2023年中級審計(jì)師(二科合一)考試考試題庫(真題整理)

2023年中級審計(jì)師（二科合一）考試考試題庫（真題整理）關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正確的有（。計(jì)外部審計(jì)和銀行監(jiān)管統(tǒng)一采用非現(xiàn)場檢查錄要依據(jù)力能促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)完善管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C|D|E【解析】:A項(xiàng)，銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評價(jià)，外部審計(jì)方式。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行足率的最低要求為（。A.6%B.4.5%C.5%D.3%【答案】:A【解析】:（試行5%、6%和8%；第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆2.5%1%；第四層次為第二支柱資本要求。下列投資組合中，能夠產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果的有（。20的資產(chǎn)2的資產(chǎn)20.5的資產(chǎn)21的資產(chǎn)2的資產(chǎn)【答案】:A|B|C|E【解析】:（即不完全正相關(guān)哪些方面可以分析主要業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其控制措施？（）柜面業(yè)務(wù)法人信貸業(yè)務(wù)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:戰(zhàn)略規(guī)劃在實(shí)施方案中應(yīng)當(dāng)闡述的內(nèi)容包括（。所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素潛在收益可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析銀行自身資本狀況【答案】:A|B|C|D【解析】:分析包含在內(nèi)。代理合同文件存在瑕疵屬于哪類因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）人員因素內(nèi)部流程系統(tǒng)缺陷外部事件【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。代理合同文件存在瑕疵屬于文件或合同缺陷?；蚶⒌男袨槭牵?。不構(gòu)成違約政治違約主權(quán)違約國別違約【答案】:C【解析】:主權(quán)違約指主權(quán)債務(wù)人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。8.（）假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。歷史模擬法-協(xié)方差法壓力測試法蒙特卡洛模擬法【答案】:B【解析】:方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時(shí)間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運(yùn)算求得。9.列做法恰當(dāng)?shù)挠校?。制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系適度分散客戶種類和資金到期日關(guān)注貸款對象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)保持合理的資金來源結(jié)構(gòu)根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合【答案】:A|B|C|D|E【解析】:10.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮的因素包括與借款人有關(guān)的因素以及與市場有關(guān)的因素。下列各項(xiàng)中，與市場有關(guān)的因素包括（收益波動(dòng)性經(jīng)濟(jì)周期宏觀經(jīng)濟(jì)政策利率水平杠桿【答案】:B|C|D【解析】:11.（）負(fù)責(zé)建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。董事會(huì)監(jiān)事會(huì)股東大會(huì)高級管理層【答案】:D【解析】:險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。下列各項(xiàng)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的是（。利率風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)商品風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)【答案】:A|C|D【解析】:市場風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。B項(xiàng)屬于國別風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。KMVCreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的（?？吹跈?quán)看漲期權(quán)期權(quán)費(fèi)初始股權(quán)投資【答案】:B【解析】:B項(xiàng)，KMVCreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的是（?；Q合約交易活躍的金融產(chǎn)品交易不活躍的金融產(chǎn)品場外信用衍生產(chǎn)品【答案】:B【解析】:三項(xiàng)數(shù)據(jù)不易獲取。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要包括（。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)正常貸款遷徙率信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)【答案】:A|C|D|E【解析】:風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用來衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。B項(xiàng)，正常貸款遷徙率屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)。關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失之間的關(guān)系，下列描述正確的有（損失是一個(gè)事后概念承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)一定會(huì)帶來高收益某項(xiàng)業(yè)務(wù)的預(yù)期損失較高反映了該業(yè)務(wù)的不確定性或風(fēng)險(xiǎn)較高通常情況下，當(dāng)期收益較高的業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也相對較高風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念【答案】:A|D|E【解析】:B項(xiàng)，因管理不善承擔(dān)的高風(fēng)險(xiǎn)不一定能夠帶來高收益；C項(xiàng)，預(yù)期通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值（有時(shí)也采用中間值，預(yù)期損失不等同于不確定性風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（。其他一級資本核心一級資本儲(chǔ)備資本二級資本【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。關(guān)于我國三種資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)形式的說法正確的是（。交易商協(xié)會(huì)企業(yè)資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均采取注冊制進(jìn)行審核信貸資產(chǎn)證券化的投資者包括金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等信貸資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)支持票據(jù)均在銀行間市場進(jìn)行交易企業(yè)資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)包括債券類、收益權(quán)類、不動(dòng)產(chǎn)類【答案】:C|D|E【解析】:A項(xiàng)，信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)；企業(yè)資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體為證監(jiān)會(huì)；資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管主體是交易商協(xié)會(huì)。B項(xiàng)，信貸資產(chǎn)證券化采取備案制或注冊制進(jìn)行審核；企業(yè)資產(chǎn)證券化采取備案制進(jìn)行審核；資產(chǎn)支持票據(jù)采取注冊制進(jìn)行審核。19.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的（）責(zé)任。最終直接監(jiān)測和管理風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)【答案】:B【解析】:門履職情況的審計(jì)責(zé)任。不良資產(chǎn)處置手段包括（。清收處置貸款重組貸款轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)證券化債轉(zhuǎn)股【答案】:A|B|C|D|E【解析】:不良資產(chǎn)處置手段包括清收處置、貸款重組/債務(wù)重組、貸款核銷、推動(dòng)已簽約項(xiàng)目盡快落地。商業(yè)銀行通常將（）看作是對其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。市場風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C【解析】:對其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。商業(yè)銀行對國別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)滿足的要求有（。能夠覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的分散情況計(jì)量國別風(fēng)險(xiǎn)能夠在單一和并表層面按國別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國別風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B|D|E【解析】:23.下列關(guān)于各種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說法，正確的有（。CreditMetricsVaR模型CreditMetricsVaRCreditRisk＋模型假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人在計(jì)算過程中，CreditRisk＋模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的【答案】:A|C|E【解析】:BMetrics模型的創(chuàng)新之處正是在于解決了計(jì)算非交易性資VaR項(xiàng)，CreditPortfolioView比較適合投機(jī)類型的借款人，因?yàn)樵擃惤杩钊藢暧^經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。董事會(huì)和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有（）責(zé)任。間接直接最大最終【答案】:D【解析】:管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。（）表現(xiàn)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響投機(jī)次級金融產(chǎn)品政府救助心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)【答案】:B【解析】:A項(xiàng)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，操作風(fēng)險(xiǎn)是由于不完商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動(dòng)，即對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）新組織，其目的主要在于（。增加收益提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置【答案】:C【解析】:貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。ABD三項(xiàng)屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生因素不包括（。資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債類別結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)【答案】:B【解析】:負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)；③資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)。的是（。貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率客戶授信集中度不良貸款撥備覆蓋率不良貸款率【答案】:B【解析】:A項(xiàng)，不良貸款撥備覆蓋率是指貸項(xiàng)，不良貸款率為不良貸款與貸CD兩項(xiàng)指標(biāo)均需用到不良貸款，涉及商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量。風(fēng)險(xiǎn)暴露的類型包括（。公司風(fēng)險(xiǎn)暴露零售風(fēng)險(xiǎn)暴露主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露【答案】:A|B|C|D|E【解析】:暴露。為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到（?！傲私饽愕目蛻簟奔八趪遥ǖ貐^(qū)）風(fēng)險(xiǎn)對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排以銀團(tuán)貸款方式分散風(fēng)險(xiǎn)建立國別風(fēng)險(xiǎn)黑名單，對黑名單國家實(shí)行禁入或經(jīng)批準(zhǔn)才可準(zhǔn)入嚴(yán)守集中度限額，減少對高和較高風(fēng)險(xiǎn)國家的業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除了ABCDE五項(xiàng)外，為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)做商業(yè)銀行在采用高級計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保用最高不應(yīng)超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（。A.30%B.20%C.25%D.15%【答案】:B【解析】:。商業(yè)銀行面對火災(zāi)、高管欺詐、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，可以采用（方式來緩釋。改變市場定位業(yè)務(wù)外包制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品購買商業(yè)保險(xiǎn)【答案】:B|C|E【解析】:下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（。代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場利率波動(dòng)而造成損失客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)委托方偽造收付款憑證騙取資金業(yè)務(wù)中貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)【答案】:A【解析】:A市場風(fēng)險(xiǎn)?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行充足評估程序框架下建立（）資本充足率壓力測試工作機(jī)制。合規(guī)的全面的審慎的建設(shè)性的前瞻性的【答案】:B|C|E【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充損失及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。限額和止損限額外，還需要制定并實(shí)施合理的（）和處理程序。超限額監(jiān)控授權(quán)管理上報(bào)程序返回檢驗(yàn)【答案】:A【解析】:控和處理程序。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系應(yīng)級別的管理層。下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法資本計(jì)量的描述正確的有（未違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求計(jì)算方法不同對于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，需要區(qū)分初級法和高級法同在采用內(nèi)部評級法時(shí)，違約概率由監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定對于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，違約概率和違約損失率必須由銀行自行估計(jì)【答案】:A|E【解析】:BDC100058004降時(shí)，銀行的流動(dòng)性（。減弱加強(qiáng)不變無法確定【答案】:B【解析】:＝（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期＝5－（800/1000）×4＝1.8。當(dāng)?shù)Y產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性隨之加強(qiáng)；的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性隨之減弱。股票投資收益率上升，最可能會(huì)給銀行造成（）風(fēng)險(xiǎn)。信用市場聲譽(yù)流動(dòng)性【答案】:D【解析】:信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況造成影響。CreditMetrics模型的說法，不正確的是（。CreditMetricsVaR的難題CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失CreditMetricsVaR模型【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，CreditMetrics模型的目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)識別的內(nèi)容，說法正確的是（。操作風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)該以當(dāng)前和未來潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)兩方面為重點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)識別方法包括事前識別和事后識別電子銀行業(yè)務(wù)規(guī)模快速增長，但客戶資金被盜/增多屬于系統(tǒng)缺陷造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件單獨(dú)識別識別【答案】:A|B|C|D【解析】:E下列關(guān)于銀行監(jiān)管必要性原理的論述正確的有（。無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)其授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方面的逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)，造成金融市場效率低下展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論為提高效率，可以通過市場機(jī)制實(shí)現(xiàn)資本的自由準(zhǔn)入與退出【答案】:A|B|C|D【解析】:E信息披露通常通過（）的信息。招股說明書上市公告書定期報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表臨時(shí)報(bào)告【答案】:A|B|C|E【解析】:公眾進(jìn)行披露的行為。下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（。公開市場業(yè)務(wù)交易和銷售零售銀行業(yè)務(wù)公司金融【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于中央銀行進(jìn)行宏觀調(diào)控的三大貨幣政策工具（法定存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)）之一。為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是（。賣出永久債券20年期債券1020年期債券206個(gè)月國庫券【答案】:D【解析】:）構(gòu)。存款準(zhǔn)備金率國債收益率票據(jù)貼現(xiàn)率存貸款基準(zhǔn)利率【答案】:D【解析】:（現(xiàn)金流入（現(xiàn)金流出多選題大量個(gè)人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時(shí)商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括（。操作風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)國別風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B|C|E【解析】:BC項(xiàng)，由E。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C【解析】:A項(xiàng)，該存款按照美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸項(xiàng)，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好的過程中需要考慮的因素不包括（。充分考慮壓力測試銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力監(jiān)管要求競爭對手的情況【答案】:D【解析】:D通過風(fēng)險(xiǎn)偏好的形式加以明確?？畋鞠⒒蛲顿Y可能會(huì)造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（。較低國別風(fēng)險(xiǎn)低國別風(fēng)險(xiǎn)較高國別風(fēng)險(xiǎn)中等國別風(fēng)險(xiǎn)【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的有（。銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的幣種不匹配為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即軋平的外幣頭寸【答案】:A|D|E【解析】:貸款、債券投資、跨境投資等。BC兩項(xiàng)，外幣貸款的借款人出現(xiàn)違監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（。市場競爭狀況業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性資本充足性風(fēng)險(xiǎn)狀況【答案】:A【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度。根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括（。區(qū)域準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入高級管理人員準(zhǔn)入業(yè)務(wù)準(zhǔn)入行業(yè)準(zhǔn)入【答案】:B|C|D【解析】:根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包是（。利率風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)商品風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)對沖對管理市場風(fēng)險(xiǎn)（險(xiǎn)）下列各項(xiàng)中不屬于風(fēng)險(xiǎn)處置糾正的內(nèi)容的是（。風(fēng)險(xiǎn)糾正風(fēng)險(xiǎn)防范市場退出風(fēng)險(xiǎn)救助【答案】:B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，及時(shí)采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險(xiǎn)糾正；②風(fēng)險(xiǎn)救助；③市場退出。下列關(guān)于