葉曉華企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的精細(xì)化管理

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的精細(xì)化管理貳零壹壹年肆月葉曉華中國商業(yè)法研究會企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所所長北京中銀律師事務(wù)所法律風(fēng)險(xiǎn)管理中心首席律師2第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景一，法務(wù)的困境：我們需要什么樣的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系？1，傳統(tǒng)法律體系的終結(jié)：風(fēng)險(xiǎn)時代，百年法務(wù)難堪重負(fù)1882年，美孚公司建立法律部。一百多年以來，處理具體法律事務(wù)一直是以“事后救濟(jì)”為核心的企業(yè)傳統(tǒng)法律體系的主要內(nèi)容。法律風(fēng)險(xiǎn)的事先預(yù)防很少得到重視，相應(yīng)的防控責(zé)任也是由公司法務(wù)部門獨(dú)立承擔(dān)。當(dāng)企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量有限，后果尚不嚴(yán)重，對法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防需求還不強(qiáng)烈時，該模式尚可維持。隨著企業(yè)的規(guī)?；?、國際化、多元化以及市場的全球化，市場交易規(guī)則的日趨復(fù)雜，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)類型、數(shù)量急劇增加，法律風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的后果也越來越嚴(yán)重，傳統(tǒng)企業(yè)法務(wù)管理模式往往疲于應(yīng)付，顧此失彼。結(jié)果導(dǎo)致法律成本對企業(yè)的影響越來遠(yuǎn)大。只能是選擇破罐破摔，將命運(yùn)交給宿命（很多中國企業(yè)的選擇），或是走歐美企業(yè)的法律管理之路：不斷增加雇員法律風(fēng)險(xiǎn)的上述發(fā)展趨勢也因此導(dǎo)致企業(yè)法務(wù)工作重心的轉(zhuǎn)移，“事后救濟(jì)”逐步向“事前防范”轉(zhuǎn)移，建立預(yù)防性法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系已經(jīng)成為企業(yè)今天必須面對的課題。3第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景2，歐美模式不是企業(yè)預(yù)防性法律風(fēng)險(xiǎn)體系的模板：在法律風(fēng)險(xiǎn)后果日趨嚴(yán)重的今天，破罐破摔無異于自殺，顯然不可取，中國企業(yè)要想做百年老店，打造世界品牌就必須在法律風(fēng)險(xiǎn)管理上有所作為企業(yè)增加法務(wù)雇員的速度遠(yuǎn)不遠(yuǎn)趕不上法律風(fēng)險(xiǎn)增加的速度，歐美的傳統(tǒng)模式盡管花費(fèi)高出中國企業(yè)的50倍，但重大法律事故依然頻頻爆發(fā)，這已經(jīng)說明百年法務(wù)已經(jīng)盡顯疲態(tài)，因此歐美模式絕不應(yīng)該成為企業(yè)建立預(yù)防性法律風(fēng)險(xiǎn)體系的模板。3，法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)決定了法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防模式的基本特征和面貌法律風(fēng)險(xiǎn)是潛在的，因此全面系統(tǒng)地識別是成功預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的前提法律風(fēng)險(xiǎn)為數(shù)眾多，而企業(yè)的防控資源相對有限。這一矛盾決定了必須對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，才能分清輕重緩急，做到高效防控法律風(fēng)險(xiǎn)；法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，只有將法律風(fēng)險(xiǎn)控制在其發(fā)生的源頭，才能做到真正的預(yù)防，這又決定了防控法律風(fēng)險(xiǎn)必須以”崗位控制”為核心，全員參與，而不能僅僅依靠法務(wù)部門。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的隨時會隨著內(nèi)外部環(huán)境的改變發(fā)生變化，這一特點(diǎn)決定了我們必須對法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動態(tài)的管理。4第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景4，企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境決定了預(yù)防性法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須解決的基本問題法律風(fēng)險(xiǎn)之所以得不到真正的重視，很大程度上因?yàn)榉蓪I(yè)人員無法讓管理層真正聽懂、明白法律風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)的影響到底有多大，因此新的體系必須要用管理層聽得懂的經(jīng)濟(jì)學(xué)的語言來描述法律風(fēng)險(xiǎn)。沒有評價(jià)就沒有管理，新的體系必須建立科學(xué)的評價(jià)體系，讓管理層了解企業(yè)本身的法律風(fēng)險(xiǎn)的狀況，并能與競爭對手或是同行業(yè)等其他企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行比較，否則難以獲得企業(yè)管理層的重視，預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)也就無從談起。新的體系必須能夠?qū)Ψ娠L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，區(qū)分輕重緩急。不同的法律風(fēng)險(xiǎn)有不同的治理方法，同一種法律風(fēng)險(xiǎn)的治理也會有不同的方案選擇，而不同的方案會產(chǎn)生不同的成本，因此必要要用管理的方法來控制法律風(fēng)險(xiǎn)中國目前尚處于社會轉(zhuǎn)型期，制度法律風(fēng)險(xiǎn)與實(shí)際法律風(fēng)險(xiǎn)存在巨大落差，潛規(guī)則盛行，對中國企業(yè)來說用實(shí)證的方法弄清楚什么是真正的現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)意義重大。5第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景5，結(jié)論：企業(yè)需要的是以可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展為長遠(yuǎn)目標(biāo)，以降低法律風(fēng)險(xiǎn)成本，提高利潤為直接目標(biāo)，以預(yù)防為重點(diǎn)，以全面系統(tǒng)識別、量化測評為基本手段，以崗位控制為核心，以實(shí)證研究為基本方法，包含科學(xué)的評價(jià)體系，能夠讓管理層真正聽懂且能實(shí)施有效管理的動態(tài)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系。6第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景二，法律風(fēng)險(xiǎn)管理：企業(yè)未來的核心競爭力1，企業(yè)可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施是法律風(fēng)險(xiǎn)管理興起的直接原因可持續(xù)發(fā)展是一種注重長遠(yuǎn)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)增長模式，最初于1972年提出，是科學(xué)發(fā)展觀的基本要求之一。而企業(yè)實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略則更晚。最近十年企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的頻頻爆發(fā)，使得這一戰(zhàn)略漸成企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的主流，作為最經(jīng)常發(fā)生，危害也往往最大的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此受到重視，法律風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)踐也因此興起2，法律風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)利潤影響巨大，是法律風(fēng)險(xiǎn)興起的直接推動力法律風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)利潤影響巨大，提高法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力是企業(yè)降低成本，提高利潤的有效途徑根據(jù)日前發(fā)布的《2010年中國上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究報(bào)告》，2009年度法律風(fēng)險(xiǎn)成本指數(shù)最高的前300上市公司，每100元利潤負(fù)擔(dān)的平均法律風(fēng)險(xiǎn)成本為103元，而市場的平均指數(shù)為10.67。換句話，理論上說，如果這些企業(yè)其他方面均保持原樣，僅僅是通過強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)的管理，將該指數(shù)將到市場平均，這300企業(yè)的總利潤將能增加近百分之一百。7第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景二，法律風(fēng)險(xiǎn)管理：企業(yè)未來的核心競爭力從歐美企業(yè)的情況看，強(qiáng)化法律管理同樣對企業(yè)利潤有著巨大的影響，2004年世界前500強(qiáng)公司防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成本大約為企業(yè)當(dāng)期利潤的20%，如果加上法律風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失（成本）這一比例還將擴(kuò)大?？梢?，即便是非常重視法律的歐美企業(yè)，進(jìn)行科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理，提高企業(yè)的企業(yè)的利潤同樣將有大幅的上升空間。從上述分析看，不論是從國外還國內(nèi)企業(yè)的情況看，法律風(fēng)險(xiǎn)造成的損失對企業(yè)的影響都非常大，占到相當(dāng)?shù)谋壤?，而這一部分居然從來沒有過像樣的管理，因此法律風(fēng)險(xiǎn)管理本身可能帶來的價(jià)值極大。3，提升企業(yè)未來核心競爭力，獲得競爭優(yōu)勢，將是法律風(fēng)險(xiǎn)管理興起的另外一個重要理由考慮到大型企業(yè)現(xiàn)在在戰(zhàn)略管理、財(cái)務(wù)管理等企業(yè)常規(guī)管理方面的能力日趨接近。要想在管理上勝出對手，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力幾乎是不二法門。這意味著法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力將會成為企業(yè)的未來的核心競爭力。一個企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低將在很大程度上決定它在未來市場競爭力排名序列中的位置的高低。8第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景三，法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究與實(shí)踐1，第一批研究者和實(shí)踐者英國路偉律師事務(wù)所中國移動集團(tuán)公司國電集團(tuán)中銀律師事務(wù)所大成律師事務(wù)所盈科律師事務(wù)所智維律師事務(wù)所德恒律師事務(wù)所北京銘略遠(yuǎn)迅管理咨詢有限公司第一會達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理科技有限公司英大長安風(fēng)險(xiǎn)管理科技有限公司北京賽尼爾風(fēng)險(xiǎn)管理科技有限公司北京盛世龍龜科技有限公司中國商業(yè)法研究會企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究所天津市政法管理干部學(xué)院世紀(jì)華納法商研究中心北京大學(xué)中國企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究中心9第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景三，法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究與實(shí)踐管理法律并重，成本導(dǎo)向，講究實(shí)證管理為主，法律為輔法律主導(dǎo)，涉及管理純粹法律視角企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)管理系統(tǒng)梳理、防范法律風(fēng)險(xiǎn)防范具體法律風(fēng)險(xiǎn)2，法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐研究10第四講，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管理背景三，法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究與實(shí)踐3，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)評估模型研究的發(fā)展定性系統(tǒng)評估：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)體檢表目前律師評估企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)用的最多的形式，先發(fā)問卷，然后回收統(tǒng)計(jì)并進(jìn)行定性分析。部分律師還設(shè)計(jì)了法律風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，并賦予各指標(biāo)一定的權(quán)重之后，進(jìn)行定量的分析。這種評估，無論是指標(biāo)的選取，還是權(quán)重的賦值，對律師經(jīng)驗(yàn)的依賴性很強(qiáng)，因此基本上還是定性的評估，但評估結(jié)論往往很直接。定性與定量想結(jié)合的系統(tǒng)評估：路偉律師事務(wù)所的法律風(fēng)險(xiǎn)評估

這個評估對“法律風(fēng)險(xiǎn)”的宣傳推廣起到了非常大的推動作用，特別是其對歐美企業(yè)和中國企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范投入的比較廣為人知。路偉采用的是定性與定量的評估方法，其采用的指標(biāo)已經(jīng)不僅僅局限于純粹的法律指標(biāo)模糊定量系統(tǒng)評估：賽尼爾法律風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)評估

賽尼爾公司和北大金融法研究中心2008年推出的賽尼爾法律風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，該模型是國內(nèi)外資本市場第一次對上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)評價(jià)。其評價(jià)指標(biāo)的選取，主要通過相關(guān)性分析等數(shù)學(xué)方法提取，客觀性較強(qiáng)，但指標(biāo)的后期篩選和權(quán)重的分配依然依賴專家經(jīng)驗(yàn)。且只能做整體評估，對企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)狀況的深度評價(jià)不足。11第四講，企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化化管理背景景三，法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理研研究與實(shí)踐踐上市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)評評價(jià)：北大中國企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理研研究中心以以及華夏時時報(bào)2010年開始評選選金盾獎，，運(yùn)用的模模型也屬于于定性與定定量相結(jié)合合。今年該該評估由去去年僅對上上市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行評估轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)向?qū)ι鲜惺泄镜娜骘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)進(jìn)行評估精確定量系系統(tǒng)評估：：法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本指數(shù)數(shù)評估該評價(jià)模型型的主要特特色在于使使用了企業(yè)業(yè)單位利潤潤、業(yè)務(wù)收收入、凈資資產(chǎn)或總資資產(chǎn)所負(fù)擔(dān)擔(dān)的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本來來評價(jià)企業(yè)業(yè)整體和各各方面的法法律風(fēng)險(xiǎn)。。該模型追追求的目標(biāo)標(biāo)是精確量量化，因此此評價(jià)很容容易理解。。這一評價(jià)價(jià)也是工作作量最大的的評估模型型，需要逐逐一審查企企業(yè)的每一一筆成本（（或損失）），分析判判斷該成本本或損失是是否與法律律有關(guān)，然然后統(tǒng)計(jì)匯匯總，得出出企業(yè)總的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本。該該模型的另另外一個特特色在于：：在核算法法律風(fēng)險(xiǎn)成成本時，必必須首先確確定成本(或損失）產(chǎn)產(chǎn)生的法律律原因，即即法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為，因因此該模型型可以統(tǒng)計(jì)計(jì)不同法律律風(fēng)險(xiǎn)行為為種類、數(shù)數(shù)量及其導(dǎo)導(dǎo)致的成本本（或損失失）大小等等相關(guān)信息息，從而對對實(shí)現(xiàn)對企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的狀況況的多角度度深度分析析和評價(jià)12第五講，企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化化管理簡介介一，企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理理概述企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化化管理是在在原有的企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理理論和實(shí)踐踐的基礎(chǔ)上上提出的一一套以“法法律風(fēng)險(xiǎn)崗崗位控制””和“企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本分析析和指數(shù)評評價(jià)”為核核心的企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理體系系。精細(xì)化管管理以““法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本本分析和和指數(shù)評評價(jià)”作作為有效效管理法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的基礎(chǔ)礎(chǔ)，以““崗位控控制”作作為有效效控制法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的手段段。前者者主要凸凸顯了法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理對對企業(yè)的的價(jià)值問問題，解解決必要要性問題題，后者者則主要要闡明了了企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)整體防防控的關(guān)關(guān)鍵，解解決了可可行性問問題精細(xì)化管管理的核核心理念念是：用用經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)的語言言來描述述法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，用用管理的的方法來來解決法法律問題題。實(shí)證分析析和研究究是精細(xì)細(xì)化管理理的主要要方法，，在中國國制度法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)與實(shí)際際法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)存在在巨大差差異的情情況下，，來自實(shí)實(shí)證研究究結(jié)論更更有意義義和說服服力。13第五講，，企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)精細(xì)化化管理簡簡介二，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)細(xì)化管理理的思路路1，精細(xì)化化管理對對各類法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的管控控思路精細(xì)化管管理認(rèn)為為：企業(yè)業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可以以分為顯顯性法律律風(fēng)險(xiǎn)和和潛在法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。顯性性法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)包括括企業(yè)自自身發(fā)生生過的法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和同行行業(yè)企業(yè)業(yè)或是其其他企業(yè)業(yè)法律發(fā)發(fā)生過的的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；潛潛在法律律風(fēng)險(xiǎn)包包括單次次損失不不大的潛潛在一般般法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)以及及單次損損失巨大大的潛在在重大法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。顯性法律律風(fēng)險(xiǎn)和和單次損損失巨大大的潛在在重大法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是企業(yè)業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的重點(diǎn)點(diǎn)。前者者可以通通過通過過全樣本本或是抽抽樣實(shí)證證分析方方法來識識別和管管控；后后者則通通過業(yè)務(wù)務(wù)流程（（部門崗崗位）來來識別和和管控。。一般性潛潛在法律律風(fēng)險(xiǎn)數(shù)數(shù)量眾多多，但其其單次造造成的損損失不大大，企業(yè)業(yè)沒有必必要使用用耗時、、費(fèi)力、、復(fù)雜的的業(yè)務(wù)流流程分析析方法提提前識別別，企業(yè)業(yè)可以在在其變?yōu)闉轱@性法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)之后，，通過法法律信息息統(tǒng)計(jì)分分析系統(tǒng)統(tǒng)第一時時間發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，然后后予以管管控。對對于由高高頻次一一般性法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)構(gòu)成的的潛在重重大法律律風(fēng)險(xiǎn)可可遵循同同樣的管管控思路路。企業(yè)實(shí)施施法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)細(xì)化管理理后，新新增加的的業(yè)務(wù)流流程或是是管理流流程，以以及新產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)發(fā)、宣傳傳和銷售售，新市市場的進(jìn)進(jìn)入等法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的識別別主要通通過制度度化的專專項(xiàng)法律律風(fēng)險(xiǎn)管管理項(xiàng)目目來進(jìn)行行。14第五講，，企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)精細(xì)化化管理簡簡介二，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)細(xì)化管理理的思路路2，法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)細(xì)化管理理的基本本步驟和和方法首先，確確定管理理的目標(biāo)標(biāo)：通過過實(shí)證分分析，核核算企業(yè)業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本本，計(jì)算算法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本本指數(shù)。。對比同同行業(yè)上上市公司司或競爭爭對手的的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本本指數(shù)水水平，結(jié)結(jié)合企業(yè)業(yè)實(shí)際情情況確定定總體控控制目標(biāo)標(biāo)。其次，通通過實(shí)證證研究等等多種方方法識別別并量化化每種法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)生的的可能性性、損失失度和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)期望望值，并并將法律律風(fēng)險(xiǎn)與與具體的的崗位聯(lián)聯(lián)系起來來。然后后，根據(jù)據(jù)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)期望望值的大大小以及及每個崗崗位面臨臨的法律律風(fēng)險(xiǎn)數(shù)數(shù)量的多多少，調(diào)調(diào)整優(yōu)化化管理或或是業(yè)務(wù)務(wù)流程以以及崗位位職責(zé)，，實(shí)現(xiàn)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)嚴(yán)重程程度與崗崗位級別別高低的的匹配，，盡量做做到法律律風(fēng)險(xiǎn)防防控責(zé)任任崗位分分配的均均勻性，，保證每每一個崗崗位的在在崗員工工經(jīng)過簡簡單的針針對性培培訓(xùn)，有有能力和和精力防防控所在在崗位的的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（優(yōu)優(yōu)化后，，在十幾幾到幾十十個法律律風(fēng)險(xiǎn)））。同時時，在綜綜合考慮慮企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理目目標(biāo)、法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的現(xiàn)狀狀、法律律風(fēng)險(xiǎn)管管理預(yù)算算和法律律風(fēng)險(xiǎn)防防控成本本的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，確確定采取取措施防防控的法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理清清單，并并對法律律風(fēng)險(xiǎn)管管理清單單中的每每一項(xiàng)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行分分析，提提出律師師建議和和具體詳詳細(xì)的防防控措施施。然后，各各部門制制定并實(shí)實(shí)施部門門法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理計(jì)劃，，詳細(xì)的的崗位法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)培訓(xùn)和和執(zhí)行計(jì)計(jì)劃等，，并在此此基礎(chǔ)上上形成總總體管理理方案。。最后，執(zhí)執(zhí)行總體體管理方方案，到到達(dá)有效效管理法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的目的的。15第五講，，企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)精細(xì)化化管理簡簡介三，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的崗崗位控制制與分級級管理1，法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的崗位位控制崗位控制制是法律律風(fēng)險(xiǎn)管管理可行行性的基基本保證證：企業(yè)面臨臨的法律律風(fēng)險(xiǎn)太太多，又又在不斷斷地變化化中，即即便是非非常重視視法律的的企業(yè)老老總也很很難下決決心去做做全面的的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的防防控，因因?yàn)橐郧扒暗姆桨赴笩o法讓讓他們相相信企業(yè)業(yè)能夠在在整體上上有效地地防控法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。但在在精細(xì)化化管理框框架下，，整體的的有效防防控變得得可行。。這是因因?yàn)橐粋€個具體企企業(yè)面臨臨的法律律風(fēng)險(xiǎn)盡盡管多，，但是形形成現(xiàn)實(shí)實(shí)威脅的的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)卻是是有限的的，當(dāng)這這些現(xiàn)實(shí)實(shí)的法律律風(fēng)險(xiǎn)分分布到一一個個具具體的崗崗位上時時，數(shù)量量則更加加有限，，平均不不過數(shù)十十個，而而專業(yè)律律師提出出的具體體崗位法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的識別別方法和和防控措措施已經(jīng)經(jīng)輸入企企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)數(shù)數(shù)據(jù)庫，，這時，，每位具具體崗位位員工只只要牢牢牢記?。海耗氖虏荒苣茏?，哪哪十件事事必須做做，就可可以基本本上控制制住企業(yè)業(yè)的主要要法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。精細(xì)化管理對對法律風(fēng)險(xiǎn)的的量化評估，，可以讓我們們以此為基礎(chǔ)礎(chǔ)，按照權(quán)責(zé)責(zé)相應(yīng)的原則則，優(yōu)化企業(yè)業(yè)的管理和業(yè)業(yè)務(wù)流程，合合理分配法律律風(fēng)險(xiǎn)的防控控責(zé)任，是每每一崗位面臨臨的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)數(shù)量更加均均衡和合理。。16第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介三，企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)的崗位位控制與分級級管理崗位控制也是是預(yù)防法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的根本手手段：在法務(wù)部承擔(dān)擔(dān)法律風(fēng)險(xiǎn)主主要防控責(zé)任任的模式下，，企業(yè)根本無無法防控法律律風(fēng)險(xiǎn)，這這是因?yàn)榉陕娠L(fēng)險(xiǎn)行為產(chǎn)產(chǎn)生于具體的的崗位，傳統(tǒng)統(tǒng)模式下，一一個問題是否否構(gòu)成法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)依賴于具具體崗位工作作人員的常識識而不是法律律的專業(yè)素養(yǎng)養(yǎng)，因此當(dāng)法法律問題被提提交到法務(wù)部部時，往往損損失已經(jīng)不可可避免，更多多的時候法律律風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)造造成了損失，，而企業(yè)卻可可能一無所知知。因此只有有從法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源源入手，才有有可能控制住住法律風(fēng)險(xiǎn)。。這意味著法法律風(fēng)險(xiǎn)的崗崗位控制不可可或缺。全員員防控是企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管管理的基礎(chǔ)。。2，法律風(fēng)險(xiǎn)的的崗位控制與與分級管理法律風(fēng)險(xiǎn)的量量化評估和崗崗位識別，使使得通過業(yè)務(wù)務(wù)流程優(yōu)化，，根據(jù)具體崗崗位的權(quán)責(zé)和和重要性，在在各級崗位上上合理分配法法律風(fēng)險(xiǎn)防控控責(zé)任成為可可能，同時也也為建立企業(yè)業(yè)科學(xué)的責(zé)任任追究制度奠奠定了基礎(chǔ)。。3，法律風(fēng)險(xiǎn)崗崗位控制與企企業(yè)法律培訓(xùn)訓(xùn)的革命法律風(fēng)險(xiǎn)的崗崗位識別和分分級管理，意意味著籠而統(tǒng)統(tǒng)之的原有企企業(yè)法律培訓(xùn)訓(xùn)將被高效的的針對性極強(qiáng)強(qiáng)的企業(yè)崗位位法律培訓(xùn)的的所代替。17第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介四，法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本分析理理論1，法律風(fēng)險(xiǎn)成成本分析的基基本概念企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本，是指由于法律律原因或是法法律措施采取取不當(dāng)引起的的損失或是預(yù)預(yù)期利益的減減少，狹義上上的企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)成本則則僅包括損失失的部分。由由于預(yù)期利益益的減少相對對來說比較難難以衡量，也也不會在企業(yè)業(yè)的財(cái)務(wù)上有有所體現(xiàn)，因因此多使用狹狹義的概念。。根據(jù)企業(yè)對對導(dǎo)致法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本發(fā)生生的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為是否具具有可控性，，法律風(fēng)險(xiǎn)成成本可分為系系統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本和可控控法律風(fēng)險(xiǎn)成成本企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本分析，，是指運(yùn)用實(shí)證證分析等方法法，通過對企企業(yè)所有實(shí)際際發(fā)生的成本本（損失）和和極有可能發(fā)發(fā)生的成本（（損失）的案案例研究來估估算企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)成本。。由于法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶帶來的損失通通常會在企業(yè)業(yè)的財(cái)務(wù)中反反應(yīng)出來，因因此我們可以以通過對企業(yè)業(yè)的訴訟仲裁裁以及企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表中的的壞賬準(zhǔn)備、、投資減值、、預(yù)算外支出出和非經(jīng)常性性損益等主要要科目進(jìn)行實(shí)實(shí)證分析，找找出其中由于于法律原因引引起或因法律律措施采取不不當(dāng)導(dǎo)致的損損失，從而計(jì)計(jì)算出企業(yè)的的法律風(fēng)險(xiǎn)成成本。法律風(fēng)險(xiǎn)成本本分析是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理的的關(guān)鍵，也是是將法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)量化為經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)語言的關(guān)關(guān)鍵，實(shí)現(xiàn)與與企業(yè)其他管管理領(lǐng)域進(jìn)行行無障礙溝通通的關(guān)鍵。18第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介四，法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本分析理理論2，法律風(fēng)險(xiǎn)成成本的分析過過程同時也是是識別、量化化企業(yè)真實(shí)法法律風(fēng)險(xiǎn)的過過程對企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本分析析時，首先需需要確認(rèn)該成成本或損失是是否由于法律律原因引起或或因法律措施施采取不當(dāng)所所導(dǎo)致，如果果是，則首先先需要分析確確定導(dǎo)致該損損失的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為。由于用來分析析的成本（損損失）都是已已經(jīng)發(fā)生的或或極有可能發(fā)發(fā)生的成本，，因此導(dǎo)致這這些成本的法法律風(fēng)險(xiǎn)行為為對企業(yè)來說說都是真實(shí)的的，其引起的的法律風(fēng)險(xiǎn)都都具有現(xiàn)實(shí)得得威脅。法律風(fēng)險(xiǎn)成本本分析是實(shí)證證分析，先有有具體損失（（成本），然然后再去分析析原因，因此此導(dǎo)致成本發(fā)發(fā)生的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為一旦旦確定，法律律風(fēng)險(xiǎn)的量化化也就同時完完成，且客觀觀性很強(qiáng)。量量化相對準(zhǔn)確確。19第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介五，法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本指數(shù)評評價(jià)體系企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本分析主主要是通過實(shí)實(shí)證研究或流流程識別等方方法，首先計(jì)計(jì)算出企業(yè)的的法律風(fēng)險(xiǎn)成成本，然后將將該成本分別別除以企業(yè)的的利潤，銷售售總額，凈資資產(chǎn)以及總資資產(chǎn)，得到一一系列法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本指數(shù)數(shù)，為企業(yè)管管理者提供全全新的企業(yè)法法律管理的評評價(jià)工具和法法律風(fēng)險(xiǎn)成本本的分析工具具，其中主要要指數(shù)包括：：效益法律律風(fēng)險(xiǎn)成成本指數(shù)數(shù)：是指企企業(yè)單位位凈利潤潤所負(fù)擔(dān)擔(dān)的法律律相關(guān)的的成本，，該指數(shù)數(shù)是判斷斷企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理效效果的基基本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，同時時也是企企業(yè)管理理者進(jìn)行行投入產(chǎn)產(chǎn)出分析析的基本本參數(shù)。。通常情情況下，，該指數(shù)數(shù)越低，，表明企企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)管管理的效效果越好好，管理理的水平平越好，，財(cái)產(chǎn)的的穩(wěn)定性性就越高高。運(yùn)營法律律風(fēng)險(xiǎn)成成本指數(shù)數(shù)：是指企業(yè)業(yè)單位業(yè)業(yè)務(wù)收入入所負(fù)擔(dān)擔(dān)的法律律相關(guān)的的成本，，該指數(shù)數(shù)是監(jiān)測測企業(yè)運(yùn)運(yùn)營過程程中法律律風(fēng)險(xiǎn)狀狀況良好好與否的的基本參參數(shù)，同同時也是是判斷企企業(yè)商業(yè)業(yè)模式是是否合理理的基本本參數(shù)。。只有將將企業(yè)運(yùn)運(yùn)營法律律風(fēng)險(xiǎn)成成本控制制在合理理的范圍圍內(nèi)，企企業(yè)才有有可能做做到可持持續(xù)發(fā)展展。20第五講，，企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)精細(xì)化化管理簡簡介五，法律律風(fēng)險(xiǎn)成成本指數(shù)數(shù)評價(jià)體體系安全法律律風(fēng)險(xiǎn)成成本指數(shù)數(shù)：是指企業(yè)業(yè)單位凈凈資產(chǎn)所所負(fù)擔(dān)的的法律相相關(guān)的成成本，該該指數(shù)是是檢測企企業(yè)運(yùn)營營安全的的法律成成本的基基本參數(shù)數(shù)。如果果該指數(shù)數(shù)突破安安全界限限，企業(yè)業(yè)的經(jīng)營營將陷入入困境，，企業(yè)財(cái)財(cái)產(chǎn)也將將處于極極度的不不穩(wěn)定狀狀態(tài)。存續(xù)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本指數(shù)：：是指企業(yè)單位位總資產(chǎn)所負(fù)負(fù)擔(dān)的法律相相關(guān)的成本，，該指數(shù)是判判斷公司生存存與否的關(guān)鍵鍵指數(shù)，一旦旦存續(xù)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本指數(shù)數(shù)進(jìn)入危險(xiǎn)區(qū)區(qū)域，企業(yè)將將直接面臨生生存問題。上述各項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)還可以根據(jù)據(jù)“當(dāng)期可控控、當(dāng)期非可可控、當(dāng)期累累計(jì)可控，當(dāng)當(dāng)期累計(jì)非可可控，累計(jì)可可控，累計(jì)非非可控”等進(jìn)進(jìn)行進(jìn)一步劃劃分。各項(xiàng)基基本指標(biāo)都可可劃定安全范范圍，當(dāng)企業(yè)業(yè)相應(yīng)指數(shù)超超過安全范圍圍時，說明相相應(yīng)領(lǐng)域的法法律風(fēng)險(xiǎn)管理理出現(xiàn)了嚴(yán)重重問題，安全全范圍主要通通過對上市公公司實(shí)證研究究確定。21第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介六，企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)信息統(tǒng)統(tǒng)計(jì)企業(yè)在初次核核算法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本時，應(yīng)應(yīng)當(dāng)同時建立立企業(yè)法律信信息統(tǒng)計(jì)制度度。作為該制制度的一部分分，企業(yè)首先先應(yīng)當(dāng)建立企企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本臺帳，，對于企業(yè)今今后每筆上述述相關(guān)科目成成本入賬時，，應(yīng)當(dāng)同時將將相關(guān)材料報(bào)報(bào)法務(wù)部門，，由法務(wù)部門門實(shí)時核算法法律風(fēng)險(xiǎn)成本本，同時分析析統(tǒng)計(jì)具體法法律風(fēng)險(xiǎn)行為為及其生命周周期等其他相相關(guān)法律信息息。建立法律律信息統(tǒng)計(jì)制制度是實(shí)施企企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)精細(xì)化管理理的基礎(chǔ)性工工作之一，對對于實(shí)時、客客觀地反映企企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的變化有著著非常重要的的意義。企業(yè)建立法律律風(fēng)險(xiǎn)信息統(tǒng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，可可以確保企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識識別的系統(tǒng)性性和修正初次次進(jìn)行法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本估算算時，由于數(shù)數(shù)據(jù)的缺乏而而導(dǎo)致的誤差差，這對保證證法律風(fēng)險(xiǎn)量量化測評的客客觀性和準(zhǔn)確確性有著特別別重要的意義義。同時，還還可以保證在在初步建立企企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)精細(xì)化管理理體系后，系系統(tǒng)能夠保持持良性的自我我循環(huán)行業(yè)與領(lǐng)域法法律風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)計(jì)分析、追蹤蹤研究和預(yù)測測是企業(yè)監(jiān)控控重大潛在法法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)關(guān)鍵企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息統(tǒng)計(jì)系系統(tǒng)也為預(yù)測測和實(shí)時監(jiān)控控企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)提供了堅(jiān)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)22損失（萬元））時間（月）C05C09A09A03A01A07A06C02B08B04企業(yè)自然狀態(tài)態(tài)下法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)損失動態(tài)疊疊加監(jiān)控圖累計(jì)實(shí)際法律律風(fēng)險(xiǎn)損失警警戒線第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介23損失（萬元））時間（月）C05C09A09A03A01A07A06C02B08B04

企業(yè)IPO后法律風(fēng)險(xiǎn)損損失動態(tài)疊加加監(jiān)控圖累計(jì)實(shí)際法律律風(fēng)險(xiǎn)損失警警戒線第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介24七，法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)精細(xì)化管理理成果應(yīng)用實(shí)實(shí)例量化法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制目標(biāo)科學(xué)調(diào)整業(yè)務(wù)務(wù)流程科學(xué)評估新服服務(wù)和新產(chǎn)品品的商業(yè)模式式評價(jià)分子公司司業(yè)績完善對外投資資項(xiàng)目成本估估算工具針對性崗位法法律風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)訓(xùn)合理的權(quán)責(zé)體體系的建設(shè)第五講，企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)精精細(xì)化管理簡簡介八，精細(xì)化管管理在法律事事務(wù)管理中的的運(yùn)用1，精細(xì)化管理理在法律爭議議解決中的運(yùn)運(yùn)用2，精細(xì)化管理理在商業(yè)談判判中的運(yùn)用3，精細(xì)化管理在在企業(yè)專門法法律領(lǐng)域中的的運(yùn)用25一，企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化化管理的基礎(chǔ)礎(chǔ)參照實(shí)施企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化化管理需要一一些外部的基基礎(chǔ)性參照。。其中最重要要的參照就是是對上市公司司法律風(fēng)險(xiǎn)的的實(shí)證研究。。沒有評價(jià)就沒沒有管理。企企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理既需要要企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化管管理實(shí)施前后后法律風(fēng)險(xiǎn)成成本指數(shù)的縱縱向比較，也也需要與法律律風(fēng)險(xiǎn)成本指指數(shù)市場均值值、行業(yè)均值值以及競爭對對手指數(shù)得分分之間的橫向向比較，從而而確定自身法法律風(fēng)險(xiǎn)管理理水平，而確確定上述法律律風(fēng)險(xiǎn)成本指指數(shù)最有效的的方法就是對對上市公司進(jìn)進(jìn)行實(shí)證研究究。上市公司相對對獨(dú)立，自成成體系，對其其進(jìn)行實(shí)證研研究可以從市市場整體、行行業(yè)和地區(qū)等等不同角度，，全面揭示企企業(yè)面臨的真真實(shí)的重大法法律風(fēng)險(xiǎn)的全全貌第六講，上市市公司法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究究----精細(xì)化管理的的基礎(chǔ)參考26一，企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化化管理的基礎(chǔ)礎(chǔ)參照2000余家上市公司司、數(shù)十年的的運(yùn)營和無數(shù)數(shù)次的決策和和交易，讓任任何通過個案案咨詢無法確確定的小概率率法律風(fēng)險(xiǎn)真真實(shí)再現(xiàn)。這這對于確定運(yùn)運(yùn)營時間有限限的企業(yè)的真真實(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)有著特別的的意義，因?yàn)闉閷@類企業(yè)業(yè)的實(shí)證研究究部足以揭示示該企業(yè)面臨臨的主要法律律風(fēng)險(xiǎn)。上市公司相對對透明的信息息使得我們可可以對上市公公司公告的全全部案件進(jìn)行行系統(tǒng)地、動動態(tài)地分析和和研究。企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)和和成本是動態(tài)態(tài)的，不斷變變化的，開展展對上市公司司的實(shí)證研究究可以實(shí)時反反應(yīng)這種變化化，從而幫助助企業(yè)清楚判判斷法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)對企業(yè)的影影響，決定是是否采取特別別措施控制法法律風(fēng)險(xiǎn)和降降低法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本。上市公司的代代表性強(qiáng)，研研究結(jié)果作為為企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)比較、評評價(jià)、控制的的基本標(biāo)準(zhǔn)和和工具也是通通常的慣例。。第六講，上市市公司法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究究----精細(xì)化管理的的基礎(chǔ)參考27二，上市公司司法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證研究簡介介上市公司法律律風(fēng)險(xiǎn)成本指指數(shù)報(bào)告通過對上市公公司年報(bào)披露露信息的分析析，每年對企企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本進(jìn)行估估算，給出法法律風(fēng)險(xiǎn)成本本指數(shù)市場均均值、行業(yè)均均值，地區(qū)均均值以及板塊塊均值等基礎(chǔ)礎(chǔ)信息上市公司法律律風(fēng)險(xiǎn)行為實(shí)實(shí)證研究報(bào)告告利用上市公司司年報(bào)披露信信息的分析，，每年對企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)行行為進(jìn)行識別別和量化，并并在統(tǒng)計(jì)分析析的基礎(chǔ)上，，給出不同行行業(yè)、地區(qū)以以及板塊等上上市公司的主主要法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為排行，，為企業(yè)防控控和管理重大大法律風(fēng)險(xiǎn)，，合理安排配配置相應(yīng)資源源提供基礎(chǔ)性性參考第六講，上市市公司法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究究----精細(xì)化管理的的基礎(chǔ)參考三，2010中國上市公司司法律風(fēng)險(xiǎn)成成本分析報(bào)告告1，概述：2009年，數(shù)據(jù)有效效的1736家上市公司，，2008,2009年兩年年平均均利潤為5820億元，2009年當(dāng)期法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本為621億元，市場整整體當(dāng)期法律律風(fēng)險(xiǎn)成本指指數(shù)為10.67。排除兩年年年平均利潤為為負(fù)數(shù)的上市市公司和數(shù)據(jù)據(jù)不全的上市市公司后，在在最終進(jìn)入測測評的1435家上市公司中中，低于市場場整體均值的的上市公司有有901家，高于市場場整體均值的的有828家。當(dāng)期法律律風(fēng)險(xiǎn)成本指指數(shù)最高的300家/200家/100家上市公司的的整體法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本統(tǒng)計(jì)計(jì)見下表第六講，上市市公司法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究究----精細(xì)化管理的的基礎(chǔ)參考三，2010中國上市公司司法律風(fēng)險(xiǎn)成成本分析報(bào)告告解讀：從上述結(jié)果看看，由于法律律風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的的企業(yè)損失對對上市公司利利潤的影響不不容忽視。指指數(shù)最高的300家公司的整體體法律風(fēng)險(xiǎn)指指數(shù)為103，換句話，進(jìn)進(jìn)入測評的1435家公司中大約約每5家上市公司就就有一家每掙掙一百元凈利利潤，支出的的相應(yīng)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本為103元?？紤]到?jīng)]沒有進(jìn)入測評評的400家上市公司，，主要是凈利利潤為負(fù)數(shù)的的上市公司，，這意味著這這些公司的法法律風(fēng)險(xiǎn)成本本指數(shù)絕大部部分幾乎肯定定會超過103，這就是說大大約有700家上市公司的的法律風(fēng)險(xiǎn)成成本指數(shù)超過過100，也就是說大大約每5家上市公司就就有2家上市公司，，這樣的結(jié)果果不能不讓人人大掉眼鏡：：對法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的忽視竟然然吃掉了中國國40%上市公司本應(yīng)應(yīng)得到的凈利利潤的一半。?？紤]到肯定存存在的沒有披披露的小額訴訴訟等事項(xiàng)，，法律風(fēng)險(xiǎn)對對上市公司凈凈利潤的實(shí)際際影響還要更更加嚴(yán)重一些些。第六講，上市市公司法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究究----精細(xì)化管理的的基礎(chǔ)參考2，56個行業(yè)平均法法律風(fēng)險(xiǎn)成本本指數(shù)行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本指數(shù)解解讀：從上述數(shù)據(jù)看看，不同行業(yè)業(yè)上市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)成本本指數(shù)的差異異比較明顯：：黃金貴金屬屬和礦石業(yè)的的成本指數(shù)不不到1，而化纖行業(yè)業(yè)則高達(dá)431.79。但從數(shù)據(jù)分分布的情況看看，正常的變變動范圍估計(jì)計(jì)在0—120之間。行業(yè)整整體法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本指數(shù)低低于市場整體體均值10.67的行業(yè)為15個，大于市場場整體均值的的為41個。這組數(shù)據(jù)據(jù)說明，不同同行業(yè)在獲取取相同利潤時時，所要付出出的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本存在巨巨大差異。這這一方面是跟跟該行業(yè)的系系統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)有關(guān)，另一一方面跟行業(yè)業(yè)對法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的重視程度度，以及相應(yīng)應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理能力有有很大關(guān)系。。備注：黃顏色色行業(yè)最初法法律風(fēng)險(xiǎn)成本本指數(shù)為負(fù)數(shù)數(shù)，表中數(shù)據(jù)據(jù)是刪除該行行業(yè)ST公司后的調(diào)整整數(shù)據(jù)第六講，上市市公司法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究究----精細(xì)化管理的的基礎(chǔ)參考其中海南省由由于凈利潤為為負(fù)數(shù)，海南的總體法法律風(fēng)險(xiǎn)最高高，但是具體指數(shù)沒有有意義。第六講，上市市公司法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究究----精細(xì)化管理的的基礎(chǔ)參考3,地區(qū)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成本指數(shù)排排行四，2010中國上市公司司法律風(fēng)險(xiǎn)行行為實(shí)證研究究報(bào)告1，概述：中國是一個法法治國家，但但同時也是一一個轉(zhuǎn)型中的的國家，一個個上市公司面面臨的制度法法律風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)實(shí)際法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)之間有著很很大的差距。。一個企業(yè)理理論上面臨的的法律風(fēng)險(xiǎn)可可能數(shù)以萬計(jì)計(jì)，但是真正正對企業(yè)形成成現(xiàn)實(shí)威脅法法律風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)實(shí)有限。因此此，對于企業(yè)業(yè)來說，搞清清楚哪些法律律風(fēng)險(xiǎn)行為可可能招致真正正的損失以及及損失的大小小，對于企業(yè)業(yè)實(shí)施法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理，將將有限的資源源投入到最關(guān)關(guān)鍵的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的防范中中去，顯得尤尤為重要。本課題將企業(yè)業(yè)面臨的法律律風(fēng)險(xiǎn)一共分分為九大類型型。同時將企企業(yè)面臨的具具體的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為分為為四級。本課課題對2009年中國上上市公司訴訟訟仲裁的實(shí)證證研究，一共共分析出法律律風(fēng)險(xiǎn)行為1487個，，其中20個個一級法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為，84個二級法法律風(fēng)險(xiǎn)行為為，涉案金額額為536.1915億億元。此外，本課課題還對2009年年度313個數(shù)據(jù)完完整的法律律風(fēng)險(xiǎn)行為為生命周期期的進(jìn)行了了統(tǒng)計(jì)。結(jié)結(jié)果表明，，上市公司司訴訟仲裁裁類法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的平均均生命周期期為46.11個月月（從法律律風(fēng)險(xiǎn)行為為發(fā)生到法法院判決確確定）。第六講，上上市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證研究----精細(xì)化管理理的基礎(chǔ)參參考2,2009中國國上市公司司法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類型涉案案金額頻次次研究圖1：2009上市公司訴訴訟仲裁涉涉案金額法法律風(fēng)險(xiǎn)類類別分析第六講，上上市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證研究----精細(xì)化管理理的基礎(chǔ)參參考盡管涉案金金額不代表表損失，但但是毫無疑疑問的是，，涉案金額額多少代表表了企業(yè)財(cái)財(cái)產(chǎn)不確定定性的大小小，上市公公司財(cái)產(chǎn)的的不確定性性越大，對對投資者的的信心的負(fù)負(fù)面影響也也就越大。。涉案頻次次，代表了了該類法律律風(fēng)險(xiǎn)或該該種法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為出出現(xiàn)的經(jīng)常常性程度。。對同一法法律風(fēng)險(xiǎn)涉涉案金額和和涉案頻次次的關(guān)系的的解讀同樣樣可以為企企業(yè)制定合合理的法律律風(fēng)險(xiǎn)防控控措施提供供決策的基基礎(chǔ)。圖2：2009上市公司訴訴訟仲裁涉涉案法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)頻次分分析第六講，上上市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證研究----精細(xì)化管理理的基礎(chǔ)參參考表1：2009上市市公公司司訴訴訟訟仲仲裁裁法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為類類別別涉涉案案金金額額/頻次次表表第六六講講，，上上市市公公司司法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證證研研究究----精細(xì)細(xì)化化管管理理的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)參參考考四，，2010中國國上上市市公公司司法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為實(shí)實(shí)證證研研究究報(bào)報(bào)告告圖表表解解讀讀：：從上上述述圖圖表表中中，，我我們們可可以以清清楚楚地地看看到到，，中中國國上上市市公公司司整整體體形形象象不不佳佳。。圖圖1清楚楚地地顯顯示示，，上上市市公公司司己己方方主主動動作作為為性性法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為：：己己方方違違約約，，己己方方侵侵權(quán)權(quán)，，己己方方違違法法違違規(guī)規(guī)的的涉涉案案金金額額占占到到了了總總數(shù)數(shù)的的54.79%，己己方方不不作作為為法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為：：怠怠于于行行駛駛權(quán)權(quán)利利和和疏疏于于法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防防范范所所占占比比例例為為27.17%，兩兩者者合合計(jì)計(jì)達(dá)達(dá)到到81.96，換換句句話話，，超超過過80%的涉涉案案金金額額可可歸歸咎咎于于上上市市公公司司自自身身的的法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為，，而而歸歸咎咎于于他他人人的的法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)不不足足20%。圖圖2中顯顯示示的的涉涉案案頻頻次次，，再再次次印印證證了了上上述述結(jié)結(jié)論論，，80%的法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為可可歸歸咎咎于于企企業(yè)業(yè)自自身身。。值得得一一提提的的是是，，疏疏于于法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防防范范不不論論在在涉涉案案金金額額還還是是涉涉案案頻頻次次上上都都占占了了將將近近四四分分之之一一的的比比例例，，這這說說明明企企業(yè)業(yè)對對法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的理理解解存存在在偏偏差差，，對對主主動動采采取取措措施施防防范范法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的重重要要性性認(rèn)認(rèn)識識不不足足。。企企業(yè)業(yè)亟亟待待強(qiáng)強(qiáng)化化這這方方面面的的管管理理能能力力。。第六六講講，，上上市市公公司司法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證證研研究究----精細(xì)細(xì)化化管管理理的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)參參考考四，，2010中國國上上市市公公司司法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為實(shí)實(shí)證證研研究究報(bào)報(bào)告告圖表表解解讀讀：：在表表3中的的數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)，，顯顯示示了了同同一一類類型型法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的涉涉案案金金額額和和涉涉案案頻頻次次之之間間的的關(guān)關(guān)系系。?？煽梢砸钥纯吹降?，，己己方方違違約約不不論論在在涉涉案案金金額額還還是是涉涉案案頻頻次次上上都都居居于于首首位位，，顯顯然然對對違違約約法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的防防范范應(yīng)應(yīng)該該是是企企業(yè)業(yè)關(guān)關(guān)注注的的重重點(diǎn)點(diǎn)。?？伎紤]慮到到己己方方違違約約帶帶來來的的更更多多的的是是財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的的不不確確定定性性，，而而不不一一定定是是真真正正的的損損失失，，因因此此從從投投入入產(chǎn)產(chǎn)出出的的角角度度分分析析，，從從對對企企業(yè)業(yè)整整體體影影響響的的角角度度出出發(fā)發(fā)，，企企業(yè)業(yè)真真正正應(yīng)應(yīng)該該給給予予關(guān)關(guān)注注的的是是疏疏于于法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防防范范的的問問題題。。從單單次次涉涉案案金金額額看看，，己己方方違違法法違違規(guī)規(guī)單單次次導(dǎo)導(dǎo)致致的的涉涉案案金金額額最最大大，，接接近近2億元元，，而而單單次次法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行行為為平平均均導(dǎo)導(dǎo)致致的的涉涉案案金金額額僅僅為為3610萬元元，，因因此此，，己己方方違違法法違違規(guī)規(guī)法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是是企企業(yè)業(yè)重重大大法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的重重要要來來源源，，必必須須給給予予高高度度的的重重視視。。此此外外，，行行為為不不當(dāng)當(dāng)和和對對方方違違法法違違規(guī)規(guī)這這兩兩類類法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)單單次次發(fā)發(fā)生生導(dǎo)導(dǎo)致致的的涉涉案案金金額額均均超超過過了了5000萬元元，，也也應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)給給予予足足夠夠的的重重視視。。第六六講講，，上上市市公公司司法法律律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證證研研究究----精細(xì)化管管理的基基礎(chǔ)參考考表2：排名名前十的的一級法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)涉案金金額和頻頻次表第六講，，上市公公司法律律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證研究究----精細(xì)化管管理的基基礎(chǔ)參考考3，上市市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為涉涉案金額額和頻次次分析表3：排名前前十的二二級法律律風(fēng)險(xiǎn)涉涉案金額額和頻次次表第六講，，上市公公司法律律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證研究究----精細(xì)化管管理的基基礎(chǔ)參考考四，2010中國上市市公司法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為實(shí)實(shí)證研究究報(bào)告圖表解讀讀：從表4的數(shù)據(jù)看看，中國國上市公公司的法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的重點(diǎn)應(yīng)應(yīng)該放在在合同管管理、擔(dān)擔(dān)保和借借貸這三三個一級級法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為為上，對對重大法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理則則應(yīng)該給給予公司司治理、、證券融融資、和和借貸法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為特特別的關(guān)關(guān)注，這這三類一一級法律律風(fēng)險(xiǎn)行行為單次次導(dǎo)致的的涉案金金額均超超過了5000萬元，特特別是公公司治理理法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為為，單次次涉案更更是超過過了1億元。當(dāng)我們將將一級法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為進(jìn)進(jìn)一步細(xì)細(xì)化為二二級法律律風(fēng)險(xiǎn)行行為，我我們發(fā)現(xiàn)現(xiàn)合同履履行中的的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，向向銀行貸貸款的法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為以以及經(jīng)理理執(zhí)行業(yè)業(yè)務(wù)員法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為導(dǎo)導(dǎo)致的涉涉案金額額位列前前三。其其中合同同履行中中的法律律風(fēng)險(xiǎn)行行為發(fā)生生的頻次次最高。。從重大大法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為為防范的的角度看看，經(jīng)理理執(zhí)行業(yè)業(yè)務(wù)法律律風(fēng)險(xiǎn)行行為、向向一般企企業(yè)借入入資金法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)行為、、向一般般企業(yè)借借出資金金法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行為為以及簽簽約法律律風(fēng)險(xiǎn)行行為是重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的主要要來源。。第六講講，上上市公公司法法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)實(shí)證研研究----精細(xì)化化管理理的基基礎(chǔ)參參考42附錄：：行業(yè)業(yè)法律律專家家孵化化計(jì)劃劃簡介介一，什什么是是“行行業(yè)法法律專專家+知名律律師””孵化化計(jì)劃劃？行業(yè)法法律專專家孵孵化計(jì)計(jì)劃是是指，，打破破傳統(tǒng)統(tǒng)的律律師專專業(yè)化化的思思維，，基于于“萬萬金油油律師師”的的現(xiàn)狀狀，依依托““中國國上市市公司司法律律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)實(shí)證證研究究課題題組””，用用一套套完整整、成成熟的的體系系，對對律師師進(jìn)行行培訓(xùn)訓(xùn)和包包裝：：使其其掌握握特定定行業(yè)業(yè)經(jīng)營營管理理與法法律服服務(wù)專專業(yè)技技能，，提升升律師師服務(wù)務(wù)該行行業(yè)客客戶的的深度度和針針對性性，滿滿足客客戶行行業(yè)性性的法法律需需求；；同時時，通通過課課題研研究與與成果果發(fā)布布、專專欄文文章、、行業(yè)業(yè)研討討、行行業(yè)法法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)研研究報(bào)報(bào)告出出版、、熱點(diǎn)點(diǎn)新聞聞炒作作等方方式對對律師師進(jìn)行行全方方位的的包裝裝與行行業(yè)推推廣，，將律律師打打造成成行業(yè)業(yè)知名名律師師，以以獲得得客戶戶。這這一系系列的的幫助助律師師實(shí)現(xiàn)現(xiàn)行業(yè)業(yè)化的的法律律專家家，成成為知知名律律師，，獲得得業(yè)務(wù)務(wù)的方方案途途徑，，我們們稱之之為