消耗成本管理考核細(xì)則

消耗成本管理考核細(xì)則為貫徹制造中心xx年“調(diào)結(jié)構(gòu)、降成本、控費(fèi)用”的方針，進(jìn)一步提高生產(chǎn)效率，降低運(yùn)行成本，激勵(lì)員工的工作積極性，支撐公司生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展，確保公司年度各項(xiàng)消耗指標(biāo)達(dá)標(biāo)，特制定本細(xì)則。1獎(jiǎng)勵(lì)設(shè)置及兌現(xiàn)1.1消耗指標(biāo)完成獎(jiǎng)xx年消耗激勵(lì)實(shí)行總額控制，全年消耗管理獎(jiǎng)勵(lì)總額為10萬元。為使激勵(lì)更加科學(xué)、公正，xx年增加對(duì)責(zé)任關(guān)聯(lián)部門的獎(jiǎng)罰。獎(jiǎng)勵(lì)金額分配見附件--《xx年消耗管理考核兌現(xiàn)表(預(yù)算)》；1.2消耗指標(biāo)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)1.2.1按集團(tuán)小冊(cè)子中的消耗指標(biāo)排名情況，達(dá)到相應(yīng)排名時(shí)予以獎(jiǎng)勵(lì)（不重復(fù)獎(jiǎng)勵(lì)）：(1)在集團(tuán)年累排名1-5名，獎(jiǎng)勵(lì)4000元/指標(biāo);(2)在集團(tuán)年累排名6-10名，獎(jiǎng)勵(lì)3000元/指標(biāo)；(3)在集團(tuán)年累排名11-30名，獎(jiǎng)勵(lì)2000元/指標(biāo)；1.2.2罐損指標(biāo)達(dá)到1-3名、4-6名、7-12名時(shí)，可獲得上述相應(yīng)級(jí)別獎(jiǎng)勵(lì)（不重復(fù)獎(jiǎng)勵(lì)）;1.2.3消耗指標(biāo)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)僅限于以下指標(biāo)：釀造酒損、包裝酒損、糖化耗糧、耗電（釀造部、包裝部、工程部）、耗蒸汽（釀造部、包裝部）、箱損、罐損、CO2采購；1.3重點(diǎn)指標(biāo)激勵(lì)獎(jiǎng)1.3.1為激勵(lì)各部門挖潛節(jié)約、節(jié)能降耗，順利完成公司年度各項(xiàng)消耗指標(biāo)，特增設(shè)激勵(lì)獎(jiǎng)；1.3.2啤酒耗糧：完成公司年度啤酒耗糧指標(biāo)（155.52kg/kl），完成指標(biāo)較目標(biāo)值下降0.5%，達(dá)到154.75kg/kl，獎(jiǎng)勵(lì)2萬元。具體獎(jiǎng)勵(lì)：釀造部6000元，包裝裝部8000元，品管部1000元，生產(chǎn)部5000元。如果年度啤酒耗糧指標(biāo)達(dá)標(biāo)，但部門分指標(biāo)不達(dá)標(biāo)時(shí)該部門不予獎(jiǎng)勵(lì)；1.3.3耗電：完成公司年度耗電指標(biāo)，完成指標(biāo)≤95kWh/kl，獎(jiǎng)勵(lì)1萬元。具體獎(jiǎng)勵(lì)：釀造部2000元，包裝裝2500元，工程部3000元，品管部500元，生產(chǎn)部1000元，安全環(huán)保部400元，財(cái)務(wù)部200元，人力行政部300元；1.3.4CO2采購：完成公司年度CO2采購指標(biāo)，完成指標(biāo)≤14kg/kl，獎(jiǎng)勵(lì)1萬元。具體獎(jiǎng)勵(lì)：釀造部1000元，包裝裝3000元，工程部3500元，生產(chǎn)部2500元。如果年度CO2采購指標(biāo)達(dá)標(biāo)，但釀造部、包裝部的年度CO2消耗指標(biāo)、工程部的年度CO2回收指標(biāo)不達(dá)標(biāo)，不達(dá)標(biāo)的部門不予獎(jiǎng)勵(lì)；1.3.5如果人力行政部對(duì)上述兩指標(biāo)有另外的激勵(lì)措施，且考核指標(biāo)低于上述指標(biāo)時(shí)，取消上述激勵(lì)獎(jiǎng)。1.4獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)原則1.4.1消耗指標(biāo)完成獎(jiǎng)1.4.1.1月度指標(biāo)不達(dá)標(biāo)時(shí)，除當(dāng)月不予獎(jiǎng)勵(lì)外，當(dāng)指標(biāo)高于或低于目標(biāo)值一定比例時(shí)，將按以下比例予以扣罰：指標(biāo)1檔2檔3檔備注較目標(biāo)(±)扣罰比例較目標(biāo)(±)扣罰比例較目標(biāo)(±)扣罰比例耗水10%100%15%150%20%200%耗電10%100%15%150%20%200%耗標(biāo)煤(蒸汽)10%100%15%150%20%200%CO2回收-10%100%-15%150%-20%200%CO2消耗10%100%15%150%20%200%糖化耗糧0.3%100%0.6%150%1%200%釀造酒損0.1100%0.15150%0.2200%百分點(diǎn)包裝酒損0.2100%0.3150%0.4200%百分點(diǎn)包裝瓶損0.15100%0.2150%0.25200%百分點(diǎn)標(biāo)損0.03100%0.06150%0.1200%百分點(diǎn)箱損0.1100%0.15150%0.2200%百分點(diǎn)蓋損0.15100%0.25150%0.35200%百分點(diǎn)罐損0.1100%0.15150%0.2200%百分點(diǎn)舉例：某部耗電指標(biāo)，預(yù)算當(dāng)月應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)500元，但由于指標(biāo)超標(biāo)10%，則當(dāng)月扣該部門耗電指標(biāo)500元，以此類推；1.4.1.2當(dāng)月指標(biāo)與累計(jì)指標(biāo)均達(dá)標(biāo)時(shí)兌現(xiàn)當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)，年末累計(jì)指標(biāo)達(dá)標(biāo)時(shí)返還原扣罰金額；1.4.1.3年末累計(jì)指標(biāo)不達(dá)標(biāo)時(shí)，剩余獎(jiǎng)勵(lì)額度的分配方法：由釀造部、包裝部、工程部、生產(chǎn)部、品管部平均分配（責(zé)任部門不參與分配）；1.4.2消耗指標(biāo)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)和激勵(lì)獎(jiǎng)在次年1月份兌現(xiàn)。2消耗管理2.1指標(biāo)分解2.1.1總部下達(dá)消耗考核指標(biāo)后，生產(chǎn)部根據(jù)公司總指標(biāo)及各部門實(shí)際情況分解消耗指標(biāo)至各部門，經(jīng)生產(chǎn)部長確認(rèn)，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效；2.1.2各部門將本部門的消耗指標(biāo)按月分解至班組、工段或機(jī)臺(tái)；2.2消耗分析2.2.1各部門負(fù)責(zé)本部門的消耗管理工作，并制定有效措施，包括管理制度和技術(shù)改造，確保部門各項(xiàng)指標(biāo)的達(dá)標(biāo)和持續(xù)降低；2.2.2各部門消耗管理人員應(yīng)每日跟蹤消耗指標(biāo)，及時(shí)將異常情況反饋給生產(chǎn)部，并向生產(chǎn)部提供原因分析；2.2.3生產(chǎn)部門應(yīng)按時(shí)向生產(chǎn)部提報(bào)周、月消耗分析材料，對(duì)不能完成的指標(biāo)分析原因，制定整改措施，并跟蹤改進(jìn)效果。分析月度指標(biāo)時(shí)，應(yīng)跟同期對(duì)比，分析比同期上升或下降的原因；與標(biāo)桿對(duì)比，查找差距，縮小與標(biāo)桿之間的距離；2.2.4周消耗分析上報(bào)時(shí)間為周一12點(diǎn)前，月度消耗分析上報(bào)時(shí)間為次月1日前。3.考核規(guī)定3.1由于以下原因造成單耗變化的，由生產(chǎn)部在一個(gè)月內(nèi)重新擬定指標(biāo)，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施，成本節(jié)約獎(jiǎng)按新指標(biāo)兌現(xiàn)：(1)公司投入資金進(jìn)行設(shè)備改造而導(dǎo)致單耗大幅下降的；(2)按集團(tuán)要求進(jìn)行工藝調(diào)整而導(dǎo)致單耗大幅上升或下降的；(3)公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化而導(dǎo)致單耗大幅上升或下降的；3.2以下原因?qū)е庐?dāng)月指標(biāo)不達(dá)標(biāo)時(shí)，由部門次月2日前提交剔除考核申請(qǐng)報(bào)生產(chǎn)部（過期示作放棄），經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以剔除考核，但不予發(fā)放該項(xiàng)成本節(jié)約獎(jiǎng)：(1)因工藝調(diào)整、原材輔料、設(shè)備改變及外部影響等客觀因素導(dǎo)致當(dāng)月指標(biāo)未達(dá)標(biāo)的；(2)涉及以前年度的盤虧、盤盈和其它不可抗拒外因造成的指標(biāo)異常增減，同時(shí)應(yīng)參照公司有關(guān)規(guī)定查明原因并處罰相關(guān)責(zé)任者；3.3工程部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)CO2的回收及管理，對(duì)回收、采購及儲(chǔ)存之和與各部門消耗之和的差額部分（剔除置換等因素后）按差額超過3%時(shí)，將考核工程部（該指標(biāo)季度考核）；3.4經(jīng)核查因?qū)己藬?shù)據(jù)進(jìn)行修改、虛報(bào)等情況，將按照公司相關(guān)管理制度執(zhí)行考核，并否決責(zé)任部門分配獎(jiǎng)金的資格；3.5釀造部考核清酒耗糧后，為避免重復(fù)核，釀造酒損和糖化耗糧不再考核；3.6考核金額由各部門分解到月后，報(bào)生產(chǎn)部作為月度兌現(xiàn)依據(jù)；3.7生產(chǎn)部負(fù)責(zé)本細(xì)則的考核，人力資源部負(fù)責(zé)本細(xì)則考核金額的兌現(xiàn)。4成本管理約談機(jī)制4.1公司對(duì)成本消耗管理、生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行未完成目標(biāo)的責(zé)任人實(shí)施三級(jí)約談四種形式管理，根據(jù)未完成目標(biāo)狀況進(jìn)行約談；4.2約談形式：部門負(fù)責(zé)人約談責(zé)任人、分管領(lǐng)導(dǎo)約談責(zé)任人、總經(jīng)理約談責(zé)任人及約談責(zé)任人及親屬；4.3消耗指標(biāo)不達(dá)標(biāo)，完成指標(biāo)較目標(biāo)值高或低達(dá)到以下比例時(shí)由相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談：約談人生產(chǎn)部長總釀酒師總經(jīng)理備注指標(biāo)耗水10%15%20%耗電10%15%20%耗標(biāo)煤(蒸汽)10%15%20%CO2回收-10%-15%-20%CO2消耗10%15%20%糖化耗糧0.3%0.6%1%釀造酒損0.10.150.2百分點(diǎn)包裝酒損0.20.30.4百分點(diǎn)包裝瓶損0.150.20.25百分點(diǎn)標(biāo)損0.030.060.1百分點(diǎn)箱損0.10.150.2百分點(diǎn)蓋損0.150.2