）；⑻土地利用與移民安置方案；⑼環(huán)境影響評價；⑽投資估算；⑾資金籌措方案；⑿費用效果分析；⒀社會影響分析；⒁風險分析；⒂結論和建議。342、政府直接投資項目可行性研究報告的編寫對于使用政府財政1033、政府投資項目審批程序1、申報主要程序：政府研究制定各類專項規(guī)劃等；根據(jù)政府投資規(guī)劃及相關政策，提出項目設想，編寫完成項目建議書；項目建議書審核，決定立項；進行環(huán)評審批、土地預審、規(guī)劃選址預審等；在專業(yè)部門審查的基礎上，編寫可行性研究報告，并將環(huán)評審批、土地預審等意見作為可研報告的附件；對可行性研究報告進行評審，進行投資決策，納入政府投資計劃；根據(jù)可行性研究報告審批的結果，正式辦理用地審批、規(guī)劃選址、開工許可等；開工建設。353、政府投資項目審批程序1、申報主要程序：104行業(yè)或部門規(guī)劃項目建議書審批批準建設，轉入項目準備階段可行性研究審批項目是否符合行業(yè)或區(qū)域規(guī)劃？否是項目是否有必要建設？是否是否項目技術、經(jīng)濟等是否可行？終止研究，尋求新的項目獨立咨詢機構評估獨立咨詢機構評估開展規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)境影響評價審批辦理規(guī)劃許可、正式用地手續(xù)36行業(yè)或部門規(guī)劃項目建議書審批批準建設，轉入項目準備階段可105

企業(yè)投資建設項目的核準申請和審查37企業(yè)投資建設項目的核準申請和審查1061、核準制特點第一，核準制則適用于企業(yè)不使用政府性資金投資建設的重大項目或限制類項目。第二，過去的審批制，政府既從社會管理者角度又從投資所有者的角度審核企業(yè)的投資項目；在核準制的情況下，政府只是從公共管理的角度審核企業(yè)的投資項目，審核內(nèi)容主要是“維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷”等方面，而不再代替投資者對項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源和產(chǎn)品技術方案等進行審核。第三，在核準制的情況下，政府審核企業(yè)投資“項目申請報告”。381、核準制特點1072、核準制項目申請報告的編寫政府對企業(yè)提交的項目申請報告，主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。項目申請報告主要格式：1)申報單位及項目概況2)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析3)資源開發(fā)及綜合利用分析4)節(jié)能方案分析5)建設用地、征地拆遷及移民安置分析6)環(huán)境和生態(tài)影響分析7)經(jīng)濟影響分析8）社會影響分析9)附件392、核準制項目申請報告的編寫政府對企業(yè)提交的項目申請報告108項目申報單位應向項目核準機關提交項目申請報告一式五份。項目申請報告應由具備相應工程咨詢資格的機構編制。其中，由國務院投資主管部門核準的項目，其《項目申請報告》應由具備甲級工程咨詢資質的機構編制。40項目申報單位應向項目核準機關提交項目申請報告一式五份。項1093、項目申請報告的受理項目核準機關應在受理項目申請報告后20個工作日內(nèi)，做出對項目申請報告是否核準的決定并向社會公布，或向上級項目核準機關提出審核意見。項目核準機關如果認為申報材料不齊全或者不符合有關要求，應在收到項目申請報告后5個工作日內(nèi)一次告知項目申報單位，要求項目申報單位澄清、補充相關情況和文件，或對相關內(nèi)容進行調(diào)整。413、項目申請報告的受理110企業(yè)內(nèi)部可行性研究編制并遞交項目申請報告批準建設，轉入項目準備階段政府核準審查否是核準通過？是否項目在技術、經(jīng)濟等是否可行？終止研究，尋求新的項目獨立咨詢機構評估申請辦理規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)評審批手續(xù)辦理規(guī)劃許可和正式用地手續(xù)42企業(yè)內(nèi)部可行性研究編制并遞交項目申請報告批準建設，轉入項111企業(yè)投資建設項目的

備案申請和審查43企業(yè)投資建設項目的

備案申請和審查1121、備案制的項目范圍根據(jù)《國務院關于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004]20號文）等文件規(guī)定，對于除了需要政府審批的使用中央政府性資金、地方政府投資的項目；“政府核準的投資項目目錄”范圍內(nèi)的企業(yè)投資項目，以及外商投資和境外投資項目之外的所有企業(yè)投資項目均實行備案制。441、備案制的項目范圍1132、備案制的管理規(guī)定實行備案制的企業(yè)投資項目，項目單位必須首先向發(fā)展改革等備案管理部門辦理備案手續(xù)。備案后，分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門申請辦理規(guī)劃選址、用地和環(huán)評審批手續(xù)。環(huán)境保護、國土資源、城市規(guī)劃、建設管理、銀行等部門機構應按照職能分工，對地方投資管理部門予以備案的項目依法獨立進行審查和辦理相關手續(xù)，對投資主管部門不予備案的項目以及應備案而未備案的項目，不應辦理相關手續(xù)。452、備案制的管理規(guī)定114為了達到備案的目的，企業(yè)提供的備案信息應包括如下內(nèi)容：①項目法人基本信息，包括股權結構、經(jīng)營范圍、單位名稱、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；②項目名稱、項目性質、建設地點、建設規(guī)模、主要建設內(nèi)容及技術標準，或生產(chǎn)工藝方案及技術來源；③項目實施進度計劃；④投資估算、資金籌措方案及落實情況；⑤勞動用工、安全生產(chǎn)等情況；⑥資源開發(fā)、行業(yè)準入等資質證明材料，以及其他有關專業(yè)性材料。3、需要備案的內(nèi)容46為了達到備案的目的，企業(yè)提供的備案信息應包括如下內(nèi)容：31154、操作程序建設項目備案是一個前置條件，是項目單位在辦理前期工作各項批準文件中的第一道程序。備案制的管理權限全部下放給地方政府，由省市縣各級政府投資管理部門進行備案。備案機關主要審核企業(yè)上報的“申請表”進行是否符合國家和地方法律法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控政策，符合應予備案的項目范圍進行審查，做出是否予以備案的決定后，正式下發(fā)確認備案的文件，并進行公示。474、操作程序116外商投資建設項目的

核準申請和審查48外商投資建設項目的

核準申請和審查1171、外商投資核準的目的根據(jù)《外商投資項目核準暫行管理辦法》(國家發(fā)展改革委22號令)規(guī)定，國家投資管理部門對包括中外合資、中外合作、外商獨資、外商購并境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資等各類外商投資項目進行核準。政府部門對外商投資項目進行核準，主要目的就是確保外商在華投資盡可能規(guī)避資源濫用和環(huán)境破壞、危害公共利益等風險，充分發(fā)揮外商投資的積極作用，整合國內(nèi)國外兩種資源，為我所用，促進我國經(jīng)濟快速健康發(fā)展。491、外商投資核準的目的根據(jù)《外商投資項目核準暫行管理辦法1182、進行市場準入管理，規(guī)范外商投資競爭行為，維護經(jīng)濟安全，規(guī)避壟斷風險對于外商投資而言，實力雄厚的跨國公司在中國大量投資，很有可能產(chǎn)生壟斷，抑制國內(nèi)投資，阻礙新投資者進入，并向消費者索取高價，產(chǎn)生壟斷利潤，從而損害國內(nèi)生產(chǎn)者和消費者的利益，這就意味著吸引外資導致的投資增加、技術進步和效率改善等多方面的利益，不是以更適用產(chǎn)品和較低價格的形式轉移給我國的生產(chǎn)者和消費者，而是以較高利潤的形式被跨國公司吸收，這是對外商投資項目進行核準所關注的重要問題。政府投資主管部門應通過核準環(huán)節(jié)的把關作用，進行專業(yè)研究分析判斷，規(guī)范外資企業(yè)的投資行為。502、進行市場準入管理，規(guī)范外商投資競爭行為，維護經(jīng)濟安全119《外商投資項目核準暫行管理辦法》規(guī)定，要求報送國家發(fā)展改革委的項目申請報告應闡述以下內(nèi)容：（1）項目名稱、經(jīng)營期限、投資方基本情況；（2）項目建設規(guī)模、主要建設內(nèi)容及產(chǎn)品，采用的主要技術和工藝，產(chǎn)品目標市場，計劃用工人數(shù)；（3）項目建設地點，對土地、水、能源等資源的需求，以及主要原材料的消耗量；（4）環(huán)境影響評價；（5）涉及公共產(chǎn)品或服務的價格；（6）項目總投資、注冊資本及各方出資額、出資方式及融資方案，需要進口設備及金額。3、外商投資核準的項目申請報告要求51《外商投資項目核準暫行管理辦法》規(guī)定，要求報送國家發(fā)展改1204、外商投資項目的核準管理1）權限劃分總投資1億美元以下的鼓勵類、允許類項目和總投資5000萬美元以下的限制類項目由地方發(fā)展改革部門核準，其中限制類項目必須由省級發(fā)展改革部門核準。外商投資項目不實行備案制。按照《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》分類，總投資（包括增資額）1億美元及以上的鼓勵類、允許類項目和總投資5000萬美元及以上的限制類項目，由國家發(fā)展改革委核準項目申請報告；其中總投資5億美元及以上的鼓勵類、允許類項目和總投資1億美元及以上的限制類項目由國家發(fā)展改革委對項目申請報告審核后報國務院核準。524、外商投資項目的核準管理1）權限劃分1215、核準條件國家發(fā)展改革委對外商投資項目申請報告的核準條件是：（1）符合國家有關法律法規(guī)和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》、《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》的規(guī)定；（2）符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整政策的要求；（3）符合公共利益和國家反壟斷的有關規(guī)定；（4）符合土地利用規(guī)劃、城市總體規(guī)劃和環(huán)境保護政策的要求；（5）符合國家規(guī)定的技術、工藝標準的要求；（6）符合國家資本項目管理、外債管理的有關規(guī)定。535、核準條件1226、聯(lián)動管理項目申請人憑國家發(fā)展改革委的核準文件，依法辦理土地使用、城市規(guī)劃、質量監(jiān)管、安全生產(chǎn)、資源利用、企業(yè)設立（變更）、資本項目管理、設備進口及適用稅收政策等方面手續(xù)。未經(jīng)核準的外商投資項目，土地、城市規(guī)劃、質量監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)管、工商、海關、稅務、外匯管理等部門不得辦理相關手續(xù)。546、聯(lián)動管理1237、核準變更經(jīng)國家發(fā)展改革委核準的項目如出現(xiàn)下列情況之一的，需向國家發(fā)展改革委申請變更：（1）建設地點發(fā)生變化；（2）投資方或股權發(fā)生變化；（3）主要建設內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；（4）總投資超過原核準投資額20%及以上；（5）有關法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定需要變更的其他情況。557、核準變更124上報對項目申請報告的審核意見核準或不予核準意見計劃單列集團和中央管理企業(yè)可直接報送項目申請報告核準或不予核準文件核準或不予核準文件委托評估報送項目申請報告及審核意見行業(yè)審查意見評估報告省級發(fā)展改革（計劃、經(jīng)貿(mào)）部門項目申請人提交項目申請報告轉發(fā)核準或不予核準文件國家發(fā)展和改革