二灘水電站項(xiàng)目業(yè)主的合同風(fēng)險(xiǎn)管理

PAGE13二灘水電站項(xiàng)目業(yè)主的合同風(fēng)險(xiǎn)管理水電站建設(shè)項(xiàng)目從預(yù)可研階段開始到電站投入營(yíng)運(yùn)的各階段都存在風(fēng)險(xiǎn)。本部分僅討論二灘水電站工程建設(shè)階段業(yè)主的合同風(fēng)險(xiǎn)管理。1、合同風(fēng)險(xiǎn)分類二灘工程建設(shè)階段的合同風(fēng)險(xiǎn)共分為11類：1.1.特殊風(fēng)險(xiǎn)1.1.1.戰(zhàn)爭(zhēng)、敵對(duì)行動(dòng)（不論宣戰(zhàn)與否）、入侵、國(guó)外敵人的行動(dòng)；1.1.2.工程施工所在國(guó)出現(xiàn)的叛亂、革命、暴動(dòng)、軍事政變、篡奪政權(quán)、內(nèi)戰(zhàn)；1.1.3.任何核燃料或核燃料廢料、放射性有毒爆炸物或其他有害核爆炸裝置或其核元件的廢料所造成的電離輻射和放射性污染；1.1.4.以音速或超音速飛行的飛機(jī)或其他空中飛行物所造成的壓力波；1.1.5.除由工程施工引起的完全發(fā)生在承包商或其分包商的雇員中以外的騷動(dòng)、動(dòng)亂或混亂。1.2.設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)1.2.1.超過招標(biāo)設(shè)計(jì)范圍和深度的工程形式、質(zhì)量或數(shù)量的變更；1.2.2.工程師認(rèn)為必要的變更；1.2.3.工程師未能在合同規(guī)定的期限內(nèi)提供承包商已發(fā)出通知索要的圖紙或指示造成的工程延誤。1.3.非常自然力量的風(fēng)險(xiǎn)1.3.1.通常包括超標(biāo)準(zhǔn)洪水、暴雨、冰雹、雷暴、風(fēng)暴、地震、泥石流和不可預(yù)見的地質(zhì)條件的變化。1.4.業(yè)主占有或使用永久工程的任何部段造成損失或損壞的風(fēng)險(xiǎn)1.5.工程招標(biāo)分標(biāo)引起的施工干擾的風(fēng)險(xiǎn)1.6.貸款利率、匯率變化的風(fēng)險(xiǎn)1.7.物價(jià)上漲的風(fēng)險(xiǎn)1.8.工程施工所在國(guó)法律、法規(guī)變化的風(fēng)險(xiǎn)1.9.業(yè)主指定當(dāng)?shù)夭牧霞疤峁┯谰霉こ淘O(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)1.10.業(yè)主提供的設(shè)施引起的風(fēng)險(xiǎn)1.11.當(dāng)?shù)刂С謼l件的風(fēng)險(xiǎn)2、風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策2.1.特殊風(fēng)險(xiǎn)。自八十年代改革開放以來，創(chuàng)造一個(gè)良好的社會(huì)主義建設(shè)大環(huán)境是我國(guó)的基本國(guó)策。因此，發(fā)生1.1.1條和1.1.2條所述風(fēng)險(xiǎn)的概率是很小的；二灘工程地處中國(guó)西南高山峽谷區(qū)，經(jīng)核查沒有放射性污染源，也非敵人核武器襲擊的重點(diǎn)地區(qū)，因此，1.1.3條所述的風(fēng)險(xiǎn)可以不予考慮；二灘地區(qū)上空沒有任何正式的民用和軍用航線通過，因此，1.1.4條所述風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)出現(xiàn)；1.1.5條所述的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率較大，根據(jù)其他工程的經(jīng)驗(yàn)，可能出現(xiàn)在兩個(gè)方面：同在現(xiàn)場(chǎng)施工的各承包商及其分包商的雇員之間以及各承包商與施工現(xiàn)場(chǎng)周邊社區(qū)居民（尤其是壩區(qū)移民）之間。針對(duì)第一方面，在各標(biāo)招標(biāo)書中規(guī)定承包商必須就工程、承包商設(shè)備、職工傷亡及意外、第三者責(zé)任進(jìn)行保險(xiǎn)，并在第三者責(zé)任險(xiǎn)的保險(xiǎn)單中，按照FIDIC條款的規(guī)定，必須包括一條“交叉責(zé)任”的條款，用保險(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)第二方面，只有緊緊依靠當(dāng)?shù)馗骷?jí)政府出面協(xié)調(diào)，妥善解決，發(fā)生的費(fèi)用，根據(jù)具體情況由二灘公司或承包商支付。2.2.設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。編制盡可能準(zhǔn)確詳盡的招標(biāo)設(shè)計(jì)是減少1.2.1條設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的最佳途徑。遺憾的是我國(guó)至今尚無水利水電招標(biāo)設(shè)計(jì)規(guī)范。鑒于二灘工程系國(guó)際招標(biāo)，除委托編標(biāo)單位（成勘院）參與人員自身努力外，公司還邀請(qǐng)了國(guó)際知名專家組成特咨團(tuán)三次對(duì)工程設(shè)計(jì)和招標(biāo)設(shè)計(jì)進(jìn)行咨詢，邀請(qǐng)美國(guó)哈扎國(guó)際工程公司參與招標(biāo)設(shè)計(jì)和審定，獲得了受到好評(píng)的招標(biāo)書。盡管如此，任何一個(gè)工程在建設(shè)過程中不可能沒有變更（包括設(shè)計(jì)人和工程師提出的），因此，只有在編制工程概算時(shí)列入適當(dāng)?shù)幕绢A(yù)備費(fèi)來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；1.2.3條中所謂工程師供圖延誤，絕大多數(shù)情況是設(shè)計(jì)供圖延誤。其原因錯(cuò)綜復(fù)雜，既有設(shè)計(jì)院管理體制的原因，也有工程進(jìn)度計(jì)劃與設(shè)計(jì)供圖計(jì)劃脫節(jié)、永久設(shè)備采購(gòu)清單提供延誤、永久設(shè)備采購(gòu)延誤、永久設(shè)備資料反饋不及時(shí)以及其他原因。在設(shè)計(jì)合同中列入供圖條款、指定專業(yè)部門與設(shè)計(jì)院建立唯一的聯(lián)系渠道、及時(shí)向設(shè)計(jì)院提供經(jīng)工程師批準(zhǔn)的修改后的工程進(jìn)度計(jì)劃、指定專人對(duì)照工程進(jìn)度計(jì)劃審核供圖計(jì)劃，是我們當(dāng)時(shí)能夠想出的減少供圖延誤風(fēng)險(xiǎn)的一些辦法。2.3.非常自然力量的風(fēng)險(xiǎn)。為了界定合同雙方的風(fēng)險(xiǎn)，在“投標(biāo)者須知”的水文、氣象部分中列出了實(shí)測(cè)最大洪峰流量和最小流量、實(shí)測(cè)最高最低氣溫、實(shí)測(cè)最高最低河水溫度、實(shí)測(cè)最大風(fēng)速和最小相對(duì)濕度。根據(jù)特咨團(tuán)專家的建議，為了減少投標(biāo)者的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)價(jià)，還向投標(biāo)商提供了32年的水文系列資料、12年的氣象系列資料以及工程設(shè)計(jì)所依據(jù)的工程地質(zhì)資料作為參考。在水利水電工程建設(shè)中，洪水風(fēng)險(xiǎn)具有特殊性，歷來都給予認(rèn)真對(duì)待。鑒于二灘工程的重要性，經(jīng)過中外專家的分析論證，選定全年30年一遇的洪水13500m3/s作為施工導(dǎo)流標(biāo)準(zhǔn)和合同雙方風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的分界點(diǎn)。其下，招標(biāo)書規(guī)定由承包商以合同雙方共同名義，通過投?！肮こ桃磺须U(xiǎn)”來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。其上，視為“有經(jīng)驗(yàn)的承包商”無法“合理預(yù)見并采取防范措施”的風(fēng)險(xiǎn)，由業(yè)主投?！昂樗U(xiǎn)”來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，承包商損失的“免賠額”部分由業(yè)主支付。業(yè)主在招標(biāo)書中還承諾建立一套洪水預(yù)報(bào)系統(tǒng)，將根據(jù)承包商的要求無償?shù)靥峁?shù)據(jù)，但不對(duì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。暴雨對(duì)工程施工有較大影響，因此在參考資料中還給出了壩區(qū)27年包括“時(shí)段最大降雨量”在內(nèi)的降雨特性。鑒于多年平均日降雨量大于100mm(大暴雨)的雨日僅有0.2天，再超過的風(fēng)險(xiǎn)不大。本區(qū)域無颶風(fēng)，實(shí)測(cè)最大風(fēng)速16m/s,屬6級(jí)強(qiáng)風(fēng)。本區(qū)域?qū)賮啛釒?，冰雹?zāi)害輕微，對(duì)工程施工無影響。壩區(qū)屬一級(jí)雷暴區(qū)，平均每年雷暴日數(shù)大于80天，除加強(qiáng)電器和建筑物的防雷措施外，尚未找到防止風(fēng)險(xiǎn)的良策。壩區(qū)確有泥石流，在工程勘探期間，左岸上游的金龍溝就發(fā)生過。由于兩岸巖體陡峭，溝壑不深，泥石流規(guī)模不大，在工程建設(shè)期內(nèi)完全可以采取謹(jǐn)慎的工程措施治理，預(yù)計(jì)不會(huì)產(chǎn)生不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)?！安豢深A(yù)見的地質(zhì)條件變化”歷來是承包商賴以獲取索賠的有力“法寶”，如前所述，盡可能地將前期勘探詳盡原始資料和分析資料提供給投標(biāo)商，在合同執(zhí)行期間，可以避免或減少承包商索賠，即使提出了索賠，這些資料將作為“標(biāo)準(zhǔn)”，使處理索賠、爭(zhēng)議的準(zhǔn)確性提高，難度減小。2.4.業(yè)主占有或使用永久工程的任何部段造成的損失或損壞的風(fēng)險(xiǎn)。有兩種情況：在工程采用分標(biāo)實(shí)施的條件下，為了工程施工銜接的需要；業(yè)主為了實(shí)現(xiàn)某些階段目標(biāo)的需要。二灘采用將壩上的機(jī)電設(shè)備安裝以及導(dǎo)流洞的運(yùn)行維護(hù)劃入拱壩標(biāo)（一標(biāo)）、將與混凝土工程施工密切相關(guān)的風(fēng)、水、電、油、通訊等各系統(tǒng)以及相關(guān)的附屬設(shè)備安裝劃入地下工程標(biāo)（二標(biāo)）來回避或減少第一種情況可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；出于對(duì)設(shè)計(jì)者的信任，對(duì)第二種情況，未采取保險(xiǎn)等措施。2.5.工程招標(biāo)分標(biāo)引起的施工干擾的風(fēng)險(xiǎn)。二灘工程按照世行特咨團(tuán)的建議，將主體土建工程分為兩個(gè)標(biāo)進(jìn)行招標(biāo)，認(rèn)為可以吸引不同類型的承包商參與競(jìng)爭(zhēng)，業(yè)主將從增加的競(jìng)爭(zhēng)性中獲得最大可能的利益，但也不排除同一個(gè)承包商以較低的總報(bào)價(jià)中標(biāo)的可能性。為了合理分標(biāo)，還對(duì)分標(biāo)方式提出了具體建議。為了減少分標(biāo)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，按照專家建議，在招標(biāo)書的特別條件中增加了包含工程師具有最終決定權(quán)等四條內(nèi)容的“協(xié)調(diào)”條款。然而，水利水電樞紐工程施工的特點(diǎn)是上下左右立體交叉作業(yè)，并且，不論采用何種方式分標(biāo)，都要割裂單項(xiàng)工程的內(nèi)在聯(lián)系，因此，施工干擾肯定大量存在，如何減少施工干擾的風(fēng)險(xiǎn)，將是合同管理中的重要課題。2.6.貸款利率、匯率變化的風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)資貸款利率由國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策決定，外資貸款利率由貸款合同決定，因此，這種風(fēng)險(xiǎn)存在于工程建設(shè)全過程。我們所能做到的僅僅是加強(qiáng)資金管理，編制“資金流”計(jì)劃，控制資金過早、過量流入和不合理地流出，減少資金沉淀以節(jié)省利息支出。人民幣與從世行貸款的美元之間的匯率也是由國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策決定的。這種風(fēng)險(xiǎn)同樣存在于工程建設(shè)全過程。按照FIDIC條款精神，匯率風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)主承擔(dān)，如果要求投標(biāo)商將在中國(guó)以外的國(guó)家采購(gòu)的貨物和服務(wù)按照業(yè)主貸款所獲得的美元報(bào)價(jià)，那麼投標(biāo)商就可能在其報(bào)價(jià)中加上美元與本國(guó)貨幣的匯率風(fēng)險(xiǎn)因素，經(jīng)請(qǐng)教北京中國(guó)銀行的金融專家，也說不清風(fēng)險(xiǎn)大小。因此，在二灘工程招標(biāo)時(shí)的投標(biāo)者須知中允許用投標(biāo)商所在國(guó)貨幣或美元或采購(gòu)所必需的部分第三國(guó)貨幣融合投標(biāo)。這樣，業(yè)主就將承擔(dān)雙重匯率風(fēng)險(xiǎn)。2.7.物價(jià)上漲的風(fēng)險(xiǎn)。物價(jià)一般由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，是工程建設(shè)的常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在工程概算中列入價(jià)差預(yù)備費(fèi)承擔(dān)。由于二灘工程采用了國(guó)際招標(biāo)，其國(guó)外采購(gòu)的貨物和服務(wù)用“公式法”調(diào)差，調(diào)差公式在招標(biāo)書中列明，包括外籍勞務(wù)、承包商設(shè)備、鋼材、海運(yùn)、另星開支。“截標(biāo)日”前42天公布的基本價(jià)格指數(shù)應(yīng)是相應(yīng)國(guó)家的政府部門或正式認(rèn)可的代理機(jī)構(gòu)定期頒布的并由投標(biāo)商在投標(biāo)書中提供，在合同協(xié)議書中確定。鑒于二灘工程招標(biāo)時(shí)，我國(guó)正處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過渡時(shí)期，因此，其國(guó)內(nèi)采購(gòu)的貨物和服務(wù)，盡管調(diào)差公式已出臺(tái)，但規(guī)范的、可用的系列基本價(jià)格指數(shù)尚未配套公布，因此，只好被迫采用“文件證據(jù)法”調(diào)差。在招標(biāo)書的“特別條件”及其附表、清單中花了大量篇幅列出了“當(dāng)?shù)夭牧霞半娏Α?、“?dāng)?shù)貏趧?wù)”、“進(jìn)口環(huán)節(jié)稅費(fèi)”、“生產(chǎn)環(huán)節(jié)稅費(fèi)”、“國(guó)內(nèi)運(yùn)輸及港口費(fèi)”、“注冊(cè)登記費(fèi)”、“郵電費(fèi)”的調(diào)差基價(jià)及調(diào)差辦法。在“投標(biāo)書格式”中還列有一張空表，允許投標(biāo)商填報(bào)他自認(rèn)為還應(yīng)該調(diào)差的材料。招標(biāo)書規(guī)定，除上述外均不屬于調(diào)差的范圍，且投標(biāo)商在報(bào)價(jià)時(shí)已考慮了價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。為了防止意外風(fēng)險(xiǎn)，二灘工程在招標(biāo)書的“特殊應(yīng)用條款”中還規(guī)定：如果承包商未能按合同規(guī)定的竣工時(shí)間完成工程，此后直到工程完工的價(jià)格調(diào)整將使用規(guī)定竣工時(shí)間的或現(xiàn)行的價(jià)格指數(shù)中有利于業(yè)主的一種來調(diào)差，……。2.8.工程施工所在國(guó)法律、法規(guī)變化的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)很難預(yù)測(cè)，通常由價(jià)差預(yù)備費(fèi)承擔(dān)或?qū)ｍ?xiàng)報(bào)告獲準(zhǔn)后在追加概算時(shí)解決。在FIDIC條款中，此項(xiàng)稱為“繼后立法”，不僅包括國(guó)家還包括?。▍^(qū)）的法令、條例、政令或任何地方的或其他合法機(jī)構(gòu)的規(guī)章、規(guī)則的變化。按照慣例，其風(fēng)險(xiǎn)分界點(diǎn)是“投標(biāo)日”，即“截標(biāo)日”前第28天。2.9.業(yè)主指定當(dāng)?shù)夭牧霞疤峁┯谰霉こ淘O(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格地說，業(yè)主不宜指定當(dāng)?shù)夭牧弦曰乇懿槐匾娘L(fēng)險(xiǎn)。鑒于二灘工程招標(biāo)時(shí)，不少重要的工程物資如水泥、炸藥、油料、木材等仍在實(shí)行嚴(yán)格的計(jì)劃供應(yīng)，同時(shí)也考慮了240米高的雙曲拱壩對(duì)水泥、粉煤灰的特殊要求，因此，將汽油、柴油、炸藥、粉煤灰作為指定當(dāng)?shù)夭牧?，業(yè)主將按招標(biāo)書所列的固定價(jià)格供貨，投標(biāo)商應(yīng)按上述價(jià)格報(bào)價(jià)。業(yè)主鼓勵(lì)承包商在攀枝花市采購(gòu)符合技術(shù)規(guī)范要求的水泥和木材。承包商也可在其他地方采購(gòu)，但貨源、運(yùn)輸方式、運(yùn)輸線路應(yīng)得到業(yè)主批準(zhǔn)。如果承包商愿意在攀枝花市渡口水泥廠采購(gòu)水泥、在小得石儲(chǔ)木場(chǎng)采購(gòu)木材，則也可作為指定當(dāng)?shù)夭牧?。業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)不僅是價(jià)格上漲，如果上述材料發(fā)生短缺或不滿足技術(shù)規(guī)范的要求，承包商有權(quán)提出延長(zhǎng)工期或進(jìn)口材料，若材料獲準(zhǔn)進(jìn)口，還可適當(dāng)考慮改變外幣支付。若從渡口水泥廠采購(gòu)水泥，業(yè)主承諾承擔(dān)三項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)：價(jià)格上漲、質(zhì)量不符合合同技術(shù)規(guī)范的要求、供貨時(shí)間或供貨數(shù)量不滿足經(jīng)工程師批準(zhǔn)的進(jìn)度計(jì)劃的要求。永久工程設(shè)備通常由業(yè)主采購(gòu)。及時(shí)提供已購(gòu)設(shè)備的資料、合理確定到貨時(shí)間、強(qiáng)制實(shí)行完全重置成本100～110％的運(yùn)輸保險(xiǎn)是減少供圖延誤、避免施工延誤和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。2.10.業(yè)主提供的設(shè)施引起的風(fēng)險(xiǎn)。盡可能提前做好主體工程開工前的輔助工程是確保高投入、高強(qiáng)度的主體工程施工階段順利實(shí)施，降低工程造價(jià)，減少工期延誤的重要措施，也是大型水利水電工程建設(shè)的普遍做法。二灘工程在發(fā)布“開工令”前共完成了和即將完成46項(xiàng)包括新三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和高級(jí)路面的進(jìn)場(chǎng)公路、橫跨雅礱江的三座橋梁、110KV雙回路供電的變電站、微波通訊和基于攀枝花現(xiàn)狀的有線通訊、鐵路轉(zhuǎn)運(yùn)站以及為承包商順利進(jìn)場(chǎng)可以租用的少量房屋。只要是業(yè)主提供，就會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)。與工程建設(shè)獲得的好處比，這點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)是可以接受的。如果確保了工程質(zhì)量并加強(qiáng)營(yíng)運(yùn)管理，將會(huì)極大地降低風(fēng)險(xiǎn)。2.11.當(dāng)?shù)刂С謼l件的風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)辦理施工用地手續(xù)，創(chuàng)造工程建設(shè)良好的周邊環(huán)境，就合同而言，是業(yè)主的職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)。為了減少1.1.5條所述風(fēng)險(xiǎn)，攀枝花市政府在工程籌建期成立了“支援二灘辦公室”并在省政府協(xié)調(diào)下及時(shí)組建了二灘公安分局。3、合同的風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析和對(duì)策研究的構(gòu)架完成于招標(biāo)書編制階段。合同的風(fēng)險(xiǎn)管理存在于大量的日常管理之中。實(shí)施和完善合同風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要前提是樹立全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。二灘公司是在改革的大潮中成立并按《公司法》規(guī)范的有限責(zé)任公司。國(guó)家要求二灘公司按照改革的精神建設(shè)二灘水電站項(xiàng)目。項(xiàng)目的成功與否關(guān)系到水電開發(fā)和水電建設(shè)管理體制的方向。因此，從公司籌備組開始，各屆領(lǐng)導(dǎo)班子都在不斷地強(qiáng)化全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使合同的風(fēng)險(xiǎn)管理成為其自覺行動(dòng)。明確的、責(zé)權(quán)一致的、協(xié)同配合的分工，是風(fēng)險(xiǎn)管理能否成功的組織保證。在二灘工程實(shí)施過程中，將1.1.2條和1.1.5條的特殊風(fēng)險(xiǎn)交給公司辦公室和二灘公安分局（對(duì)內(nèi)稱二灘保衛(wèi)處）負(fù)責(zé)，1.1.1條、1.1.3條和1.1.4條所述的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率極低，未予安排；1.2條的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，1.3條非常自然力量的風(fēng)險(xiǎn)以及1.4條業(yè)主占有工程的風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目技術(shù)部負(fù)責(zé)，工程師配合；1.5條分標(biāo)引起的風(fēng)險(xiǎn)，授權(quán)工程師處理，當(dāng)涉及到合同變更時(shí)，由公司按照簽訂合同的原程序辦理；1.6條貸款利率、匯率變化的風(fēng)險(xiǎn)管理由公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)，項(xiàng)目合同部配合；1.7條物價(jià)上漲的風(fēng)險(xiǎn)管理分部門負(fù)責(zé)：外幣“公式法”調(diào)差授權(quán)工程師處理；“當(dāng)?shù)夭牧稀焙蛧?guó)內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)用調(diào)差以及1.9條“指定當(dāng)?shù)夭牧稀眱r(jià)格和材料數(shù)量控制由項(xiàng)目物資部負(fù)責(zé)；1.8條法律、法規(guī)變化以及1.7條中其他各項(xiàng)調(diào)差的風(fēng)險(xiǎn)管理由項(xiàng)目合同部負(fù)責(zé)；1.9條中提供永久工程設(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)管理由機(jī)電部負(fù)責(zé)。二灘工程自1991年9月14日下達(dá)“開工令”，到1998年年底土建工程基本結(jié)束并實(shí)現(xiàn)了兩臺(tái)機(jī)組發(fā)電，歷時(shí)7年。合同的風(fēng)險(xiǎn)期基本結(jié)束。值得慶幸的是“特殊風(fēng)險(xiǎn)”中1.1.1條～1.1.4條的風(fēng)險(xiǎn)沒有出現(xiàn)，出資2000多萬元組建的二灘公安分局，對(duì)確保建立一個(gè)良好的工程建設(shè)周邊環(huán)境，發(fā)揮了重要作用。超標(biāo)準(zhǔn)洪水沒有出現(xiàn)，在工程由圍堰擋水的導(dǎo)流期，出現(xiàn)的最大洪水流量為9000m3/s，1998年8月（水庫(kù)已經(jīng)蓄水）出現(xiàn)了10200m3/s的洪水，均未超過風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的分界點(diǎn)洪水流量13500m3/s。超標(biāo)準(zhǔn)暴雨在工程建設(shè)的高峰期內(nèi)沒有出現(xiàn)，但在1998年5月1日水庫(kù)蓄水之后的6月30日，3小時(shí)、6小時(shí)、12小時(shí)的降雨量分別達(dá)到117mm、157mm、191mm，均超過了102.7mm、109.5mm、122.4mm的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任分界點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，好在工程已基本完工，未造成大的損失。冰雹、雷暴、颶風(fēng)、地震等非常風(fēng)險(xiǎn)未出現(xiàn)。1998年汛期，伴隨暴雨在壩區(qū)右岸上游的二灘溝和壩區(qū)右岸下游的主要進(jìn)場(chǎng)公路都發(fā)生了泥石流。二灘溝的泥石流經(jīng)公路灌入了壩體廊道，由于承包商改變了業(yè)主提供的二灘溝場(chǎng)地條件，風(fēng)險(xiǎn)由承包商承擔(dān)，通過工程一切險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。下游公路上的幾十處泥石流堆積物經(jīng)業(yè)主及時(shí)清運(yùn)，未對(duì)工程進(jìn)度造成影響。兩個(gè)國(guó)際承包商聯(lián)營(yíng)體都曾以“不可預(yù)見的地質(zhì)條件”向工程師提出過索賠，并成為爭(zhēng)議，提交二灘工程“爭(zhēng)議評(píng)審團(tuán)”(DRB)評(píng)審并提出建議。中德二灘聯(lián)營(yíng)體（SGEJV）就導(dǎo)流洞工程，二灘聯(lián)營(yíng)體(EJV)就電站進(jìn)水口平臺(tái)、過木機(jī)道進(jìn)口、左岸8＃公路、骨料儲(chǔ)存系統(tǒng)的交通道路和平臺(tái)“不可預(yù)見的地質(zhì)條件”的爭(zhēng)議均未獲得DRB的支持，然而，骨料地下供料系統(tǒng)的爭(zhēng)議卻獲得了DRB的支持，認(rèn)為深層地質(zhì)條件的變化是承包商無法預(yù)見到的（該區(qū)域在主體工程地質(zhì)勘探范圍之外），應(yīng)予補(bǔ)償，左岸纜機(jī)軌道的爭(zhēng)議盡管未獲得DRB支持，但認(rèn)為承包商在纜機(jī)軌道面以上完成的錨索和噴錨支護(hù)有利于電站進(jìn)水口邊坡的更加穩(wěn)定，“作一筆合理的支付是公平的”。工程分標(biāo)引起的施工干擾的風(fēng)險(xiǎn)確實(shí)很大，主要表現(xiàn)在處于優(yōu)先位置的導(dǎo)流洞工程施工與壩肩開挖的干擾以及電站進(jìn)水口、泄洪洞進(jìn)水口、過木機(jī)道進(jìn)口開挖與洞內(nèi)進(jìn)口段開挖的工期銜接方面。工程師為此協(xié)調(diào)花費(fèi)了大量精力。由于引起干擾的原因錯(cuò)綜復(fù)雜，既有分標(biāo)固有的隱患，又有承包商施工組織不善，還有設(shè)計(jì)變更。其表現(xiàn)形式為工期延誤。為了防止其延誤或追趕“可原諒的延誤”的工期，以確保工程總目標(biāo)不變，業(yè)主（和工程師）被迫采取工程變更或“合同協(xié)議”的辦法，投入6億1千多萬元（人民幣）巨額資金，要求承包商增加資源，加速施工或追趕工期。其中，僅“施工干擾補(bǔ)償費(fèi)”就有1億5千6百多萬元。二灘工程建設(shè)時(shí)期正好趕上國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整時(shí)期，人民幣貸款經(jīng)歷了12次由低到高再降低的利率變化。1993年5月14日以前為8.28%,1995年7月至1996年4月達(dá)到15.3%并按季結(jié)息（相當(dāng)年息16.2%），從1999年6月10日開始僅有6.21%并按季結(jié)息。但在工程實(shí)現(xiàn)截流到第一臺(tái)機(jī)組發(fā)電的高峰期內(nèi)，貸款利率一直維持在10.35%～15.3%之間，對(duì)工程造價(jià)影響較大。人民幣與美元的匯率，經(jīng)歷了招標(biāo)和簽訂合同時(shí)的1美元＝3.7314人民幣元、1993年8月批準(zhǔn)《二灘水電站內(nèi)外資概算》時(shí)的1美元＝5.4478人民幣元、1998年4月審定《二灘水電站內(nèi)外資調(diào)整概算》的1美元＝8.3106人民幣元三個(gè)階段，若以10.789億美元為基礎(chǔ)計(jì)算，比批準(zhǔn)概算增加30.88億元，比簽訂合同時(shí)增加49.4億元。二灘項(xiàng)目從世行以“總庫(kù)制”方式借入美元，采購(gòu)卻以美元、法國(guó)法郎、馬克、里拉、加元、瑞士法郎6種外幣支付，必然面對(duì)國(guó)際風(fēng)云變幻的金融風(fēng)險(xiǎn)。在吸收國(guó)際財(cái)團(tuán)聯(lián)合融資1.5億美元時(shí)，盡管聽取了中國(guó)國(guó)際金融專家的建議，實(shí)行組合貸款，即1億美元加7千萬德國(guó)馬克（1美元＝1.4馬克），仍未能避免金融風(fēng)險(xiǎn)。截止1996年底，“外匯匯率損益”一項(xiàng)已損失5024.9萬美元，其后到1999年11月底，僅損失了408.6萬美元。物價(jià)波動(dòng)的調(diào)整，是項(xiàng)目合同管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也是工作量十分巨大、繁雜的工作。外幣調(diào)差盡管采用了“公式法”，由于美法德意4個(gè)國(guó)家各項(xiàng)指數(shù)難以一步到位，根據(jù)咨詢專家的建議，對(duì)指數(shù)采用了“內(nèi)插”、“外延”。根據(jù)10年資料統(tǒng)計(jì)，除鋼材指數(shù)普遍為負(fù)增長(zhǎng)外，其余均有不同程度增長(zhǎng)。按二灘的調(diào)差公式計(jì)算，10年平均每年對(duì)美元調(diào)差2.335%、對(duì)馬克調(diào)差1.974%、對(duì)法國(guó)法郎調(diào)差2.407%、對(duì)意大利里拉調(diào)差3.692%。鑒于EJV采用不同權(quán)重的3種外幣支付，綜合調(diào)差為2.737%。若不計(jì)0.1的固定因子，則綜合調(diào)差為3.042%,仍小于編制概算時(shí)采用世行建議的美元按每年3.0%(復(fù)利)所得出的值3.439%。一標(biāo)截止于1999年8月，二標(biāo)截止于1999年10月，共發(fā)生外幣調(diào)差10471.12萬美元，略小于概算數(shù)（10798.11萬美元），工程完工可望持平。人民幣調(diào)差包含的內(nèi)容較多，主要有當(dāng)?shù)夭牧?、勞?wù)、電費(fèi)、運(yùn)輸（含基金）及港口費(fèi)、郵電費(fèi)、進(jìn)口及生產(chǎn)環(huán)節(jié)稅費(fèi)等項(xiàng)，截止1999年11月，已發(fā)生26億多人民幣元，可以肯定地說，此項(xiàng)能控制住。在二灘工程建設(shè)期間，有兩項(xiàng)法律法規(guī)的變化對(duì)工程產(chǎn)生了較大影響，其一是我國(guó)政府不再對(duì)企業(yè)頒布調(diào)資文件，因此按“文件證據(jù)法”調(diào)資失去依托，只好另劈蹊徑。其二是每周工作時(shí)間從48小時(shí)經(jīng)1995年5月1日開始執(zhí)行的44小時(shí)過渡到1996年1月1日?qǐng)?zhí)行的40小時(shí)，對(duì)職工而言是福祉；對(duì)工程而言意味著總工期順延；對(duì)依靠貸款，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)而言其政治、經(jīng)濟(jì)的損失將是巨大的。經(jīng)權(quán)衡利弊，必須尋求追趕工期的辦法，以實(shí)現(xiàn)原定的總工期目標(biāo)。從1993年4季度開始，合同雙方都各自進(jìn)行了研究，業(yè)主還向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)作了匯報(bào)。從1994年3月開始和二標(biāo)進(jìn)行正式談判。雙方都同意采用公式法對(duì)勞務(wù)進(jìn)行調(diào)差，指數(shù)采用《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》內(nèi)四川省建筑行業(yè)平均工資數(shù)換算成指數(shù)。但對(duì)基本指數(shù)采用的時(shí)間、公式起用日期分歧甚大。承包商認(rèn)為：公式應(yīng)從1991年9月（開工月）起用，基本指數(shù)應(yīng)采用1989年9月（投標(biāo)日期月）的。業(yè)主認(rèn)為：應(yīng)從1994年起用，基本指數(shù)采用1993年的平均數(shù)據(jù)。為此，承包商動(dòng)用合同67.1條款，進(jìn)入爭(zhēng)議程序。工程師裁決：公式應(yīng)從1991年9月（開工月）起用，基本指數(shù)采用1991年9月的數(shù)據(jù)。承包商不服，提交DRB。1996年6月DRB建議：基本指數(shù)應(yīng)采用1989年9月的數(shù)據(jù)，公式應(yīng)從1994年1月1日起用，同時(shí)，為保證當(dāng)?shù)貏趧?wù)的質(zhì)量，應(yīng)就1991年9月14日～1993年12月31日之間發(fā)生的勞務(wù)成本進(jìn)行討論，給予適當(dāng)補(bǔ)償并計(jì)利息。合同雙方都接受DRB的建議，經(jīng)談判解決了包括每周工時(shí)變化等所有遺留問題并于1995年8月簽訂了合同變更協(xié)議。一標(biāo)承包商也接受了DRB的建議，但合同雙方對(duì)94年1月1日之前的補(bǔ)償數(shù)額尚有分歧，至今尚未簽訂協(xié)議。截止1999年10月已支付EJV和SGEJV勞務(wù)調(diào)差共計(jì)9.9億多元，在人民幣調(diào)差項(xiàng)目中排名第一。由于物資供應(yīng)系統(tǒng)全體職工的共同努力，承擔(dān)三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的“指定當(dāng)?shù)夭牧稀蔽闯龃蟮膯栴}，只有一次因散裝水泥中含有磨水泥的鋼球，損壞了二標(biāo)承包商的螺旋輸送機(jī)，賠償了63萬馬克和15萬元人民幣，而廠家認(rèn)為：“鋼球不屬于水泥雜質(zhì)”。永久工程設(shè)備不能及時(shí)到貨、到貨設(shè)備存在質(zhì)量問題是所有工程建設(shè)項(xiàng)目普遍遇到的問題。二灘也未能幸免。由葛洲壩集團(tuán)制造提供的導(dǎo)流洞閘門，因運(yùn)輸原因不能按期到貨，將影響到雙導(dǎo)流洞按期截流，業(yè)主被迫除在鐵道部運(yùn)輸局的支持下召開“大件運(yùn)輸會(huì)議”外，出資采購(gòu)一套與一標(biāo)完全一樣的閘門拼裝設(shè)備，以滿足截流的需要。由日本三菱公司供貨的GIS設(shè)備中的隔離和接地開關(guān)存在產(chǎn)地與合同規(guī)定不符的問題，經(jīng)過談判，除更換了必要的部件，還索賠回來120萬美元。由加拿大GE公司提供的主機(jī)設(shè)備曾發(fā)生過肘管在海運(yùn)時(shí)銹蝕、6#和5#機(jī)定子線棒半導(dǎo)體墊片(RTD)錯(cuò)誤地供給成金屬漆墊片、中國(guó)分包商供貨延遲等問題，索賠談判正在進(jìn)行中。業(yè)主提供的路橋等設(shè)施由于選擇了合適的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制了施工質(zhì)量，注意了日常保養(yǎng)，因此確保了工程的順利進(jìn)行，未出現(xiàn)大的風(fēng)險(xiǎn)損失。4、合同風(fēng)險(xiǎn)管理中三個(gè)問題的討論4.1.關(guān)于保險(xiǎn)。采用保險(xiǎn)方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際工程建設(shè)通常做法。我國(guó)原能源部、水利部于1989年頒發(fā)的《水利水電工程設(shè)計(jì)概（估）算費(fèi)用構(gòu)成及計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)》中已明確規(guī)定，在概算中計(jì)列工程保險(xiǎn)費(fèi)，計(jì)算基礎(chǔ)為總概算的第一至第四部分費(fèi)用之和。1992年8月進(jìn)一步明確：水電內(nèi)資部分保險(xiǎn)，費(fèi)率暫定為4.5‰～5‰;外資部分保險(xiǎn)，費(fèi)率暫定為5‰~12‰保險(xiǎn)范圍是工程一切險(xiǎn)及進(jìn)場(chǎng)施工設(shè)備、機(jī)具險(xiǎn)。二灘工程招標(biāo)書規(guī)定：承包商必須以合同雙方的名義投?！肮こ桃磺须U(xiǎn)”（含業(yè)主提供的永久設(shè)備或材料）和“第三方責(zé)任險(xiǎn)”（包括業(yè)主財(cái)產(chǎn)）；以承包商的名義投?！俺邪淘O(shè)備險(xiǎn)”和“工人意外險(xiǎn)”；業(yè)主投保“超標(biāo)準(zhǔn)洪水險(xiǎn)”。此外，業(yè)主還和三標(biāo)安裝承包商聯(lián)合投保了“安裝工程一切險(xiǎn)”。一標(biāo)投保總額為56302萬美元加27482萬人民幣元，按合同匯率計(jì)算相當(dāng)23.38億人民幣元，與合同價(jià)（23.19億元）吻合；二標(biāo)投?？傤~為81784萬馬克加53928萬人民幣元，按合同匯率計(jì)算相當(dāng)18.90億人民幣元，略高于合同價(jià)（16.43億元）。按現(xiàn)值計(jì)算，一標(biāo)為48.70億元；二標(biāo)為36.29億元；三標(biāo)為22.52億元，合計(jì)107.51億元，其中屬于業(yè)主的為100.70億元。根據(jù)EJV（一標(biāo)）和SGEJV（二標(biāo)）的投標(biāo)書計(jì)算，上述三項(xiàng)保險(xiǎn)的保費(fèi)（現(xiàn)值），一標(biāo)為6864.26萬人民幣元，二標(biāo)為10659.43萬元，三標(biāo)為1125.68萬元，業(yè)主洪水保險(xiǎn)及二標(biāo)范圍永久設(shè)備補(bǔ)充保險(xiǎn)共為1089.73萬元，合計(jì)19794.70萬元。1998年審定概算一至四部分合計(jì)為847081.68萬元。因此，保險(xiǎn)費(fèi)率高達(dá)2.3368％。然而，承包商在投保談判時(shí)，充分運(yùn)用其經(jīng)驗(yàn)和技巧，一標(biāo)實(shí)際保費(fèi)現(xiàn)值約為4830萬元，二標(biāo)約為5950萬元。根據(jù)保險(xiǎn)公司提供的數(shù)據(jù)，二灘工程上述保險(xiǎn)實(shí)際發(fā)生的保費(fèi)現(xiàn)值為13327.6萬元，保險(xiǎn)費(fèi)率為1.5733％。分析其原因，筆者認(rèn)為：一是合同允許在“合格來源國(guó)的保險(xiǎn)公司或中國(guó)人民保險(xiǎn)公司”投保，因此在評(píng)標(biāo)時(shí)難于判斷外幣比例是否合適（此時(shí)中外保險(xiǎn)公司聯(lián)保協(xié)議尚未簽訂）；二是在此期間，人民幣兌美元的匯率發(fā)生變化，從投標(biāo)時(shí)1美元＝3.7314到1美元＝8.3106；三是國(guó)際承包商的經(jīng)驗(yàn)和技巧。EJV“節(jié)省”了193萬美元，占投標(biāo)報(bào)價(jià)該部分外幣的29.12％，還“節(jié)省”了人民幣610.5萬元，占45％；SGEJV投標(biāo)時(shí)全部列報(bào)馬克，“節(jié)省”了1348.3萬馬克，占55.34％，盡管支付了518.6萬元人民幣，那也只是一筆小數(shù)。另外一個(gè)問題是：工程項(xiàng)目中，用于保險(xiǎn)的費(fèi)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于上述費(fèi)用。從投標(biāo)書的“外幣需要量組成表”中可以看出，還有“外籍人員及勞務(wù)保險(xiǎn)”以及承包商施工設(shè)備、配件、材料的“運(yùn)輸險(xiǎn)”、“機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)”以及“出口信貸險(xiǎn)”等。業(yè)主采購(gòu)設(shè)備的“運(yùn)輸險(xiǎn)”采用3種方式：國(guó)外設(shè)備為CIF交貨，按設(shè)備原值的110%投?！皞}(cāng)對(duì)倉(cāng)一切險(xiǎn)”加戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)，以業(yè)主為受益人。除機(jī)組合同的保險(xiǎn)，制造商同意延伸到桐子林業(yè)主鐵路專用線外，其余均保到進(jìn)口口岸收貨輪倉(cāng)庫(kù)。從口岸倉(cāng)庫(kù)到桐子林倉(cāng)庫(kù)，按設(shè)備原值110％投保“綜合險(xiǎn)”；機(jī)組在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的部分為出廠價(jià)交貨，從口岸倉(cāng)庫(kù)到桐子林倉(cāng)庫(kù)由業(yè)主按設(shè)備原值110％投?！熬C合險(xiǎn)”；金屬結(jié)構(gòu)和輔機(jī)設(shè)備由制造商代業(yè)主按設(shè)備原值投?！斑\(yùn)輸險(xiǎn)”。一標(biāo)合同中的保險(xiǎn)費(fèi)為3077.006萬美元加1356萬人民幣元，其現(xiàn)值為25571.77萬人民幣元；二標(biāo)為3223.9萬馬克，現(xiàn)值為14107.12萬元；三標(biāo)為1125.68萬元；業(yè)主“洪水險(xiǎn)”保費(fèi)為1089.73萬元，設(shè)備運(yùn)輸保費(fèi)為1371.41萬元，合計(jì)43265.71萬元。占1998年審定概算“靜態(tài)投資”（106.7845億元）的4.05％！第三個(gè)問題是保險(xiǎn)的銜接：鑒于業(yè)主為了某些階段目標(biāo)，如蓄水、主機(jī)安裝、發(fā)電等需要提前占用部分永久工程，因此，從占用之時(shí)起，除維修責(zé)任外，其合同風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任就轉(zhuǎn)移到業(yè)主身上。譬如，為了實(shí)現(xiàn)1998年5月1日蓄水，業(yè)主必須占用廠房進(jìn)水口、1#2#泄洪洞、水墊塘、二道壩、護(hù)岸工程等。如果這些部位因設(shè)計(jì)、暴雨、泄洪等非承包商原因造成損壞，其維修或重建的責(zé)任將由業(yè)主承擔(dān)。由于已過合同保險(xiǎn)期，保險(xiǎn)公司也不會(huì)給與賠償。如果業(yè)主及時(shí)進(jìn)行了電站運(yùn)行期的“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)”，那么這種風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的。由于種種原因，二灘電站的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未能及時(shí)進(jìn)行，并與建設(shè)期的保險(xiǎn)銜接是個(gè)遺憾！4.2.關(guān)于分標(biāo)二灘工程項(xiàng)目經(jīng)過嚴(yán)格評(píng)標(biāo)，由兩個(gè)投標(biāo)商分別投兩個(gè)標(biāo)的最低評(píng)標(biāo)價(jià)之和約為39.86億元人民幣，由一個(gè)投標(biāo)商投兩個(gè)標(biāo)的最低評(píng)標(biāo)價(jià)約為40.76億元人民幣，比前者高出0.8947億元。特別咨詢團(tuán)（SBC）認(rèn)為：由一個(gè)投標(biāo)商中兩個(gè)標(biāo)不符合招標(biāo)文件第一卷1.6.1(2)的規(guī)定：“……，投兩個(gè)標(biāo)的評(píng)標(biāo)價(jià)之和是最低的，只要此最低評(píng)標(biāo)價(jià)之和不超過任何投標(biāo)商分別投兩個(gè)標(biāo)的最低評(píng)標(biāo)價(jià)之和”，如果由一個(gè)投標(biāo)商中兩個(gè)標(biāo)，將會(huì)引起另一個(gè)標(biāo)最低評(píng)標(biāo)價(jià)的投標(biāo)商的不滿，甚至引起爭(zhēng)議。因此，SBC認(rèn)為：分別由兩個(gè)投標(biāo)商中標(biāo)的方案“更吸引人”，但是也指出了這個(gè)方案的缺點(diǎn)：①施工中存在沖突和干擾，有引起進(jìn)度延誤的風(fēng)險(xiǎn);②由于承包商爭(zhēng)議造成過多索賠；③由兩家施工需加倍精力，費(fèi)用增加。二灘工程的實(shí)踐證明，特別咨詢團(tuán)（SBC）在評(píng)標(biāo)階段對(duì)分別由兩個(gè)投標(biāo)商中標(biāo)方案的缺點(diǎn)的預(yù)見是正確的。施工干擾和因施工干擾引起進(jìn)度延誤的趕工費(fèi)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于分兩個(gè)標(biāo)