房地產流動資產管理規(guī)定

本文格式為Word版，下載可任意編輯——房地產流動資產管理規(guī)定房地產滾動資產管理規(guī)定之相關制度和職責，一、滾動資產是指可以在一年內變現或者運用的資產,包括現金及各種存款,應收及預付款項,可變現的有價證券、存貨等。二、低值易耗品是指不能作為固定資產的各種用具物品,低值易耗品的管理,在購...

一、滾動資產是指可以在一年內變現或者運用的資產,包括現金及各種存款,應收及預付款項,可變現的有價證券、存貨等。二、低值易耗品是指不能作為固定資產的各種用具物品,低值易耗品的管理,在購入領用后采取一次攤銷,由管理部門舉行實物管理。三、請款報銷管理1、請款報銷的一切費用原那么上實行一支筆制度,即全體費用報銷務必由總經理簽字方可請款報銷。2、公司各部主管須于本月25號前填報下月的"費用預算單","預算單"一式三聯,呈報部門、行政部、財務部各一聯,細致填寫預算單的全體內容報行政部、財務部經理初核,于月末結果一個工作日,集中交總經理核定。3、公司總部辦公用品由行政部統(tǒng)一購買管理,行政部購買、簽收登記崗位清晰,各部門專業(yè)用品依批準的"預算單"自行購買,由行政部專人簽收登記,各部門再從行政部領取。4、概括請款程序(1)對預算內費用,申請人由財務部領"借款單",由部門負責人簽字后,再送行政部主任簽字后面可生效。(2)對預算外實發(fā)費用,[[由申請人于財務部領"請款單",部門負責人簽字,寫明事由,上交行政部初核,總經理每周一上午及周四上午采納統(tǒng)一批閱,審核批準后一式三份,送行政、財務各一份,留存一份,再于財務部領"借款單"送行政部主任簽字。(3)行政部經理須嚴格按審批流程及權限審批,若展現明顯過失那么視處境賦予確定處置。5、現金報銷流程(1)報銷應自費用發(fā)生之日(或發(fā)票開具之日)起柒天內,期限結果一日如遇節(jié)假日,順延至節(jié)假日后第一個工作日,完成財務報銷,逾期除經總經理批準之外不予報銷。(2)報銷須持合法發(fā)票,經辦人簽名,并由行政部專職驗收人員簽字,報銷款項,屬"費用預算單"之內的;財務經理簽字后即予報銷,財務部將各部門實際數字匯總填入"費用預算單",以考核各部門費用實際執(zhí)行處境,發(fā)生超預算及非預算處境,由總經理核簽,財務經理簽字后即予報銷。(時間同請款流程)四、現金管理1、現金收支設出納崗專人管理,設置現金日記帳、現金務必日清月結,現實相符,不準白條抵庫,現金存量按銀行核定量存放,不能坐支,套現。2、因公出差,可預支差旅費,但務必在出差后三天內報銷,不得肆意拖延。3、購買物品應有專人負責監(jiān)收,并在發(fā)票上簽字證明,再依程序審批。五、銀行存款的管理1、公司設置人民幣銀行日記帳,支票由出納保管,印章務必由兩人保管,月份終了根據銀行存款對帳單編制銀行存款余額調理表,將公司銀行存款的余額與銀行對帳單余額調理相符。2、在辦理銀行結算時,專心審查原始憑證、合同、以及審批鑒證的手續(xù)。3、使用轉帳支票時,應填好日期、臺頭、用途及金額。4、不準出租、出借帳戶,不弄空頭支票,不開遠期支票。5、在經營活動中要時刻提高機警,收付款時要專心