保險概述-課件

1第二講保險概述第一節(jié)保險業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展第二節(jié)保險學(xué)說第三節(jié)保險的相關(guān)概念第四節(jié)保險基金第五節(jié)保險的職能和作用第六節(jié)保險的分類1第二講保險概述第一節(jié)保險業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)2第一節(jié)保險業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展一、保險的產(chǎn)生二、世界保險業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與趨勢三、中國保險業(yè)的發(fā)展22第一節(jié)保險業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展一、保險的產(chǎn)生223一、保險的產(chǎn)生

（一）保險產(chǎn)生與發(fā)展的條件（二）古代保險思想的萌生與原始保險形態(tài)（三）保險的起源與發(fā)展33一、保險的產(chǎn)生（一）保險產(chǎn)生與發(fā)展的條件33（一）保險產(chǎn)生與發(fā)展的條件災(zāi)害事故的客觀存在是保險產(chǎn)生和發(fā)展的前提條件剩余產(chǎn)品的增多是保險產(chǎn)生和發(fā)展的物質(zhì)條件商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是保險產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)條件國家的建立和社會的穩(wěn)定與發(fā)展是保險產(chǎn)生與發(fā)展的社會條件概率論和大數(shù)法則是保險經(jīng)營的技術(shù)條件4（一）保險產(chǎn)生與發(fā)展的條件災(zāi)害事故的客觀存在是保險產(chǎn)生和發(fā)4（二）古代保險思想的萌生與原始保險形態(tài)1、我國古代保險思想和救濟(jì)后備制度2、外國古代思想和原始形態(tài)保險5（二）古代保險思想的萌生與原始保險形態(tài)551、我國古代保險思想和救濟(jì)后備制度據(jù)《逸周書文傳》記載，早在夏朝后期，就有“天有四秧（殃），水旱饑荒，其至積聚，何以備之？”之說；公元前3000年，我國長江流域的一些糧食商人在運輸中常采用“分舟運米”的辦法，這是水險起源的最早實例（據(jù)英國維克多·多弗《海上保險手冊》記載）?？鬃又鲝垺袄嫌兴K，壯有所用，幼有所長，鰥寡孤獨廢疾者得食，寒者得衣，勞者得惜?！蔽覈糯鷼v代有儲糧備荒，以賑濟(jì)災(zāi)民的傳統(tǒng)制度，這些都是由政府統(tǒng)籌，帶有強(qiáng)制性質(zhì)。61、我國古代保險思想和救濟(jì)后備制度據(jù)《逸周書文傳》記載，早在62、外國古代思想和原始形態(tài)保險（1）國外保險思想的起源外國最早產(chǎn)生保險思想的并不是現(xiàn)代保險業(yè)發(fā)達(dá)的資本主義大國，而是處在東西方貿(mào)易要道上的文明古國，如古代的巴比倫、埃及和歐洲的希臘和羅馬。據(jù)英國學(xué)者托蘭納利論證：“保險思想起源于巴比倫，傳至腓尼基（今黎巴嫩境內(nèi)），再傳入希臘”。72、外國古代思想和原始形態(tài)保險（1）國外保險思想的起源77（2）漢謨拉比法典中的保險思想在公元前2000多年的古代巴比倫的漢謨拉比法典中有這樣一條規(guī)定：商人可以雇傭一個銷貨員去外國港口銷售貨物，當(dāng)這個銷貨員航行歸來，商人可以收取一半的銷貨利潤；如果銷貨員未歸，或者回來時既無貨也無銷售利潤，商人可以沒收其財產(chǎn)，甚至可以把他的老婆孩子作為債務(wù)奴隸；但如果貨物是被強(qiáng)盜劫奪，可以免除銷貨員的債務(wù)。據(jù)說這是海上保險的一種起源。8（2）漢謨拉比法典中的保險思想在公元前2000多年的古代巴比8（3）希臘及歐洲其他國家的保險思想

在古希臘，一些政治哲學(xué)或宗教組織由會員攤提形成一筆公共基金，專門用于意外情況下的救濟(jì)補償。

到了中世紀(jì)，歐洲各國城市中陸續(xù)出現(xiàn)各種行會組織，這些行會具有互助性質(zhì)，其共同出資救濟(jì)的互助范圍包括死亡、疾病、傷殘、年老、火災(zāi)、盜竊、沉船、監(jiān)禁、訴訟等不幸的人身和財產(chǎn)損失事故。9（3）希臘及歐洲其他國家的保險思想在古希臘，一些政9（三）保險的起源與發(fā)展1、海上保險的起源與發(fā)展2、火災(zāi)保險的起源和發(fā)展3、其他保險業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展（1）人壽保險的起源和發(fā)展（2）責(zé)任保險的起源和發(fā)展（3）保證保險的起源和發(fā)展10（三）保險的起源與發(fā)展1、海上保險的起源與發(fā)展10101、海上保險的起源和發(fā)展共同海損是海上保險的萌芽海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛型意大利是現(xiàn)代海上保險的發(fā)源地英國海上保險的發(fā)展及勞合社的產(chǎn)生111、海上保險的起源和發(fā)展海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛11（1）共同海損是海上保險的萌芽“一人為眾，眾為一人”（體現(xiàn)了海上保險的分?jǐn)倱p失、共助共濟(jì)的要求，因而被認(rèn)為是海上保險的萌芽。公元前916年在羅得島上制定的羅地安海商法所采用，并正式規(guī)定為：“凡因減輕船只載重投棄入海的貨物，如為全體利益而損失的，須由全體分?jǐn)倸w還。”這就是著名的“共同海損”基本原則。12（1）共同海損是海上保險的萌芽1212（2）海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛型如船舶安全到達(dá)，本利償還；如果船舶中途沉沒，債權(quán)即告消失。由于債主承擔(dān)了船舶航行安全的風(fēng)險，因此，它的利息就要比一般借款高得多，這種高出一般利息的部分，實質(zhì)就是最早形式的海上保險費。船長在用船舶作抵押時，抵押品中也有將貨物包括在內(nèi)的，但也有單用貨物作抵押的。貨物抵押借款的辦法與船舶借款相同，船舶沉沒后，借款等于預(yù)先支付了賠款。13（2）海上借貸與船舶抵押借款是海上保險的雛型1313（3）意大利是現(xiàn)代海上保險的發(fā)源地在11世紀(jì)后期，十字軍東侵以后，意大利商人曾控制了東西方的中介貿(mào)易。世界上最古老的保險單是一個名叫喬治.勒克維倫的熱那亞商人在1347年10月23日出立的一張承保從熱那亞到馬喬卡的船舶保險單。1384年1月15日由比薩的一組保險人出立的承保四大包紡織品的從法國南部城市阿爾茲到比薩的貨物運輸保險單，則被認(rèn)為是第一張出現(xiàn)承保內(nèi)容的“純粹”保險單。保險史稱“比薩保單”。第一家海上保險公司于1424年在熱那亞出現(xiàn)。善于經(jīng)商的倫巴第人后來移居到英國，繼續(xù)從事海上貿(mào)易，并操縱了倫敦的金融市場，而且把海上保險也帶到了英國。今日倫敦的保險中心倫巴第街就是因當(dāng)時意大利倫巴第商人聚居該處而得名。14（3）意大利是現(xiàn)代海上保險的發(fā)源地在11世紀(jì)后期，十字軍東侵14（4）英國海上保險的發(fā)展在美洲的新大陸發(fā)現(xiàn)之后，英國的對外貿(mào)易獲得迅速發(fā)展，保險的中心逐漸轉(zhuǎn)移到英國；1568年12月22日經(jīng)倫敦市市長批準(zhǔn)開設(shè)了第一家皇家交易所，為海上保險提供了交易所，取代了從倫巴第商人沿襲下來的一日兩次在露天廣場交易的習(xí)慣；1720年成立的倫敦保險公司和皇家交易保險公司因各向英國政府捐款30萬英鎊而取得了專營海上保險的特權(quán)，這為英國開展世界性的海上保險提供了有利條件。從1756年到1788年，首席法官曼斯菲爾德收集了大量海上保險案力，編制了一部海上保險法案。15（4）英國海上保險的發(fā)展在美洲的新大陸發(fā)現(xiàn)之后，英國的對外貿(mào)15（5）勞合社1683年，愛德華·勞埃德開設(shè)一家咖啡館勞埃德咖啡館1696年出了一份單張小報《勞埃德新聞》大約在1734年勞埃德咖啡館又出版《勞合動態(tài)》,開始時是每周一期，1741年改為每周二、五出版，后改為日報，至今該報仍在出版1774年,在勞埃德咖啡館接受保險業(yè)務(wù)的商人組織起來，每人出資100鎊，由79人組成，選出委員會覓新址專門經(jīng)營保險。1871年由議會通過法案正式成為一個社團(tuán)組織。16①勞合社的產(chǎn)生（5）勞合社1683年，愛德華·勞埃德開設(shè)一家咖啡館勞埃16（5）勞合社②勞合社的特點勞合社不是保險公司，是一個保險市場。勞合社本身不經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，只為其成員提供交易場所和相關(guān)服務(wù)。在勞合社里由成員自由組合，組成承保辛迪加。每個辛迪加組織均有個牽頭人，負(fù)責(zé)與經(jīng)紀(jì)人商談確定保險合同的有關(guān)條款、費率等。投保人不能和保險人直接接觸，而需通過經(jīng)紀(jì)人分業(yè)務(wù)出單。勞合社的業(yè)務(wù)流程如下：投保人→經(jīng)紀(jì)人→辛迪加牽頭人（由組合內(nèi)成員自由決定承保及承保份額）→承保未完轉(zhuǎn)下一個辛迪加→勞合社出單處換取正式保單→投保人。勞合社由其社員選舉產(chǎn)生的一個理事會來管理，下設(shè)理賠、出版、簽單、會計、法律等部，并在100多個國家設(shè)有辦事處。17（5）勞合社②勞合社的特點1717（5）勞合社在倫敦勞合社的大樓里，掛著一只神奇的小銅鐘。它是在1799年從荷蘭沿海一艘船“圣·盧丁”號中打撈出來的。勞合社有個慣例，用這只小銅鐘的鐘聲來宣告本社大宗生意的得失：一響是佳音，表示某項生意發(fā)了大財；兩響則是“噩耗”，說明某宗生意虧了血本。18③勞合社趣聞（5）勞合社18③勞合社趣聞1819（5）勞合社美國石棉產(chǎn)品造成的人員傷亡責(zé)任險索賠案。1989年雨果和安德魯颶風(fēng)造成財產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失的索賠。英國最高法院判決勞合社承保人對其投資者的資金管理不善而負(fù)有10.5億美元的賠償責(zé)任。勞合社的承保人或保險公司承保的業(yè)務(wù)在勞合社保險市場相互分保，致使風(fēng)險過分集中，發(fā)生的索賠累積成災(zāi)，而沒有達(dá)到分散風(fēng)險的目的。著名的“埃克森—瓦爾德茲”（EXXONVALDEZ）油輪污染案致使勞合社承保人蒙受了嚴(yán)重?fù)p失。當(dāng)美國的保險公司被強(qiáng)制賠償受污染場地的清理的費用時，勞合社作為分保接受人，也同樣面臨著嚴(yán)重的巨額損失賠償?！?.11”事件也使勞合社蒙受了巨大的損失。19④勞合社近年虧損原因19（5）勞合社美國石棉產(chǎn)品造成的人員傷亡責(zé)任險索賠案。著192、火災(zāi)保險的起源和發(fā)展火災(zāi)保險是財產(chǎn)遭受火災(zāi)所致?lián)p失的一種保險；起源可以追溯到12世紀(jì)初期冰島成立的互助社，對火災(zāi)及家畜的死亡所致的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。18世紀(jì)末葉到19世紀(jì)中葉，隨著資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，物質(zhì)財富大大增加，客觀上產(chǎn)生對火災(zāi)保險的需要?；馂?zāi)保險公司相繼成立和壯大，火災(zāi)保險承保的范圍日益擴(kuò)大，如洪水、風(fēng)暴、地震等非火災(zāi)危險都列入保險責(zé)任范圍，保險標(biāo)的物也由房屋擴(kuò)大到各種固定資產(chǎn)。1591年德國漢堡的釀造業(yè)者成立了火災(zāi)救助協(xié)會，凡加入者，遭遇火災(zāi)后，可獲得救濟(jì)。直到1676年，由46個協(xié)會在漢堡合并成立火災(zāi)保險局，這是公營火災(zāi)保險的開始。現(xiàn)代火災(zāi)保險起源于1666年倫敦大火（見下頁）。202、火災(zāi)保險的起源和發(fā)展火災(zāi)保險是財產(chǎn)遭受火災(zāi)所致?lián)p失的一種201666年倫敦大火現(xiàn)代的火災(zāi)保險制度起源于英國。1666年9月2日，在英國倫敦發(fā)生了一場大火，燒毀了全城的一半，起因是皇家面包店的烘爐過熱，火災(zāi)持續(xù)了5天，有13000幢房屋和90個教堂被燒毀，20萬人無家可歸，造成了不可估量的財產(chǎn)損失。這場特大火災(zāi)促使人們重視火災(zāi)保險。次年一個名叫尼古拉斯.巴蓬的牙科醫(yī)生獨資開辦了一家專門承?；痣U的營業(yè)所，開創(chuàng)了私營火災(zāi)保險的先例。由于業(yè)務(wù)發(fā)展，他于1680年邀集了3人，集資4萬英鎊，設(shè)立了一個火災(zāi)保險合伙組織。保險費是根據(jù)房屋的租金和結(jié)構(gòu)計算，磚石建筑的費率定為2.5%的年房租，木屋的費率為5%。正因為使用了差別費率，巴蓬有“現(xiàn)代保險之父”的稱號。211666年倫敦大火現(xiàn)代的火災(zāi)保險制度起源于英國。21213、人壽保險的起源和發(fā)展人壽保險的起源要比財產(chǎn)晚得多，它是城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物。原因是工業(yè)革命之后，許多農(nóng)民逐漸涌向城市，城市生活與農(nóng)村生活有很大的差異。當(dāng)時社會上提供這方面保障的主要四種：（1）教會：大多是為其傳教士、牧師及教友而設(shè)的；（2）同業(yè)互助會；（3）殯葬社；（4）友誼（愛）社：類似互助會。美國最大的人壽保險公司——美國謹(jǐn)慎保險公司就是相互保險公司，它的前身是1873年建立的“孤寡友愛社”。223、人壽保險的起源和發(fā)展人壽保險的起源要比財產(chǎn)晚得多，它是城22現(xiàn)代壽險基礎(chǔ)的奠定英國數(shù)學(xué)家和天文學(xué)家埃德蒙?哈雷于1693年根據(jù)德國布雷斯勞市1687～1691年間的市民按年齡分類的死亡統(tǒng)計資料，編制了第一張生命表，為現(xiàn)代人壽保險奠定了數(shù)理基礎(chǔ)。具有現(xiàn)代意義的人壽保險是直到18世紀(jì)中期，辛普森設(shè)想出一種每年收取平衡保費、有固定保額的保單。人壽保險公司已成為僅次于商業(yè)銀行的投資機(jī)構(gòu)。23現(xiàn)代壽險基礎(chǔ)的奠定英國數(shù)學(xué)家和天文學(xué)家埃德蒙?哈雷于1693234、責(zé)任保險的起源和發(fā)展責(zé)任保險是對無辜受害人的一種經(jīng)濟(jì)保險，它的起源更晚于人壽保險。責(zé)任保險其產(chǎn)生基礎(chǔ)是健全的法律規(guī)定，早在19世紀(jì)初，法國就在《拿破侖法典》中作出了有關(guān)賠償責(zé)任的規(guī)定，并率先開辦了責(zé)任保險，其后，德、英、美國等也相繼創(chuàng)辦了責(zé)任保險。244、責(zé)任保險的起源和發(fā)展責(zé)任保險是對無辜受害人的一種經(jīng)濟(jì)保險245、保證保險的起源和發(fā)展隨著資本主義商業(yè)信用的普遍發(fā)展和道德危險的頻繁，保證保險應(yīng)運而生。1702年，英國設(shè)立了雇主損失保險公司，開創(chuàng)了忠誠保證保險，1840保證福的成立，1842年英國保證公司成立。美國于1876年在紐約開辦了忠誠保證保險。保證保險嚴(yán)格地說可以區(qū)分為保證保險和信用保險兩類。255、保證保險的起源和發(fā)展隨著資本主義商業(yè)信用的普遍發(fā)展和道德25二、世界保險業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與趨勢（一）世界保險業(yè)的統(tǒng)計指標(biāo)（二）中國大陸與代表性國家在相關(guān)統(tǒng)計指標(biāo)上的比較（三）當(dāng)今世界保險業(yè)的現(xiàn)狀（四）當(dāng)今世界保險業(yè)保險的趨勢26二、世界保險業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與趨勢（一）世界保險業(yè)的統(tǒng)計指標(biāo)2626（一）世界保險業(yè)的統(tǒng)計指標(biāo)保險費收入保險密度保險深度是指投保人轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險而支付給保險人的費用總和。是指一國平均每年人均保費數(shù)。是一國一定年份直接保費收入與國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP，有時是國民生產(chǎn)總值之比。27（一）世界保險業(yè)的統(tǒng)計指標(biāo)保險費收入保險密度保險深度是指投保27保險密度和保險深度指標(biāo)與保險業(yè)發(fā)展的關(guān)系一般來說，保險深度大，反映該國（地區(qū)）的保險業(yè)比較發(fā)達(dá)；保險密度大，反映該國（地區(qū)）居民在滿足了基本生活的需要的同時，關(guān)注自身的安全保障。同時，也要結(jié)合該國（地區(qū)）的具體情況進(jìn)行判斷。就人壽保險領(lǐng)域來講，一個國家（地區(qū)）的人壽保險的發(fā)達(dá)程度，和社會保險很有關(guān)系。例如德國，是世界上第一個推行社會保險的國家，其完善的社會保險制度使德國的人壽保險業(yè)相比其他市場經(jīng)濟(jì)國家（地區(qū)）的國民經(jīng)濟(jì)中的地位較低。28保險密度和保險深度指標(biāo)與保險業(yè)發(fā)展的關(guān)系一般來說，保險深度大28（二）中國大陸與代表性國家在保險深度指標(biāo)上的比較29（二）中國大陸與代表性國家在保險深度指標(biāo)上的比較2929（三）當(dāng)今世界保險業(yè)的現(xiàn)狀1.新的保險種類日益增多，保險范圍不斷擴(kuò)大2.保險基金的投資運用進(jìn)一步加強(qiáng)3.綜合保險獲進(jìn)一步的發(fā)展4.各國加強(qiáng)對保險企業(yè)的監(jiān)督管理5.各國保險事業(yè)發(fā)展迅速且競爭激烈6.福利性的人身保險比重增加7.責(zé)任保險成為各國普遍重視的業(yè)務(wù)8.再保險進(jìn)一步發(fā)展，保險管理現(xiàn)代化9.保險金額巨大，索賠增多30（三）當(dāng)今世界保險業(yè)的現(xiàn)狀1.新的保險種類日益增多，保險范圍30（四）當(dāng)今世界保險業(yè)保險的趨勢1、保險管理進(jìn)一步現(xiàn)代化；2、保險業(yè)務(wù)國際化；3、從業(yè)人員專業(yè)化；4、保險市場自由化；5、組織形式多樣化；6、保險業(yè)務(wù)規(guī)?；?，展業(yè)領(lǐng)域廣泛化。31（四）當(dāng)今世界保險業(yè)保險的趨勢1、保險管理進(jìn)一步現(xiàn)代化；3131三、中國保險業(yè)的發(fā)展（一）舊中國的保險事業(yè)（二）新中國保險業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段32三、中國保險業(yè)的發(fā)展（一）舊中國的保險事業(yè)3232（一）舊中國的保險事業(yè)在《海國圖志》中，魏源比較全面地介紹了西方先進(jìn)的社會科技經(jīng)濟(jì)文化等知識；當(dāng)時也有一些報刊文章根據(jù)insurance的讀音，直接將之音譯為“燕梳”或“煙蘇”的。而將insurance譯成“保險”的卻是日本近現(xiàn)代傳播西方文明知識的第一人福澤諭吉所為，以后再傳入我國，一直稱呼到現(xiàn)在。在1805年比爾·麥戈尼和渣殿甸所擁有的比爾·麥戈尼—渣甸號與達(dá)衛(wèi)森的達(dá)衛(wèi)森—顛地行在廣州共同組織發(fā)起成立了諫當(dāng)保安行,又名廣州保險會社，專門承保這條航線上的海上船舶險和海運貨物險。1.西方保險開始傳入中國33（一）舊中國的保險事業(yè)在《海國圖志》中，魏源比較全面地介紹了332.民族保險業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展1875年12月輪船招商局招集股份，在上海設(shè)立“保險招商局”是近代民族保險業(yè)產(chǎn)生的標(biāo)志。從時間次序來說，早在1865年，上海華商義和公司保險行成立，是最早的民族保險企業(yè)，該行設(shè)在華商德盛商號內(nèi)，規(guī)模甚小，只是經(jīng)營貨運險業(yè)務(wù)，受到外國保險公司的排擠，沒有產(chǎn)生多大影響。1876年7月，唐廷樞等再次集股25萬兩白銀，創(chuàng)辦了仁和保險公司，這是中國人民自辦的第一家保險公司。1878年又集股20萬兩白銀，開辦了濟(jì)和船棧保險局。為了加強(qiáng)實力，1886年2月仁和、濟(jì)和兩家保險公司并為“仁濟(jì)和保險公司”。342.民族保險業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展1875年12月輪船招商局招集股份34（二）新中國保險事業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展

（四起三落）1.1949-1952建立人保是一起；1953年停辦農(nóng)村保險、整頓城市業(yè)務(wù)是一落；2.1954年恢復(fù)農(nóng)村業(yè)務(wù)，重點發(fā)展分散業(yè)務(wù)是二起；1958年停辦國內(nèi)業(yè)務(wù)是二落；3.1964年保險機(jī)構(gòu)升格、大力發(fā)展國內(nèi)業(yè)務(wù)是三起，1966年幾乎停辦國內(nèi)外業(yè)務(wù)是三落；4.1979年恢復(fù)國內(nèi)外業(yè)務(wù)是四起。35（二）新中國保險事業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展

（四起三落）1.1949-35（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段1.1979年4月，國務(wù)院批準(zhǔn)《中國人民銀行行長會議紀(jì)要》，作出了逐步恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)的重大決策；2.1979年11月，全國保險工作會議在北京召開，使我國停辦了20多年的國內(nèi)保險業(yè)務(wù)重獲新生；3.1980年底，除西藏以外的28個省、自治區(qū)、直轄市都恢復(fù)了中國人民保險公司的分支機(jī)構(gòu)；4.1982年，香港民安保險公司經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，在深圳設(shè)立了分公司；5.1987年，中國人民銀行批準(zhǔn)交通銀行及其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立保險部，1991年，為執(zhí)行中國人民銀行關(guān)于銀行、保險、證券分業(yè)經(jīng)營的政策，在保險部的基礎(chǔ)上組建了中國太平洋保險公司；（待續(xù)）36（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段1.1979年4月，國務(wù)院批36（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段6.1988年，深圳蛇口工業(yè)區(qū)招商局、中國工商銀行等單位合資創(chuàng)建了我國第一家股份制企業(yè)——平安保險公司，1992年9月更名為中國平安保險公司；7.1992年9月，美國友邦保險有限公司經(jīng)批準(zhǔn)在上海設(shè)立分公司，標(biāo)志著我國保險市場跨出了對外開放的第一步；8.1994、1995年，兩家區(qū)域性保險公司——天安保險股份有限公司和大眾保險股份有限公司相繼在上海成立；9.1995年10月，《中華人民共和國保險法》（簡稱《保險法》）正式實施，我國保險業(yè)走上了法制化發(fā)展道路；（待續(xù)）37（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段6.1988年，深圳蛇口工業(yè)37（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段10、2001年4月，中國太平洋保險（集團(tuán)）股份有限公司、中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司、中國太平洋人壽保險股份有限公司獲準(zhǔn)營業(yè)許可證；11、1996年，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立了《保險法》頒布后的首批5家股份制保險公司，即新華人壽保險股份有限公司、泰康人壽保險股份有限公司、華泰財產(chǎn)保險股份有限公司、永安財產(chǎn)保險股份有限公司和華安財產(chǎn)保險股份有限公司；12、1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會成立，標(biāo)志著我國的保險宏觀管理體制日漸成熟。38（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段10、2001年4月，中國太38（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段2005年中國保險市場，全年保費收入4927.3億元，同比增長14%。其中：39（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段2005年中國保險市場，全年39（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段2005年底，全國共有保險機(jī)構(gòu)93家。其中：40（三）我國保險事業(yè)嶄新發(fā)展的階段2005年底，全國共有保險機(jī)4041保險學(xué)說損失說二元說非損失說損失賠償說損失分擔(dān)說風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁說技術(shù)說欲望滿足說相互金融說第二節(jié)保險學(xué)說41保險損失說二元說非損失損失風(fēng)險技術(shù)說欲望相互第二節(jié)411、損失賠償說該學(xué)說產(chǎn)生于英國，以英國的馬歇爾和德國的馬修斯為代表。該學(xué)說認(rèn)為，保險是損失賠償?shù)暮贤ｋU行為是保險雙方當(dāng)事人之間的合同關(guān)系。但賠償損失只適用于財產(chǎn)保險，保險和合同是兩個不同的概念，不宜混為一談。421、損失賠償說該學(xué)說產(chǎn)生于英國，以英國的馬歇爾和德國的馬修斯422、損失分擔(dān)說該學(xué)說以19世紀(jì)末、20世紀(jì)初德國瓦格納為代表。該學(xué)說認(rèn)為保險不僅是保險雙方當(dāng)事人之間的關(guān)系，而且是將損失分擔(dān)給多數(shù)人賠償?shù)囊环N經(jīng)濟(jì)補償制度。432、損失分擔(dān)說該學(xué)說以19世紀(jì)末、20世紀(jì)初德國瓦格納為代表433、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁說該學(xué)說以美國的魏蘭脫為代表，認(rèn)為保險就是把被保險人的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人?！氨ｋU是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數(shù)的個人風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來進(jìn)行的?！?43、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁說該學(xué)說以美國的魏蘭脫為代表，認(rèn)為保險就是把被保444、欲望滿足說該學(xué)說以德國的瑪納斯為代表?！八^保險是以偶然的、應(yīng)該可以估計到的財產(chǎn)需要的滿足為目的，并依照相互主義原則的經(jīng)濟(jì)設(shè)施”。454、欲望滿足說該學(xué)說以德國的瑪納斯為代表。45455、技術(shù)特征說意大利商法學(xué)家維萬特認(rèn)為：保險合同是保險業(yè)在發(fā)生偶發(fā)事件時，用根據(jù)這種事件所發(fā)生的概率計算出來的保險費公積金來承擔(dān)一定金額的支付義務(wù)的合同。主張在決定保險費時正確評價各種風(fēng)險程度。因而該學(xué)說較重視保險的技術(shù)特征，但未能說明保險的目的及其經(jīng)濟(jì)作用。465、技術(shù)特征說意大利商法學(xué)家維萬特認(rèn)為：保險合同是保險業(yè)在發(fā)466、相互金融說該學(xué)說認(rèn)為，保險作為保障社會經(jīng)濟(jì)安定的措施，需要以調(diào)整貨幣收支為目的，現(xiàn)代保險也可以被認(rèn)為是貨幣的供求關(guān)系，因此可以把保險視為相互金融機(jī)關(guān)。476、相互金融說該學(xué)說認(rèn)為，保險作為保障社會經(jīng)濟(jì)安定的措施，需4748第三節(jié)保險的相關(guān)概念一、保險的基本概念二、保險的本質(zhì)三、保險的要素與特征四、保險的對象48第三節(jié)保險的相關(guān)概念一、保險的基本概念49一、保險的基本概念廣義保險強(qiáng)調(diào)互助關(guān)系的保險形式保險狹義的保險是指商業(yè)保險有關(guān)保險概念的不同定義49一、保險的基本概念廣義保險強(qiáng)調(diào)互助關(guān)系的保險形式狹義的保50廣義的保險一般包括由政府部門經(jīng)辦的社會保險、由專業(yè)保險公司按商業(yè)原則經(jīng)營的商業(yè)保險以及由被保險人集資合辦、體現(xiàn)自?；ブ竦暮献鞅ｋU等。廣義的保險社會保險商業(yè)保險合作保險1、廣義的保險50廣義的保險一般包括由政府部門經(jīng)辦的社會保險、由專業(yè)保險公511、廣義的保險國內(nèi)許多學(xué)者從不同層面對保險給出了不同的定義：保險是一種以經(jīng)濟(jì)保障為基礎(chǔ)的金融制度安排。它通過對不確定事件發(fā)生的數(shù)理預(yù)測和收取保險費的方法，建立保險基金；以合同的形式，由大多數(shù)人來分擔(dān)少數(shù)人的損失，實現(xiàn)保險購買者風(fēng)險轉(zhuǎn)移和理財計劃的目標(biāo)。保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以收取合理保費的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補償行為。511、廣義的保險國內(nèi)許多學(xué)者從不同層面對保險給出了不同的定521、廣義保險的概念保險是指保險人向投保人收取保險費，建立專門用途的保險基金，并對投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)保障制度。廣義保險包括一切具有互助關(guān)系的保險形式，包括互助保險，經(jīng)濟(jì)單位自保，合作保險和商業(yè)保險。521、廣義保險的概念保險是指保險人向投保人收取保險費，建立53投保人1投保人2投保人n保險基金…政府保險公司相互保險組織1、廣義保險的概念廣義保險圖解53投保人投保人投保人保險基金…政府1、廣義保險的概念廣義保54542、狹義保險的概念狹義的保險僅指以追求最大經(jīng)濟(jì)效益為目的的商業(yè)保險。是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。

（《中華人民共和國保險法》）1、是商業(yè)保險行為，按商業(yè)原則運營；2、是合同行為，保險雙方當(dāng)事人的保險關(guān)系通過訂立保險合同確立；3、是權(quán)利義務(wù)行為，保險雙方當(dāng)事人分別承擔(dān)相應(yīng)的民事義務(wù)；4、保險的本質(zhì)特征是經(jīng)濟(jì)保障。狹義的保險是把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，一旦發(fā)生意外損失，保險人就補償被保險人的損失。54542、狹義保險的概念狹義的保險僅指以追求最大經(jīng)濟(jì)效益為55二、保險的本質(zhì)（一）保險首先是一種經(jīng)濟(jì)制度（二）保險是一種法律關(guān)系55二、保險的本質(zhì)（一）保險首先是一種經(jīng)濟(jì)制度56二、保險的本質(zhì)

保險既是一種經(jīng)濟(jì)制度，同時也是一種法律關(guān)系。（一）保險首先是一種經(jīng)濟(jì)制度（二）保險是一種法律關(guān)系它是為了確保經(jīng)濟(jì)生活的安定，對特定風(fēng)險事故或特定事件的發(fā)生所導(dǎo)致的損失，運用多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集體力量，根據(jù)合理的計算，共同建立基金，進(jìn)行補償或給付的經(jīng)濟(jì)保障制度。保險這一經(jīng)濟(jì)制度對于國民經(jīng)濟(jì)有著重要作用。所以，世界上大多數(shù)國家均將調(diào)整這種保險經(jīng)濟(jì)關(guān)系的準(zhǔn)則用法律形式固定下來，加以鞏固這一經(jīng)濟(jì)補償制度。人與人之間有經(jīng)濟(jì)關(guān)系、血緣關(guān)系、社會關(guān)系，其中受法律支配的，就是法律關(guān)系，保險關(guān)系是受法律支配的，因此它是一種法律關(guān)系。56二、保險的本質(zhì)保險既是一種經(jīng)濟(jì)制度，同時也是一種法律關(guān)5757二、保險的本質(zhì)1、這種法律關(guān)系的成立有2種方式：（1）國家用法律規(guī)定（2）由雙方當(dāng)事人協(xié)商成2、保險的法律關(guān)系與一般損害賠償?shù)拿袷路申P(guān)系不同。即要依據(jù)保險合同確定法律關(guān)系。但這種自愿建立的保險合同關(guān)系，也要依據(jù)國家的法定程序，符合國家的有關(guān)法律規(guī)定。不論用何種方式建立，均屬于法律關(guān)系。（1）保險事故的發(fā)生，不是保險人的行為所致，即保險人不是因侵權(quán)或違約行為而承擔(dān)補償損害責(zé)任，而是因為法律規(guī)定或保險合同確定而承擔(dān)補償損失的義務(wù)。同時，保險人承擔(dān)的只是損失補償?shù)呢?zé)任。它有兩層含義：一是保險事故造成損失就補償；二是在約定范圍內(nèi)，損失多少就補償多少。（2）保險法律關(guān)系的另一方以支付保險費來換取風(fēng)險保障的權(quán)利，所以保險費的支付是取得風(fēng)險保障的代價。因而，保險法律關(guān)系也是一種有一定代價的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。某一特定的意外事故一定要投保。保險雙方當(dāng)事人所建立的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是強(qiáng)制進(jìn)行的。5757二、保險的本質(zhì)1、這種法律關(guān)系的成立有2種方式：即要58三、保險的要素與特征（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容1、可保風(fēng)險的存在2、大量同質(zhì)風(fēng)險的集合與分散3、保險費率的厘定4、保險準(zhǔn)備準(zhǔn)備金的建立5、保險合同的訂立58三、保險的要素與特征（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個59（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）風(fēng)險應(yīng)當(dāng)是純粹風(fēng)險（2）風(fēng)險應(yīng)當(dāng)是意外的（3）風(fēng)險應(yīng)當(dāng)使大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性（4）風(fēng)險應(yīng)當(dāng)導(dǎo)致重大損失的可能（5）風(fēng)險不能使大多數(shù)的保險標(biāo)的同時遭受損失（6）風(fēng)險必須具有現(xiàn)實的可測性

1、可保風(fēng)險的存在保險標(biāo)的數(shù)量的充足程度關(guān)系到實際損失與預(yù)期損失的偏離程度，影響保險經(jīng)營的穩(wěn)定。風(fēng)險的發(fā)生應(yīng)當(dāng)有導(dǎo)致重大損失的可能性，這種損失是被保險人不愿意承擔(dān)的。如果損失很輕微，則無參加保險的必要。此外，保險費不僅包含損失成本，而且包括保險人經(jīng)營的費用成本。因而對被保險人來講，將輕微的損失通過保險轉(zhuǎn)嫁給保險人在經(jīng)濟(jì)上是非常不合算的。這一條件要求損失的發(fā)生具有分散性。因為保險的目的是以大多數(shù)保險標(biāo)的小額保費，賠付少數(shù)人遭遇的大額損失。如果大多數(shù)保險標(biāo)的同時遭受重大損失，則保險人通過向投保人收取保險費所建立起的保險資金根本無法抵消損失。然而，在保險實踐中，有些可保風(fēng)險可能并不完全滿足上述條件，如洪水、地震等巨災(zāi)往往導(dǎo)致多數(shù)保險標(biāo)的同時遭受重大損失，因此保險人在承保時力求將風(fēng)險單位分散，這不僅可以避免大多數(shù)保險標(biāo)的同時遭受重大損失，而且可以保險證預(yù)期的損失與實際的損失相一致，保證保險公司的經(jīng)營穩(wěn)定性。在保險經(jīng)營中，通過再保險的方式轉(zhuǎn)嫁一部分風(fēng)險責(zé)任，也能達(dá)到力求風(fēng)險單位分散的目的。在保險經(jīng)營中，保險人必須制定出準(zhǔn)確的保險費率，而保險費率的計算依據(jù)是風(fēng)險發(fā)生的概率及其所致保險標(biāo)的損失的概率。這就要求風(fēng)險具有可測性。如果風(fēng)險發(fā)生及其所致的損失無法測定，保險人也就無法制定可靠穩(wěn)定的保險費率，也難于科學(xué)經(jīng)營，這將使保險人面臨很大的經(jīng)營風(fēng)險。因此，如果風(fēng)險缺乏現(xiàn)實可測性，一般不能成為可保風(fēng)險。但是，可保風(fēng)險的條件也會隨著保險技術(shù)的發(fā)展和外部環(huán)境，如市場競爭、國家政策等的變化而發(fā)生改變。當(dāng)然我們也不能因此而完全否定可保風(fēng)險的基本條件，從而保證保險經(jīng)營的科學(xué)性。因此，保險人在經(jīng)營過程中界定的可保風(fēng)險時，堅持上述條件的同時，還要考慮其他因素的影響。59（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）風(fēng)險60可保風(fēng)險與不可保風(fēng)險舉例可保風(fēng)險不保風(fēng)險

例證純粹風(fēng)險投機(jī)風(fēng)險買賣股票、賭博不保偶然性或不確定性必然發(fā)生或必然不發(fā)生帶病投保不保、不乘飛機(jī)就不必買航空意外險意外風(fēng)險故意行為能夠預(yù)期的損失不保大量標(biāo)的均有遭受損失可能不能滿足大數(shù)定律保證保險經(jīng)營的科學(xué)性、持續(xù)性標(biāo)的有發(fā)生重大損失可能、可貨幣計量損失足以影響財務(wù)穩(wěn)定性但巨災(zāi)風(fēng)險如地震、火山、戰(zhàn)爭等超出保險人承擔(dān)能力不保60可保風(fēng)險與不可保風(fēng)險舉例可保風(fēng)險不保風(fēng)險61（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）風(fēng)險的大量性（2）風(fēng)險的同質(zhì)性2、大量同質(zhì)風(fēng)險的集合與分散保險的過程，既是風(fēng)險的集合過程，又是風(fēng)險的分散過程。保險人通過保險將眾多投保人所面臨的分散性風(fēng)險集合起來，發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，又將少數(shù)人發(fā)生的損失分?jǐn)偨o全部投保人，也就是通過保險的補償或給付行為分?jǐn)倱p失，將集合的風(fēng)險予以分散。保險風(fēng)險的集合與分散應(yīng)具備兩個前提條件。風(fēng)險的大量性一方面是基于風(fēng)險分散的技術(shù)要求；另一方面也是概率論和大數(shù)法則的原理在保險經(jīng)營中得以運用的條件。根據(jù)概率論和大數(shù)法則的數(shù)理原理，集合的風(fēng)險標(biāo)的越多，風(fēng)險就越分散，損失發(fā)生的概率也就越有規(guī)律性和相對穩(wěn)定性，依此厘定的保險率也才更為準(zhǔn)確合理，收取保險費的金額也就越接近于實際損失額和賠付額。倘若僅僅是少量的風(fēng)險標(biāo)的，就無法集合與分散，而且損失發(fā)生的概率難以測定，大數(shù)法則更不能有效地發(fā)揮作用。所謂同質(zhì)風(fēng)險是指風(fēng)險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體相近。如果風(fēng)險為不同質(zhì)的風(fēng)險，那么損失發(fā)生的概率就不相同，風(fēng)險也就無法進(jìn)行統(tǒng)一集合與分散。此外，不同質(zhì)的風(fēng)險，損失發(fā)生的概率與幅度是有差異的，倘若進(jìn)行集合與分散，則會導(dǎo)致保險財務(wù)的不穩(wěn)定。61（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）風(fēng)險62（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）公平性原則（2）合理性原則3、保險費率的厘定保險在形式上是一種經(jīng)濟(jì)保障活動，而實質(zhì)上是一種特殊商品的交換行為，因此，制定保險商品的價格，即厘定保險費率，便構(gòu)成了保險的基本要素。但是保險商品的交換行為又是一種特殊的經(jīng)濟(jì)行為，為保險保險雙方當(dāng)事人的利益，保險費率的厘定要遵循一些基本原則。一方面，公平性原則要求保險人收取的保險費與其承擔(dān)的保險責(zé)任是對等的；另一方面，要求投保人交納的保險費應(yīng)與其保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況是相適應(yīng)的，或者說，各種投保人或被保險人應(yīng)按照其風(fēng)險的大小，分擔(dān)保險事故的損失和費用。合理性原則是針對某險種的平均費率而言的。保險人向投保人收取的保險費，不應(yīng)在抵補保險賠付或給付以及有關(guān)的營業(yè)費用后，獲得過高的營業(yè)利潤，即要求保險人不能為獲得非正常經(jīng)營性利潤而制定高費率。62（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）公平3、保險費率的厘定（3）適度性原則（4）穩(wěn)定性原則穩(wěn)定性原則是指保險費率在短期內(nèi)應(yīng)該是相當(dāng)穩(wěn)定的，這樣，既有利于保險經(jīng)營，又有利于投保人續(xù)保。對于投保人而言，穩(wěn)定的費率可使其支出確定，免遭費率變動之苦；對于保險人而言，盡管費率上漲可使其獲得一定的利潤，但費率的不穩(wěn)定也勢必導(dǎo)致投保人的不滿，影響保險人的經(jīng)營活動。適度性原則要求保險人根據(jù)厘定的費率收取保險費用。如果保險費率偏高，超出投保人交納保費的能力，就會影響投保人的積極性，不利于保險業(yè)務(wù)的發(fā)展；如果費率低，就會導(dǎo)致保險公司償付能力不足，最終也將損害被保險人的利益。但是，保險費率是否適度應(yīng)當(dāng)是就保險整體業(yè)務(wù)而言的。3、保險費率的厘定（3）適度性原則穩(wěn)定性原則是指保險費率在短3、保險費率的厘定（5）彈性原則彈性原則要求保險費率在短期內(nèi)應(yīng)該保持穩(wěn)定，在長期內(nèi)應(yīng)根據(jù)實際情況的變動作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。因為在較長的時期內(nèi)，由于社會、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、文化的不斷進(jìn)步與變化，保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況發(fā)生變化，保險費率水平也應(yīng)隨之變動。如隨著醫(yī)藥衛(wèi)生、社會福利的進(jìn)步、人類壽命的延長、死亡率真的降低、疾病的減少，過去厘定的人壽保險費率就需要進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)變化了的情況。因而從長期看，保險費率應(yīng)該隨著各種條件的變化而進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到保費的適度、合理。為防止各保險公司間保險費率的惡性競爭，一些起國家對保險費率的厘定方式做出了具體規(guī)定。目前，根據(jù)我國《中華人民共和國保險法》第一百零七條的規(guī)定關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強(qiáng)制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時，遵循保護(hù)社會公眾利益和防止不正當(dāng)競爭的原則。審批的范圍和具體辦法，由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定3、保險費率的厘定（5）彈性原則彈性原則要求65（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金（2）未決賠款準(zhǔn)備金（3）總準(zhǔn)備金（4）壽險責(zé)任準(zhǔn)備金4、保險準(zhǔn)備準(zhǔn)備金的建立保險準(zhǔn)備金是指保險人為保證其如約履行保險賠償或給付義務(wù)，根據(jù)政府有關(guān)法律規(guī)定或業(yè)務(wù)特定需要，從保險費收入或盈余中提取的與其所承擔(dān)的保險責(zé)任相對應(yīng)的一定數(shù)量的基金。為了保證保險公司的正常經(jīng)營，保護(hù)被保險人的利益，各國一般都以保險立法的形式規(guī)定保險公司應(yīng)提存保險準(zhǔn)備金，以確保保險公司具備與其保險業(yè)務(wù)規(guī)模相應(yīng)的償付能力。我國《中華人民共和國保險法》第九十四條規(guī)定：“保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險人的利益、保證償付能力的原則，提取各項責(zé)任準(zhǔn)備金。保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定?！蔽吹狡谪?zé)任準(zhǔn)備金是指在準(zhǔn)備金評估日為尚未履行的保險責(zé)任提取的準(zhǔn)備金，主要是指保險公司為保險期間在1年以內(nèi)（含1年）的保險合同項下尚未到期的保險責(zé)任而提取的準(zhǔn)備金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險公司為尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金，包括已發(fā)生報案未決賠款準(zhǔn)備金、已發(fā)生未報案未決賠款準(zhǔn)備金和理賠費用準(zhǔn)備金。已發(fā)生已報案未決賠款準(zhǔn)備金是指為保險事故已經(jīng)發(fā)生并已向保險公司提出索賠，保險公司尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金。已發(fā)生未報案未決賠款準(zhǔn)備金是指為保險事故已經(jīng)發(fā)生，但尚未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準(zhǔn)備金。已發(fā)生未報案未決賠款準(zhǔn)備金是指為保險事故已經(jīng)發(fā)生，但尚未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準(zhǔn)備金。理賠費用準(zhǔn)備金是指為尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費用而提取的準(zhǔn)備金。其中，為直接發(fā)生了具體賠案的專家費、律師費、損失檢驗費等而提取的準(zhǔn)備金稱為直接理賠費用準(zhǔn)備金；為非直接發(fā)生于具體賠案的費用而提取的準(zhǔn)備金稱為間接理賠費用準(zhǔn)備金。總準(zhǔn)備金（或稱自由準(zhǔn)備金）是用來滿足風(fēng)險損失超過損失期望以上部分的責(zé)任準(zhǔn)備金。總準(zhǔn)備金是從保險公司的營業(yè)盈余中提取的。壽險責(zé)任準(zhǔn)備金是指保險人把投保人歷年交納的純保費和利息收入積累起來，為將來發(fā)生的保險給付和退保給付而提取的資金，或者說是保險還未履行保險責(zé)任已收保費。65（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）未到66（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）保險合同是體現(xiàn)保險關(guān)系存在的形式（2）保險合同是保險雙方當(dāng)事人履行各自權(quán)利與義務(wù)的依據(jù)5、保險合同的訂立保險作為一種民事法律關(guān)系，是投保人與保險人之間的合同關(guān)系這種關(guān)系需要有法律關(guān)系對其進(jìn)行保護(hù)和約束，即通過一定的法律形式固定下來，這種法律形式就是保險合同。保險雙方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)是相互對應(yīng)的。為了獲得保險賠償或給付，投保人要承擔(dān)交納保險費的義務(wù)；保險人收取保險費的權(quán)利就是以承擔(dān)賠償或給付被保險人的經(jīng)濟(jì)損失的義務(wù)為前提的。而風(fēng)險是否發(fā)生，何時發(fā)生，損失程度如何，均具有不確定性，這就要求保險人與投保人在確定的法律或契約關(guān)系約束下履行各自的權(quán)利與義務(wù)。66（一）現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容（1）保險67(二)保險的特征1、保險的基本特征2、保險的比較特征67(二)保險的特征1、保險的基本特征681、保險的基本特征（1）經(jīng)濟(jì)性（2）互助性（3）法律性（契約性）（4）商品性（5）科學(xué)性保險是通過保險補償或給付而實現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)保障活動，是整個國民經(jīng)濟(jì)的組成部分。其保障對象財產(chǎn)和人身都直接或間接屬于社會再生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動力兩大經(jīng)濟(jì)要素；其實現(xiàn)保障的手段，大多最終都必須采取支付貨幣的形式進(jìn)行補償或給付；其保障的根本目的，無論從宏觀角度還是微觀角度，都是與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的。所以說，保險雙方的關(guān)系是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系。保險是由多數(shù)人共同分擔(dān)少數(shù)人的風(fēng)險損失，是一種互助共濟(jì)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，體現(xiàn)了“一人為眾，眾為一人”的思想。

保險在一定條件下，分擔(dān)了單位和個人所不能承擔(dān)的風(fēng)險，從而形成了一種經(jīng)濟(jì)互助關(guān)系。這種經(jīng)濟(jì)互助關(guān)系通過保險人用多數(shù)投保人交納的保險費建立的保險基金對少數(shù)遭受損失的被保險人提供補償或給付而得以體現(xiàn)。保險雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是通過訂立保險合同建立的，受法律保護(hù)。

從法律角度看，保險又是一種合同行為，是一方同意補償另一方損失的一種合同安排，同意提供損失賠償?shù)囊环绞潜ｋU人，接受損失賠償?shù)囊环绞峭侗Ｈ嘶虮槐ｋU人。保險體現(xiàn)了一種等價交換的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，也就是商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系。這種商品經(jīng)濟(jì)關(guān)系直接表現(xiàn)為個別保險人與個別投保人之間的交換關(guān)系，間接表現(xiàn)為在一定時期內(nèi)全部保險人與全總投保人之間的交換關(guān)系，即保險人銷售保險產(chǎn)品，投保人購買保險產(chǎn)品的關(guān)系；具體表現(xiàn)為，保險人通過提供保險的補償或給付，保險社會生產(chǎn)的正常進(jìn)行和人們生活的安定。保險是處理風(fēng)險的科學(xué)有效措施?，F(xiàn)代保險經(jīng)營以概率論和大數(shù)法則等科學(xué)的數(shù)理理論為基礎(chǔ)。保險費率的厘定、保險準(zhǔn)備金的提存等都是以科學(xué)的數(shù)理計算為依據(jù)的。這是保險經(jīng)營可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。681、保險的基本特征（1）經(jīng)濟(jì)性保險是通過保險補償或給付而692、保險的比較特征（1）保險與賭博（2）保險與救濟(jì)（3）保險與儲蓄

692、保險的比較特征（1）保險與賭博70（1）保險與賭博第一，風(fēng)險性質(zhì)不同第二，對標(biāo)的要求不同第三，機(jī)制不同第四，目的不同第五，社會后果不同

保險與賭博同屬于由偶然事件所引起的經(jīng)濟(jì)行為，并且在給付與反給付的總量上都是相等的。保險的風(fēng)險一般是純粹風(fēng)險，而賭博是投機(jī)風(fēng)險。保險人和被保險人在防損方面有著共同利益，而賭博是非生產(chǎn)性活動，贏者是以輸者的損失為代價。保險是通過付費的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，保險人在科學(xué)計算的基礎(chǔ)上承擔(dān)被保險人的風(fēng)險，化解客觀存在的風(fēng)險的不確定性；而賭博人為制造的風(fēng)險，是為獲取風(fēng)險利益。保險的目的是互助共濟(jì)，求得經(jīng)濟(jì)生活的安定；賭博的目的是謀取暴利。保險促進(jìn)社會和諧，賭博破壞社會和諧70（1）保險與賭博第一，風(fēng)險性質(zhì)不同

保險與賭博同屬于由71（2）保險與救濟(jì)第一，行為性質(zhì)不同第二，給付條件不同保險與救濟(jì)都是補償災(zāi)害事故損失的經(jīng)濟(jì)制度。保險高度體現(xiàn)了互助合作性質(zhì)，許多面臨類似損失風(fēng)險的人聯(lián)合起來分擔(dān)災(zāi)害事故的損失后果，即使以營利為目的的商業(yè)保險公司也客觀上起著這樣的作用。救濟(jì)也能減輕人們遭受災(zāi)害事故損失的負(fù)擔(dān)，政府、團(tuán)體、個人都能實行救濟(jì)。保險是一種合同行為，要受合同約束，救濟(jì)是施舍行為，任何一方不受約束；保險是以被保險人繳付保險費為前提，雙方有著對價交易，保險人承諾賠償責(zé)任，被保險人要遵守合同條件，而救濟(jì)是單方面行為，雙方?jīng)]有對價作基礎(chǔ)。71（2）保險與救濟(jì)第一，行為性質(zhì)不同保險與救濟(jì)都是補償災(zāi)害72（3）保險與儲蓄

第一，行為性質(zhì)不同第二，支付條件不同第三，購買目的不同保險與儲蓄都體現(xiàn)了有備無患的思想，尤其是人壽保險帶有長期儲蓄性質(zhì)與儲蓄比較相似。但兩者的區(qū)別也是明顯的。保險是互助共濟(jì)的行為，是以眾人的儲蓄補償少數(shù)人的損失；儲蓄是自助行為，每個儲戶保持這種對等關(guān)系。保險的賠付則是不確定的，只有保險事故發(fā)生時，才能領(lǐng)取保險金；儲蓄支付是確定的，存款人總是可獲得本金和利息，而且隨時可以領(lǐng)取。保險的購買目的是對付意外災(zāi)害事故損失；儲蓄也可用來對付不測事故，但主要目的是把存款用于預(yù)計的費用支出。72（3）保險與儲蓄第一，行為性質(zhì)不同保險與儲蓄都體現(xiàn)了有73

四、保險的對象1.物質(zhì)標(biāo)的物2.人身標(biāo)的物保險的對象是保險人在觀察大量風(fēng)險現(xiàn)象的基礎(chǔ)上，敢于承擔(dān)保險責(zé)任的各類風(fēng)險客體。物質(zhì)標(biāo)的對象是被保險人享有絕對的所有權(quán)與支配權(quán)的物質(zhì)標(biāo)的物的經(jīng)濟(jì)價值。人身標(biāo)的物保險的對象，就是被保險人的生命和身體機(jī)能。在保險期限內(nèi)，保險公司要對被保險人的死亡、傷殘、疾病、因年老喪失勞動能力等，承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。73

四、保險的對象1.物質(zhì)標(biāo)的物保險的對象是保險人在觀74

1.物質(zhì)標(biāo)的物（1）有形標(biāo)的物（2）無形標(biāo)的物房屋、設(shè)備、貨物、車輛、船舶、農(nóng)作物、牲畜、飛機(jī)、家具等。

信用、責(zé)任、債權(quán)、預(yù)期利潤等。74

1.物質(zhì)標(biāo)的物（1）有形標(biāo)的物房屋、設(shè)備、貨物、車輛752.人身標(biāo)的物人身標(biāo)的物保險的對象，就是被保險人的生命和身體機(jī)能。在保險期限內(nèi)，保險公司要對被保險人的死亡、傷殘、疾病、因年老喪失勞動能力等，承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。物質(zhì)標(biāo)的物和人身標(biāo)的物，就保險對象而言，有如下區(qū)別：752.人身標(biāo)的物人身標(biāo)的物保險的對象，就是被保險人的生命和762.人身標(biāo)的物（1）人的生命和身體機(jī)能，是不能像物質(zhì)標(biāo)的物那樣進(jìn)行估價的，所以人身標(biāo)的物的保險金額，沒有具體的限度。

（2）人的生命死亡和身體機(jī)能的永久性傷殘或衰老，無法恢復(fù)，而物質(zhì)標(biāo)的物的損失，則可以得到復(fù)原。

（3）人的生命和身體機(jī)能，是不能轉(zhuǎn)讓和出賣的，而多數(shù)物質(zhì)標(biāo)的物則可以轉(zhuǎn)讓和出賣。762.人身標(biāo)的物（1）人的生命和身體機(jī)能，是不能像物質(zhì)標(biāo)的77第四節(jié)保險基金的形式和規(guī)律一、保險基金的含義二、保險基金的形式三、保險基金的規(guī)律四、保險基金的特點77第四節(jié)保險基金的形式和規(guī)律一、保險基金的含義（一）保險基金的含義保險基金是一種補償災(zāi)害事故損失的資金后備。在商品經(jīng)濟(jì)條件下，人們補償災(zāi)害的方式有兩種：一種是物質(zhì)形態(tài)上的補償，即通過建立物資后備對損失進(jìn)行補償；另一種是價值形態(tài)上的實償，即通過建立資金后備對損失進(jìn)行補償。這也就是我們通常所說的后備基金。保險基金是由保險人通過簽訂經(jīng)濟(jì)合同向眾多的保險參加者收取保費建立的，用來對少數(shù)遭受災(zāi)害事故損失的保險參加者提供經(jīng)濟(jì)補償?shù)幕稹?8（一）保險基金的含義保險基金是一種補償災(zāi)害事故損失的資金后備

（一）保險基金的含義保險基金是為了補償意外事故造成的損失，或因人身傷亡引起的經(jīng)濟(jì)需要，由保險公司向投保人收取保險費而集中起來的一種社會后備基金。后備基金是指國民經(jīng)濟(jì)中專門用來應(yīng)付不幸事故和自然災(zāi)害的資金。從國民經(jīng)濟(jì)總體來看，保險基金來自于社會總產(chǎn)品中剩余產(chǎn)品的社會后備基金。79

（一）保險基金的含義保險基金是為了補償意外事故造成的損失，（二）保險基金的形式保險基金集中的國家財政后備基金專業(yè)保險組織/法定準(zhǔn)備金社會保險基金自保80（二）保險基金的形式保險基金集中的國家財政后備基金專業(yè)保險組法定準(zhǔn)備金的構(gòu)成法定準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備金保險保障基金81法定準(zhǔn)備金的構(gòu)成法定準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備金保險（三）保險基金運動的規(guī)律收取保險金建立保險基金保險基金積累和投資運用保險基金賠款支出82（三）保險基金運動的規(guī)律收取保險金建立保險基金保險基金積累保（四）保險基金的特點1.保險基金是一種合理分擔(dān)金保險基金是一種分擔(dān)金。保險基金來源于眾多被保險人繳納的保險費,用于補償少數(shù)被保險人因為災(zāi)害事故的破壞所遭受的損失。這種分擔(dān)金的合理性表現(xiàn)在保險費率是按公平合理的原則，根據(jù)以往積累的大量保險統(tǒng)計資料，采用概率論的科學(xué)方法，精確計算得出的，具有科學(xué)的數(shù)理基礎(chǔ)。83（四）保險基金的特點1.保險基金是一種合理分擔(dān)金832.保險基金是一種責(zé)任準(zhǔn)備金保險基金作為責(zé)任準(zhǔn)備金，是由于收入與支出時間上不一致、保險補償經(jīng)濟(jì)損失的客觀性和保險責(zé)任的連續(xù)性決定的。由于收取保費在前，賠款在后，而且事故的發(fā)生又有不確定性，在保險合同有效期間，保險責(zé)任又不能解除，必須將保險基金置于準(zhǔn)備狀態(tài)，隨時用于經(jīng)濟(jì)損失補償，是保險人的經(jīng)濟(jì)負(fù)債，因此是一種責(zé)任準(zhǔn)備金。842.保險基金是一種責(zé)任準(zhǔn)備金保險基金作為責(zé)任準(zhǔn)備金，是由于收3.保險基金是一種返還性資金保險補償以保險合同為依據(jù)。從保險基金收支總體上講,保險費的繳納和保險金返還,體現(xiàn)了保險基金的返還性。但對每個被保險人來講，由于事故發(fā)生的不確定性，有可能返還，也有可能不返還。人壽兩全保險是一定會返還的，財產(chǎn)保險則由于事故發(fā)生的不確定性，可能返還，也可能不返還。853.保險基金是一種返還性資金保險補償以保險合同為依據(jù)。從保險86第五節(jié)保險的職能和作用一、保險的基本職能二、保險的派生職能三、我國保險的作用四、西方保險學(xué)者關(guān)于保險的社會效益和社會代價的論述86第五節(jié)保險的職能和作用一、保險的基本職能87一、保險的基本職能保險的基本職能是保險的原始與固有的職能,可概述為用收取保險費的方法來分?jǐn)倱p失，以實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)補償?shù)哪康摹７謹(jǐn)倱p失和經(jīng)濟(jì)補償是保險機(jī)制不可分割的兩個方面。關(guān)于保險的基本職能有兩種觀點：1、分?jǐn)倱p失或分擔(dān)風(fēng)險2、補償損失后一種觀點比較常見。2003年以來，我國保險界對保險的職能提出了新的觀點：社會管理職能。87一、保險的基本職能保險的基本職能是保險的原始與固有的職能881、分?jǐn)倱p失或分擔(dān)風(fēng)險保險是一種分?jǐn)倱p失的方法，這種方法是建立在災(zāi)害事故的偶然性和必然性這種矛盾對立統(tǒng)一的基礎(chǔ)上。保險機(jī)制之所以能運轉(zhuǎn)自如是因為被保險人愿意以繳付小額確定的保險費來換取大額不確定的損失的補償。保險組織是通過向眾多的投保成員收取保險費來分?jǐn)偲渲猩贁?shù)不幸成員遭受的損失。881、分?jǐn)倱p失或分擔(dān)風(fēng)險保險是一種分?jǐn)倱p失的方法，這種方法891、分?jǐn)倱p失或分擔(dān)風(fēng)險保險分?jǐn)倱p失職能的關(guān)鍵是預(yù)計損失，運用大數(shù)法則可以掌握損失發(fā)生的規(guī)律，從而使保險分?jǐn)倱p失成為可能。大數(shù)法則是保險合理分?jǐn)倱p失的數(shù)理基礎(chǔ)。大數(shù)法則在保險經(jīng)營中的意義可用基本的概率頒和統(tǒng)計學(xué)概念解釋。為此，有必要了解以下三種基本的概率分布。（1）一定時期內(nèi)全部損失金額的概率分布。（2）一定時期內(nèi)意外事故或損失發(fā)生次數(shù)的概率分布。（3）每次意外事故造成的損失金額的概率分布。891、分?jǐn)倱p失或分擔(dān)風(fēng)險保險分?jǐn)倱p失職能的關(guān)鍵是預(yù)計損失，90保險分?jǐn)倱p失職能案例1某保險公司1萬個保戶，平均每家財產(chǎn)價值1萬元，保險公司對這些保戶以往火災(zāi)損失情況統(tǒng)計得出，每年平均有價值100萬元的財產(chǎn)遭到毀損，保險公司據(jù)大數(shù)法則預(yù)計未來一年里這些保戶可能遭受的火災(zāi)損失為100萬元。試計算保險費率。解：所有保戶的財產(chǎn)價值總額為10000萬元損失率為100÷10000＝1％這也是保險公司制定的保險費率，即每萬元保險金額所應(yīng)交納的保險費1元。90保險分?jǐn)倱p失職能案例1某保險公司1萬個保戶，平均每家財產(chǎn)91保險分?jǐn)倱p失職能案例2據(jù)美國1958年保險監(jiān)督官標(biāo)準(zhǔn)普通生命表，以1000萬人從0歲生存開始，LX表示年齡X的生存人數(shù)，DX表示年齡X的人群在生存到X＋1年齡之前的死亡人數(shù)，DX=LX-LX+1，QX=DX/LX，如20歲年齡人群的每千人死亡率QX是1.79，假定保險公司承保20歲年齡組的人有1萬人，死亡給付保險金為1000元，保險公司根據(jù)生命表預(yù)測未來一年所有20歲年齡組人群中將有10000×1.79‰＝17.9人死亡，需支付保險金17.9×1000＝17900元。根據(jù)損失分?jǐn)傇?，在不考慮保險公司營業(yè)費用的情況下，保險公司需向每個投保人收取17900÷10000＝1.79元。91保險分?jǐn)倱p失職能案例2據(jù)美國1958年保險監(jiān)督官標(biāo)準(zhǔn)普通922、經(jīng)濟(jì)補償經(jīng)濟(jì)補償職能是在發(fā)生保險事故造成損失時，保險人根據(jù)保險合同所保標(biāo)的的實際損失數(shù)額給予賠償，這是財產(chǎn)保險的基本職能。保險金給付職能是在保險事故發(fā)生時，保險人根據(jù)保險合同約定給付保險金，這是人身保險的基本職能。這種觀點根據(jù)財產(chǎn)保險和人身保險的區(qū)別，分別歸納了其基本職能。922、經(jīng)濟(jì)補償經(jīng)濟(jì)補償職能是在發(fā)生保險事故造成損失時，保險93保險的功能——2003年以來的創(chuàng)新1）保險保障功能2）資金融通功能3）社會管理功能其中社會管理功能具體來講主要體現(xiàn)在：第一，社會保障管理第二，社會風(fēng)險管理第三，社會關(guān)系管理第四，社會信用管理93保險的功能——2003年以來的創(chuàng)新1）保險保障功能94二、保險的派生職能（一）投資職能（二）防災(zāi)防損職能94二、保險的派生職能95（一）投資職能1、投資是保險經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)之一2、投資是保險公司收益的重要來源3、投資是擴(kuò)大保險保險社會影響的重要手段保險公司的資本和各種準(zhǔn)備金都可運用于投資，世界上一些大保險公司都設(shè)有投資公司或集團(tuán)。如美國最大的商業(yè)保險公司之一的信諾保險集團(tuán)，在20世紀(jì)80年代是由四個經(jīng)營集團(tuán)組成，每個集團(tuán)由一名公司執(zhí)行副總裁負(fù)責(zé)。這四個經(jīng)營集團(tuán)是雇員福利和財務(wù)服務(wù)集團(tuán)、財產(chǎn)和意外保險集團(tuán)、投資集團(tuán)、聯(lián)屬企業(yè)集團(tuán)。投資集團(tuán)為本公司以及外界提供廣泛的投資和資產(chǎn)管理服務(wù)，包括股票、債券、抵押放款、房地產(chǎn)和共同基金的投資和管理。此外，該集團(tuán)還在非傳統(tǒng)的投資領(lǐng)域?qū)ふ彝顿Y機(jī)會。如，向石油和天然氣開發(fā)和專門從事高技術(shù)的新辦企業(yè)提供合營資本。在我國，中國人民保險公司、中國人壽保險公司先后于2003年6月和2004年6月設(shè)立了資產(chǎn)管理公司，這將有利于保險資金的專業(yè)化運作。多年來，美國財產(chǎn)和意外保險業(yè)經(jīng)常發(fā)生承保虧損，然而，投資收入彌補了承保虧損，使財產(chǎn)和意外保險業(yè)保持贏利。美國人壽保險公司的巨額資產(chǎn)絕大部分用于各種投資，它既是美國金融市場資金的重要來源，也是人壽保險公司收入和利潤的重要來源。據(jù)美國1997年人壽保險公司資產(chǎn)負(fù)債表，人壽保險公司投資的資產(chǎn)組合情況如下：（1）債券；（2）公司股票；（3）抵押放款；（4）不動產(chǎn)（5）保險單質(zhì)押貸款；（6）其他資產(chǎn)保險公司從廣大保戶中吸收資金，再把聚集的巨額資金投回經(jīng)濟(jì)能促進(jìn)社會生產(chǎn)和公共福利事業(yè)的發(fā)展，從而在公眾心目中樹立了良好形象。例如，美國保險業(yè)的投資與城市建設(shè)發(fā)展有著密切關(guān)系。保險公司樂于向資金周轉(zhuǎn)快、收益高的第三產(chǎn)業(yè)投資。財產(chǎn)和意外保險公司資產(chǎn)中最大的項目是市政建設(shè)債券。人壽保險公司資產(chǎn)中最大項目是公司債券，公司債券投資包括購買公用事業(yè)部門發(fā)行的債券。抵押放款是人壽保險公司資產(chǎn)中的第三大項目，它促進(jìn)了房地產(chǎn)開發(fā)。人壽保險公司還直接經(jīng)營公寓大樓和購物中心，有不少公司籌建多用途的摩天大樓。95（一）投資職能1、投資是保險經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)之一保險公司的96（二）防災(zāi)防損職能保險是經(jīng)營風(fēng)險的專門活動，出于追求自身利益最大化的目的，它有防災(zāi)防損的利益驅(qū)動，除了搞好自身的風(fēng)險管理，它還會幫助、鼓勵和督促被保險人做好防災(zāi)防損工作，把這項工作由企業(yè)內(nèi)部推廣到全社會，就成為一種社會職能。世界上第一家消防隊就是由英國最早的火災(zāi)保險公司創(chuàng)辦的，1935年“英國火險公司委員會”興建了“火險實驗所”，研究防火技術(shù)，制定防火器材的標(biāo)準(zhǔn)。在美國，財產(chǎn)和意外險公司資助成立了“全國安全委員會”，壽險公司資助醫(yī)藥、保健項目研究等。96（二）防災(zāi)防損職能保險是經(jīng)營風(fēng)險的專門活動，出于追求自身97（二）防災(zāi)防損職能防災(zāi)防損也是保險經(jīng)營的重要手段，保險公司參與防災(zāi)防損工作是積極配合所有防災(zāi)防損主管部門和單位搞好這項工作,這是由保險經(jīng)營的特點所決定的。97（二）防災(zāi)防損職能防災(zāi)防損也是保險經(jīng)營的重要手段，保險公98（二）防災(zāi)防損職能1、保險公司的日常業(yè)務(wù)，從承保、計算費率到理賠都是與災(zāi)害事故打交道，掌握了財產(chǎn)的設(shè)置分布和各種災(zāi)害事故損失的統(tǒng)計資料，對災(zāi)害事故的原因也進(jìn)行分析和研究，從而積累了豐富的防災(zāi)防損工作經(jīng)驗，保險公司有積極參與各種防災(zāi)防損工作的社會責(zé)任。2、減少災(zāi)害事故損失能相應(yīng)減少保險的賠付，從而增加保險資金積累和降低費率，保險公司從自身的經(jīng)營利益出發(fā)也會加強(qiáng)防災(zāi)防損工作并樂于花費資金宣傳防災(zāi)防損和向防災(zāi)防損部門投資。98（二）防災(zāi)防損職能1、保險公司的日常業(yè)務(wù)，從承保、計算費99（二）防災(zāi)防損職能3、保險公司可以通過業(yè)務(wù)經(jīng)營來促使投保單位和個人重視防災(zāi)防損工作。

例如，我國財產(chǎn)保險基本險和綜合險條款中規(guī)定了被保險人義務(wù)之一是：“被保險人應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)部門制定的保護(hù)財產(chǎn)安全的各項規(guī)定，對安全檢查中發(fā)現(xiàn)的各種災(zāi)害事故隱患，在接到安全主管部門或保險人提出的整改通知書后，必須認(rèn)真付諸實施?！背吮ｋU合同條款外，保險公司還可以在費率上鼓勵投保單位和個人加強(qiáng)防災(zāi)防損工作。99（二）防災(zāi)防損職能3、保險公司可以通過業(yè)務(wù)經(jīng)營來促使投保100（二）防災(zāi)防損職能把防災(zāi)防損列為保險職能之一，有助于把防災(zāi)防損放到保險經(jīng)營中的重要位置，使保險和防災(zāi)防損緊密結(jié)合。

保險賠償只是分?jǐn)倿?zāi)害事故損失，但整個社會仍受到危害，只有防災(zāi)防損才能減少災(zāi)害事故給社會帶來的損失。100（二）防災(zāi)防損職能把防災(zāi)防損列為保險職能之一，有助于把101（二）防災(zāi)防損職能如：1986年6-7月，公安部和中國人民保險公司聯(lián)合邀請法律、保險、公安三方面的專家、教授、學(xué)者和有關(guān)人士相繼在北京、廣州、上海如開了社會安全與保險業(yè)務(wù)關(guān)系問題的座談會，就當(dāng)時社會安全與保險業(yè)務(wù)關(guān)系上存在的問題、原因、對策和如何加強(qiáng)公安和保險兩部門的合作等問題，從理論、政策、立法和實踐上進(jìn)行討論，提出了很多有價值的意見和建議，對推動公安和保險兩家合作搞好防災(zāi)防損工作起了很大作用。與會者一致認(rèn)為，公安和保險兩家的目標(biāo)是一致的，都是為了保障社會安全和安定，不同之處天于一個主要用法律手段，一個主要用經(jīng)濟(jì)手段。公安和保險兩部門的關(guān)系也同樣適用保險與其他防災(zāi)防損部門的關(guān)系。保險公司肩負(fù)著防災(zāi)防損工作的重任。101（二）防災(zāi)防損職能如：1986年6-7月，公安部和中國102（二）防災(zāi)防損職能從國外經(jīng)驗來看，保險的防災(zāi)防損職能隨著保險業(yè)務(wù)的發(fā)展而更加受到重視。美國財產(chǎn)和意外保險公司資助了“全國安全委員會”、“承保人實驗所”、“公路安全保險協(xié)會”等防損組織和研究機(jī)構(gòu)。人壽保險公司也資助了醫(yī)學(xué)院、醫(yī)藥和保健研究項目。一些大的保險公司配備了大批工程技術(shù)人員來調(diào)查意外事故的原因和開展防損工作。由于保險公司加強(qiáng)防損工作，以及嚴(yán)格的政府法規(guī)、道路和汽車安全設(shè)計的改進(jìn)，使大多數(shù)汽車駕駛?cè)俗兊弥?jǐn)慎起來，美國每萬輛汽車造成的車禍死亡率一直在下降。102（二）防災(zāi)防損職能從國外經(jīng)驗來看，保險的防災(zāi)防損職能隨103（二）防災(zāi)防損職能下面介紹20世紀(jì)80年代初美國北美洲保險公司下屬的損失管理服務(wù)公司把提供的損失管理服務(wù)。損失管理服務(wù)公司總部設(shè)在費城，在全國分設(shè)了60個辦事處。主要業(yè)務(wù)項目是風(fēng)險管理的咨詢，根據(jù)風(fēng)險管理的基本原理，派員深入企業(yè)調(diào)查分析潛在的損失風(fēng)險，評價企業(yè)的風(fēng)險管理計劃，提出費用合理的替代方案和損失管理措施。此外，該公司還使用電子計算機(jī)數(shù)據(jù)系統(tǒng)向客戶提供用來分析損失原因和后果的信息以及提供建筑物重置價值的計算服務(wù)。具體經(jīng)營的項目如下：103（二）防災(zāi)防損職能下面介紹20世紀(jì)80年代初美國北美洲104（二）防災(zāi)防損職能1、職業(yè)健康2、火災(zāi)3、產(chǎn)品責(zé)任4、航空安全5、海洋運輸6、機(jī)動車輛7、建筑業(yè)主要針對煤氣、煙霧、灰塵、噪音等測試，是首批為美國工業(yè)衛(wèi)生協(xié)會所承認(rèn)的實驗室之一。提供火災(zāi)調(diào)查、縱火偵查、滅火系統(tǒng)評價等服務(wù)。該公司的防火專家都已取得美國消防協(xié)會的證書。提供產(chǎn)品責(zé)任損失控制服務(wù)，配備各工程學(xué)科的專家，幫助企業(yè)評價廠址選擇、生產(chǎn)規(guī)模、還協(xié)助企業(yè)改進(jìn)質(zhì)量管理計劃，從產(chǎn)品責(zé)任和安全角度設(shè)計和更新產(chǎn)品，檢查合同、商標(biāo)等。有懂得飛行技術(shù)、飛機(jī)構(gòu)造及維修保養(yǎng)的駕駛員、工程師和技工，可向航空業(yè)提供損失管理的技術(shù)性服務(wù)，如機(jī)場安全調(diào)查、飛行訓(xùn)練設(shè)施評價、各種型號飛機(jī)的安全檢查、航空事故調(diào)查和索賠管理。在美國各主要港口都有該公司的防損專家，專門調(diào)查海上運輸?shù)膿p失風(fēng)險，向托運人和承運人提供進(jìn)口貨物包裝、裝卸、貯存、以及船舶、碼頭的咨詢服務(wù)。該公司提供的損失管理方案把重點放在駕駛?cè)藛T的選擇和訓(xùn)練、車輛檢修和保養(yǎng)、事故調(diào)查上。有建筑業(yè)防損專家?guī)缀鮼碜运蟹N類的建筑部門，他們分別具有核電站、化工廠、污水處理廠、水壩、橋梁、購物中心和醫(yī)院的建筑工作經(jīng)歷。損失管理服務(wù)項目包括對工程承包人的建筑程序和施工進(jìn)行檢查，看是否遵守全國安全委員會頒布的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和聯(lián)邦、州政府有關(guān)職業(yè)安全和健康的法規(guī)，還要調(diào)查管理方針、雇員選擇和訓(xùn)練、急救設(shè)施、車輛管理、重型設(shè)備操作、分承包合同等。以承包人的各種責(zé)任風(fēng)險也作出了評估，并相應(yīng)提出各種建議和糾正措施。104（二）防災(zāi)防損職能1、職業(yè)健康主要針對煤氣、煙霧、灰塵105（二）防災(zāi)防損職能保險公司人員要求的知識密集程度要高于其他行業(yè)，而且它在提供多種多樣的就業(yè)機(jī)會方面也勝過其他行業(yè)，除了傳統(tǒng)的推銷、承保、理賠工作外，該行業(yè)還能向數(shù)學(xué)家、醫(yī)生、護(hù)士、電腦專家、工程師、工業(yè)衛(wèi)生學(xué)家、生物學(xué)家等提供就職機(jī)會，從而使保險業(yè)成為最吸引人的職業(yè)之一。105（二）防災(zāi)防損職能保險公司人員要求的知識密集程度要高于106三、我國保險的作用(一)改變以往由國家統(tǒng)包下來的行政補償辦法，使災(zāi)害事故損失能及時得到補償，保證社會生產(chǎn)和經(jīng)營迅速恢復(fù)(二)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革順利進(jìn)行，完善經(jīng)濟(jì)核算制(三)安定廣大人民生活，增進(jìn)社會福利(四)促進(jìn)防災(zāi)防損，減少災(zāi)害事故損失(五)組織社會閑散資金，積聚資金，保險資金構(gòu)成銀行信貸和資本市場資金來源之一(六)適應(yīng)對外開放需要，促進(jìn)對外貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)合作，增加外匯收入106三、我國保險的作用(一)改變以往由國家統(tǒng)包下來的行政補107(一)改變以往由國家統(tǒng)包下來的行政補償辦法，使災(zāi)害事故損失能及時得到補償，保證社會生產(chǎn)和經(jīng)營迅速恢復(fù)應(yīng)該說，對付特大自然災(zāi)害，如今天的雪災(zāi)和汶川大地震，動用財政后備基金，動員社會各方面救災(zāi)是必要的，而且是一種行之有效的補償災(zāi)害損失的辦法。財政補償和保險補償?shù)牟煌帲?、財政不能對國營企事業(yè)單位平時發(fā)生的災(zāi)害事故損失進(jìn)行及時和有效的補償，過去經(jīng)常采用沖賬核銷的辦法來解決，這不利于受災(zāi)單位迅速恢復(fù)生產(chǎn)和經(jīng)營，從而間接影響財政收入。保險公司是個專職機(jī)構(gòu)，積聚了大量資金，配備專業(yè)理賠人員，賠償工作力求主動、迅速，在理賠工作結(jié)束之前能預(yù)付部分賠款，保險補償有利于受災(zāi)單位迅速恢復(fù)生產(chǎn)和經(jīng)營。2、原來的財政補償對象只限于國有企業(yè)、集體經(jīng)濟(jì)單位得不到法定補償。保險可使所有單位擁有損失補償?shù)臋C(jī)會。3、保險補償能減輕財政負(fù)擔(dān)，有利于財政收支平衡，保障社會再生產(chǎn)持續(xù)進(jìn)行和國民經(jīng)濟(jì)有序發(fā)展。

在國內(nèi)保險業(yè)務(wù)恢復(fù)后不久，河南省財政廳曾于1981年7月辦了一個地方國營企業(yè)財產(chǎn)保險公司，機(jī)構(gòu)附設(shè)在財政廳企業(yè)財務(wù)處內(nèi)，雖名為保險企業(yè)，但實際上仍使用財政補償辦法，至1982年底，該公司共收保險費960萬元，發(fā)生賠款2200萬元，實際賠款只有400萬元，其余的1800萬元都是采取沖減企業(yè)上繳利潤、核減流動資金或退庫等辦法抵償，最后不得不宣布停辦。在1996年財產(chǎn)保險大賠案中的最大的三筆賠款是：由中保財產(chǎn)保險有限公司承保的中國通訊廣播衛(wèi)星公司中星7號衛(wèi)星因全損獲賠2590萬美元，全國十大商場之一的沈陽商業(yè)城因火災(zāi)獲賠9419萬元，山西西山礦務(wù)局因特大洪澇災(zāi)害獲賠5298萬元。107(一)改變以往由國家統(tǒng)包下來的行政補償辦法，使災(zāi)害事故108(二)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革順利進(jìn)行，完善經(jīng)濟(jì)核算制中共中央在關(guān)于“七五”計劃建議中指出“進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)特別是全民所有制大中型企業(yè)的活力，使它們真正成為相對獨立的，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧的社會主義商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者?！逼髽I(yè)自主權(quán)的擴(kuò)大也相應(yīng)增加了企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任要對其生產(chǎn)經(jīng)營和安全負(fù)責(zé)，實行責(zé)、權(quán)、利三者相結(jié)合的制度。108(二)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革順利進(jìn)行，完善經(jīng)濟(jì)核算制中共中央109(二)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革順利進(jìn)行，完善經(jīng)濟(jì)核算制1984年國務(wù)院規(guī)定取消企業(yè)的非常損失科目，財政不再撥款或核銷國有企業(yè)因災(zāi)害事故造成的非常損失。因此，企業(yè)參加保險能得到災(zāi)害事故損失的財務(wù)安全保障，解除擴(kuò)權(quán)后的一種后顧之憂。根據(jù)《國營企業(yè)成本管理條例》，企業(yè)可以把保險費支出列入成本，這樣有利于企業(yè)正確核算成本，使企業(yè)財務(wù)收支平衡，不因遭受災(zāi)害事故損失而出現(xiàn)劇烈波動。保險還是實行《企業(yè)破產(chǎn)法》一項的重要條件，實行破產(chǎn)制度后，企業(yè)依靠財政彌補各種經(jīng)濟(jì)損失的幻想不復(fù)存在，只有通過保險來對會所面臨的災(zāi)害事故損失風(fēng)險。因此在國有企業(yè)從傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體制向社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的過程中，保險是經(jīng)濟(jì)改革的一項配套工程。109(二)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革順利進(jìn)行，完善經(jīng)濟(jì)核算制1984110(三)安定廣大人民生活，增進(jìn)社會福利集體經(jīng)濟(jì)和非公有制企業(yè)是我國社會主義經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。黨的十一屆三中全會以來，城鄉(xiāng)集體經(jīng)濟(jì)事業(yè)有了迅猛發(fā)展?，F(xiàn)在，城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體工業(yè)企業(yè)以及個體經(jīng)濟(jì)單位和私營企業(yè)星羅棋布，可大部分職能沒有享受城鎮(zhèn)企業(yè)職工的社會保險待遇。保險公司積極開展農(nóng)民、非公有制企業(yè)職工養(yǎng)老和醫(yī)療保險能幫助他們解除生活上的后顧之憂。在2007年12月社會勞動保障部出臺了新的勞動法，要求企業(yè)對所有全日制用工人員，必須繳納社會城鎮(zhèn)職工保險。并實行了五險合一。養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育必須同時繳納。110(三)安定廣大人民生活，增進(jìn)社會福利集體經(jīng)濟(jì)和非公有制111(四)促進(jìn)防災(zāi)防損，減少災(zāi)害事故損失各家保險公司在防災(zāi)防損方面貫徹“積極、主動、參與、配合”的指導(dǎo)方針，做了不少工作，取得了一定成績和經(jīng)驗，減少了人身傷亡和財產(chǎn)損失。它們做的工作主要有以下幾個方面：1、進(jìn)行防災(zāi)防損宣傳，提高投保人對防災(zāi)防損重要性的認(rèn)識。2、參加各種安全組織，搞好部門間的防災(zāi)防損工作協(xié)作。3、參加安全檢查，消除災(zāi)害事故隱患。4、結(jié)合承保、理賠工作幫助企業(yè)搞安全管理，提出整改建議5、撥付防災(zāi)補助費，增強(qiáng)社會抗災(zāi)能力。各家公司配合公安、消防、交通、水電等部門，開展了防火、防洪、防臺風(fēng)、防震和