章存款類金融機(jī)構(gòu)

金融學(xué)第12章存款性金融機(jī)構(gòu)本章主要內(nèi)容第一節(jié)存款性金融機(jī)構(gòu)的種類與運(yùn)作原理第二節(jié)商業(yè)銀行

第三節(jié)政策性銀行

第四節(jié)信用合作社第一節(jié)存款類金融機(jī)構(gòu)的種類與運(yùn)作原理存款類金融機(jī)構(gòu)的種類與相互關(guān)系基本業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)運(yùn)作的主要特點(diǎn)存款類金融機(jī)構(gòu)的種類與創(chuàng)新存款類金融機(jī)構(gòu)間的相互關(guān)系存款類金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作原理業(yè)務(wù)運(yùn)作的內(nèi)在要求商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行管理的發(fā)展與創(chuàng)新商業(yè)銀行組織形式的類型與創(chuàng)新商業(yè)銀行組織形式演變的動(dòng)因商業(yè)銀行管理理論的變遷商業(yè)銀行管理目標(biāo)的發(fā)展與創(chuàng)新商業(yè)銀行管理方法與管理手段的發(fā)展與創(chuàng)新商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則與經(jīng)營理念第二節(jié)商業(yè)銀行第三節(jié)政策性銀行政策性銀行的產(chǎn)生與作用政策性銀行的經(jīng)營管理政策性銀行的界定政策性銀行的作用政策性銀行經(jīng)營管理的特點(diǎn)政策性銀行經(jīng)營管理中的問題政策性銀行的種類政策性銀行的主要類型現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的政策性銀行政策性銀行產(chǎn)生的原因第四節(jié)信用合作社合作金融與合作金融機(jī)構(gòu)合作金融的業(yè)務(wù)合作金融的產(chǎn)生與發(fā)展合作金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行合作金融的業(yè)務(wù)活動(dòng)合作金融的經(jīng)營管理合作金融結(jié)構(gòu)的種類合作金融的特點(diǎn)與作用本章需要識(shí)記的基本概念商業(yè)銀行總分行制銀行資本表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理負(fù)債管理缺口分析風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)政策性銀行合作金融機(jī)構(gòu)全能型商業(yè)銀行城市信用社農(nóng)村信用社農(nóng)村合作銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理存款性金融機(jī)構(gòu)銀行控股公司制第一節(jié)存款性金融機(jī)構(gòu)的種類與運(yùn)作原理(P298)一、存款性金融機(jī)構(gòu)的種類與相互關(guān)系

◆存款性金融機(jī)構(gòu)是指接受個(gè)人與機(jī)構(gòu)存款并發(fā)放貸款、辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)、能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融機(jī)構(gòu)，主要是商業(yè)銀行。2006年后，存款性金融機(jī)構(gòu)歸入存款性公司，存款性公司包括貨幣當(dāng)局和其他存款性公司。

◆按照業(yè)務(wù)活動(dòng)的目標(biāo)不同：有管理性、商業(yè)性和政策性三類存款金融機(jī)構(gòu)。

管理性的存款類金融機(jī)構(gòu)是指中央銀行。

商業(yè)性的存款類金融機(jī)構(gòu)主要指商業(yè)銀行、信貸協(xié)會(huì)、專業(yè)銀行、信用社、財(cái)務(wù)公司等。

政策性的存款類金融機(jī)構(gòu)主要指政策性銀行，如我國農(nóng)發(fā)行?！舭凑胀顿Y者的國別或業(yè)務(wù)的地理范圍不同：有國際性、全國性和地方性三類存款金融機(jī)構(gòu)：

國際性存款性金融機(jī)構(gòu)主要是指跨國銀行，此外，國際貨幣基金組織、世界銀行以及區(qū)域性的開發(fā)銀行也可歸為此類。

全國性的存款類機(jī)構(gòu)指其主要投資者和業(yè)務(wù)范圍屬于本國的存款性金融機(jī)構(gòu)，比如我國的工農(nóng)中建交通五大銀行。

地方性存款類機(jī)構(gòu)主要指社區(qū)銀行、城市、農(nóng)村信用社和農(nóng)村資金互助社

。◆各種存款性金金融機(jī)構(gòu)之間間既有區(qū)別也也有交叉，體體現(xiàn)在三方面面：

通過提供不同同的金融服務(wù)務(wù)，形成在功功能上相互補(bǔ)補(bǔ)充的有機(jī)體體系。

存款性金融機(jī)機(jī)構(gòu)的規(guī)模不不同、所服務(wù)務(wù)的區(qū)域、對(duì)對(duì)象不同，需需要其依據(jù)市市場需求進(jìn)行行不同的市場場定位，需要要各自提供差差異化的產(chǎn)品品和服務(wù)才能能滿足各種客客戶的不同需需求。

存款性金融機(jī)機(jī)構(gòu)間相互競競爭，在優(yōu)勝勝劣汰中不斷斷發(fā)展。二、存款性金金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)運(yùn)作原理（以下略）◆存款性金融機(jī)機(jī)構(gòu)的基本業(yè)業(yè)務(wù)是資產(chǎn)、、負(fù)債和表外外業(yè)務(wù)。作為一種高杠杠桿企業(yè)，其其自有資本低低，所需的資資金來源主要要依靠外部負(fù)負(fù)債獲得，而而負(fù)債業(yè)務(wù)的的主要形式是是各類存款和和借入資金。。◆在開展資產(chǎn)負(fù)負(fù)債業(yè)務(wù)的同同時(shí)，存款性性金融機(jī)構(gòu)還還承擔(dān)著提供供金融便利的的表外業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)大都都屬于收取手手續(xù)費(fèi)、服務(wù)務(wù)費(fèi)的項(xiàng)目。。原理12.1存款性金融機(jī)構(gòu)通過吸收存款和借入資金形成資金來源，再通過各類貸款與證券投資運(yùn)用資金，成為資金供求者之間的信用中介?！舸婵钚越鹑跈C(jī)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)運(yùn)運(yùn)作特點(diǎn)：

公眾性。資金金來源主要通通過吸收廣大大公眾存款和和發(fā)行貨幣性性金融工具獲獲得，負(fù)債往往往多是短期期的、被動(dòng)的的、波動(dòng)性大大，自身必須須講究信用，，對(duì)公眾負(fù)責(zé)責(zé)，才能獲得得公眾的信任任，保持存款款性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)正常運(yùn)營的的基礎(chǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)性性。它它與客客戶之之間并并非是是一般般的商商品買買賣關(guān)關(guān)系；；而是是一種種以借借貸為為核心心的信信用關(guān)關(guān)系，，存在在信用用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、經(jīng)經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、公信力力風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、競爭風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、、操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等諸多多風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。

服務(wù)性性。不不僅表表現(xiàn)在在資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債債業(yè)務(wù)務(wù)中的的中介介服務(wù)務(wù)，還還通過過開展展表外外業(yè)務(wù)務(wù)提供供各種種服務(wù)務(wù)便利利。◆存款性性金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)的職職能與與作用用：

充當(dāng)信信用中中介，，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)對(duì)全全社會(huì)會(huì)的資資源配配置。。

充當(dāng)支支付中中介，，對(duì)經(jīng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)穩(wěn)定和和增長長發(fā)揮揮重要要作用用，例例如匯匯兌、、結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)。

創(chuàng)造信信用與與存款款貨幣幣，在在宏觀觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)調(diào)控控中扮扮演重重要角角色，，銀行行券和和派生生存款款。

轉(zhuǎn)移與與管理理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，實(shí)實(shí)現(xiàn)金金融、、經(jīng)濟(jì)濟(jì)的安安全運(yùn)運(yùn)行，，例如如擔(dān)保保、信信用證證、福費(fèi)廷廷業(yè)務(wù)務(wù)。

提供各各種服服務(wù)便便利，，滿足足經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)展展的各各種金金融服服務(wù)需需求，，例如如代理理、托托收、、理財(cái)財(cái)、福費(fèi)廷廷業(yè)務(wù)務(wù)?！舸婵钚孕越鹑谌跈C(jī)構(gòu)構(gòu)的業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)運(yùn)作可可能存存在的的負(fù)面面作用用亦不不可忽忽視:

其發(fā)揮揮信用用中介介的積積極作作用是是建立立在市市場化化條件件的基基礎(chǔ)上上，倘倘若其其對(duì)資資金運(yùn)運(yùn)用缺缺乏有有效的的市場場選擇擇，不不僅自自身出出現(xiàn)不不良資資產(chǎn)，，而且且導(dǎo)致致社會(huì)會(huì)資源源配置置失當(dāng)當(dāng)。

因其自自有資資本低低、高高負(fù)債債經(jīng)營營，資資產(chǎn)以以金融融資產(chǎn)產(chǎn)為主主，業(yè)業(yè)務(wù)的的開展展遵循循信用用原則則，在在實(shí)現(xiàn)現(xiàn)轉(zhuǎn)移移與管管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的的同時(shí)時(shí)，其其自身身也存存在較較大的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。◆存款性性金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)業(yè)務(wù)務(wù)運(yùn)作作的內(nèi)內(nèi)在要要求：

具有公公信力力。公公信力力使者者獲得得公眾眾信任任的能能力。。只有有公眾眾對(duì)存存款性性金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)有信信心，，存款款性金金融機(jī)機(jī)構(gòu)才才能正正常開開展業(yè)業(yè)務(wù)。。

具有流流動(dòng)性性。存存款性性金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)需要要保持持足夠夠的可可用資資金的的能力力，以以便隨隨時(shí)應(yīng)應(yīng)付客客戶提提存以以及支支付的的需要要。

具有信信息收收集、、辨識(shí)識(shí)、篩篩選的的能力力。存存款性性金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)通過過收集集、篩篩選潛潛在借借款人人的信信息來來確定定他們們償還還貸款款的能能力。。第二節(jié)節(jié)商商業(yè)銀銀行（（P302)一、商商業(yè)銀銀行的的演進(jìn)進(jìn)（一））商業(yè)業(yè)銀行行的起起源

貨幣經(jīng)經(jīng)營業(yè)業(yè)：貨貨幣兌兌換商商經(jīng)營營貨幣幣兌換換、保保管、、收付付、結(jié)結(jié)算、、匯兌兌等業(yè)業(yè)務(wù)。。

貨幣經(jīng)經(jīng)營業(yè)業(yè)向銀銀行業(yè)業(yè)的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變：：經(jīng)營營放款款和存存款業(yè)業(yè)務(wù)。。1580年成立立的意意大利利威尼尼斯銀銀行是是歷史史上首首家以以“銀銀行””命名名的信信用機(jī)機(jī)構(gòu)。。（二））現(xiàn)代商商業(yè)銀銀行形形成：：兩種種途徑徑

從舊式式的高高利貸貸銀行行和機(jī)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變而而來，，如錢錢莊；；清末末到民民國初初期，，票號(hào)號(hào)曾經(jīng)經(jīng)有過過四次與銀行行公司司有關(guān)關(guān)的改改革。。1915年重慶慶的聚聚興誠誠商號(hào)號(hào)改組組為股股份兩兩合公公司組組織的的聚興興誠銀銀行。。

直接組組建股股份制制的商商業(yè)銀銀行。。1694年，英英國建建立了了第一一家股股份制制商業(yè)業(yè)銀行行——英格蘭蘭銀行行。二、商商業(yè)銀銀行的的組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)商業(yè)銀銀行的的外部部組織織形式式可分分為總總分行行制、、單一一銀行行制、、持股股公司司制、、連鎖鎖銀行行制等等數(shù)種種?！艨偡中行兄剖鞘倾y行行在大大城市市設(shè)立立總行行，在在各地地普遍遍設(shè)立立分支支行并并形成成龐大大銀行行網(wǎng)絡(luò)絡(luò)的制制度。?！魡我恢粕虡I(yè)業(yè)銀行(unitbanks)，也叫單元元制，是不不設(shè)任何分分支機(jī)構(gòu)的的銀行制度度，主要在在美國采用用?！艨毓晒局浦剖侵赣梢灰患铱毓晒境钟幸灰患一蚨嗉壹毅y行的股股份，或者者是控股公公司下設(shè)多多個(gè)子公司司的組織形形式?！暨B鎖銀行制制是指由某某一個(gè)人或或某一個(gè)集集團(tuán)購買若若干家獨(dú)立立銀行的多多數(shù)股票，，從而控制制這些銀行行的組織形形式。四類商業(yè)銀銀行外部組組織制度有有缺點(diǎn)比較較表類型優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)單一銀行制可避免壟斷，實(shí)現(xiàn)充分競爭；有利于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不利于分散風(fēng)險(xiǎn)，難以取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，資金集聚與運(yùn)用受限，不利于國際競爭總分行制有利于設(shè)備現(xiàn)代化與規(guī)模經(jīng)濟(jì)，充分有效積聚運(yùn)用資金，分散風(fēng)險(xiǎn)，便于監(jiān)管，國際競爭力強(qiáng)易于形成壟斷，金融集中度高，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)支持不力，內(nèi)部矛盾較多，易出現(xiàn)低效率持股公司制用少量資本可支配大量資金，可增強(qiáng)集團(tuán)實(shí)力，擴(kuò)大市場份額，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，國際競爭力強(qiáng)易形成壟斷集中，不利于開展競爭和靈活經(jīng)營，內(nèi)部協(xié)調(diào)困難，連帶風(fēng)險(xiǎn)大連鎖銀行制同控股公司制同控股公司制，并因沒有股權(quán)公司，擴(kuò)張受限制●商業(yè)銀行的的類型按照經(jīng)營模模式的不同同，商業(yè)銀銀行可以分分為職能分分工型銀行行和全能型型銀行。前前者與法律律規(guī)定的金金融分業(yè)經(jīng)經(jīng)營與監(jiān)管管體制有關(guān)關(guān)，后者與與金融混業(yè)業(yè)經(jīng)營與監(jiān)監(jiān)管的體制制有關(guān)。1933～1999年美、英、、日等國商商業(yè)銀行的的經(jīng)營采用用職能分工工型模式，，1999年后重新采采用全能型型模式,日本也隨之之跟進(jìn)。而德國、、奧地利、、瑞士等國國商業(yè)銀行行傳統(tǒng)上則則采用全能能型經(jīng)營模模式。目前我國國國內(nèi)存款貨貨幣銀行主主要屬于職職能分工型型的銀行，但目前也在在向金控公公司方向發(fā)發(fā)展，例如如以非銀行行金融機(jī)構(gòu)構(gòu)為主形成成的純粹型型金控公司司——中信控股有有限公司。以國有商業(yè)業(yè)銀行為主主體形成的的經(jīng)營型金金控公司——中國銀行（（控股）股股份有限公公司。三、商業(yè)銀銀行業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營（一）商業(yè)業(yè)銀行的業(yè)業(yè)務(wù)類型◆商業(yè)銀行的的業(yè)務(wù)按是是否進(jìn)入資資產(chǎn)負(fù)債表表可分為表表內(nèi)業(yè)務(wù)和和表外業(yè)務(wù)務(wù)。

表內(nèi)業(yè)務(wù)包包括負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)。

表外業(yè)務(wù)包包括服務(wù)性性的中間業(yè)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新新性的表外外業(yè)務(wù)?！羯虡I(yè)銀行的的表內(nèi)業(yè)務(wù)務(wù)

資產(chǎn)業(yè)務(wù)(assetsbusiness)是商業(yè)銀行行的資金運(yùn)運(yùn)用項(xiàng)目，包括現(xiàn)金資資產(chǎn)、證券券投資、信貸資產(chǎn)等等業(yè)務(wù)，反映出銀行行資金的存存在形態(tài)及及其擁有的的對(duì)外債權(quán)權(quán)，商業(yè)銀行的的資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)是其取得得收入的基基本途徑。銀行資產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)以貸款款為主。

負(fù)債業(yè)務(wù)(liabilitybusiness)是指形成商商業(yè)銀行資資金來源的的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的的負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)主要有三三種形式：：被動(dòng)負(fù)債債指商業(yè)銀銀行通過吸吸收存款來來籌集資金金、主動(dòng)負(fù)債指指商業(yè)銀行行通過發(fā)行行各種金融融工具主動(dòng)動(dòng)吸收資金金的業(yè)務(wù)、其他負(fù)債包包括從央行行、同業(yè)等等借入款和和臨時(shí)占用用（如匯兌兌在途資金金等）兩類類。銀行負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)以存款款業(yè)務(wù)為主主。從原理12.2和一張簡化化的商業(yè)銀銀行資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表可以以清晰地了了解商業(yè)銀銀行表內(nèi)業(yè)業(yè)務(wù)的主要要種類和相相互關(guān)系。原理12.2依據(jù)會(huì)計(jì)規(guī)則，商業(yè)銀行的資產(chǎn)=商業(yè)銀行負(fù)債+銀行資本。◆商業(yè)銀行的的表外業(yè)務(wù)務(wù)表外業(yè)務(wù)（offbalancesheetbusiness）這是泛指不不列入銀行行資產(chǎn)負(fù)債債表而且不不影響銀行行當(dāng)期資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債總額額的業(yè)務(wù)。。表外業(yè)務(wù)務(wù)有廣義與與狹義之分分，主要有以下下兩類：

中間業(yè)務(wù)包包括兌換、保管管、匯兌等等種類，現(xiàn)現(xiàn)代發(fā)展為為各種結(jié)算算業(yè)務(wù)、代代理業(yè)務(wù)、、信托業(yè)務(wù)務(wù)、銀行卡卡業(yè)務(wù)、理理財(cái)業(yè)務(wù)、、信息咨詢詢業(yè)務(wù)等。?！镒畛Ｒ姷闹兄虚g業(yè)務(wù)有有：傳統(tǒng)的的匯兌、托收承兌（（付）、委托收款、票據(jù)結(jié)算、信用證(國內(nèi)信用證證以及國際際信用證：：進(jìn)口信用證、出口議付信信用證）、各種代代理、保理（即保付代代理業(yè)務(wù)，，分為國內(nèi)內(nèi)保理和國國際保理））、保函、銀行卡（銀行發(fā)行行的借記卡卡和貸記卡卡，具體分分類很多））、信托和和理財(cái)服務(wù)務(wù)（例如理理財(cái)顧問問和綜合合理財(cái)））、貿(mào)易易融資產(chǎn)產(chǎn)品（例例如進(jìn)口押匯匯、出口押匯匯、出口貼現(xiàn)現(xiàn)、提貨擔(dān)保保、打包貸款款、福費(fèi)廷業(yè)業(yè)務(wù)）、新興興的商業(yè)銀行行的投資資銀行業(yè)業(yè)務(wù)（如銀證轉(zhuǎn)賬賬、基金托管管、證券代理理業(yè)務(wù)如銀證通以及資金金的合作作）等。

創(chuàng)新的表表外業(yè)務(wù)務(wù)即狹義義表外業(yè)業(yè)務(wù)是指有一一定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、不會(huì)會(huì)直接引引起銀行行當(dāng)期資資產(chǎn)負(fù)債債表的金金額發(fā)生生變動(dòng)，，但能夠夠影響銀銀行當(dāng)期期的收益益率和損損益表，，并且可可能對(duì)銀銀行未來來的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表產(chǎn)生影影響的業(yè)業(yè)務(wù)，又又可稱為為或有資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)與或有有負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)，如如擔(dān)保、、貸款或投投資承諾諾、回購協(xié)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行行便利、備用信用用證和衍生性性的互換換、期貨貨、期權(quán)權(quán)、遠(yuǎn)期期合約等等。巴林銀行行倒閉事事件衍生性的的貨幣或或利率互互換、期期貨、期期權(quán)、遠(yuǎn)遠(yuǎn)期合約約主要有有遠(yuǎn)期利率率協(xié)議、利率期貨貨、利率期權(quán)權(quán)、貨幣或利率互換換、外匯遠(yuǎn)期、外匯擇期、外匯超遠(yuǎn)期期、外匯掉期、外匯期貨、外匯期權(quán)、股價(jià)指數(shù)期期貨。巴林銀行倒倒閉事件1995年2月26日，具有230多年歷史的的英國巴林林銀行宣布布倒閉，在在國際金融融界引起強(qiáng)強(qiáng)烈震動(dòng)。。巴林銀行行成立于1763年，其創(chuàng)始始人是一位位名叫漢杰杰的德國人人。巴林銀銀行在英國國的歷史上上有過輝煌煌的業(yè)績，，1818年是歐洲的的第六大銀銀行。在1994年7月英國《銀行家》雜志公布的的1994年世界1000家大銀行的的排名中，，巴林銀行行的核心資資本為4.32億美元，全全球排名列列第489位；擁有資資產(chǎn)87.96億美元，全全球排名列列第466位。巴林銀行倒倒閉是由于于該行在新新加坡的期期貨公司交交易員里森森越權(quán)違規(guī)規(guī)交易形成成巨額虧損損引發(fā)的。。里森不僅僅是期貨公公司在交易易所的前臺(tái)臺(tái)首席交易易員，而且且是后臺(tái)結(jié)結(jié)算主管。。他一方面面瞞著巴林林銀行總部部開立了一一個(gè)叫88888的錯(cuò)誤帳戶戶，另一方方面對(duì)新加加坡國際金金融交易所所聲稱該帳帳戶是巴林林銀行集團(tuán)團(tuán)的一個(gè)交交易帳戶。。通過假帳帳調(diào)整，里里森反映在在總行其它它交易帳戶戶上的交易易始終是盈盈利的，而而虧損則掩掩蓋在88888帳戶上。最最后虧損額額高達(dá)22.1億新元，最最終導(dǎo)致了了巴林銀行行的破產(chǎn)。。中間業(yè)務(wù)與與表外業(yè)務(wù)務(wù)的區(qū)別★中間業(yè)務(wù)沒沒有什么風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，或風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)較低，，例如各種種代理業(yè)務(wù)務(wù)。而創(chuàng)新新性或狹義義的表外業(yè)業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，例如衍衍生金融工工具的交易易業(yè)務(wù)、擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)（（它屬于或或有資產(chǎn)或或者或有負(fù)負(fù)債）、貸貸款或投資資承諾等，，可能會(huì)給給商業(yè)銀行行帶來巨額額的收益或或損失?！镏虚g業(yè)務(wù)對(duì)對(duì)銀行未來來的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表沒有有影響，但但狹義表外外業(yè)務(wù)可能能影響銀行行未來的資資產(chǎn)負(fù)債表表。（二）商業(yè)業(yè)銀行業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營原則則：

安全性原則則(safety)。安全性指指商業(yè)銀行行在經(jīng)營中中要盡量減減少經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，保證證資金的安安全。安全全性是商業(yè)業(yè)銀行生存存和發(fā)展的的基本要求求。

流動(dòng)性原則則(liquidity)。流動(dòng)性是是指商業(yè)銀銀行能夠隨隨時(shí)滿足客客戶提取存存款、轉(zhuǎn)賬賬支付及貸貸款需求的的能力。流流動(dòng)性能力力既反映商商業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營狀況的的好壞，也也體現(xiàn)商業(yè)業(yè)銀行管理理能力的高高低。

盈利性原則則(earnings)。盈利性是是指追求利利潤最大化化，是商業(yè)業(yè)銀行的經(jīng)經(jīng)營目的。。原理12.3商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營遵循安全性、流動(dòng)性和盈利性兼顧的原則。該三原則存在對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系。四、商業(yè)銀銀行經(jīng)營管管理的發(fā)展展與創(chuàng)新◆資產(chǎn)管理理理論◆負(fù)債管理理理論◆資產(chǎn)負(fù)債綜綜合管理理理論◆資產(chǎn)管理(assetmanagement)理論最早可追溯溯到18世紀(jì)英國的的商業(yè)銀行行管理，該該理論注重重資產(chǎn)運(yùn)用用的管理，，重點(diǎn)關(guān)注注流動(dòng)性管管理。該理理論認(rèn)為銀銀行資金來來源的規(guī)模模和結(jié)構(gòu)是是難以主動(dòng)動(dòng)控制的，，銀行主要要應(yīng)通過資資產(chǎn)項(xiàng)目的的調(diào)整與組組合來實(shí)現(xiàn)現(xiàn)“三性””原則和經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)。。三個(gè)不同同的發(fā)展階階段：一是真實(shí)票據(jù)理理論(realbillsdoctrine)，二是可轉(zhuǎn)換理論論(shiftabilitytheory)，三是預(yù)期收入理理論(anticipatedyieldtheory)▼真實(shí)商業(yè)票票據(jù)論：認(rèn)為銀行所所有貸款都都應(yīng)當(dāng)以具具有真實(shí)交交易背景的的商業(yè)票據(jù)據(jù)為基礎(chǔ)，，這類貨幣幣性資產(chǎn)的的安全性高高，流動(dòng)性性強(qiáng)，盈利利性也較高高。例如票票據(jù)可以貼貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)、再貼貼現(xiàn)。但這這種管理方方式要以該該國信用良良好，票據(jù)據(jù)市場發(fā)達(dá)達(dá)為條件。。另外，在在經(jīng)濟(jì)繁榮榮階段，單單純的融資資票據(jù)也容容易償還，，而在經(jīng)濟(jì)濟(jì)蕭條階段段，商品滯滯銷也會(huì)造造成真實(shí)票票據(jù)的支付付難以保證證。▼證券信用論論（可轉(zhuǎn)換換型理論））：20世紀(jì)初提出出的這種理理論強(qiáng)調(diào)，，銀行為了了保持資產(chǎn)產(chǎn)的流動(dòng)性性以應(yīng)付客客戶提取存存款，應(yīng)當(dāng)當(dāng)投資于信信用評(píng)級(jí)高高、具備轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓能力或或較容易變變現(xiàn)的證券券，例如投投資公司股股票和債券券，而不僅僅僅是貼現(xiàn)現(xiàn)并持有商商業(yè)票據(jù)。。這個(gè)時(shí)期期銀行開始始重視和深深度卷入證證券市場，，證券業(yè)務(wù)務(wù)獲得發(fā)展展，但是20世紀(jì)30年代，許多多銀行因?yàn)闉楣墒斜辣P盤而破產(chǎn)，，所以才有有了美國的的《格拉斯——斯蒂格爾法法》。▼預(yù)期收入論論：這種產(chǎn)生于于20世紀(jì)40年代的理論論重視借款款人的信用用、能力以以及貸款的的預(yù)期收入入，強(qiáng)調(diào)銀銀行資產(chǎn)的的安全性、、流動(dòng)性取取決于借款款人具有的的任何可用用于還本付付息的可靠靠的預(yù)期收收入，而不不是取決于于所持有的的有價(jià)證券券的信用、、流動(dòng)性或或信貸項(xiàng)目目本身能否否自償或其其擔(dān)保品的的變現(xiàn)能力力。這種理理論仍然強(qiáng)強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)的的安全性和和流動(dòng)性要要求。但在在事實(shí)上，，該理論已已進(jìn)一步放放寬了銀行行可以持有有的資產(chǎn)的的范圍?！糌?fù)債管理(liabilitymanagement)理論負(fù)債管理理理論認(rèn)為，，銀行可以以通過調(diào)整整負(fù)債項(xiàng)目目實(shí)現(xiàn)“三三性”原則則的最佳組組合。該理理論提出的的背景是20世紀(jì)60年代初西方方各國實(shí)施施嚴(yán)格的利利率管制，，大量資金金脫離銀行行進(jìn)入到金金融市場。。迫使商業(yè)業(yè)銀行通過過負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)創(chuàng)新，提提高融資能能力，主動(dòng)動(dòng)吸引客戶戶資金，擴(kuò)擴(kuò)大資金來來源，并根根據(jù)資產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的需要要調(diào)整或組組織負(fù)債，，通過金融融市場增強(qiáng)強(qiáng)主動(dòng)性負(fù)負(fù)債的比重重，讓負(fù)債債去適應(yīng)和和支持資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)。存款類金融融創(chuàng)新的主主要類別回避管制的創(chuàng)新減輕風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新擴(kuò)大存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）可變利率存款單個(gè)人退休金存款賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOW）浮動(dòng)利率賬戶小儲(chǔ)蓄者存款單電話轉(zhuǎn)帳服務(wù)（TTS）浮息票據(jù)現(xiàn)金管理賬戶自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)（ATS）指數(shù)化利率賬戶家庭回購協(xié)議賬戶協(xié)議賬戶（NA）股金匯票賬戶貨幣市場存款賬戶（MMDA）擺動(dòng)賬戶◆資產(chǎn)負(fù)債綜綜合管理理理論該理論強(qiáng)調(diào)調(diào)將資產(chǎn)和和負(fù)債綜合合考慮，通通過統(tǒng)籌安安排，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)三性的統(tǒng)統(tǒng)一。資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債綜合合管理的重重點(diǎn)是主動(dòng)動(dòng)利用對(duì)利利率變化敏敏感的的業(yè)業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)調(diào)和控制業(yè)業(yè)務(wù)配置狀狀態(tài)，保證證銀行獲得得正的利差差和資本凈凈值。最普普遍采用的的方法是缺口分析(gapanalysis)。▼我國從1994年開始，在在商業(yè)銀行行全面推行行資產(chǎn)負(fù)債債比例管理理，這是資資產(chǎn)負(fù)債管管理的一種種形式。其其管理意向向是通過規(guī)規(guī)定一系列列的監(jiān)控、、監(jiān)測比例例指標(biāo)體系系來實(shí)現(xiàn)對(duì)對(duì)銀行資產(chǎn)產(chǎn)和負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)的同時(shí)時(shí)管理，以以保證銀行行在傳統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)方面能能夠?qū)崿F(xiàn)流流動(dòng)性、安安全性和盈盈利性的統(tǒng)統(tǒng)一，規(guī)避避傳統(tǒng)業(yè)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（（有關(guān)管理理比例參閱閱2003年修訂的《商業(yè)銀行法法》第39條規(guī)定)（以下略））?！蛉轿伙L(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理隨著利率市市場化及銀銀行傳統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)競爭加加劇、盈利利空間縮小小，銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)而發(fā)展表表外業(yè)務(wù)，，銀行的業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（（信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)、市市場或價(jià)格格風(fēng)險(xiǎn)、政政策法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、國家家主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、道德德風(fēng)險(xiǎn)、操操作風(fēng)險(xiǎn)））增多，資資產(chǎn)負(fù)債管管理的局限限性也顯露露出來，20世紀(jì)70年代以來，，全方位的的風(fēng)險(xiǎn)管理理在商業(yè)銀銀行的經(jīng)營營管理中得得到了越來來越多的關(guān)關(guān)注。第三節(jié)政策性銀行行（P312)一、政策性性銀行的運(yùn)運(yùn)作特征與與作用◆政策性銀行行的特征：：

不以盈利為為經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)。政府設(shè)立立政策性銀銀行是為了了彌補(bǔ)商業(yè)業(yè)性融資機(jī)機(jī)制的不足足，通過提提供比商業(yè)業(yè)銀行更優(yōu)優(yōu)惠的利率率、期限和和擔(dān)保條件件的貸款，，使那些利利潤低、投投資期限長長、數(shù)額大大而社會(huì)需需要發(fā)展的的行業(yè)或項(xiàng)項(xiàng)目獲得金金融支持，，以實(shí)現(xiàn)社社會(huì)經(jīng)濟(jì)的的健康、協(xié)協(xié)調(diào)、持續(xù)續(xù)發(fā)展。

具有特定的的業(yè)務(wù)領(lǐng)域域和對(duì)象。政策性銀行行只對(duì)那些些經(jīng)濟(jì)社會(huì)會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展展急需支持持，而又難難以獲得商商業(yè)性融資資的行業(yè)或或項(xiàng)目提供供支持,一般不參與與銀行業(yè)競競爭，只是是補(bǔ)充后者者的不足。。

資金運(yùn)作的的特殊性?！粽咝糟y行行的作用：：

補(bǔ)充和完善善市場融資資機(jī)制。

誘導(dǎo)和牽制制商業(yè)性資資金的流向向。

提供專業(yè)性性的金融服服務(wù)。二、政策性性銀行的種種類◆按業(yè)務(wù)范圍圍劃分為全全國性和地地方性政策策性銀行從各各國國政政策策性性銀銀行行業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)營營的的范范圍圍看看，，全全國國性性政政策策性性銀銀行行所所占占比比例例較較大大。。地地方方性性的的政政策策性性銀銀行行一一般般設(shè)設(shè)在在比比較較偏偏遠(yuǎn)遠(yuǎn)的的地地區(qū)區(qū)，，如如日日本本北北海海道道東東北北開開發(fā)發(fā)金金融融公公庫庫、、沖沖繩繩振振興興開開發(fā)發(fā)金金融融公公庫庫等等。。◆按機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)設(shè)設(shè)置置劃劃分分為為單單一一型型和和塔塔型型分分支支機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)型型政政策策性性銀銀行行多數(shù)數(shù)國國家家的的政政策策性性銀銀行行屬屬于于單單一一型型，，只只有有以以專專門門服服務(wù)務(wù)的的某某個(gè)個(gè)領(lǐng)領(lǐng)域域或或行行業(yè)業(yè)命命名名的的一一家家政政策策性性銀銀行行，，無無分分支支機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)，，如如進(jìn)進(jìn)出出口口銀銀行行、、農(nóng)農(nóng)業(yè)業(yè)銀銀行行等等；；塔塔型型分分支支機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)型型政政策策性性銀銀行行則則是是由由一一個(gè)個(gè)總總行行機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)，，下下設(shè)設(shè)不不同同層層次次的的分分支支機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)或或基基層層機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)，，整整個(gè)個(gè)組組織織系系統(tǒng)統(tǒng)結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)呈呈塔塔狀狀，，常常見見于于農(nóng)農(nóng)業(yè)業(yè)信信貸貸銀銀行行。?！舭礃I(yè)業(yè)務(wù)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域域可可劃劃分分為為農(nóng)農(nóng)業(yè)業(yè)、、進(jìn)進(jìn)出出口口、、住住房房等等政政策策性性銀銀行行三、、中中國國的的政政策策性性銀銀行行◆國家家開開發(fā)發(fā)銀銀行行，1994年3月成成立立，，主主要要承承擔(dān)擔(dān)關(guān)關(guān)系系國國家家經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)發(fā)展展命命脈脈的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)設(shè)施施、、基基礎(chǔ)礎(chǔ)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)和和支支柱柱產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)重重大大項(xiàng)項(xiàng)目目及及配配套套工工程程建建設(shè)設(shè)的的長長期期融融資資業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。◆中國國農(nóng)農(nóng)業(yè)業(yè)發(fā)發(fā)展展銀銀行行，1994年4月29日成成立立，，主主要要承承擔(dān)擔(dān)國國家家規(guī)規(guī)定定的的農(nóng)農(nóng)業(yè)業(yè)政政策策性性金金融融業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的政政策策性性銀銀行行。。◆中國進(jìn)出出口銀行行，1994年5月成立，，承擔(dān)機(jī)機(jī)電產(chǎn)品品和成套套設(shè)備等等資本性性貨物進(jìn)進(jìn)出口金金融業(yè)務(wù)務(wù)。第四節(jié)合合作作金融機(jī)機(jī)構(gòu)(P315)一、合作金融融與合作金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)●合作金融融機(jī)構(gòu)(communityfinancialinstitutions)是指按照照國際通通行的合合作原則則，以股股金為資資本、以以入股者者為服務(wù)務(wù)對(duì)象、、以基本本金融業(yè)業(yè)務(wù)為經(jīng)經(jīng)營內(nèi)容容的金融融合作組組織?！瘳F(xiàn)代意義義的合作作金融產(chǎn)產(chǎn)生于19世紀(jì)中葉葉，歷經(jīng)經(jīng)100多年發(fā)展展已逐步步形成與與商業(yè)性性金融、、政策性性金融三三足并立立的現(xiàn)代代金融體體系格局局。●合作金融融機(jī)構(gòu)的的運(yùn)作特特點(diǎn)：◆自愿性。符合章章程規(guī)定定的條件件下入社社自愿，，退社自自由◆民主性。所有成成員地位位平等，，機(jī)構(gòu)內(nèi)內(nèi)部實(shí)行行民主管管理，重重大事項(xiàng)項(xiàng)集體決決策。決決策投票票一員一一票，收收益共享享，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)共擔(dān)。。◆合作性。資本上上的合作作，金融融活動(dòng)上上的合作作，與成成員或任任何的相相關(guān)經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織合合作。原理12.5合作金融以自愿、平等、互利為原則，以資本合作為基礎(chǔ)，以成員為主要對(duì)象進(jìn)行低成本、互惠性的金融活動(dòng)。●合作金融融機(jī)構(gòu)與與其他存存款性金金融企業(yè)業(yè)的差異異：◆首先，商商業(yè)銀行行與借款款者之間間是純粹粹的借貸貸關(guān)系；；而合作作金