外幣現(xiàn)金的一般知識課件

第二部分外幣現(xiàn)金與外匯存款業(yè)務

第一節(jié)外幣現(xiàn)金收付業(yè)務第二節(jié)外幣兌換業(yè)務第三節(jié)單位外匯存款業(yè)務第四節(jié)個人外匯存款業(yè)務

第二部分外幣現(xiàn)金與外匯存款業(yè)務

第一節(jié)外幣1第一節(jié)外幣現(xiàn)金收付業(yè)務

一、外幣現(xiàn)金的一般知識二、可收兌的外鈔種類及標準三、外幣現(xiàn)鈔的鑒別四、外幣現(xiàn)金收付業(yè)務的基本規(guī)定第一節(jié)外幣現(xiàn)金收付業(yè)務

一、外幣現(xiàn)金的一般知識2一、外幣現(xiàn)金的一般知識

(一)什么是外幣外幣，通常是指除本幣以外的其他國家和地區(qū)發(fā)行的貨幣，有紙幣和鑄幣兩種形式.外幣可分為“可自由兌換”和“不可自由兌換”兩種類型.一、外幣現(xiàn)金的一般知識

(一)什么是外幣3(二)外鈔票面的基本結構1.貨幣名稱(單位貨幣)“元”、“法郎”、“鎊”、“馬克”、“比索”、“盧比”、“先令”等等。2.發(fā)鈔機構大多數(shù)國家和地區(qū)是由中央銀行發(fā)行。少數(shù)是由政府貨幣局發(fā)行。經(jīng)政府核準的銀行發(fā)行。(二)外鈔票面的基本結構1.貨幣名稱(單位貨幣)43.貨幣券別（面值）貨幣券別，即指貨幣票面的金額，也就是面值，它是該貨幣實際代表的價值量。大多數(shù)國家的主幣，面額分別為1、2、5、10、20、50、100。也有的國家大小面額相差500、1000倍的。3.貨幣券別（面值）貨幣券別，即指貨幣票面的金額，也就是面值54.貨幣版別是指同一面額的貨幣在版質上的區(qū)別，也就是同一面額的貨幣在票面圖案設計、鈔票印刷特征和發(fā)行時間的不同，也稱版式的不同。5.連號它表示某一種式樣鈔票的發(fā)行數(shù)量。鈔票的連號均采用固定的位數(shù)（如6、7、8或10位），為了循環(huán)使用，有的在號碼前后加印代表版數(shù)的數(shù)字或文字。4.貨幣版別是指同一面額的貨幣在版質上的區(qū)別，也就是同一面額66.簽字和蓋章鈔票上的簽字和蓋章表示該國政府或發(fā)行機構對所發(fā)行的鈔票在法律上的認可。簽字一般為兩個，也有一個或三個的。也有少數(shù)國家用圖章形式的，如新加坡的鈔票上，既有簽字也有財政部長的圖章。7.圖案有國家領導人和知名歷史人物的肖像，有代表性的建筑物、風景、動物、植物和各式花紋圖案等。6.簽字和蓋章鈔票上的簽字和蓋章表示該國政府或發(fā)行機構對所發(fā)7（三）流通狀況1.貨幣換版貨幣發(fā)生貶值、假鈔太多、提高印刷質量、國家政權發(fā)生更替。2.發(fā)行新鈔，舊版逐漸被收回?！靶掳尕泿拧焙汀叭钥闪魍ㄖ苯邮褂玫呐f版貨幣”是目前流通的貨幣，可以收兌使用；“已停止流通但有價值，在一定時期可到發(fā)行機構兌換的舊版貨幣”則不能直接收兌，但可辦理托收；“已停止流通并失去法定價值的舊版貨幣”則不能收兌也不能辦理托收。（三）流通狀況1.貨幣換版8二、可收兌的外鈔種類及標準

（一）可收兌的外鈔種類歐元、英鎊、美元、瑞士法郎、日元、新加坡元、瑞典克郎、丹麥克郎、挪威克郎、加拿大元、澳大利亞元、菲律賓比索、泰國銖、韓元及港幣、新臺幣、澳門元等17種。二、可收兌的外鈔種類及標準

（一）可收兌的外鈔種類9（二）一般性收兌標準污損描述級別標準一級二級三級涂污在鈔票上被人為加上的任何非原來印制的文字、線條或者圖案（包括印章）不容許任何涂污容許輕微的涂污，但以不影響鈔票的主要圖案或人像，不帶侮辱性為準。污漬不論有意或無意使鈔票紙張部分或全部染色，包括油脂污染（由于正常流通使用而造成的一般性不明顯污漬可忽略不理）不容許任何污漬容許輕微的污漬，但以不影響鈔票的主要圖案及人像為準對于污漬方面的標準比較松，只要不影響辨別真?zhèn)渭安皇亲o衛(wèi)煙箱的煙熏污漬（鐵銹色或淺紫色由四邊滲入鈔票中央），一般可以接受。切斷、撕裂鈔票上的任何裂痕和斷口，對接后鈔票能保持完整無缺。（由于正常流通使用在鈔票邊緣造成不長于5㎜的裂痕可忽略不理）不論任何切斷、撕裂的情況，即使是用透明膠紙補后能恢復原狀仍不合乎此標準容許不多于一條的裂痕和斷口，以不影響鈔票上的圖案及文字的連貫與完整性為準（二）一般性收兌標準污損描述10磨損由于摩擦而使鈔票表面纖維受到破壞使之失去其原來印刷的線條、文字或圖案。不容許任何磨損情況容許輕微磨損，但磨損面積不超過100平方毫米及不影響原人像或主要圖案為準霉爛鈔票經(jīng)長期流通或不正確使用使紙張發(fā)霉、軟化等因此而造成破損、穿孔而使鈔票面部不完整。不容許任何霉爛情況容許輕微紙質軟化情況，但票面仍需保持完整殘缺凡因撕裂、切斷、火燒或火烘而使紙質變脆或其它原因導致鈔票票面不完整（針孔可以忽略不理）不容許任何殘缺情況注：1、現(xiàn)在世界上流通的可自由兌換貨幣，多數(shù)在磨損、霉爛方面屬一級貨幣，其它方面屬二級貨幣。2、新加坡幣收兌較嚴，基本上都屬一級貨幣。美元、港幣相對于其它貨幣，收兌標準可以適當放寬。磨損由于摩擦而使鈔票表面纖維受到破壞使之失去其原來印刷的線條11（三）不能收兌的外幣券標準1.票面殘缺超過五分之一或損及行名、花邊、字頭、號碼及主要圖案的。2.裂口超過紙幅的三分之一或票面裂口損及花邊圖案。3.票面有侮辱性文字或圖案的。4.紙質較舊，四周或中間縫隙或票面斷開為用透明膠紙貼或貼補不整齊，無法辨認真?zhèn)握摺＃ㄈ┎荒苁諆兜耐鈳湃瘶藴?.票面殘缺超過五分之一或損及行名125.票面兩邊號碼不符的；票面嚴重變色，影響圖案清晰的。6.票面由于油浸、墨跡或化學溶液污染等，造成臟污面積較大或涂寫字跡過多，影響票面整潔的。7.現(xiàn)鈔輔幣（硬幣）。8.其他人為損傷的鈔票。5.票面兩邊號碼不符的；票面嚴重變色，影響圖案清晰的。13三、外幣現(xiàn)鈔的鑒別

1.外幣國別的識別（1）美元美元鈔票上印有發(fā)行機構U.S.FEDEERALRESERVEBANK(美國聯(lián)邦儲備銀行)的名稱,而且鈔票下背面部都印有國名THEU-NIEDSTATESOFAMERICAN(美利堅合眾國),鈔票正面左側還印有聯(lián)邦儲備銀行的行徽.三、外幣現(xiàn)鈔的鑒別

1.外幣國別的識別14（2）日元

日元鈔票上印有發(fā)行機構NIPPONBASNK(日本銀行)的名稱,鈔票的正面還印有”日本銀行券”字樣.(3)歐元歐元紙幣票面上用5種不同語言文字的縮寫形式注明的”歐洲中央銀行”(EUROPEANCENTRALBANK)的名稱（2）日元

日元鈔票上印有發(fā)行機構NIPPONBASNK(15（4）港幣

港幣由香港上海匯豐銀行、香港渣打銀行和中國銀行3家發(fā)鈔行，其中香港上海匯豐銀行鈔票的票面正背面多處印有凹印縮微文字“THEHONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORPORATIONLIMITED”字樣；香港渣打銀行鈔票的票面正面右側邊框外印有凹印縮微文字“STANDARDCHARTEREDBANK”字樣；中國銀行鈔票則在票面背面邊框上方印有凹印縮微文字“BANKOFCHINA”字樣。（4）港幣

港幣由香港上海匯豐銀行、香港渣打銀行和中國銀行3162.面額的識別鈔票都印有面值，世界各國紙幣大多數(shù)按面值大小決定票幅大小。隨著面值的增加，票幅尺寸也增加，而且顏色與設計花樣各不相同。歐洲和亞洲各國的鈔票大都這樣。但美洲的美國、加拿大、阿根廷等國鈔票的面值大小偏偏與票面無關，各種券類票幅尺寸是一致的，設計圖案都屬于同一基調。2.面額的識別鈔票都印有面值，世界各國紙幣大多數(shù)按面值大小決17面額正面人像背面圖景

1元華盛頓WASHINGTON正中大寫“ONE”,左右兩顆大印

2元杰弗生JEFFERSON1776年宣告獨立圖

5元林肯LINCOIN林肯紀念堂

10元漢米爾頓HAMILTON美國財政部

20元杰克生JACKSON白宮

50元葛倫GRANT美國國會

100元富蘭克林FRANKLIN美國獨立堂

500元麥金來MCKINLEY小寫”500”

1000元克里夫蘭CLEVELAND大寫1000元面額正面人像背面圖183.是否屬可流通貨幣要注意區(qū)分某匯總貨幣是否是現(xiàn)行流通貨幣,這需要充分掌握外幣版式的情況.4.貨幣真?zhèn)蔚乃¤b別鑒別假鈔要首先了解真鈔的印刷工藝及防偽技術在鈔票上的運用,從而發(fā)現(xiàn)假鈔的特征.3.是否屬可流通貨幣要注意區(qū)分某匯總貨幣是否是現(xiàn)行流通貨幣,19(1)確定水印圖案是否在正常位置;(2)印刷或加蓋的假水印（在鈔紙的表面或兩張粘貼的紙里面），迎光透視，圖案輪廓線特別清晰，而真鈔水印圖案的輪廓都是相對清晰的，圖案造型柔潤。印在鈔紙表面的假水印，從側面傾斜對光看，可看見有明顯的印跡，在紫光燈照射下圖案清晰可見，真鈔卻看不見。（3）固定水印的人像，真鈔神態(tài)自然，層次有立體感，黑、灰、白色過渡自然。假水印人像神態(tài)呆板不自然，有的人物不像或模糊不清。(1)確定水印圖案是否在正常位置;20（4）真鈔水印正反兩面，一面較平整，另一面稍微有些凸起，用手摸有浮凸感。假水印兩面都平整，在兩張薄紙中間涂有糊狀物質、加蓋印戳的假水印，用手摸紙張也有浮凸感，有的太浮凸，對光透視水印部位透光度很差，也比別的部位要厚。（4）真鈔水印正反兩面，一面較平整，另一面稍微有些凸起，用手21外幣現(xiàn)金的一般知識課件22外幣現(xiàn)金的一般知識課件23外幣現(xiàn)金的一般知識課件24外幣現(xiàn)金的一般知識課件25外幣現(xiàn)金的一般知識課件26外幣現(xiàn)金的一般知識課件27外幣現(xiàn)金的一般知識課件28外幣現(xiàn)金的一般知識課件29外幣現(xiàn)金的一般知識課件30外幣現(xiàn)金的一般知識課件31外幣現(xiàn)金的一般知識課件32外幣現(xiàn)金的一般知識課件33四、外幣現(xiàn)金收付業(yè)務的基本規(guī)定（一）個人向外匯儲蓄帳戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。（二）外幣旅行支票兌付并存入個人外匯儲蓄帳戶，可以在銀行直接辦理。四、外幣現(xiàn)金收付業(yè)務的基本規(guī)定（一）個人向外匯儲蓄帳戶存入外34（三）個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事先報備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。（四）目前我行對港幣（HKD）10元以下、美元（USD）1元以下、日元（JPY）1000元以下、歐元（EUR）1元以下的外幣現(xiàn)金找付，執(zhí)行外幣結匯為人民幣找付的方式。（五）企業(yè)資本金戶不得收付外幣現(xiàn)鈔。（三）個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以35第二節(jié)外幣兌換業(yè)務

一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定二、個人結匯三、個人購匯四、外幣攜帶證業(yè)務第二節(jié)外幣兌換業(yè)務

一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定36一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定

（一）年度總額管理個人結匯和個人購匯年度總額分別為每人每年等值5萬美元。憑本人有效身份證件直接在外匯指定銀行辦理。（二）基本程序個人客戶持本人有效身份證件、填寫外匯兌換水單、交付現(xiàn)鈔即可辦理。一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定

（一）年度總額管理37（三）注意事項

1.年度總額不得跨公歷年度使用，對于上一年度未使用或未用完的額度不得轉入下一年度使用。2.境內(nèi)居民個人購結匯不受其戶籍所在地地域的限制。3.真實身份證明是指由中華人民共和國境內(nèi)管理部門出具的，在其使用有效期內(nèi)、能表明境內(nèi)居民個人真實身份的證明性文件，包括身份證、護照以及永久居留證等。4.境內(nèi)居民個人身份證號碼如出現(xiàn)重復，應提供當?shù)毓矙C關出具的確認證明，銀行方能為其辦理購匯手續(xù)。（三）注意事項

1.年度總額不得跨公歷年度使用，對于上一年度38二、個人結匯

（一）資金來源審核1.境內(nèi)居民個人年度總額內(nèi)的結匯，可憑個人真實身份證件直接至外匯指定銀行辦理。2.境內(nèi)居民個人超過年度總額的結匯，經(jīng)常項目項下憑本人身份證件和有教育額的相關證明材料、資本項目項下按資本項目有關管理規(guī)定至銀行辦理。二、個人結匯

（一）資金來源審核39結匯項目審核要點捐贈款個人客戶接受境外捐贈必須符合國家規(guī)定，并提供經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同后方可結匯贍家款需提供直系親屬關系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關系證明、境外給付人相關收入證明，如銀行存款證明、個人收入納稅憑證等相關憑證后方可結匯遺產(chǎn)繼承收入遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書等相關證明保險外匯收入保險合同及保險經(jīng)營機構的付款證明專有權利使用和特許收入付款證明、協(xié)議或合同法律、會計、咨詢和公共關系服務收入付款證明、協(xié)議或合同職工報酬雇傭合同及收入證明境外投資收益境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其它收入證明結匯項目審核要40（二）境外個人原兌換未用完人民幣兌回，可憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理。原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月。對于當日累計兌回不超過等值500美元（含）以及離境前在境內(nèi)關外場所當日累計不超過等值1000美元（含）的兌回，可憑本人有效身份證件辦理。（二）境外個人原兌換未用完人民幣兌回，可憑本人有效身份證件和41三、個人購匯

（一）用途審核1.境內(nèi)居民個人自費出境學習學費、生活費、出境旅游、商務考察、探親會親、境外就醫(yī)、境外培訓、國際交流、出境定居等經(jīng)常項目購匯，在年度總額內(nèi)的，可憑個人真實身份證件在銀行辦理。三、個人購匯

（一）用途審核42購匯項目審核項目自費出境學習學費、生活費本人因私護照及有效簽證（或簽注）；境外學校錄取通知書（購買第二學年或學期以后的學費或生活費無需提供）境外學校相應年度或學期學費證明或生活費用證明自費出境學習保證金因私護照境外學校錄取通知書（購買第二學年或學期以后的學費或生活費無需提供）境外學校學費證明或生活費用證明部分購匯項目審核要點購匯項目審核項目自43購匯項目審核項目境外就醫(yī)

1.本人因私護照及有效簽證（或簽注）；2.境外醫(yī)院出具的證明附醫(yī)生意見以及境外醫(yī)院出具的費用證明，境外醫(yī)院出具的費用證明無法提供原件的，可提供傳真件辦理。

境外培訓

1、本人因私護照及有效簽證（或簽注）；2、境外培訓費用證明。費用證明無法提供原件的，可提供傳真件辦理；3、銀行審核其它證明材料后直接繳納國際組織會費1.本人真實身份證明；2.境外國際組織繳費通知，無法提供原件的，可提供傳真件辦理。購匯項目審核項目境44境外直系親屬救助1、本人真實身份證明；2、有關部門或公證機構出具的親屬關系證明、有關救助的相關證明材料或傳真件辦理；3、直系親屬是指境內(nèi)居民本人的配偶、父母、子女。境外郵購費用1.本人真實身份證明；2.廣告或訂單等收費憑證或傳真件、網(wǎng)上下載件。境外咨詢1.書面申請；2.本人真實身份證明；3.合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付通知）、稅務憑證。按照個人辦理服務貿(mào)易售付匯的相關規(guī)定進行審核。境外直系親屬救助1、本人真實身份證明；境外郵購費用1.本45（二）由直系親屬代為辦理的，還須提供委托人的授權書、代辦人的真實身份證明和親屬關系證明。（三）由于自費出境學習人員只有在匯出或在境內(nèi)銀行預交簽證保證金后才能取得真實入境簽證，針對這種情況，可通過繳納購匯保證金方式辦理自費出境學習學費、生活費購匯手續(xù)；境內(nèi)居民個人向我行繳納的購匯保證金額為每筆人民幣2000元。（二）由直系親屬代為辦理的，還須提供委托人的授權書、代辦人的46（四）境內(nèi)居民個人無法提供境外學校錄取通知書、學費證明原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理。（五）境內(nèi)居民個人所購外匯可存入本人境內(nèi)外匯帳戶，可提取外幣現(xiàn)鈔并攜帶出境、也可匯出境外或是持匯票、旅行支票、信用卡等攜出境外。個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值１萬美元以下（含）的，可以直接在銀行辦理；超過上述金額的，憑本人身份證件、提鈔用途材料向當?shù)赝鈪R局報備。銀行憑外匯局出具的有關憑證為個人辦理提鈔業(yè)務。（四）境內(nèi)居民個人無法提供境外學校錄取通知書、學費證明原件的47四、外幣攜帶證業(yè)務是由中國人民銀行、國家外匯管理局統(tǒng)一印制的重要憑證，是用以證明公民出境所攜帶現(xiàn)金的真實性與合法性的工具。四、外幣攜帶證業(yè)務是由中國人民銀行、國家外匯管理局統(tǒng)一印制的48應注意：１.個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境，攜出金額在等值５０００美元以上至１萬美元（含）的，可持護照或往來港澳通行證、往來臺灣通行證，有效簽證或簽注，存款證明或相關購匯憑證向存款銀行審領《攜帶外匯出境許可證》。２.單位因公出國買匯，可憑相關主管部門的買匯批件，向銀行申請“外幣攜帶證”。應注意：１.個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境，攜出金額在等值５０００美元49３.出境時，個人需要向海關申報并提交《攜帶外匯出境許可證》。

４.進出境人員一般不得攜帶超過等值１００００美元以上的外幣現(xiàn)鈔出境。５.凡在我行申領：“外幣攜帶證”的客戶，均需按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》進行對外付款申報。３.出境時，個人需要向海關申報并提交《攜帶外匯出境許可證》。50第三節(jié)單位外匯存款業(yè)務一、外匯存款和外匯帳戶二、單位外匯帳戶的開立、變更與關閉三、經(jīng)常項目外匯帳戶管理四、資本項目外匯帳戶管理第三節(jié)單位外匯存款業(yè)務一、外匯存款和外匯帳戶51一、外匯存款和外匯帳戶

（一）外匯存款概述1.定義：外匯存款是外匯指定銀行以信用方式組織、吸收國內(nèi)外單位和個人在經(jīng)濟活動和經(jīng)濟生活中暫時閑置并能自由兌換或在國際上能夠得到償付的外幣資金。一、外匯存款和外匯帳戶

（一）外匯存款概述52２.外匯存款的分類

（１）按照存款的主體不同可分為個人外匯存款和單位外匯存款。（２）按照外匯款項性質的不同可分為經(jīng)常項目存款與資本項目存款。（３）按照存款數(shù)額的大小可分為外幣小額存款和外幣大額存款。小額在３００萬美元以下；大額在３００萬美元（含）以上。（４）按照資金形態(tài)的不同可分為現(xiàn)鈔存款和現(xiàn)匯存款。２.外匯存款的分類

（１）按照存款的主體不同可分為個人外匯存53（二）外匯存款幣種目前我行開辦了美元（ＵＳＤ）、歐元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港幣（ＨＫＤ）等４個幣種的業(yè)務，分支機構獲得外匯存款業(yè)務的經(jīng)營資格后，即可同時開展這４個幣種大業(yè)務。（二）外匯存款幣種目前我行開辦了美元（ＵＳＤ）、歐元（ＥＵＲ54（三）外匯存款期限和計息我行外幣存款期限分為活期、七天通知、定期存款三類，其中定期存款包括一個月、三個月、六個月、一年、十三個月、十八個月、兩年等七個檔次。外匯存款利率設固定利率和浮動利率兩種方式，利率浮動可選擇每一個月浮動一次、每三個月浮動一次或每六個月浮動一次。除一年和兩年期限兩個檔次的外幣大額定期存款可以使用浮動利率外，其余存款均執(zhí)行的固定利率。（三）外匯存款期限和計息我行外幣存款期限分為活期、七天通知、55（四）外匯帳戶１.外匯帳戶是指境內(nèi)機構、駐華機構、個人來華人員以可自由兌換貨幣在開戶金融機構的帳戶。２.單位外匯存款帳戶根據(jù)開戶主體的不同分為外商投資企業(yè)外匯帳戶和中資企業(yè)外匯帳戶；按照外匯資金性質不同可分為經(jīng)常項目外匯帳戶和資本項目外匯帳戶。（四）外匯帳戶１.外匯帳戶是指境內(nèi)機構、駐華機構、個人來華人56３.個人外匯帳戶按帳戶主體類別的不同區(qū)分為境內(nèi)個人戶和境外個人戶；按交易性質的不同可區(qū)分為外幣儲蓄帳戶、外匯結算帳戶和資本項目帳戶，其中個人外匯結算帳戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯支出的帳戶。其開立、使用和關閉按機構帳戶進行管理。４.我行依據(jù)各類外匯帳戶存入資金形態(tài)的不同將其區(qū)分為現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶進行管理。３.個人外匯帳戶按帳戶主體類別的不同區(qū)分為境內(nèi)個人戶和境外個57二、單位外匯帳戶的開立、變更與關閉

（一）外匯帳戶開立的一般步驟１.開戶申請２.查詢基本信息登記情況，將其結果與開戶資料一并留存。３.審核客戶提交的開戶資料，包括：二、單位外匯帳戶的開立、變更與關閉

（一）外匯帳戶開立的一般58（1）國家外匯管理局核發(fā)的“開戶通知書”；（２）工商行政部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)代碼證，或民政部門頒發(fā)的社團登記證，或者國家授權機關批準成立的有效批件；（３）企業(yè)基本情況登記表；（４）開戶申請書，預留印鑒或密碼。（1）國家外匯管理局核發(fā)的“開戶通知書”；59４.注意事項：（１）客戶為境內(nèi)機構的，需提交有年檢記錄的營業(yè)執(zhí)照正本或社團登記證等有效證明原件。（２）客戶為外商投資企業(yè)的，需提交營業(yè)執(zhí)照正本原件、外商投資企業(yè)外匯登記證原件。（３）客戶為駐華機構的，需提交有關部門批準設立機構的批文和工商登記證原件。（４）有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項目帳戶按規(guī)定應提交的其他材料。４.注意事項：（１）客戶為境內(nèi)機構的，需提交有年檢記錄的營業(yè)60（二）外匯帳戶的變更、關閉１.應先到外匯局辦理基本信息變更手續(xù)，再向我行提交新的基本資料及變更申請。２.變更組織機構代碼的客戶，應為其關閉原有帳戶后重新辦理開戶手續(xù)。３.其他變更事項可以直接向我行申請變更手續(xù)。４.經(jīng)辦行受理客戶的外匯帳戶變更申請時需審核以下相關資料：（二）外匯帳戶的變更、關閉１.應先到外匯局辦理基本信息變更手61（１）變更申請書；（２）變更后的營業(yè)執(zhí)照或社團登記證等有效證件的原件和復印件；（３）變更后的組織機構代碼證原件和復印件；（４）外商投企業(yè)、保稅區(qū)企業(yè)和出口加工區(qū)企業(yè)須提供《外匯登記證》，在《外匯登記證》上記錄變更及關戶情況。（１）變更申請書；（２）變更后的營業(yè)執(zhí)照或社團登記證等有效證62５.經(jīng)辦行應根據(jù)客戶不同的帳戶類別及業(yè)務需要，處理其提出外匯帳戶關閉的申請。（１）境內(nèi)機構可直接向開戶行提交銷戶申請書申請關閉其經(jīng)常項目外匯帳戶，無須外匯局事先核準；（２）境內(nèi)機構關閉經(jīng)常項目外匯帳戶后，如還開有其他性質相同經(jīng)常哪個項目外匯帳戶的，帳戶內(nèi)資金可轉入其他相同性質經(jīng)常項目外匯帳戶或結匯。５.經(jīng)辦行應根據(jù)客戶不同的帳戶類別及業(yè)務需要，處理其提出外匯63三、經(jīng)常項目外匯帳戶管理

境內(nèi)機構凡已經(jīng)開立過的經(jīng)常項目的外匯帳戶的，如需開立新的經(jīng)常項目外匯帳戶，可持開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照（或社團登記證）和組織機構代碼證直接到我行辦理開戶手續(xù)。凡未開立過的經(jīng)常項目外匯帳戶的，應持有營業(yè)執(zhí)照（或社團登記證）和組織機構先到外匯局進行機構基本信息登記。三、經(jīng)常項目外匯帳戶管理

境內(nèi)機構凡已經(jīng)開立過的經(jīng)常項目的外641、開立經(jīng)常項目外匯帳戶需提供的材料：

（1）開立經(jīng)常項目外匯帳戶申請書；（2）營業(yè)執(zhí)照或社團登記等有效證明的原件和復印件；（3）組織機構代碼證。1、開立經(jīng)常項目外匯帳戶需提供的材料：

（1）開立經(jīng)常項目外652、經(jīng)常項目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：（1）經(jīng)營境外承包工程、向境外提供勞務、技術合作的境內(nèi)機構，在其業(yè)務項目進行過程中發(fā)生的業(yè)務往來外匯；（2）從事代理對外或者境外業(yè)務的境內(nèi)機構代收代付的外匯；（3）境內(nèi)機構暫收待付或者暫收待結項下的外匯，包括境外匯入的投標保證金、履約保證金、先收后支的轉口貿(mào)易收匯、郵電部門辦理國際匯兌業(yè)務的外匯匯兌款、鐵路部門辦理境外保價運輸業(yè)務收取的外匯、海關收取的外匯保證金、抵押金等；2、經(jīng)常項目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：（1）經(jīng)營境外承66（4）經(jīng)交通部批準從事國際海洋運輸業(yè)務的遠洋運輸公司，經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部批準從事國際貨運的外運公司和租船公司的業(yè)務往來外匯；（5）保險機構受理外匯保險、需向境外分保以及尚未結算的保費；（6）根據(jù)協(xié)議規(guī)定需用于境外支付的境外捐贈、資助或者援助的外匯；（7）免稅品公司經(jīng)營免稅品業(yè)務收入的外匯；（4）經(jīng)交通部批準從事國際海洋運輸業(yè)務的遠洋運輸公司，經(jīng)外經(jīng)67（8）有進出口經(jīng)營權的企業(yè)從事大型機電產(chǎn)品出口項目，其項目總金額和執(zhí)行期達到規(guī)定標準的，或者國際招標項目過程中收到的預付款及進度款；（9）國際旅行社收取的、國外旅游機構預付的、在外匯局核定保留比例內(nèi)的外匯；（10）外商投資企業(yè)在外匯局核定的最高金額以內(nèi)的經(jīng)常項目項下外匯；（8）有進出口經(jīng)營權的企業(yè)從事大型機電產(chǎn)品出口項目，其項目總68（11）境內(nèi)機構用于償付境內(nèi)外外匯債務利息及費用的外匯；（12）駐華機構由境外匯入的外匯經(jīng)費；（13）個人及來華人員經(jīng)常項目項下收入的外匯；（14）境內(nèi)機構經(jīng)外匯局批準允許保留的經(jīng)常項目項下的其他外匯。（11）境內(nèi)機構用于償付境內(nèi)外外匯債務利息及費用的外匯；69四、資本項目外匯帳戶管理

1、外商投資企業(yè)資本金帳戶開立外商投資企業(yè)開立資本金帳戶須向屬地外匯局申請辦理外匯登記手續(xù)，向企業(yè)頒發(fā)《外商投資企業(yè)外匯登記證》，我行憑外匯局核發(fā)的外匯登記證和開戶通知書辦理開戶手續(xù)。四、資本項目外匯帳戶管理

1、外商投資企業(yè)資本金帳戶開立70企業(yè)領取《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后，填寫《外商投資企業(yè)基本情況登記表》持下列材料向外匯局申請登記：（1）書面申請；（2）審批機關對設立企業(yè)的批準文件及批準證書；（3）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；（4）企業(yè)經(jīng)批準生效的合同、章程；（5）外匯局要求的其它文件。企業(yè)領取《中華人民共和國企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后，填寫《外商投資712、外商投資項資本金結匯我行獲得外商投資項下資本金結匯授權的網(wǎng)點根據(jù)我行結售匯管理管理規(guī)定及《商業(yè)銀行外商投資項下外匯資本金結匯操作規(guī)程》直接辦理結匯，未或授權的網(wǎng)點憑外匯局結匯核準件辦理結匯。2、外商投資項資本金結匯我行獲得外商投資項下資本金結匯授權的72第四節(jié)個人外匯存款業(yè)務

一、服務對象二、個人外匯儲蓄存款三、個人外匯結算存款四、個人外幣存款證明第四節(jié)個人外匯存款業(yè)務

一、服務對象73一、服務對象

我行為境內(nèi)個人和境外個人辦理外匯存款業(yè)務。境內(nèi)個人是指持有中華人民共和國居民身份證、臨時身份證件、戶口薄、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民。境外個人是指持護照、港澳通行證、臺灣居民來往大陸通行證的外國公民（包括五國籍人士）以及港澳臺同胞。一、服務對象

我行為境內(nèi)個人和境外個人辦理外匯存款業(yè)務。74二、個人外匯儲蓄存款

（一）現(xiàn)行管理政策（二）我行可辦理的幣種、期限及起存金額目前我行開辦了美元（ＵＳＤ）、歐元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港幣（ＨＫＤ）等４個幣種的活期、七天通知、一個月、三個月、六個月、一年、十三個月、十八個月、兩年等九個檔次的個人外幣儲蓄存款。二、個人外匯儲蓄存款

（一）現(xiàn)行管理政策75各幣種各檔次的起存金額如下表所示：種類／幣種港幣（ＨＫＤ）美元（ＵＳＤ）日元（ＪＰＹ）歐元(ＥＵＲ）活期儲蓄１０１１０００１７天通知５００００１００００１００００００１００００定期儲蓄５０１０１０００１０各幣種各檔次的起存金額如下表所示：種類／幣種港幣美元日元歐元76三、個人外匯結算存款

個人外匯結算存款是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者或個體工商戶從事進出口貿(mào)易經(jīng)營活動所形成的外匯資金。三、個人外匯結算存款

個人外匯結算存款是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者77（一）個人外匯結算帳戶的開立除需提供經(jīng)常項目外匯帳戶開戶時所需要的資料外，委托具有對外貿(mào)易經(jīng)營權的企業(yè)代理進出口的，還需提供其與該企業(yè)鑒定的進出口代理合同或協(xié)議。（一）個人外匯結算帳戶的開立除需提供經(jīng)常項目外匯帳戶開戶時所78（二）個人外匯結算帳戶的使用１.范圍為個人對外貿(mào)易經(jīng)營者或個體工商戶的經(jīng)常項目外匯經(jīng)營性收支，并按經(jīng)常項目外匯帳戶的相關管理規(guī)定使用。２.個人外匯結算帳戶購匯和結匯均不受年度總額的限制，無論金額大小都可憑真實貿(mào)易單據(jù)辦理。（二）個人外匯結算帳戶的使用１.范圍為個人對外貿(mào)易經(jīng)營者或個79３.個人外匯結算帳戶為外匯現(xiàn)匯帳戶，不允許提取現(xiàn)鈔，計息方式將按照活期存款計息方式計息。４.個人對外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對外貿(mào)易購付匯、收結匯，應通過其本人的外匯結算帳戶進行。５.個體工商戶委托有對外貿(mào)易經(jīng)營權的企業(yè)辦理進口的，憑其與代理企業(yè)簽定的進口代理合同或協(xié)議購匯，所購外匯通過其個人外匯結算帳戶直接劃轉至代理企業(yè)經(jīng)常項目外匯帳戶。６.境內(nèi)個人外匯結算帳戶與外匯儲蓄帳戶間的餓資金可以劃轉，但外匯儲蓄帳戶向外匯結算帳戶的劃轉只限于劃款當日繁榮對外支付，不可以劃轉后結匯。３.個人外匯結算帳戶為外匯現(xiàn)匯帳戶，不允許提取現(xiàn)鈔，計息方式80四、個人外幣存款證明

對于本行個人外幣儲蓄存款客戶，因自費留學、申請國外移民、探親、境外旅游等事由需開具存款證明的可按以下規(guī)定辦理。１.憑客戶本人有效身份證件為其辦理，委托他人帶辦存款證明，受委托人須出示本人和存款人有效身份證件。四、個人外幣存款證明

對于本行個人外幣儲蓄存款客戶，因自費留81２.客戶可根據(jù)需要開具多份存款證明，每開一張存款證明收取手續(xù)費人民幣２０元。３.根據(jù)客戶實際存入幣種開具，不能將一種貨幣折算成另一種貨幣開具存款證明。４.開具存款證明時將對應儲蓄帳戶凍結，存款證明的有效時間必須與凍結存款的時間相等，最短凍結、期限為一天。（開具存款證明當天）２.客戶可根據(jù)需要開具多份存款證明，每開一張存款證明收取手續(xù)82５.存款證明未到凍結期但要求提前解凍存款，須核驗與該凍結帳戶有關的全部存款證明是否交回。６.存款證明到期需辦理延期的，應重新填寫申請書并收取手續(xù)費后，為其開具新的存款證明。７.存款證明不具有經(jīng)濟擔保作用，不得轉讓，也不能質押。５.存款證明未到凍結期但要求提前解凍存款，須核驗與該凍結帳戶83

第二部分外幣現(xiàn)金與外匯存款業(yè)務

第一節(jié)外幣現(xiàn)金收付業(yè)務第二節(jié)外幣兌換業(yè)務第三節(jié)單位外匯存款業(yè)務第四節(jié)個人外匯存款業(yè)務

第二部分外幣現(xiàn)金與外匯存款業(yè)務

第一節(jié)外幣84第一節(jié)外幣現(xiàn)金收付業(yè)務

一、外幣現(xiàn)金的一般知識二、可收兌的外鈔種類及標準三、外幣現(xiàn)鈔的鑒別四、外幣現(xiàn)金收付業(yè)務的基本規(guī)定第一節(jié)外幣現(xiàn)金收付業(yè)務

一、外幣現(xiàn)金的一般知識85一、外幣現(xiàn)金的一般知識

(一)什么是外幣外幣，通常是指除本幣以外的其他國家和地區(qū)發(fā)行的貨幣，有紙幣和鑄幣兩種形式.外幣可分為“可自由兌換”和“不可自由兌換”兩種類型.一、外幣現(xiàn)金的一般知識

(一)什么是外幣86(二)外鈔票面的基本結構1.貨幣名稱(單位貨幣)“元”、“法郎”、“鎊”、“馬克”、“比索”、“盧比”、“先令”等等。2.發(fā)鈔機構大多數(shù)國家和地區(qū)是由中央銀行發(fā)行。少數(shù)是由政府貨幣局發(fā)行。經(jīng)政府核準的銀行發(fā)行。(二)外鈔票面的基本結構1.貨幣名稱(單位貨幣)873.貨幣券別（面值）貨幣券別，即指貨幣票面的金額，也就是面值，它是該貨幣實際代表的價值量。大多數(shù)國家的主幣，面額分別為1、2、5、10、20、50、100。也有的國家大小面額相差500、1000倍的。3.貨幣券別（面值）貨幣券別，即指貨幣票面的金額，也就是面值884.貨幣版別是指同一面額的貨幣在版質上的區(qū)別，也就是同一面額的貨幣在票面圖案設計、鈔票印刷特征和發(fā)行時間的不同，也稱版式的不同。5.連號它表示某一種式樣鈔票的發(fā)行數(shù)量。鈔票的連號均采用固定的位數(shù)（如6、7、8或10位），為了循環(huán)使用，有的在號碼前后加印代表版數(shù)的數(shù)字或文字。4.貨幣版別是指同一面額的貨幣在版質上的區(qū)別，也就是同一面額896.簽字和蓋章鈔票上的簽字和蓋章表示該國政府或發(fā)行機構對所發(fā)行的鈔票在法律上的認可。簽字一般為兩個，也有一個或三個的。也有少數(shù)國家用圖章形式的，如新加坡的鈔票上，既有簽字也有財政部長的圖章。7.圖案有國家領導人和知名歷史人物的肖像，有代表性的建筑物、風景、動物、植物和各式花紋圖案等。6.簽字和蓋章鈔票上的簽字和蓋章表示該國政府或發(fā)行機構對所發(fā)90（三）流通狀況1.貨幣換版貨幣發(fā)生貶值、假鈔太多、提高印刷質量、國家政權發(fā)生更替。2.發(fā)行新鈔，舊版逐漸被收回。“新版貨幣”和“仍可流通直接使用的舊版貨幣”是目前流通的貨幣，可以收兌使用；“已停止流通但有價值，在一定時期可到發(fā)行機構兌換的舊版貨幣”則不能直接收兌，但可辦理托收；“已停止流通并失去法定價值的舊版貨幣”則不能收兌也不能辦理托收。（三）流通狀況1.貨幣換版91二、可收兌的外鈔種類及標準

（一）可收兌的外鈔種類歐元、英鎊、美元、瑞士法郎、日元、新加坡元、瑞典克郎、丹麥克郎、挪威克郎、加拿大元、澳大利亞元、菲律賓比索、泰國銖、韓元及港幣、新臺幣、澳門元等17種。二、可收兌的外鈔種類及標準

（一）可收兌的外鈔種類92（二）一般性收兌標準污損描述級別標準一級二級三級涂污在鈔票上被人為加上的任何非原來印制的文字、線條或者圖案（包括印章）不容許任何涂污容許輕微的涂污，但以不影響鈔票的主要圖案或人像，不帶侮辱性為準。污漬不論有意或無意使鈔票紙張部分或全部染色，包括油脂污染（由于正常流通使用而造成的一般性不明顯污漬可忽略不理）不容許任何污漬容許輕微的污漬，但以不影響鈔票的主要圖案及人像為準對于污漬方面的標準比較松，只要不影響辨別真?zhèn)渭安皇亲o衛(wèi)煙箱的煙熏污漬（鐵銹色或淺紫色由四邊滲入鈔票中央），一般可以接受。切斷、撕裂鈔票上的任何裂痕和斷口，對接后鈔票能保持完整無缺。（由于正常流通使用在鈔票邊緣造成不長于5㎜的裂痕可忽略不理）不論任何切斷、撕裂的情況，即使是用透明膠紙補后能恢復原狀仍不合乎此標準容許不多于一條的裂痕和斷口，以不影響鈔票上的圖案及文字的連貫與完整性為準（二）一般性收兌標準污損描述93磨損由于摩擦而使鈔票表面纖維受到破壞使之失去其原來印刷的線條、文字或圖案。不容許任何磨損情況容許輕微磨損，但磨損面積不超過100平方毫米及不影響原人像或主要圖案為準霉爛鈔票經(jīng)長期流通或不正確使用使紙張發(fā)霉、軟化等因此而造成破損、穿孔而使鈔票面部不完整。不容許任何霉爛情況容許輕微紙質軟化情況，但票面仍需保持完整殘缺凡因撕裂、切斷、火燒或火烘而使紙質變脆或其它原因導致鈔票票面不完整（針孔可以忽略不理）不容許任何殘缺情況注：1、現(xiàn)在世界上流通的可自由兌換貨幣，多數(shù)在磨損、霉爛方面屬一級貨幣，其它方面屬二級貨幣。2、新加坡幣收兌較嚴，基本上都屬一級貨幣。美元、港幣相對于其它貨幣，收兌標準可以適當放寬。磨損由于摩擦而使鈔票表面纖維受到破壞使之失去其原來印刷的線條94（三）不能收兌的外幣券標準1.票面殘缺超過五分之一或損及行名、花邊、字頭、號碼及主要圖案的。2.裂口超過紙幅的三分之一或票面裂口損及花邊圖案。3.票面有侮辱性文字或圖案的。4.紙質較舊，四周或中間縫隙或票面斷開為用透明膠紙貼或貼補不整齊，無法辨認真?zhèn)握?。（三）不能收兌的外幣券標?.票面殘缺超過五分之一或損及行名955.票面兩邊號碼不符的；票面嚴重變色，影響圖案清晰的。6.票面由于油浸、墨跡或化學溶液污染等，造成臟污面積較大或涂寫字跡過多，影響票面整潔的。7.現(xiàn)鈔輔幣（硬幣）。8.其他人為損傷的鈔票。5.票面兩邊號碼不符的；票面嚴重變色，影響圖案清晰的。96三、外幣現(xiàn)鈔的鑒別

1.外幣國別的識別（1）美元美元鈔票上印有發(fā)行機構U.S.FEDEERALRESERVEBANK(美國聯(lián)邦儲備銀行)的名稱,而且鈔票下背面部都印有國名THEU-NIEDSTATESOFAMERICAN(美利堅合眾國),鈔票正面左側還印有聯(lián)邦儲備銀行的行徽.三、外幣現(xiàn)鈔的鑒別

1.外幣國別的識別97（2）日元

日元鈔票上印有發(fā)行機構NIPPONBASNK(日本銀行)的名稱,鈔票的正面還印有”日本銀行券”字樣.(3)歐元歐元紙幣票面上用5種不同語言文字的縮寫形式注明的”歐洲中央銀行”(EUROPEANCENTRALBANK)的名稱（2）日元

日元鈔票上印有發(fā)行機構NIPPONBASNK(98（4）港幣

港幣由香港上海匯豐銀行、香港渣打銀行和中國銀行3家發(fā)鈔行，其中香港上海匯豐銀行鈔票的票面正背面多處印有凹印縮微文字“THEHONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORPORATIONLIMITED”字樣；香港渣打銀行鈔票的票面正面右側邊框外印有凹印縮微文字“STANDARDCHARTEREDBANK”字樣；中國銀行鈔票則在票面背面邊框上方印有凹印縮微文字“BANKOFCHINA”字樣。（4）港幣

港幣由香港上海匯豐銀行、香港渣打銀行和中國銀行3992.面額的識別鈔票都印有面值，世界各國紙幣大多數(shù)按面值大小決定票幅大小。隨著面值的增加，票幅尺寸也增加，而且顏色與設計花樣各不相同。歐洲和亞洲各國的鈔票大都這樣。但美洲的美國、加拿大、阿根廷等國鈔票的面值大小偏偏與票面無關，各種券類票幅尺寸是一致的，設計圖案都屬于同一基調。2.面額的識別鈔票都印有面值，世界各國紙幣大多數(shù)按面值大小決100面額正面人像背面圖景

1元華盛頓WASHINGTON正中大寫“ONE”,左右兩顆大印

2元杰弗生JEFFERSON1776年宣告獨立圖

5元林肯LINCOIN林肯紀念堂

10元漢米爾頓HAMILTON美國財政部

20元杰克生JACKSON白宮

50元葛倫GRANT美國國會

100元富蘭克林FRANKLIN美國獨立堂

500元麥金來MCKINLEY小寫”500”

1000元克里夫蘭CLEVELAND大寫1000元面額正面人像背面圖1013.是否屬可流通貨幣要注意區(qū)分某匯總貨幣是否是現(xiàn)行流通貨幣,這需要充分掌握外幣版式的情況.4.貨幣真?zhèn)蔚乃¤b別鑒別假鈔要首先了解真鈔的印刷工藝及防偽技術在鈔票上的運用,從而發(fā)現(xiàn)假鈔的特征.3.是否屬可流通貨幣要注意區(qū)分某匯總貨幣是否是現(xiàn)行流通貨幣,102(1)確定水印圖案是否在正常位置;(2)印刷或加蓋的假水印（在鈔紙的表面或兩張粘貼的紙里面），迎光透視，圖案輪廓線特別清晰，而真鈔水印圖案的輪廓都是相對清晰的，圖案造型柔潤。印在鈔紙表面的假水印，從側面傾斜對光看，可看見有明顯的印跡，在紫光燈照射下圖案清晰可見，真鈔卻看不見。（3）固定水印的人像，真鈔神態(tài)自然，層次有立體感，黑、灰、白色過渡自然。假水印人像神態(tài)呆板不自然，有的人物不像或模糊不清。(1)確定水印圖案是否在正常位置;103（4）真鈔水印正反兩面，一面較平整，另一面稍微有些凸起，用手摸有浮凸感。假水印兩面都平整，在兩張薄紙中間涂有糊狀物質、加蓋印戳的假水印，用手摸紙張也有浮凸感，有的太浮凸，對光透視水印部位透光度很差，也比別的部位要厚。（4）真鈔水印正反兩面，一面較平整，另一面稍微有些凸起，用手104外幣現(xiàn)金的一般知識課件105外幣現(xiàn)金的一般知識課件106外幣現(xiàn)金的一般知識課件107外幣現(xiàn)金的一般知識課件108外幣現(xiàn)金的一般知識課件109外幣現(xiàn)金的一般知識課件110外幣現(xiàn)金的一般知識課件111外幣現(xiàn)金的一般知識課件112外幣現(xiàn)金的一般知識課件113外幣現(xiàn)金的一般知識課件114外幣現(xiàn)金的一般知識課件115外幣現(xiàn)金的一般知識課件116四、外幣現(xiàn)金收付業(yè)務的基本規(guī)定（一）個人向外匯儲蓄帳戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。（二）外幣旅行支票兌付并存入個人外匯儲蓄帳戶，可以在銀行直接辦理。四、外幣現(xiàn)金收付業(yè)務的基本規(guī)定（一）個人向外匯儲蓄帳戶存入外117（三）個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事先報備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。（四）目前我行對港幣（HKD）10元以下、美元（USD）1元以下、日元（JPY）1000元以下、歐元（EUR）1元以下的外幣現(xiàn)金找付，執(zhí)行外幣結匯為人民幣找付的方式。（五）企業(yè)資本金戶不得收付外幣現(xiàn)鈔。（三）個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以118第二節(jié)外幣兌換業(yè)務

一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定二、個人結匯三、個人購匯四、外幣攜帶證業(yè)務第二節(jié)外幣兌換業(yè)務

一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定119一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定

（一）年度總額管理個人結匯和個人購匯年度總額分別為每人每年等值5萬美元。憑本人有效身份證件直接在外匯指定銀行辦理。（二）基本程序個人客戶持本人有效身份證件、填寫外匯兌換水單、交付現(xiàn)鈔即可辦理。一、外幣兌換業(yè)務的基本規(guī)定

（一）年度總額管理120（三）注意事項

1.年度總額不得跨公歷年度使用，對于上一年度未使用或未用完的額度不得轉入下一年度使用。2.境內(nèi)居民個人購結匯不受其戶籍所在地地域的限制。3.真實身份證明是指由中華人民共和國境內(nèi)管理部門出具的，在其使用有效期內(nèi)、能表明境內(nèi)居民個人真實身份的證明性文件，包括身份證、護照以及永久居留證等。4.境內(nèi)居民個人身份證號碼如出現(xiàn)重復，應提供當?shù)毓矙C關出具的確認證明，銀行方能為其辦理購匯手續(xù)。（三）注意事項

1.年度總額不得跨公歷年度使用，對于上一年度121二、個人結匯

（一）資金來源審核1.境內(nèi)居民個人年度總額內(nèi)的結匯，可憑個人真實身份證件直接至外匯指定銀行辦理。2.境內(nèi)居民個人超過年度總額的結匯，經(jīng)常項目項下憑本人身份證件和有教育額的相關證明材料、資本項目項下按資本項目有關管理規(guī)定至銀行辦理。二、個人結匯

（一）資金來源審核122結匯項目審核要點捐贈款個人客戶接受境外捐贈必須符合國家規(guī)定，并提供經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同后方可結匯贍家款需提供直系親屬關系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關系證明、境外給付人相關收入證明，如銀行存款證明、個人收入納稅憑證等相關憑證后方可結匯遺產(chǎn)繼承收入遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書等相關證明保險外匯收入保險合同及保險經(jīng)營機構的付款證明專有權利使用和特許收入付款證明、協(xié)議或合同法律、會計、咨詢和公共關系服務收入付款證明、協(xié)議或合同職工報酬雇傭合同及收入證明境外投資收益境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其它收入證明結匯項目審核要123（二）境外個人原兌換未用完人民幣兌回，可憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理。原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月。對于當日累計兌回不超過等值500美元（含）以及離境前在境內(nèi)關外場所當日累計不超過等值1000美元（含）的兌回，可憑本人有效身份證件辦理。（二）境外個人原兌換未用完人民幣兌回，可憑本人有效身份證件和124三、個人購匯

（一）用途審核1.境內(nèi)居民個人自費出境學習學費、生活費、出境旅游、商務考察、探親會親、境外就醫(yī)、境外培訓、國際交流、出境定居等經(jīng)常項目購匯，在年度總額內(nèi)的，可憑個人真實身份證件在銀行辦理。三、個人購匯

（一）用途審核125購匯項目審核項目自費出境學習學費、生活費本人因私護照及有效簽證（或簽注）；境外學校錄取通知書（購買第二學年或學期以后的學費或生活費無需提供）境外學校相應年度或學期學費證明或生活費用證明自費出境學習保證金因私護照境外學校錄取通知書（購買第二學年或學期以后的學費或生活費無需提供）境外學校學費證明或生活費用證明部分購匯項目審核要點購匯項目審核項目自126購匯項目審核項目境外就醫(yī)

1.本人因私護照及有效簽證（或簽注）；2.境外醫(yī)院出具的證明附醫(yī)生意見以及境外醫(yī)院出具的費用證明，境外醫(yī)院出具的費用證明無法提供原件的，可提供傳真件辦理。

境外培訓

1、本人因私護照及有效簽證（或簽注）；2、境外培訓費用證明。費用證明無法提供原件的，可提供傳真件辦理；3、銀行審核其它證明材料后直接繳納國際組織會費1.本人真實身份證明；2.境外國際組織繳費通知，無法提供原件的，可提供傳真件辦理。購匯項目審核項目境127境外直系親屬救助1、本人真實身份證明；2、有關部門或公證機構出具的親屬關系證明、有關救助的相關證明材料或傳真件辦理；3、直系親屬是指境內(nèi)居民本人的配偶、父母、子女。境外郵購費用1.本人真實身份證明；2.廣告或訂單等收費憑證或傳真件、網(wǎng)上下載件。境外咨詢1.書面申請；2.本人真實身份證明；3.合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付通知）、稅務憑證。按照個人辦理服務貿(mào)易售付匯的相關規(guī)定進行審核。境外直系親屬救助1、本人真實身份證明；境外郵購費用1.本128（二）由直系親屬代為辦理的，還須提供委托人的授權書、代辦人的真實身份證明和親屬關系證明。（三）由于自費出境學習人員只有在匯出或在境內(nèi)銀行預交簽證保證金后才能取得真實入境簽證，針對這種情況，可通過繳納購匯保證金方式辦理自費出境學習學費、生活費購匯手續(xù)；境內(nèi)居民個人向我行繳納的購匯保證金額為每筆人民幣2000元。（二）由直系親屬代為辦理的，還須提供委托人的授權書、代辦人的129（四）境內(nèi)居民個人無法提供境外學校錄取通知書、學費證明原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理。（五）境內(nèi)居民個人所購外匯可存入本人境內(nèi)外匯帳戶，可提取外幣現(xiàn)鈔并攜帶出境、也可匯出境外或是持匯票、旅行支票、信用卡等攜出境外。個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值１萬美元以下（含）的，可以直接在銀行辦理；超過上述金額的，憑本人身份證件、提鈔用途材料向當?shù)赝鈪R局報備。銀行憑外匯局出具的有關憑證為個人辦理提鈔業(yè)務。（四）境內(nèi)居民個人無法提供境外學校錄取通知書、學費證明原件的130四、外幣攜帶證業(yè)務是由中國人民銀行、國家外匯管理局統(tǒng)一印制的重要憑證，是用以證明公民出境所攜帶現(xiàn)金的真實性與合法性的工具。四、外幣攜帶證業(yè)務是由中國人民銀行、國家外匯管理局統(tǒng)一印制的131應注意：１.個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境，攜出金額在等值５０００美元以上至１萬美元（含）的，可持護照或往來港澳通行證、往來臺灣通行證，有效簽證或簽注，存款證明或相關購匯憑證向存款銀行審領《攜帶外匯出境許可證》。２.單位因公出國買匯，可憑相關主管部門的買匯批件，向銀行申請“外幣攜帶證”。應注意：１.個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境，攜出金額在等值５０００美元132３.出境時，個人需要向海關申報并提交《攜帶外匯出境許可證》。

４.進出境人員一般不得攜帶超過等值１００００美元以上的外幣現(xiàn)鈔出境。５.凡在我行申領：“外幣攜帶證”的客戶，均需按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》進行對外付款申報。３.出境時，個人需要向海關申報并提交《攜帶外匯出境許可證》。133第三節(jié)單位外匯存款業(yè)務一、外匯存款和外匯帳戶二、單位外匯帳戶的開立、變更與關閉三、經(jīng)常項目外匯帳戶管理四、資本項目外匯帳戶管理第三節(jié)單位外匯存款業(yè)務一、外匯存款和外匯帳戶134一、外匯存款和外匯帳戶

（一）外匯存款概述1.定義：外匯存款是外匯指定銀行以信用方式組織、吸收國內(nèi)外單位和個人在經(jīng)濟活動和經(jīng)濟生活中暫時閑置并能自由兌換或在國際上能夠得到償付的外幣資金。一、外匯存款和外匯帳戶

（一）外匯存款概述135２.外匯存款的分類

（１）按照存款的主體不同可分為個人外匯存款和單位外匯存款。（２）按照外匯款項性質的不同可分為經(jīng)常項目存款與資本項目存款。（３）按照存款數(shù)額的大小可分為外幣小額存款和外幣大額存款。小額在３００萬美元以下；大額在３００萬美元（含）以上。（４）按照資金形態(tài)的不同可分為現(xiàn)鈔存款和現(xiàn)匯存款。２.外匯存款的分類

（１）按照存款的主體不同可分為個人外匯存136（二）外匯存款幣種目前我行開辦了美元（ＵＳＤ）、歐元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港幣（ＨＫＤ）等４個幣種的業(yè)務，分支機構獲得外匯存款業(yè)務的經(jīng)營資格后，即可同時開展這４個幣種大業(yè)務。（二）外匯存款幣種目前我行開辦了美元（ＵＳＤ）、歐元（ＥＵＲ137（三）外匯存款期限和計息我行外幣存款期限分為活期、七天通知、定期存款三類，其中定期存款包括一個月、三個月、六個月、一年、十三個月、十八個月、兩年等七個檔次。外匯存款利率設固定利率和浮動利率兩種方式，利率浮動可選擇每一個月浮動一次、每三個月浮動一次或每六個月浮動一次。除一年和兩年期限兩個檔次的外幣大額定期存款可以使用浮動利率外，其余存款均執(zhí)行的固定利率。（三）外匯存款期限和計息我行外幣存款期限分為活期、七天通知、138（四）外匯帳戶１.外匯帳戶是指境內(nèi)機構、駐華機構、個人來華人員以可自由兌換貨幣在開戶金融機構的帳戶。２.單位外匯存款帳戶根據(jù)開戶主體的不同分為外商投資企業(yè)外匯帳戶和中資企業(yè)外匯帳戶；按照外匯資金性質不同可分為經(jīng)常項目外匯帳戶和資本項目外匯帳戶。（四）外匯帳戶１.外匯帳戶是指境內(nèi)機構、駐華機構、個人來華人139３.個人外匯帳戶按帳戶主體類別的不同區(qū)分為境內(nèi)個人戶和境外個人戶；按交易性質的不同可區(qū)分為外幣儲蓄帳戶、外匯結算帳戶和資本項目帳戶，其中個人外匯結算帳戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯支出的帳戶。其開立、使用和關閉按機構帳戶進行管理。４.我行依據(jù)各類外匯帳戶存入資金形態(tài)的不同將其區(qū)分為現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶進行管理。３.個人外匯帳戶按帳戶主體類別的不同區(qū)分為境內(nèi)個人戶和境外個140二、單位外匯帳戶的開立、變更與關閉

（一）外匯帳戶開立的一般步驟１.開戶申請２.查詢基本信息登記情況，將其結果與開戶資料一并留存。３.審核客戶提交的開戶資料，包括：二、單位外匯帳戶的開立、變更與關閉

（一）外匯帳戶開立的一般141（1）國家外匯管理局核發(fā)的“開戶通知書”；（２）工商行政部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)代碼證，或民政部門頒發(fā)的社團登記證，或者國家授權機關批準成立的有效批件；（３）企業(yè)基本情況登記表；（４）開戶申請書，預留印鑒或密碼。（1）國家外匯管理局核發(fā)的“開戶通知書”；142４.注意事項：（１）客戶為境內(nèi)機構的，需提交有年檢記錄的營業(yè)執(zhí)照正本或社團登記證等有效證明原件。（２）客戶為外商投資企業(yè)的，需提交營業(yè)執(zhí)照正本原件、外商投資企業(yè)外匯登記證原件。（３）客戶為駐華機構的，需提交有關部門批準設立機構的批文和工商登記證原件。（４）有特殊來源和指定用途的經(jīng)常項目帳戶按規(guī)定應提交的其他材料。４.注意事項：（１）客戶為境內(nèi)機構的，需提交有年檢記錄的營業(yè)143（二）外匯帳戶的變更、關閉１.應先到外匯局辦理基本信息變更手續(xù)，再向我行提交新的基本資料及變更申請。２.變更組織機構代碼的客戶，應為其關閉原有帳戶后重新辦理開戶手續(xù)。３.其他變更事項可以直接向我行申請變更手續(xù)。４.經(jīng)辦行受理客戶的外匯帳戶變更申請時需審核以下相關資料：（二）外匯帳戶的變更、關閉１.應先到外匯局辦理基本信息變更手144（１）變更申請書；（２）變更后的營業(yè)執(zhí)照或社團登記證等有效證件的原件和復印件；（３）變更后的組織機構代碼證原件和復印件；（４）外商投企業(yè)、保稅區(qū)企業(yè)和出口加工區(qū)企業(yè)須提供《外匯登記證》，在《外匯登記證》上記錄變更及關戶情況。（１）變更申請書；（２）變更后的營業(yè)執(zhí)照或社團登記證等有效證145５.經(jīng)辦行應根據(jù)客戶不同的帳戶類別及業(yè)務需要，處理其提出外匯帳戶關閉的申請。（１）境內(nèi)機構可直接向開戶行提交銷戶申請書申請關閉其經(jīng)常項目外匯帳戶，無須外匯局事先核準；（２）境內(nèi)機構關閉經(jīng)常項目外匯帳戶后，如還開有其他性質相同經(jīng)常哪個項目外匯帳戶的，帳戶內(nèi)資金可轉入其他相同性質經(jīng)常項目外匯帳戶或結匯。５.經(jīng)辦行應根據(jù)客戶不同的帳戶類別及業(yè)務需要，處理其提出外匯146三、經(jīng)常項目外匯帳戶管理

境內(nèi)機構凡已經(jīng)開立過的經(jīng)常項目的外匯帳戶的，如需開立新的經(jīng)常項目外匯帳戶，可持開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照（或社團登記證）和組織機構代碼證直接到我行辦理開戶手續(xù)。凡未開立過的經(jīng)常項目外匯帳戶的，應持有營業(yè)執(zhí)照（或社團登記證）和組織機構先到外匯局進行機構基本信息登記。三、經(jīng)常項目外匯帳戶管理

境內(nèi)機構凡已經(jīng)開立過的經(jīng)常項目的外1471、開立經(jīng)常項目外匯帳戶需提供的材料：

（1）開立經(jīng)常項目外匯帳戶申請書；（2）營業(yè)執(zhí)照或社團登記等有效證明的原件和復印件；（3）組織機構代碼證。1、開立經(jīng)常項目外匯帳戶需提供的材料：

（1）開立經(jīng)常項目外1482、經(jīng)常項目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：（1）經(jīng)營境外承包工程、向境外提供勞務、技術合作的境內(nèi)機構，在其業(yè)務項目進行過程中發(fā)生的業(yè)務往來外匯；（2）從事代理對外或者境外業(yè)務的境內(nèi)機構代收代付的外匯；（3）境內(nèi)機構暫收待付或者暫收待結項下的外匯，包括境外匯入的投標保證金、履約保證金、先收后支的轉口貿(mào)易收匯、郵電部門辦理國際匯兌業(yè)務的外匯匯兌款、鐵路部門辦理境外保價運輸業(yè)務收取的外匯、海關收取的外匯保證金、抵押金等；2、經(jīng)常項目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯：（1）經(jīng)營境外承149（4）經(jīng)交通部批準從事國際海洋運輸業(yè)務的遠洋運輸公司，經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部批準從事國際貨運的外運公司和租船公司的業(yè)務往來外匯；（5）保險機構受理外匯保險、需向境外