安保公司可研報告

年產(chǎn)25萬噸方解石塊顆粒精選項目安徽中技工程咨詢有限公司公司安保系統(tǒng)設(shè)備設(shè)計、研發(fā)與生產(chǎn)項目可行性研究報告編制單位：公司項目負責人：##聯(lián)系方式：二0一五年六月安徽省工業(yè)工程設(shè)計院12.3項目實施進度表序號工作項目2015年2016年7891011121234561可行性報告編制◆◆2籌措資金◆◆3初步設(shè)計◆◆4工程施工◆◆◆◆◆5設(shè)備到貨◆◆6設(shè)備安裝◆◆◆7生產(chǎn)物資供應(yīng)廠家選擇◆8試運行◆◆9竣工驗收◆10正式生產(chǎn)◆第十三章招標方案13.1編制招標計劃的依據(jù)1.《中華人民共和國招標投標法》（2000年1月1日起施行）2.《中華人民共和國招標投標法實施條例》3.《機電產(chǎn)品國際招標投標實施辦法》（商務(wù)部13號令）4.《工程建設(shè)項目貨物招標投標辦法》（七部委27號令）13.2招標內(nèi)容根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》及相關(guān)法律法規(guī)要求，結(jié)合項目單位意見，在本項目建設(shè)中，建筑工程、安裝工程、設(shè)備采購等均采用招標方式，招標組織形式應(yīng)為委托有相應(yīng)資質(zhì)的招標代理機構(gòu)進行招標。招標內(nèi)容詳見下表：基本條目招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標設(shè)計√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√主要設(shè)備√√√重要材料√√√其它√13.3招標要求13.3.1投標人資質(zhì)要求勘察、設(shè)計承包單位應(yīng)具有相應(yīng)的勘察、設(shè)計資質(zhì)，在同等條件下，有類似工程經(jīng)驗者優(yōu)先。建筑工程承包單位應(yīng)具有相應(yīng)的房屋建筑工程施工資質(zhì)，在同等條件下，有類似工程經(jīng)驗者優(yōu)先。安裝工程承包單位應(yīng)具有相應(yīng)的機電設(shè)備安裝資質(zhì)，在同等條件下，有類似工程經(jīng)驗者優(yōu)先。設(shè)備供貨商、大宗貨物及材料供貨商應(yīng)具有相應(yīng)生產(chǎn)資質(zhì)及授權(quán)信用，有良好的市場信譽度，較強的技術(shù)經(jīng)濟實力，優(yōu)先考慮國內(nèi)供貨商。在同等條件下，有類似供貨經(jīng)驗者優(yōu)先。13.3.2招標信息發(fā)布根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會《招標公告發(fā)布暫行辦法》，依法必須招標項目的招標公告必須在指定媒介發(fā)布。本項目的招標公告信息將發(fā)布在安徽省發(fā)展和改革委員會指定的發(fā)布招標公告的媒介上。13.3.3招標文件應(yīng)包含的內(nèi)容招標代理機構(gòu)將根據(jù)招標內(nèi)容的特點和需要編制招標檔。包括投標須知、對投標人資格審查的標準、招標內(nèi)容涉及的技術(shù)要求和設(shè)計檔、投標報價要求和評標標準（或辦法）、擬簽訂合同的主要條款、投標檔格式、投標人應(yīng)提交的其它書面材料。在招標文件中應(yīng)當提出國家對招標內(nèi)容的技術(shù)、標準有關(guān)規(guī)定，招標人按照其規(guī)定相應(yīng)要求。招標文件不得要求或者標明特定的生產(chǎn)供應(yīng)者以及含有傾向或者排斥潛在投標人的其它內(nèi)容。

第十四章投資估算與資金籌措14.1投資估算依據(jù)和說明1.估算范圍包括固定資產(chǎn)投資和流動資金；2.建筑工程費：按《安徽省建筑、裝飾裝修工程安徽省安裝工程（常用冊）計價定額綜合單價》（2009年1月1日施行）及《安徽省建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（BDJ/T－206－2005）編制，并參照本地同類建筑工程進行系數(shù)調(diào)整；3.設(shè)備購置費：參照廠商詢價，含招標代理服務(wù)費、運雜費；4.安裝工程費：主體、輔助工程設(shè)備按設(shè)備購置費的3%計提，公用工程設(shè)備按設(shè)備購置費的20%計提，其他設(shè)備不計提安裝工程費；5.工程建設(shè)其他費用：參照以下文件并結(jié)合市場行情計取，建設(shè)管理費含建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費，其中建設(shè)單位管理費參照《財政部關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定的通知》財建[2002]394號文件計??；工程監(jiān)理費參照《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費標準》發(fā)改價格[2007]670號文件計取；可行性研究費參照《國家計委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》計價格［1999］1283號文件計?。画h(huán)境影響評價費參照《國家計委、國家環(huán)境保護總局關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關(guān)問題的通知》計價格[2002]125號文件計費；勘察設(shè)計費按《國家計委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定的通知》計價格[2002]10號文件計?。还こ瘫ｋU費按建筑工程費的3‰計??；6.預(yù)備費：包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費，基本預(yù)備費按工程費用與工程建設(shè)其他費用之和的5%估算；根據(jù)國家計委計投資（1999）1340號文的規(guī)定，漲價預(yù)備費按零計算；7.固定資產(chǎn)投產(chǎn)方向調(diào)節(jié)稅：根據(jù)財稅字[1999]299號文，停征固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。14.2總投資估算本項目估算投資總額為4500.0萬元，其中：建設(shè)投資為4116.0萬元，建設(shè)期利息0.0萬元，流動資金384.0萬元。14.2.1固定資產(chǎn)投資估算本項目固定資產(chǎn)4116萬元，其中土建及土地費用2378.0萬元，設(shè)備購置費用1190.0萬元，輔助工程132.0萬元，工程建設(shè)其他費用111.0萬元，基本預(yù)備費305.0萬元。14.2.2流動資金估算本項目全額流動資金為1272.5萬元，根據(jù)項目的實際情況及公司的經(jīng)營特點，本項目流動資金按全額流動資金的30%左右估算，為384.0萬元。14.3資金籌措根據(jù)項目工程建設(shè)進度安排建設(shè)期為1年，投產(chǎn)期一年?？偼顿Y4500.0萬元，全部由企業(yè)自籌解決。

第十五章財務(wù)評價15.1財務(wù)評價的依據(jù)1．《投資項目可行性研究指南》2．《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》3．《中華人民共和國公司法》及其實施條例4．《中華人民共和國增值稅法》及其實施細則5．《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施細則6．財政部頒布的《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》和近年會計制度改革的有關(guān)規(guī)定7．國家和當?shù)貏趧庸べY管理和社會保障部門的有關(guān)規(guī)定。15.2財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項目的財務(wù)計算，有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)取值標準如下：1．財務(wù)價格。本項目投入產(chǎn)出品預(yù)測價格參照現(xiàn)行價格，采用不含稅價格。2．本報告財務(wù)評價以增量投資為評價對象，項目計算期11年，其中建設(shè)期1年、運營期10年，運營期第一年達到設(shè)計綱領(lǐng)的70%，第二年達產(chǎn)，滿負荷生產(chǎn)期9年。3．稅收費率表15-SEQ表15-\*ARABIC1稅率表序號稅別計稅依據(jù)稅率（%）備注1增值稅應(yīng)納稅額17/13自來水取13%，其余均取17%2城市建設(shè)維護稅流轉(zhuǎn)稅13教育費附加流轉(zhuǎn)稅5含地方教育費附加2%4所得稅應(yīng)納稅所得254．財務(wù)基準收益率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合專家調(diào)查結(jié)果協(xié)調(diào)為13%。15.3產(chǎn)品營業(yè)收入和稅金估算詳見附表4《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表》。15.3.1營業(yè)收入預(yù)測本項目產(chǎn)品銷售價格（不含稅）根據(jù)市場同類產(chǎn)品價格進行預(yù)測，安保系統(tǒng)設(shè)備單套設(shè)備2500.0元，根據(jù)項目確定的生產(chǎn)規(guī)模和銷售單價估算，項目達產(chǎn)年營業(yè)收入7500.0萬元。15.3.2營業(yè)稅金及附加項目正常運營年份城市建設(shè)維護稅23.9萬元，教育費附加14.34萬元，地方教育費附加9.56萬元，營業(yè)稅金及附加（不含稅）共47.8萬元。15.3.3增值稅項目正常運營年份增值稅為478.0萬元。15.4成本費用估算按生產(chǎn)成本加期間費用法估算，總成本費用包括生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)費用。本項目正常生產(chǎn)年總成本費用為5901.1萬元，其中：可變成本5490.0萬元，固定成本416.1萬元。正常年經(jīng)營成本5672.4萬元。15.4.1生產(chǎn)成本1、本項目產(chǎn)品所需的原輔材料、外購件、配套件的單位、年耗量正常運2、固定資產(chǎn)折舊費：企業(yè)的折舊按資產(chǎn)的類別分別以不同的折舊年限計算。無形資產(chǎn)攤銷按50年分攤。兩項正常運營年份為208.2萬元；修理費，按折舊費的30%計提，正常運營年份為62.5萬元；其他制造費，按營業(yè)收入的2%計提，正常運營年份為150.0萬元。15.4.2管理費用正常運營年份為220.1萬元。其中無形資產(chǎn)（土地）按50年攤銷，其他資產(chǎn)攤銷按10年攤銷，其他管理費用按營業(yè)收入的4%計提。15.4.3按營業(yè)收入的5%計提，為原料和成品運費，達年產(chǎn)為375.0萬元。15.4.4總成本費用依據(jù)計算，本項目正常生產(chǎn)年總成本費用為5901.1萬元，其中：可變成本5490.0萬元，固定成本416.1萬元。正常年經(jīng)營成本5672.4萬元。15.5財務(wù)評價15.5.1財務(wù)盈利能力分析（1）現(xiàn)金流量分析本項目計算了所得稅前和所得稅后的項目投資現(xiàn)金流量。項目投資現(xiàn)金流量的經(jīng)濟評價指標詳見表15-2《項目投資現(xiàn)金流量分析結(jié)果表》。表15-2項目投資現(xiàn)金流量分析結(jié)果表指標名稱單位所得稅前所得稅后備注全部投資內(nèi)部收益率%31.623.9全部投資回收期年4.35.2全部投資凈現(xiàn)值萬元5671.43574.9ic=12%本行業(yè)的財務(wù)基準收益率為12%，基準投資回收期為12年。計算結(jié)果表明本項目財務(wù)指標均好于同行業(yè)平均水平。（2）利稅分析①企業(yè)所得稅項目正常年份上交所得稅389.9萬元。②盈余公積金的提取按有關(guān)規(guī)定，從稅后利潤中提取法定盈余公積金及任意盈余公積金提取比例分別為10%和5%，年均提取額分別為116.98萬元和58.49萬元。③項目正常年份利潤總額1559.8萬元，凈利潤1169.8萬元。④總投資收益率、項目資本金凈利潤率分析＝28.2%＝28.8%本行業(yè)總投資收益率為12%，項目資本金凈利潤率為16%，計算結(jié)果表明，本項目此兩項指標均高于同行業(yè)平均水平。15.5.2綜合分析經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量、投資活動凈現(xiàn)金流量、籌資活動凈現(xiàn)金流量后，項目建設(shè)期凈現(xiàn)金量為0，運營期各年凈現(xiàn)金流量均>0，說明項目有較強的財務(wù)生存能力。15.6不確定性分析15.6.1盈虧平衡分析本項目正常運營年份總生產(chǎn)能力的盈虧平衡計算如下：＝21.1%計算結(jié)果表明達到總生產(chǎn)能力的21.1%時，可實現(xiàn)項目生產(chǎn)的盈虧平衡，說明項目對市場的適應(yīng)能力和抗風險能力較強。15.6.2敏感性分析在項目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的主要因素有產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、產(chǎn)品產(chǎn)量等。各類因素變化幅度為+10%和-10%時對財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響程度見表15-3。表15-3敏感性分析表變化因素-10%-5%基本方案10%5%內(nèi)部收益率變化（10%）銷售價格21.522.723.925.126.3銷售數(shù)量22.523.223.924.625.3經(jīng)營成本24.924.423.923.422.9投資回收期（年）銷售價格4.24.75.25.76.2銷售數(shù)量4.64.95.25.55.8經(jīng)營成本5.65.45.25.04.8經(jīng)分析計算，單因素變化上下變動5%，財務(wù)內(nèi)部收益率均大于基準收益率，可見本項目具有一定的抗風險能力。15.7財務(wù)評價結(jié)論綜上分析，項目建成后在達到預(yù)期投入產(chǎn)出效果的情況下，項目的全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為（所得稅后）23.9%，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期為（所得稅后）5.2年，本項目在財務(wù)上可以接受，能較快收回投資，有較好的經(jīng)濟效益。

第十六章社會評價16.1社會影響效果分析1.本項目投產(chǎn)后可彌補本地區(qū)乃至安徽安保監(jiān)控設(shè)備研發(fā)生產(chǎn)企業(yè)的空白，推動地方經(jīng)濟的發(fā)展，增加地方財政收入。2.本項目建成投產(chǎn)能解決60人的就業(yè)問題，能部分解決項目所在地剩余勞動力就業(yè)問題，有利于提高人民群眾生活水平，維護社會安定。3.本項目人均工資及福利費3.73萬元，項目的實施有效地提高了項目所在地普通勞動者的收入，提高了人民群眾的生活水平。4.滿足本地區(qū)住宅小區(qū)、校園、寫字樓等相關(guān)行業(yè)對于安保監(jiān)控設(shè)備的需求。5.項目所在地主要居民為漢族，項目建設(shè)對居民的風俗習慣、生活方式等無不利影響，不會引發(fā)民族矛盾、宗教糾紛等社會問題。16.2社會適應(yīng)性分析1.項目建設(shè)符合國家宏觀規(guī)劃和地方發(fā)展規(guī)劃，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)相關(guān)政策，對促進當?shù)亟?jīng)濟有積極作用，將引起當?shù)卣闹匾暎瑺幦「嗟恼咧С帧?.項目不直接開采利用各類自然資源，不占用耕地，且能增加地方財政稅收，能得到當?shù)卣途用袢罕姷闹С謿g迎。3.項目為工藝成熟、布局合理，環(huán)保措施齊全，對生態(tài)環(huán)境影響極小，經(jīng)濟和社會效益較大，能為當?shù)厣鐣h(huán)境和人文條件所接納。可獲得當?shù)卣途用袢罕姷恼J可。4.本項目建成投產(chǎn)可進一步提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，推動區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。5.該項目的實施可充分發(fā)揮企業(yè)的資源優(yōu)勢，調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不但能進一步提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，而且還可推動區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，增加青陽地方財政收入。16.3社會風險及對策分析16.3.1項目存在的風險本項目的建設(shè)地位于##經(jīng)濟開發(fā)區(qū)##，基礎(chǔ)配套設(shè)施完善，招商引資力度強；風險因素有市場風險、經(jīng)營風險、技術(shù)風險、管理風險、投資風險等，但主要是市場風險。16.3.2應(yīng)對措施1、本項目依據(jù)市場需求變化趨勢，跟蹤世界先進的技術(shù)、選用國外先進的設(shè)備，為產(chǎn)品達到國際標準和提高產(chǎn)品在國內(nèi)外市場占有率創(chuàng)造了條件。2、注重人才競爭，加強對外技術(shù)合作，加強產(chǎn)品的研發(fā)力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，以規(guī)避技術(shù)風險。3、加快資金流、物流和信息流的速度，降低生產(chǎn)成本，提高管理水平和產(chǎn)品的市場占有率。加強產(chǎn)品售后服務(wù)。不斷開發(fā)實用、先進、價廉的系列產(chǎn)品，在市場條件逐步成熟的情況下，延伸新產(chǎn)品開發(fā)和銷售，以進一步擴大產(chǎn)品線覆蓋。4、強化營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，實現(xiàn)電子商務(wù)，加強外銷，逐步將市場做大做強，提高國內(nèi)外市場競爭力，以規(guī)避市場風險。

第十七章研究結(jié)論與建議本項目根據(jù)國家文件要求和本地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展需要，在##經(jīng)濟開發(fā)區(qū)東河園建設(shè)安保系統(tǒng)設(shè)備的設(shè)計、研發(fā)和生產(chǎn)基地，項目市場發(fā)展較好，符合國家產(chǎn)業(yè)政策的要求，其可行性研究結(jié)論概括如下：1、設(shè)計中所采用的工藝成熟、設(shè)備先進，能滿足要求。2、項目生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量好、結(jié)構(gòu)合理、適銷對路，原料周邊地區(qū)廠家可供，產(chǎn)供銷均無問題3、項目建成投產(chǎn)后，其污染度為零