工會(huì)會(huì)計(jì)核算制度

頁(yè)腳內(nèi)容頁(yè)腳內(nèi)容專項(xiàng)補(bǔ)助5060450605超收補(bǔ)助5060650607幫扶補(bǔ)助送溫暖補(bǔ)助救災(zāi)補(bǔ)助其他補(bǔ)助507事業(yè)支出508其他支出本期支出合計(jì)三、本期結(jié)余工會(huì)主席：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：復(fù)核：制表：

編制單位：年月日單位：元資產(chǎn)類科目具體內(nèi)容金額負(fù)債類科目具體內(nèi)容金額借出款借入款（按明細(xì)項(xiàng)目列）（按明細(xì)項(xiàng)目列）應(yīng)收上級(jí)經(jīng)費(fèi)應(yīng)付上級(jí)經(jīng)費(fèi)（按明細(xì)項(xiàng)目列）（按明細(xì)項(xiàng)目列）應(yīng)收下級(jí)經(jīng)費(fèi)應(yīng)付下級(jí)經(jīng)費(fèi)（按明細(xì)項(xiàng)目列）（按明細(xì)項(xiàng)目列）其他應(yīng)收款其他應(yīng)付款（按明細(xì)項(xiàng)目列）（按明細(xì)項(xiàng)目列）代管經(jīng)費(fèi)（按明細(xì)項(xiàng)目列）工會(huì)主席：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人:復(fù)核：制表：

經(jīng)費(fèi)收繳情況表工會(huì)02表附表1編制單位：年季度單位：元項(xiàng)單位應(yīng)收經(jīng)費(fèi)撥繳經(jīng)費(fèi)收入（本級(jí)）應(yīng)付經(jīng)費(fèi)已付上級(jí)經(jīng)費(fèi)應(yīng)付未付上級(jí)經(jīng)費(fèi)應(yīng)收上級(jí)經(jīng)費(fèi)應(yīng)收下級(jí)經(jīng)費(fèi)應(yīng)付上級(jí)經(jīng)費(fèi)應(yīng)付下級(jí)經(jīng)費(fèi)例比金額例匕金額It例匕金額例:匕金額-比例:金額第五部分會(huì)計(jì)報(bào)表編制說(shuō)明一、資產(chǎn)負(fù)債表編制說(shuō)明（一）本表反映工會(huì)某一會(huì)計(jì)期末全部資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)的情況。工會(huì)至少應(yīng)當(dāng)編制月度、年度資產(chǎn)負(fù)債表，可以根據(jù)需要編制季度、半年度資產(chǎn)負(fù)債表。（二）編制年度資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，將“期末數(shù)”欄改為“年末數(shù)”欄。（三）本表“年初數(shù)”欄內(nèi)各項(xiàng)目，根據(jù)上年度資產(chǎn)負(fù)債表“年末數(shù)”欄內(nèi)各對(duì)應(yīng)項(xiàng)目數(shù)字填列。（四）本表“期末數(shù)”欄內(nèi)各項(xiàng)目，根據(jù)本期末總賬各科目余額填列?！敖Y(jié)余”項(xiàng)目也可以根據(jù)上期資產(chǎn)負(fù)債表“結(jié)余——期末數(shù)”加上本期收入支出表“本期結(jié)余——本月數(shù)”并加上本期收回投資、減去本期對(duì)外投資后的金額填列。年度資產(chǎn)負(fù)債表“年末數(shù)”欄內(nèi)各項(xiàng)目，根據(jù)本年末總賬各科目余額填列。二、收入支出表編制說(shuō)明（一）本表反映工會(huì)某一會(huì)計(jì)期間全部收入、支出和結(jié)余的情況。工會(huì)至少應(yīng)當(dāng)編制月度、年度收入支出表，可以根據(jù)需要編制季度、半年度收入支出表。（二）編制年度收入支出表時(shí)，將表頭中的“_年月”改為年度”；并將“本月數(shù)”欄改為“本年數(shù)”欄，將“本年累計(jì)數(shù)”欄改為“上年數(shù)”欄。（三）本表“本月數(shù)”欄內(nèi)各項(xiàng)目，根據(jù)本月總賬各科目借方或貸方發(fā)生額填列。年度收入支出表“本年數(shù)”欄內(nèi)各項(xiàng)目，根據(jù)本年度總賬各科目借方或貸方發(fā)生額填列。（四）本表“本年累計(jì)數(shù)”欄內(nèi)各項(xiàng)目，根據(jù)本月末總賬各科目余額填列，也可以根據(jù)上月收入支出表“本年累計(jì)數(shù)”加上本月收入支出表“本月數(shù)”后的