初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》模擬真題六

初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》模擬真題六1［單選題］（江南博哥）在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指（）。A.針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備B.在利潤分配中計提的一般風險準備C.根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的屬于彌補尚未識別的可能性損失的準備D.根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備正確答案：D參考解析：專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。2［單選題］一般而言，客戶的擠兌行為將導致商業(yè)銀行的（）。A.法律風險B.市場風險C.國別風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險的內部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機構對財務狀況的質疑，導致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。3［單選題］與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應更加關注（ ）可能造成的影響。A.系統(tǒng)性風險B.行業(yè)風險C.區(qū)域風險D.非系統(tǒng)性風險正確答案：A參考解析：與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響。4［單選題］商業(yè)銀行的內部評級體系中，反映交易本身特定的風險要素的是（）。A.客戶評級B.第一維度C.第二維度D.第三維度正確答案：c參考解析：商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。5［單選題］商業(yè)銀行在進行外包活動時還應當對服務提供商進行盡職調查，其調查內容不包括（）oA.管理能力和行業(yè)地位B.外包服務的集中度C.財務穩(wěn)健性D.突發(fā)事件應對能力正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在進行外包活動時還應當對服務提供商進行盡職調查，盡職調查應當包括管理能力和行業(yè)地位；財務穩(wěn)健性；經營聲譽和企業(yè)文化；技術實力和服務質量；突發(fā)事件應對能力；對銀行業(yè)的熟悉程度；對其他商業(yè)銀行提供服務的情況；商業(yè)銀行認為重要的其他事項；外包活動涉及多個服務提供商時,應當對這些服務提供商進行關聯(lián)關系的調查。故本題選B項。6［單選題］某部門具有A、B、C三種資產，占總資產的比例分別為30%、40%和30%,三種資產對應的百分比收益率分別為10%、22%和9%,則該部門總的資產百分比收益率是（）。14.5%14%13.5%12%正確答案：A參考解析：總的資產百分比收益率=30%X10%+40%X22%+30%X9%=14.5%o［單選題］針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應側重于（）OA.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息.企業(yè)未來長期的經營活動是否能產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息C.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力D.企業(yè)正常經營活動產生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款正確答案：d參考。析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側重點有所不同。對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。［單選題］在操作風險損失中，資金劃轉錯誤所帶來的損失屬于（）。A.監(jiān)管罰沒.賬面減值C.追索失敗D.資產損失正確答案：C參考解析：追索失敗。由于工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。如資金劃轉錯誤、相關文件要素缺失、跟蹤監(jiān)測不及時所帶來的損失等。［單選題］某商業(yè)銀行資產總額為300億元，風險加權資產總額為200億元，資產風險暴露為230億元，預期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預期損失率為（）。1.33%1.74%2.00%3.08%正確答案：B參考解析：預期損失率=預期損失/資產風險暴露X100%=4/230X100%Q1.74%o10［單選題］我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。25%30%50%75%正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%O11［單選題］下列關于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是（）。A.核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷B.核銷后銀行應移交對貸款的追索權C.核銷是銀行內部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量D.核銷后銀行的債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案正確答案：B參考解析：核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷。貸款損失的核銷要建立嚴格的審核、審批制度，核銷是銀行內部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量，但債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應繼續(xù)保留對貸款的追索權。［單選題］客戶信用分析中，關于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是（）。A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經營活動現(xiàn)金流流出B.處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現(xiàn)金屬于經營活動現(xiàn)金流流入C.分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于經營活動現(xiàn)金流流入D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出正確答案：D參考解析：表4-2 企業(yè)現(xiàn)金流的分類類別定義現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出經營活動除企業(yè)投資活動和籌資活動以外的所有交易和事項銷售商品或提供勞務、經營租賃等所收到的現(xiàn)金電買貨物、接受勞務、制造產品、廣告亢傳、推銷產品、繳納稅款等所支付的現(xiàn)金投資活動企業(yè)長期賁產的購建和不包括在現(xiàn)金等價物瘡圍內的投資及其處置活動收回投資；分得股利、利桐或取得債券利息收入；處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現(xiàn)金等購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現(xiàn)金；進行權益性或債權性投資等所支付的現(xiàn)金融資活動導致企業(yè)資本及債務規(guī)模和構成發(fā)生變化的活動吸收權益性投資所收到的現(xiàn)金；發(fā)行債券或借款所收到的現(xiàn)金償還債務或減少注冊資本所支付的現(xiàn)金；發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金；分配股利、利洞或償付利息所支付的現(xiàn)金；融資租賃所支付的現(xiàn)金等［單選題］下列關于商業(yè)銀行資本的說法中，錯誤的是（）。A.賬面資本即所有者權益，是商業(yè)銀行資產負債表上所有者權益部分B.賬面資本包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等C.監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本D.經濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本正確答案：D參考解析：經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量,也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。14［單選題］()用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。A.久期分析B.外匯敞口分析C.缺口分析D.敏感性分析正確答案：C參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段,在每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸,就得到該時間段內的重新定價"缺口"。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。15［單選題］下列關于商業(yè)銀行的風險管理模式的說法，不正確的是()。A.資產風險管理模式偏重于資產業(yè)務的風險管理，強調保持商業(yè)銀行資產的流動B.資本資產定價模型(CAPM)是在資產負債風險管理模式階段提出的C.歐式期權定價模型是在資產負債風險管理模式階段提出的D.20世紀80年代以后商業(yè)銀行的風險管理處于全面風險管理模式階段正確答案：B參考解析：資本資產定價模型(CAPM)是在負債風險管理模式階段提出的。16［單選題］商業(yè)銀行將大量的短期負債用于長期貸款最有可能產生()。A.信用風險B.聲譽風險C.市場風險D.流動性風險正確答案：d參考解析：商業(yè)銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即〃借短貸長”其優(yōu)點是可以提高資使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。17［單選題］與風險管理“三道防線”相呼應，前中后臺分離體現(xiàn)了通過職責分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風險治理原則。下列關于前中后臺的說法中，錯誤的是()。A.前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案B.前臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術等支持保障部門C.中臺主要是財務管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價控制等D.后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務處理、信息技術等支持保障部門正確答案：b參考解析：前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案。18［單選題］()是一種顧問及其相關的客戶服務。A.確認服務B.技術服務C.咨詢服務D.信息服務正確答案：C參考解析：咨詢服務是一種顧問及其相關的客戶服務，目的是增加價值并提高組織的運作效率。19［單選題］國別風險限額可依據(jù)的因素不包括()oA.國別風險B.業(yè)務機會C.國家重要性D.外部風險正確答案：D參考解析：國別風險限額可依據(jù)國別風險、業(yè)務機會和國家(地區(qū))重要性三個因素確定。20［單選題］關聯(lián)方通常采用()的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規(guī)定，但企業(yè)集團頻繁的關聯(lián)交易存在著經營風險。A.頻繁交易B.夸大收入C.連環(huán)擔保D.分攤費用正確答案：Q參考腦析：關聯(lián)方通常采用連環(huán)擔保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規(guī)定，但一方面，企業(yè)集團頻繁的關聯(lián)交易孕育著經營風險；另一方面，信用

風險通過貸款擔保鏈條在企業(yè)集團內部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不足或無擔保狀態(tài)。21［單選題］銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對（）數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的（）和影響程度作出評估。A.內部操作風險損失；發(fā)生頻率B.風險管理風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)C.內部控制風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)D.合規(guī)管理風險損失；發(fā)生時間正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險。定性分析需要依靠有經驗的風險管理專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估;定量分析方法則主要基于對內部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析22［單選題］客戶評級中，違約概率的估計包括以下（）兩個層面。A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率正確答案：A參考解析：違約概率的估計包括兩個層面:一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。［單選題］下列關于內部控制的目標的第二類說法正確的是（ ）。A.對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)B.關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)C.為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡D.針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別正確答案：B參考解析：第二類目標關編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，如業(yè)績公告。選項ACD是風險管理信息系統(tǒng)安全管理內容。［單選題］當商業(yè)銀行久期缺口為正值時，若市場利率水平下降，則商業(yè)銀行資產、負債相抵后的市場價值將（）。A.減少

B.不變C.不確定D.增加正確答案：D參考解析：當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。25［單選題］以下對商業(yè)銀行日常資產負債期限結構的描述，恰當?shù)氖?)。A.通常情況下，久期缺口為正B.通常情況下，久期缺口為負C.通常情況下，久期缺口為0D.通常情況下，久期缺口為整數(shù)正確答案：a參考解析：久期缺口=資產加權平均久期-(總負債/總資產)X負債加權平均久期。絕大多情況下，銀行的久期缺口都為正值。26［單選題］假定1年期零利息國債的無風險收益率為4%,1年期信用等級為B的零利息債券的違約概率為10%,在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率為50%,則根據(jù)風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。9.5%10%8.3%9.8%正確答案：a參考解析：根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產的預期收益與不同等級風險資產的預期收益是相等的，即P|(1+K］)+(1—P)X(1+K1)Xe=l+i〃其中，Pl為期限1年的風險資產的非違約概率，(1-PJ即其違約概率；咒為風險資產的承諾利息；。為風險資產的回收率，等于“『違約損失率”；。為期限1年的無風險資產的收益率。將題中數(shù)據(jù)代入上式，90%X(l+Kj+d-90%)X(1+KOX50%=l+4%,解得，Kf9.47%Q9.5%o27［單選題］在標準法的業(yè)務條線中，B系數(shù)等于18%的業(yè)務條線是()oA.零售銀行B.交易和銷售C.商業(yè)銀行D.資產管理正確答案：B業(yè)務條線6系數(shù)公司金融18交易和銷得18零售銀行業(yè)務12商業(yè)銀行業(yè)務15支付和清算18代理服務)5資產管理12零售經紀12其他業(yè)務18表6-12各業(yè)務條線尸系數(shù)單位：%參考解析：28［單選題］設定貸款投放的行業(yè)比例屬于以下哪種風險管理策略（ ）。A.風險規(guī)避B.風險轉移C.風險對沖D.風險分散正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇?！辈灰獙⑺械碾u蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。29［單選題］商業(yè)銀行內部控制的控制措施不包括（）。A.會計系統(tǒng)控制B.人員控制C.不相容職務分離控制D.授權審批控制正確答案：B參考解析：控制措施一般包括不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。30［單選題］在風險管理的“三道防線”中，第三道風險防線是（）。A.業(yè)務條線部門B.風險管理部門和合規(guī)部門C.監(jiān)管部門D.內部審計正確答案：D參考解析：在風險管理的“三道防線”中，內部審計是第三道風險防線。內審部門對銀行風險治理框架的質量和有效性進行獨立的審計。31［單選題］哈里?馬科維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的（），成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。A.投資組合理論B.資本資產定價模型C.歐式期權定價模型D.套利定價模型正確答案：A參考解析：哈里?馬科維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。32［單選題］（）負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程。A.董事會和股東會B.董事會和風險管理委員會C.董事會和高級管理層D.股東會和風險管理委員會正確答案：C參考解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置戰(zhàn)略風險管理/規(guī)劃部門，負責識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任。33［單選題］風險定價屬于風險控制中的（）。A.風險監(jiān)測B.事前控制C.風險計量D.事中控制正確答案：B參考解析：風險控制可以分為事前控制和事后控制。事前控制是指在銀行介入某項業(yè)務活動之前制定一定的標準或方案，避免銀行介入風險超過自身承受能力的業(yè)務領域或提前采取一定的風險補償措施。常用的事前控制方法有限額管理、風險定價和制定應急預案等。34［單選題］（）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。A.特種準備B.一般準備C.專項準備D.損失準備正確答案：b參考解析：一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。特種準備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。35［單選題］商業(yè)銀行所面臨的結算風險是一種特殊的（）。A.市場風險B.信用風險C.法律風險D.操作風險正確答案：B參考解析：作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。36［單選題］巴塞爾委員會于（）公布了第三版《銀行公司治理原則》。2006年2010年2013年2015年正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會2010年公布了第三版《銀行公司治理原則》。37［單選題］由品德、資本、還款能力、抵押、經營環(huán)境構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。5Cs系統(tǒng)5Ps系統(tǒng)CAMELs系統(tǒng)5Ds系統(tǒng)正確答案：A參考解析：對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)由品德、資本、還款能力、抵押、經營環(huán)境構成。［單選題］企業(yè)集團可能具有以下特征：由主要投資者個人/關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員(包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系)共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指()。A.直接或間接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權的個人投資者B.直接或間接控制一個企業(yè)5%或5%以上表決權的個人投資者C.直接或間接控制一個企業(yè)3%或3%以上表決權的個人投資者D.直接或間接控制一個企業(yè)1%或1%以上表決權的個人投資者正確答案：A參考解析：主要投資者是指直接或間接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權的個人投資者。［單選題］下列屬于外包管理團隊管理內容的是()0A.負責制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃B.負責外包活動的日常管理C.定期審閱本機構外包活動相關報告D.確定外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督正確答案：B參考解析：外包管理團隊的管理內容包括：(1)負責執(zhí)行外包風險管理的政策、操作流程和內控制度。(2)負責外包活動的日常管理，包括盡職調查、合同執(zhí)行情況的監(jiān)督及風險狀況的監(jiān)督。(3)向高級管理層提出有關外包活動發(fā)展和風險管控的意見和建議。(4)在發(fā)現(xiàn)外包服務提供商業(yè)的業(yè)務活動存在缺陷時，采取及時有效的措施。40［單選題］在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，以下各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是()。A.客戶的企業(yè)管理者的人品B.客戶企業(yè)的效率比率分析C.客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D.客戶企業(yè)的總體經營風險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等正確答案：B參考解析：對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業(yè)風險分析，生產與經營風險分析，宏觀經濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產與經營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。41［單選題］資產組合的信用風險通常應（）單個資產信用風險的加總。A.大于B.小于C.等于D.無關正確答案：b參考解析：貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。正是由于這種相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。42［單選題］商業(yè)銀行通常將（）看作對其經濟價值威脅最大的風險。該類風險一旦發(fā)生并任其蔓延，將短時間內摧毀存款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的信心。A.市場風險B.戰(zhàn)略風險C.聲譽風險D.流動性風險正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅，因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心，這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經濟價值都將不復存在。市場傳言或公眾印象都是決定這類風險水平的重要因素。43［單選題］如果中央銀行實施緊縮貨幣政策，基準利率水平不斷提高，在該貨幣政策影響下，通常會使（）。A.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高B.借款人承受較低的風險C.潛在借款人的風險水平下降D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高正確答案：A參考解析：高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看,在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。44［單選題］關于風險管理和商業(yè)銀行的關系，下列說法錯誤的是（）。A.良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力B.風險管理可以改變商業(yè)銀行的經營模式C.風險管理是能夠為商業(yè)銀行風險管理技術提供依據(jù)D.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力正確答案：C參考解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)。45［單選題］假設其他條件均相同，以下債券中，利率風險最小的是（）。2年期零息債券10年期息票為8%的債券10年期零息債券2年期息票為8%的債券正確答案：D參考解析：利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。大部分金融工具都是以利率為定價基礎，匯率、服票和商品的價格皆離不開利率，而影響利率變動的因素主要有通貨膨脹預期、貨幣政策、經濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。時間越長，風險越大；票面利率越低,利率風險越高。因此，就本題來說，D項利率風險最小。46［單選題］2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于（）引發(fā)的風險。A.人員因素B.系統(tǒng)缺陷C.內部流程D.外部事件正確答案：d參考解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網絡侵入內部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風險。47［單選題］（）通常為一定歷史時期內損失的平均值。A.預期損失B.期望損失C.非預期損失D.災難性損失正確答案：A參考解析：預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值）。48［單選題］無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構所提供的服務或產品都具有一定的公共性質，應當接受（）的監(jiān)督。A.中央銀行B.政府或其授權機構C.行業(yè)協(xié)會D.評級機構正確答案：B參考解析：無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構所提供的服務或產品都具有一定的公共性質，應當接受作為公共權力機構的政府或其授權機構監(jiān)管。故本題選B項。49［單選題］（）是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經營管理過程本身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風險。A.固有風險B.控制措施C.剩余風險D.固定風險正確答案：A參考解析：固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經營管理過程本身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風險，在新產品、新活動、新流程和新系統(tǒng)技產或引入前，也要充分評估其固有風險。50［單選題］（）是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。A.風險轉移B.風險補償C.風險對沖D.風險規(guī)避正確答案：A參考解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。［單選題］下列關于商業(yè)銀行的內部評級體系的敘述，錯誤的是（）oA.商業(yè)銀行的內部評級體系應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度（客戶評級）必須針對客戶的違約風險；第二維度（債項評級）必須反映交易本身特定的風險要素B.與傳統(tǒng)的專扇判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率C.針對我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評分法、專家系統(tǒng)相結合、取長補短，有助于提高信用風險評估/計量水平D.商業(yè)銀行需要對信用風險進行壓力測試，采用定性的方法，測算在特定小概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產可能發(fā)生的損失正確答案：D參考解析：D項，商業(yè)銀行需要對信用風險進行壓力測試，采用定性與定量相結合的方法，測算在特定小概率事件等極端不利情況下各類信貸資產可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響并采取必要的控制措施［單選題］（）作為一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。A.市場風險B.違約風險C.操作風險D.結算風險正確答案：D參考解析：作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。53［單選題］因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限是指（）。A.主動超限B.被動超限C.實質性超限D.非實質性超限正確答案：A參考解析：主動超限是指因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。54［單選題］商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用對沖策略的是（）。A.匯率風險B.操作風險C.商品風險D.利率風險正確答案：B參考解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。55［單選題］從風險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風險損失通常分為（）。A.預期損失、非預期損失、災難性損失B.預期損失、實際損失、災難性損失C.實際損失、機會成本/損失、非預期損失D.實際損失、無形損失、災難性損失正確答案：A參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。56［單選題］下列屬于客戶風險的財務指標是（）。A.流動比率B.資金實力C.公司治理結構D.市場競爭環(huán)境正確答案：A參考解析：流動比率屬于財務指標中的償債能力指標，選項B、C、D選項屬于非財務指標。57［單選題］以下屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風險暴露的是（）。A.單筆不超過100萬授信的個人信用卡B.某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的中小企業(yè)貸款C.以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項分期付款D.某小企業(yè)以房產為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信正確答案：A參考解析：合格循環(huán)零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。58［單選題］（）是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動產生實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。A.風險轉移B.風險補償C.風險對沖D.風險規(guī)避正確答案：B參考解析：風險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。59［單選題］對企業(yè)進行生產經營風險分析的時候，對國內企業(yè)來說，存在的最突出的問題是（）。A.經營管理不善B.企業(yè)產品質量不過硬C.企業(yè)職工知識水平偏低D.企業(yè)治理結構不完善正確答案：A參考解析：就國內企業(yè)而言，生產與經營風險分析中最突出問題是經營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經營風險、產品風險、原料供應風險、生產風險以及銷售風險。60［單選題］某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失，該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。A.內部流程B.外部事件C.人員因素D.系統(tǒng)缺陷正確答案：A參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，內部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。題中描述的情形屬于內部流程中產品服務缺陷引起的操作風險。61［單選題］下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當?shù)氖牵ǎ﹐A.戰(zhàn)略風險管理短期內沒有益處B.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)C.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本D.戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險正確答案：D參考解析：與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié),并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。62［單選題］下列關于流動性風險的說法，不正確的是（ ）。A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B.流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險C.流動性風險是商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風險正確答案：A參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。63［單選題］下列關于商業(yè)銀行流動性風險的說法中，錯誤的是（）。A.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經營管理水平B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機C.流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務，滿足資產增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險D.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險正確答案：D參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。64［單選題］在客戶風險監(jiān)測指標體系中，營運資金屬于（），資金實力屬于（）。A.基本面指標；財務指標B.財務指標；財務指標C.基本面指標；基本面指標D.財務指標；基本面指標正確答案：D參考解析：營運資金屬于財務指標，資金實力屬于基本面指標。［單選題］下列市場風險敏感度指標中，屬于二階敏感度指標的是（）oVegaGammaDeltaTheta正確答案：b參考解析：由于期權產品的非線性收益特征，其產品價值特征通過希臘字母敏感度表示，主要包括Delta、Gamma、Vega,分別是期權價值對標的物價格的一階敏感度、二階敏感度，以及對波動率的一階敏感度。［單選題］（）是商業(yè)銀行對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。A.風險識別B.風險計量C.風險監(jiān)測D.風險控制正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的風險管理流程的四個主要步驟：（1）風險識別/分析（2）風險計量/評估（3）風險監(jiān)測/報告（4）風險控制/緩釋。風險控制/緩釋是商業(yè)銀行對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。［單選題］在一些銀行戰(zhàn)略風險評估還可以采用打分卡的方法，圍繞外部環(huán)境、行業(yè)因素、銀行管理、決策者、其他相關因素進行打分，判斷戰(zhàn)略風險水平。其中“未來3年銀行戰(zhàn)略涉及行業(yè)和地區(qū)的景氣情況”屬于（）評估。A.外部環(huán)境評估B.行業(yè)因素評估C.決策者因素評估D.其他相關因素評估正確答案：B參考解析：行業(yè)因素評估：（1）行業(yè)景氣程度:未來三年銀行戰(zhàn)略涉及行業(yè)和地區(qū)的景氣情況（2）市場競爭環(huán)境:未來三年銀行戰(zhàn)略業(yè)務涉及行業(yè)及地區(qū)的市場競爭環(huán)境（3）行業(yè)技術變革:未來三年本行對于行業(yè)技術變化的應對情況［單選題］下列關于操作風險評估流程錯誤的是（）oA.在準備階段，制定評估計劃內容包括自我評估的目的、對象、范圍、時間安排、開展模式和方法及評估人員組成等B.在報告階段，包括整合結果和雙線報告C.在評估階段，評估后應收集盡可能多的操作風險信息D.操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟正確答案：C參考解析：C選項錯誤，評估前應收集盡可能多的操作風險信息，包括內外部損失數(shù)據(jù)、檢查發(fā)現(xiàn)的問題、重大風險事件、監(jiān)管機構的風險提示等。69［單選題］專業(yè)化的融資擔保公司可在余額不超過凈資產（）倍之內承擔融資擔保責任。891012正確答案：C參考解析：一類特殊的保證人是專業(yè)化的融資擔保公司，其可在余額不超過凈資產10倍（小微企業(yè)和農戶融資擔保業(yè)務在保余額占比50%以上且戶數(shù)占比80%以上為15倍）之內承擔融資擔保責任。70［單選題］“暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款”屬于法人信貸業(yè)務（）環(huán)節(jié)的操作風險。A.評級授信B.貸前調查C.信貸審批D.信貸審查正確答案：C參考解析：法人信貸業(yè)務信貸審批環(huán)節(jié)的操作風險有：超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告；暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款等。71［單選題］下列關于商業(yè)銀行風險偏好的表述中，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調一致B.風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分C.限額是有效傳導風險偏好的重要工具D.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監(jiān)管者的期望正確答案：D參考解析：風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環(huán)境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。72［單選題］某中小型企業(yè)向銀行借款以擴大生產，并請附近一家學校為其擔保，該學校（）oA.資產達到一定規(guī)模即可提供擔保B.不能提供擔保C.可以有條件地提供擔保D.經上級主管部門的批準可以提供擔保正確答案：B參考解析：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。根據(jù)《民法典》第六百八十三條規(guī)定，機關法人不得為保證人，但是經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。以公益為目的的非營利法人、非法人組織不得為保證人。73［單選題］國別風險應當至少劃分為（ ）個等級。A.三B.四C.五D.六正確答案：C參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機構國別風險管理指引》要求，國別風險評級應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。國別風險內部等級與國別風險分類之間應建立對照關系。74［單選題］下列關于理解風險與收益的關系的好處的說法中，錯誤的是（）。A.有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理B.有助于銀行在經營管理活動中采用經風險調整的業(yè)績評估C.有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理D.在風險和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔風險的水平調整已經實現(xiàn)的盈利正確答案：D參考解析：正確認識并深入理解風險與收益的關系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止過度強調風險損失而喪失盈利和發(fā)展的機會；另一方面有助于商業(yè)銀行在經營管理活動中主動承擔風險，利用經風險調整的業(yè)績評估、經濟增加值等現(xiàn)代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，需要利用過去承擔風險水平調整已經實現(xiàn)的盈利，進行科學的業(yè)績評估，并以此產生良好的激勵效果。75［單選題］下列戰(zhàn)略風險管理中，不屬于董事會及高級管理層的責任的是（）oA.制定戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程B.獨立設置戰(zhàn)略風險管理職能C.負責識別、評估和監(jiān)測戰(zhàn)略風險狀況D.宣傳商業(yè)銀行的價值觀念正確答案：D參考解析：董事會和高級管理層負制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置戰(zhàn)略風險管理/規(guī)劃部門，負責識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任,所以A、B、C項正確。76［單選題］假定股票市場1年后可能出現(xiàn)4種情況，每種情況所對應的收益率和概率如下表所示。概率0.040.250.600.11收益率45%15%3%-10%則1年后投資股票市場的預期收益率為（ ）。5.25%6.25%10.00%10.20%正確答案：B參考解析：根據(jù)題意可得，1年后投資股票市場的預期收益率=45%X0.04+15%X0.25+3%X0.60+（-10%）X0.11=6.25%。77［單選題］某銀行資產為100億元，資產加權平均久期為5年，負債為90億元，負債加權平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性（）。A.加強B.減弱C.不變D.無法確定正確答案：a參考解析：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債+總資產）X負債加權平均久期=5-（90+100）X4為正，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。78［單選題］相比較而言，（ ）最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。A.法人信貸業(yè)務B.柜面業(yè)務C.代理業(yè)務D.資金交易業(yè)務正確答案：B參考解析：柜面業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。79［單選題］商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，以下行為易造成操作風險的是（）。A.設立專戶核算代理資金B(yǎng).簽訂書面委托代理合同C.代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算D.遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示正確答案：c參考解析：在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括:①業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算；②內外勾結編造虛假代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入；③未經授權或超過權限擅自進行交易；④內部人員盜竊客戶資料謀取私利等。80［單選題］（）是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。A.報告風險B.分析風險C.感知風險D.制作風險清單正確答案：B參考解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質；分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。81［多選題］下列做法可能導致商業(yè)銀行面臨較高流動性風險的有（）。A.將大量短期借款用于長期貸款B.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)C.保持資產與負債幣種匹配D.以核心存款作為貸款的主要資金來源E.在日常經營中持有足夠水平的流動資金正確答案：a,B參考解析:'A項，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款導致資產負債期限的不匹配，從而導致較高的流動性風險。B項，若將貸款集中在幾個優(yōu)勢行業(yè)會導致信用風險的過度集中，一旦客戶集體違約，將導致嚴重的流動性風險。［多選題］單一法人客戶的信用分析中，下列關于現(xiàn)金流量分析的說法錯誤的有（）。A.現(xiàn)金流量分析過程：投資活動的現(xiàn)金流-融資活動的現(xiàn)金流-經營活動現(xiàn)金流B.對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款C〕對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D.貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息E.在開發(fā)期和成長期，借款人正常經營活動的現(xiàn)金凈流量一般是正值正確答案：A,E參考解析：A項，現(xiàn)金流量分析過程有：經營活動現(xiàn)金流-投資活動的現(xiàn)金流-融資活動的現(xiàn)金流；E項，在開發(fā)期和成長期，借款人可能沒有或只有很少的銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經營活動的現(xiàn)金凈流量一般是負值。［多選題］下列（）屬于對風險的度量指標。A.方差B.標準差C.投資收益率D.預期收益率E.利率正確答案：A,B參考解析：風險的度量指標包括方差和標準差。［多選題］下列可被商業(yè)銀行認定違約的情形有（）。A.銀行停止對貸款計息B.銀行將貸款出售沒有造成損失C.銀行認為債務人即將破產或倒閉D.銀行同意消極債務重組.造成債務規(guī)模減少E.債務人欠息或手續(xù)費90天（含）以上正確答案:A,C,D,E參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：（D債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以±o若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。（2）銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵（質）押品等追索措施,債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”：-銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算。?發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備。?銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失。-由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導致債務規(guī)模下降；二是因債務人無力償還而借新還舊；三是債務人無力償還而導致的展期。?銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)。?債務人申請破產，或者已經破產，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務。-銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。85［多選題］流動性風險監(jiān)測與控制的主要工作包括（）。A.流動性風險限額監(jiān)測B.流動性風險計算C.流動性風險報告D.流動性風險控制E.流動性風險反饋正確答案:A,C,D參考解析：流動性風險監(jiān)測與控制包括三方面主要工作：流動性風險限額監(jiān)測、流動性風險報告與流動性風險控制。86［多選題］風險政策是一系列的風險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風險（）能力與銀行的規(guī)模、復雜性及風險狀況相匹配。A.識別B.計量C.緩釋D.監(jiān)控E.收益正確答案:A,B,C,D參考解析：風險政策是一系列的風險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風險識別、計量、緩釋和監(jiān)控能力與銀行的規(guī)模、復雜性及風險狀況相匹配。87［多選題］影響系統(tǒng)性風險的因素包括（）。A.宏觀經濟因素B.行業(yè)因素C.企業(yè)財務因素D.企業(yè)非財務因素E.區(qū)域因素正確答案：A,B,E參考解析：與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響。L宏觀經濟因素2.行業(yè)風險3.區(qū)域風險88［多選題］下列屬于行業(yè)經營風險因素的有（ ）。A.產業(yè)成熟度B.市場供求C.產業(yè)依賴度D.行業(yè)盈虧系數(shù)E.銷售利潤率正確答案：a,B,C參考解析:行'業(yè)經營風險因素主要包括市場供求、產業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產業(yè)依賴度、產品替代性、行業(yè)競爭主體的經營狀況、行業(yè)整體財務狀況，目的是預測目標行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風險。89［多選題］商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風險的有（）。A.未經授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務B.無支付憑證或用內部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務C.未能正確識別假鈔D.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務E.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙正確答案:A,B,C,D參考解析：在現(xiàn)金存取款業(yè)務環(huán)節(jié)，容易造成操作風險的事項包括：未經授權辦理大額存取款業(yè)務；未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務；無支付憑證或使用商業(yè)銀行內部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務；未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔；離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管；外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金。進行洗錢活動等。90［多選題］商業(yè)銀行的以下風險管理措施中，屬于風險轉移策略的有（ ）oA.購買保險B.第三方擔保C.備用信用證D.期權合約E.對沖正確答案：A,B,C,D參考解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。（1）保險轉移。保險轉移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。當商業(yè)銀行發(fā)生風險損失時,承保人按照保險合同的約定責任給予商業(yè)銀行一定的經濟補償。（2）非保險轉移。擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時,通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證,若借款人到期不能如約償還貸款本息,則由擔保人代為清償。此外，在金融市場中，某些衍生產品（如期權合約）可看作是特殊形式的保單，為投資者提供了轉移利率、匯率、股票和商品價格風險的工具。91［多選題］下列關于缺口分析的說法中不正確的是（ ）。A.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響B(tài).是衡量利率變動對銀行經濟價值的影響的一種方法C.當某一時間段內的負債大于資產時，就產生了負債敏感性缺口D.產生正缺口時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入上升E.產生負缺口時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降正確答案：B,D參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。當某一時段內的資產（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。92［多選題］國別風險管理應建立與風險暴露規(guī)模相適應的監(jiān)測機制，在（）層面上按國別監(jiān)測風險。A.并表B.單一C.客戶D.業(yè)務E.主體正確答案：A,B參考解析：國別風險管理應建立與暴露規(guī)模相適應的監(jiān)測機制，在單一層面和并表層面上按國別監(jiān)測風險，監(jiān)測信息應當妥善保存于國別風險評估檔案中。93［多選題］商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括（）。A.國別風險限額B.單一客戶授信限額C.行業(yè)限額D.區(qū)域限額E.集團客戶授信限額正確答案：A,B,D,E參考解析:‘盲.銀行的限額管理體系通常包括：單一客戶授信限額管理、集團客戶授信限額管理、國家風險與區(qū)域風險限額管理、組合限額管理。94［多選題］商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析的時候，需要關注和了解的內容包括（ ）。A.客戶的類型B.基本經營情況C.企業(yè)員工的數(shù)量D.信用狀況E.企業(yè)的資產規(guī)模正確答案：A,B,D參考解析：商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析時，需要對客戶的基本情況和與商業(yè)銀行業(yè)務相關的信息進行全面了解，以判斷客戶的類型（企業(yè)法人客戶還是機構法人客戶）、基本經營情況（業(yè)務范圍、盈利情況）、信用狀況（有無違約記錄）等。95［多選題］能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠對利率變動長期影響進行評估的分析方法包括（ ）。A.期限彈性分析B.持續(xù)期分析C.敏感分析D.外匯敞口分析E.風險價值分析正確答案：A,B參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計量利率風險對銀行經濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠對利率變動的長期影響進行評估。96［多選題］下列應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類別的事情有（）OA.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務信息丟失B.網上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜C.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.銀行員工竊取客戶賬戶資金正確答案：B,C,D參考解析：操作風險外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。97［多選題］對國別風險應實行限額管理，應按（）等維度合理設定覆蓋表內外項目的國別風險限額。A.區(qū)域B.風險程度C.國別D.風險類別E.自身風險偏好正確答案:A,C,D參考解析：商業(yè)銀行應對國別風險實行限額管理，在綜合考慮跨境業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、國別風險評級和自身風險偏好等因素的基礎上，按區(qū)域、風險類別、國別等維度合理設定覆蓋表內外項目的國別風險限額。98［多選題］下列關于核心負債比例的敘述中，正確的是（）。A.大型銀行的中值在50%左右，股份制銀行的中值在40%左右B.核心負債比例=核心負債/總負債X100%C.核心負債比例指標認為到期期限在三個月以上的負債具有較高的存款穩(wěn)定性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性D.一般應對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩(wěn)定可比程度E.將到期日在三個月以上的負債和50%比例的活期存款定義為核心存款正確答案：b,C,D,E參考解析:‘由學商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60%左右，股份制銀行的中值在50%左右。99［多選題］《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的資本監(jiān)管要求為（ ）。A.國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%B.2.5強儲備資本要求和0-2.5%逆周期資本要求C.若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸增長過快,商業(yè)銀行需再計提3%的逆周期超額資本D.核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%>8%E.系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%正確答案：A,B,D,E參考解析：銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求。核心一級資本充足率、級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%.8%；需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議III的監(jiān)管標準（4.5給。第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足。第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%,由核心一級資本滿足；若國內銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第四個層次是針對特殊資產組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質性風險。2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%o100［多選題］商業(yè)銀行應當根據(jù)報告內容、業(yè)務及組合種類、風險特征等差異，合理確定報告層級和報告頻率，形成市場風險（）。A.日報B.周報C.月報D.季報E.不定期報告正確答案：A,B,D,E參考解析：商業(yè)銀行應當根據(jù)報告內容、業(yè)務及組合種類、風險特征等差異,合理確定報告層級和報告頻率，形成市場風險日報、周報、季報和不定期報告。101［多選題］商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定？（ ）A.資金成本B.經營成本C.風險成本D.資本成本E.通貨膨脹調整成本正確答案：A,B,C,D參考解析：商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經營成本、風險成本、資本成本和貸款額。102［多選題］2014年4月，中國銀監(jiān)會批準實施資本管理高級辦法的銀行有（）oA.工商銀行B.建設銀行C.招商銀行D.交通銀行E.中信銀行正確答案:A,B,C,D參考解析：2014年4月，銀監(jiān)會批準工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。103［多選題］商業(yè)銀行對于火災、搶劫等操作風險，可以采用（）方式來緩釋。A.購買保險B.制訂業(yè)務連續(xù)性管理計劃C.改變市場定位D.業(yè)務外包E.調整業(yè)務規(guī)模或放棄某些產品正確答案：A,B,D參考解析：目前，主要的操作風險緩釋手段有業(yè)務連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務外包等。104［多選題］下列關于資本作用的說法，正確的有（ ）。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔D.維持市場信心E.增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性正確答案：A,B,D,E參考解析：商業(yè)銀行過度擴張業(yè)務對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。105［多選題］流動性風險限額的作用包括（）oA.控制最低風險水平B.控制最高風險水平C.提供風險參考基準D.規(guī)避風險E.滿足監(jiān)管要求正確答案：B,C.E參考解析：風險限額起著三個作用：控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監(jiān)管要求。106［多選題］下列關于商業(yè)銀行風險加總的描述中，正確的有（）。A.風險加總是對銀行組合層面和整體層面的風險水平的計量B.風險加總只需要考慮不同風險類型之間的相關性C.相關性的迅速上升可能導致風險加總的結果顯著放大D.銀行的組織架構和業(yè)務類型越復雜，風險加總的難度越大E.相關系數(shù)為0時，風險加總就是不同風險計量結果的簡單相加正確答案：A,C,D,E參考解析：風險加總的關鍵在于對相關性的考量，不同類型的風險之間、風險參數(shù)之間、不同機構之間都存在著相關性，所以B項只考慮不同類型風險的相關性是錯誤的。107［多選題］巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括（）。A.系統(tǒng)風險B.信用風險C.操作風險D.戰(zhàn)略風險E.聲譽風險正確答案：B,C,D,E參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險與戰(zhàn)略風險。108［多選題］下列對商業(yè)銀行聲譽風險管理的表述，正確的有（）。A.聲譽風險是一種多維的風險，具有非常明顯的系統(tǒng)性風險特征B.所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素C.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術的綜合能力體現(xiàn)D.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽E.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和檢測正確答案：A,B,C,D參考解析：商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理。因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行的聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程以及先進的信息系統(tǒng)共同作用的結果。E項，截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備;確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。109［多選題］下列（）情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經營面臨國別風險。A.該國或地區(qū)經濟狀況惡化B.該國或地區(qū)資產被國有化或被征用C.該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值D.該國或地區(qū)政府拒付對外債