ERP財務(wù)總監(jiān)報告

ERP財務(wù)總監(jiān)報告ERP財務(wù)總監(jiān)報告

ERP財務(wù)總監(jiān)報告

ERP是企業(yè)資源規(guī)劃的簡稱，它主要是針對物資資源、人力資源、財務(wù)資源和信息資源的治理集成一體化的企業(yè)治理軟件。從傳統(tǒng)的意義上理解，它能將企業(yè)內(nèi)部全部資源整合在一起，對整個生產(chǎn)過程中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)展規(guī)劃，從而到達(dá)最正確資源組合，取得最正確效益。

這學(xué)期我們學(xué)習(xí)了ERP沙盤模擬這門選修課，在教師的指導(dǎo)下，我們采納小組分工模式，分為CEO、財務(wù)部門、生產(chǎn)部門、選購部門和銷售部門。在學(xué)習(xí)了理論學(xué)問之后，針對我們所學(xué)的學(xué)問，動手實踐，在模擬的公司中，對構(gòu)成ERP的各個組成局部進(jìn)展沙盤模擬演練。盡管在清盤的時候，看著我們不盡人意的沙盤和最終業(yè)績，感覺到我們閱歷的缺乏與實踐缺乏，但我們還是從慘痛的教訓(xùn)中吸取了閱歷。

實踐操作過程中，我擔(dān)當(dāng)了財務(wù)總監(jiān)的角色，攜手我的財務(wù)助理對公司的財務(wù)資源進(jìn)展治理和安排。我的主要任務(wù)是每年年初幫助CEO進(jìn)展生產(chǎn)與銷售預(yù)算，業(yè)務(wù)發(fā)生過程中對各筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)展記賬與對賬，在期初、每個季度完結(jié)以及年末的時候進(jìn)展現(xiàn)金盤點，年末結(jié)算各種費用，編制利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表。在操作過程中，我意識到做財務(wù)治理必需要有過硬的財務(wù)學(xué)問和嚴(yán)密慎重的業(yè)務(wù)操作，而我專業(yè)學(xué)問的缺乏和不夠細(xì)心，導(dǎo)致我在財務(wù)這塊蒙受了巨大的挫折，下面我將闡述我做財務(wù)的閱歷和感想。

在現(xiàn)金支付與記賬的過程中，必需做到細(xì)心和慎重，每發(fā)生一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的同時就得在相對應(yīng)的會計科目上照實登記，做到賬實相等，這也是后面計算費用、編制利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的根底；每一年的年末，資產(chǎn)負(fù)債表是肯定要做到資產(chǎn)=負(fù)債+全部者權(quán)益，這對于我來說是一件很困難的事情，總會消失一些偏差導(dǎo)致等式不平衡。

在起初的時候我以為只要把握了相應(yīng)的學(xué)問，為一個企業(yè)做簡潔的預(yù)算、編制利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表是一份比擬簡單的工作，但當(dāng)真正進(jìn)展企業(yè)運營的實際操作時才深深感受到，作為一位財務(wù)總監(jiān)，僅僅做資金預(yù)算、編制財務(wù)報表是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。在一個企業(yè)中，財務(wù)是聯(lián)系各個部門與人員的紐帶，任何一個部門、任何一個員工都要與財務(wù)人員打交道，而財務(wù)總監(jiān)更是財務(wù)模塊的主要人物，因此更需要與各個部門協(xié)商、合作，做好溝通工作，實現(xiàn)企業(yè)資金的有效運轉(zhuǎn)。企業(yè)的運營建立在資金的根底上，廣告費的投入、訂單的選擇、材料的訂購、生產(chǎn)線的投資、市場的開發(fā)、ISO資格的認(rèn)證和治理費用的預(yù)算，無一不涉及到資金的支付與周轉(zhuǎn)。當(dāng)流淌資金不夠的狀況下，還要考慮到上一年的全部者權(quán)益的剩余是否允許企業(yè)申請貸款與貸款額、貸款利息、應(yīng)收款貼現(xiàn)、變賣企業(yè)資產(chǎn)等問題。因此，財務(wù)總監(jiān)不僅要了解并把握企業(yè)的資金運行狀況，還要了解各部門的運營狀況，為企業(yè)做出一個最合理的資金預(yù)算，使企業(yè)的運營實現(xiàn)有利可圖。

接下來說一下我擔(dān)當(dāng)財務(wù)總監(jiān)的感悟。首先，集體作業(yè)中，公司的各個部門肯定要團(tuán)結(jié)合作，充分發(fā)揮團(tuán)隊精神；在企業(yè)初期要理性分析市場需求，理性投入廣告費用；在第一年與其次年要合理安排投資工程及資金預(yù)算；依據(jù)市場前景，合理開發(fā)市場和投資資格認(rèn)證；精確計算產(chǎn)能，合理選擇訂單進(jìn)展生產(chǎn)；依據(jù)產(chǎn)能和訂單合理安排選購資料。

在教師急躁的指導(dǎo)下，通過本次ERP沙盤模擬實踐，我對企業(yè)資源規(guī)劃有了一個系統(tǒng)的熟悉和了解，體驗到了一個制造型企業(yè)從生產(chǎn)鏈到銷售鏈的完整流程以及各部門的職能，更讓我意識到企業(yè)實際運營過程中各個部門和人員之間相互協(xié)作的重要性。留給我深刻印象的是，企業(yè)治理者做好自己的本職工作，協(xié)調(diào)好部門之間、員工之間的溝通工作，對實際工作具有重要引導(dǎo)作用。在這兩天的模擬競賽中，雖然我們小組只取得了第四名的成績，但其中我學(xué)到許多學(xué)問。最終，感謝教師自始至終的細(xì)心指導(dǎo)，為我們急躁講解！

擴(kuò)展閱讀：ERP財務(wù)總監(jiān)總結(jié)報告

ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營資料

個人實訓(xùn)總結(jié)報告

在這次ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營課程中，我在第一組擔(dān)當(dāng)財務(wù)總監(jiān)的職務(wù)。上大學(xué)后常常聽說ERP沙盤模擬，但對其始終都不太了解，所以在剛開頭接觸時有點手足無措，不知道該怎么經(jīng)營好一個企業(yè)。經(jīng)過了四天的ERP課程，我清晰地了解到ERP的其實質(zhì)是如何在資源有限的狀況下，合理組織生產(chǎn)，力求做到利潤最大，本錢最低，股東權(quán)益最大化。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程也是對企業(yè)資源的治理過程。通過ERP沙盤模擬課程，可以讓我們了解和強(qiáng)化治理學(xué)問，訓(xùn)練治理技能，全面提高綜合素養(yǎng)，在分析市場、定制戰(zhàn)略、營銷籌劃、組織生產(chǎn)、財務(wù)治理等活動中懂得科學(xué)的治理規(guī)律，提高治理力量。

在課程開頭前的分工爭論上，大家都推舉我擔(dān)當(dāng)財務(wù)總監(jiān)的職位，由于我的根底會計課程學(xué)得相對較好。其實，財務(wù)總監(jiān)這個職位是我最不敢擔(dān)當(dāng)?shù)肿钕雵L試的職位，但既然大家都盼望我擔(dān)當(dāng)，我就欣然承受了。實際上想要擔(dān)當(dāng)好財務(wù)總監(jiān)一職，首先就要具備過硬的財務(wù)學(xué)問，但我對財務(wù)這方面的閱歷只限于課堂上，而且時隔長遠(yuǎn)，許多學(xué)問已經(jīng)模糊了；再者，財務(wù)總監(jiān)在一個公司的運行里起著舉足輕重的作用，一旦消失了微小的錯誤，也可能會導(dǎo)致公司消失財務(wù)危機(jī)，所以心里覺得很大的壓力。不過我覺得既然承受了這個職務(wù)，就要信任憑借著自己的仔細(xì)細(xì)致加上助理的從旁幫助，在全體組員的支持之下還是能完成這項任務(wù)的。

在正式開頭ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營之前，我首先明確了自己的職責(zé)，財務(wù)總監(jiān)的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)資金的籌集、治理，做好現(xiàn)金預(yù)算，管好用好資金。主要表達(dá)在以下幾個方面：1、制定投資規(guī)劃，評估應(yīng)收賬款金額和回收期；2、預(yù)估長、短期資金需求，制定相應(yīng)的貸款規(guī)劃；3、把握資金來源與用途，妥當(dāng)掌握本錢；4、制定每一年的資金預(yù)算，為銷售總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、選購總監(jiān)供應(yīng)預(yù)算規(guī)劃；5、實施準(zhǔn)時、精確、牢靠的會計核算，為治理層戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)的調(diào)整供應(yīng)適時的數(shù)據(jù)支持。

公司六年運行的初步規(guī)劃是主打產(chǎn)品P2、副產(chǎn)品P1、P3，前期主要開發(fā)區(qū)域市場、本地市場，并在公司壯大后逐步開發(fā)其他的市場；先租入小廠房，后期有需要再多租一個小廠房；開頭先開四條生產(chǎn)線，其中三條自動線、一條柔性線；同時開拓市場和研發(fā)產(chǎn)品，獲得ISO9000和ISO14000認(rèn)證。

依據(jù)公司的運行規(guī)劃，在資金的運作上，我制定了公司的貸款規(guī)劃，第一年主要是生產(chǎn)建立，都是投入沒有產(chǎn)出，所以資金需求量會很大，我實行從其次季開頭每季貸款20M的政策，再加上原有的60M，可以平穩(wěn)過渡；其次年開頭長期貸款，貸款金額在50-60M，詳細(xì)看其次年可貸款金額，以長貸歸還短貸，每季查看可貸款金額，可以貸款的話，連續(xù)每季短貸20M；第三年開頭盈利，來歸還貸款；后幾年視詳細(xì)狀況再重新制定規(guī)劃。每年度依據(jù)可支配現(xiàn)金為銷售總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)和選購總監(jiān)供應(yīng)預(yù)算。

根據(jù)我原本的規(guī)劃，第一年順當(dāng)通過短期貸款過度，全部生產(chǎn)建立都能按預(yù)期進(jìn)展。其次年我給了較高廣告投放預(yù)算給市場總監(jiān)，盼望能通過廣告的高投入來搶得更多訂單。但事違人愿，我們投入了18M的廣告才拿得3張訂單，投入產(chǎn)出比低，這一年的財務(wù)壓力特別大，但我們還是按原來的規(guī)劃研發(fā)產(chǎn)品、開拓市場、認(rèn)證ISO資格。到了第三年，市場總監(jiān)仍舊盼望通過高投入來多拿訂單，所以又投了19M的廣告，這次的投入最終為我們贏了較多的訂單，原本巨大的財務(wù)壓力有盼望通過收入來緩解。原本在第一季要將柔性線轉(zhuǎn)產(chǎn)，可是由于操作的失誤晚了一季轉(zhuǎn)產(chǎn)，最終導(dǎo)致兩張訂單違約，公司也瀕臨破產(chǎn)的邊緣。我只能通過變賣庫存來維持公司，在巨大的損失中我們走到了第四年。由于資金缺乏，我只能給市場總監(jiān)3M的廣告預(yù)算，全部的市場開拓、ISO資格認(rèn)證、產(chǎn)品研發(fā)都要暫停了。雖然我們還是堅持到了第三季，但是過少的訂單導(dǎo)致我們的收入根本沒有方法彌補(bǔ)之前的虧損。到了第四季，我們的現(xiàn)金流已經(jīng)無法歸還20M的短期貸款，公司宣布破產(chǎn)了。

我覺得在這次ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營試驗中，我很仔細(xì)地完成自己作為財務(wù)總監(jiān)的職務(wù)，但還是難免會有做得不夠好的地方。我覺得我還需要改良的地方有：1、財物學(xué)問還不夠扎實，導(dǎo)致財務(wù)報表時有出錯，也會影響了財務(wù)預(yù)算；2、預(yù)算沒有做得很準(zhǔn)確，許多都是也許估算，所以給市場總監(jiān)的廣告預(yù)算大多都是偏高的；3、將盼望全壓在訂單上，但廣告的投入產(chǎn)出率卻不高，導(dǎo)致常常因此消失很大的財務(wù)壓力；4、規(guī)劃沒有做細(xì)致，應(yīng)當(dāng)精

ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營資料細(xì)到每一個季度。

經(jīng)過了四天的ERP沙盤模擬課程，的確讓我受益匪淺，我至少懂得了三個道理。第一個是團(tuán)結(jié)，在遇到緊急狀況時，肯定要冷靜，要想著怎么去解決，即使是由于哪個成員的經(jīng)營失誤而造成了企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失，也不要去埋怨，以安靜的心態(tài)處理問題，不要推卸責(zé)任，要保持團(tuán)結(jié)，究竟企業(yè)不是個人能經(jīng)營好的，是依靠集體的力氣。其次個是做事要有規(guī)劃，整個ERP的過程其實都是一個預(yù)先規(guī)劃的過程，只有在經(jīng)營開頭前有一個良好的規(guī)劃，經(jīng)營時才不會一團(tuán)糟，在沒有發(fā)生突發(fā)大事的狀況下，企業(yè)就能運行得有條不紊。第三個是要有應(yīng)對不測的力量，我們組在每一次的經(jīng)營中，都消失了不憐憫況的操作失誤，導(dǎo)致事情不能像我們預(yù)期一樣完成，這時我們都能盡快冷靜下來，積極地處理事情，但是可能是由于閱歷缺乏，總是處理的不夠好。無論是企業(yè)經(jīng)營還是在人生中，總是難免會有意料之外的事情發(fā)生，這時候應(yīng)急力量就顯得尤為重要了，只有鎮(zhèn)靜冷靜下、積極處理、膽大心小，才能沖破逆境，取得最終的勝利。

一個企業(yè)的經(jīng)營可以概括為“事前規(guī)劃、事中掌握、事后反應(yīng)”，爭取使每一筆資金都能給企業(yè)制造最大的利益?？偟膩碚f這次的試驗讓我覺得很有意義，我真正了解了一個企業(yè)應(yīng)當(dāng)怎么去運營，雖然我知道現(xiàn)實中的經(jīng)營會更簡單，有更多要處理的事情，但創(chuàng)業(yè)者的那份艱辛我是能夠深深感受到的。

許多同學(xué)都說ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營課程是我們上大學(xué)以來最好玩、最投入、收獲最多的一門課程，對于我來說，也是如此。平常我們學(xué)習(xí)都只是圍繞書本上的學(xué)問，沒有實際上的操作，即使我們學(xué)得再好，但真正工作起來，我們?nèi)耘f會遇到許多意想不到的問題。ERP沙盤模擬試驗給我們制造了一個很好的平臺，讓我們從書面學(xué)問轉(zhuǎn)移到實際操作，讓我們切身感受商場中的“戰(zhàn)斗”。在模擬企業(yè)的運營中，我們從迷途的小羊羔到清晰地了解自身企業(yè)的需要，從手忙腳亂不知所措到分步驟分階段地完成企業(yè)的預(yù)算、決策、生產(chǎn)、銷售等，從企業(yè)虧損到轉(zhuǎn)虧為盈，我們都親身感受