第一講 個人信用與企業(yè)信用管理概述

個人信用和企業(yè)信用管理國際工商管理學(xué)院2010.09第一講概述教材和參考書目指定教材：關(guān)偉、《企業(yè)信用管理》、中國人民大學(xué)出版社，2009年12月李曙光、《個人信用評估研究》、中國金融出版社，2008.02參考書目：1、劉俊劍、《信用管理實務(wù)教程》、中國金融出版社，2008.012、陳躍華、《上海社會信用制度匯編》、上?？茖W(xué)技術(shù)文獻出版社、2009.013、朱毅峰、《信用管理學(xué)》、中國人民大學(xué)出版社、2005.054、CecilJ.Bond信用管理手冊，中國人民大學(xué)出版社，2004.12考核形式平時成績40%出勤10%作業(yè)/課程報告30%期末考試（開卷）60%課堂要求紀(jì)律練習(xí)第一講信用支付寶?!次貸危機風(fēng)暴---一場嚴(yán)重的信用危機信用的概念信用一詞是舶來品，最初起源于梵文craddo，crad梵文解釋為信任，do是拉丁動詞我給予的意思（IPlace）。后來演化成拉丁語的credo(Ibelieve我相信)，到英語中就成為Credit。《中國大百科全書》將信用解釋為借貸活動，是以償還為條件的價值運動的特殊形式。信用是在商品生產(chǎn)和貨幣流通條件下產(chǎn)生的以商品賒銷或貨幣借貸為形式的經(jīng)濟關(guān)系，以償還為條件的價值運動，是貸和借的運動，是貨幣、商品、服務(wù)之間有條件讓渡的獨特形式的運動。在這個運動過程中，商品、服務(wù)的使用價值的讓渡和商品價值的實現(xiàn)分離開來，表現(xiàn)成為債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，債權(quán)方通過一定的信用形式實現(xiàn)對債務(wù)方的授信，一旦債務(wù)關(guān)系形成，就標(biāo)志著信用產(chǎn)生了。信用的概念和內(nèi)涵1999年版《辭海》信用的三種含義一是“信任使用”；二是“遵守諾言，實踐成約，從而取得別人對他的信任”；三是“以償還為條件的價值運動的特殊形式，多產(chǎn)生于貨幣借貸和商品交易的賒銷和預(yù)付之中，其主要形式包括國家信用、銀行信用、企業(yè)信用和消費信用?！保荷鐣W(xué)極角度經(jīng)濟學(xué)和金融學(xué)角度信用的內(nèi)涵從社會學(xué)角度，作為道德范疇的信用，其內(nèi)涵是信任、誠信；——廣義的信用概念從經(jīng)濟學(xué)和金融學(xué)的角度，作為經(jīng)濟活動中的信用，其內(nèi)涵是以償還和付息為基本特征的借貸行為。——狹義的信用概念信用的內(nèi)涵作為道德范疇的信用，是一切社會活動和經(jīng)濟活動的基礎(chǔ)。經(jīng)濟和金融范疇內(nèi)的信用是與商品生產(chǎn)、貨幣流通、市場貿(mào)易、資本借貸等市場經(jīng)濟關(guān)系相聯(lián)系的范疇。在市場經(jīng)濟中，信用主要表現(xiàn)為資本借貸運動，是資本價值運動的一種特殊形式。信用的內(nèi)涵信用是一個多側(cè)面、多層次的概念，最廣義的信用基本內(nèi)涵是指信任。各種信用都是以信任為基本內(nèi)容的，可以從以下四個層次來理解信用的內(nèi)涵：信用是一種心理現(xiàn)象——信任和安全感強調(diào)是否信任以及信任的程度，這種心理現(xiàn)象最終表現(xiàn)為人與人之間的社會關(guān)系，并由此構(gòu)成整個社會運行的信用環(huán)境。信用是一種能力——商品交換過程中，交易的一方以未來償還的承諾為條件，獲得另一方財物或服務(wù)的能力。信用是一種以盈利為目的的投資活動。信用的直接表現(xiàn)為所有權(quán)的轉(zhuǎn)移交易，其表現(xiàn)形式為實物投資與貨幣投資。信用是一種有時間間隔的經(jīng)濟交易活動。信用是在交易中形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)債務(wù)關(guān)系發(fā)生在先，經(jīng)過一定的時間間隔后，通過債務(wù)履行，債權(quán)得以實現(xiàn)。幾個相關(guān)概念征信（CreditChecking,CreditInvestigation）狹義：泛指了解、調(diào)查、驗證他人信用；廣義：除上述，還包括對企業(yè)或個人內(nèi)部的診斷綜合報告資信=資信評估對某一特定的對象（企業(yè)、個人）等的償債能力和償債意愿進行全面評價的過程。證券評級、企業(yè)信用評級、消費者評級、特定信用關(guān)系評級誠信道德概念，誠實守信信用經(jīng)濟在市場經(jīng)濟中，信用與商品生產(chǎn)、貨幣流通、市場貿(mào)易、資本借貸等市場經(jīng)濟關(guān)系相聯(lián)系，主要表現(xiàn)為資本借貸運動，是資本價值運動的一種特殊形式，也是現(xiàn)代市場交易的必備要素。經(jīng)濟領(lǐng)域中的信用大都是指形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的信用活動。信用經(jīng)濟信用經(jīng)濟時代最突出的特點是“信用”取代“貨幣”成為經(jīng)濟活動當(dāng)中最主要的支付形式。信用經(jīng)濟對活躍市場經(jīng)濟、擴大市場規(guī)模、減少流通費用、增強企業(yè)競爭能力等方面有著廣泛而積極的意義。一個國家、社會信用水平的高低在某種意義上決定了其整個經(jīng)濟運行的效率，并最終影響經(jīng)濟發(fā)展的水平。信用經(jīng)濟信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟運行的基礎(chǔ)，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，任何經(jīng)濟交易行為都是以信用為前提條件的。信用經(jīng)濟是市場經(jīng)濟發(fā)展的高級階段。市場經(jīng)濟形態(tài)的演進物物交換為主貨幣經(jīng)濟時期信用經(jīng)濟時期自然經(jīng)濟時期貨幣作為交換媒介信用交易為主導(dǎo)信用的內(nèi)涵

借——以歸還為義務(wù)的取得；貸——以收回為條件的付出。

貸者之所以貸出，是因為可以取得利息；借者之所以可能借入，是因為承擔(dān)了支付利息的義務(wù)。

借貸授信者受信者價值讓渡價值實現(xiàn)信用的功能信用的流通功能信用的分配功能信用是一種無形資產(chǎn)信用制度是社會制度的重要組成部分信用種類和特征從授信主體銀行信用投資信用商品信用從授信人優(yōu)先權(quán)角度有抵押無抵押信用的種類和特征信用種類很多，根據(jù)主體和表現(xiàn)形式的不同可分為：企業(yè)信用銀行信用政府信用消費信用其他信用民間信用租賃信用國際信用證券投資信用信用的種類和特征企業(yè)信用指企業(yè)之間以賒銷和預(yù)付帳款等形式提供的信用，這種信用的具體表現(xiàn)形式有賒銷商品、委托代銷、分期付款、預(yù)付定金、延期付款等。企業(yè)信用的特征企業(yè)信用在以盈利為目的經(jīng)營者之間進行，經(jīng)營者相互以商品或服務(wù)形式提供直接信用；企業(yè)信用的規(guī)模和數(shù)量有一定的限制，是經(jīng)營者之間對現(xiàn)有商品和資本進行的再分配，社會總資本不變；企業(yè)信用有較嚴(yán)格的方向性；企業(yè)信用容易形成社會債務(wù)鏈；“三角債”企業(yè)信用具有一定的分散性，而且期限較短。銀行信用銀行和各類金融機構(gòu)以貨幣形式向社會各界提供的信用銀行信用是企業(yè)信用發(fā)展到一定程度產(chǎn)生的。銀行與企業(yè)、個人之間的信用是相互的：銀行從企業(yè)和個人獲得信用，獲得企業(yè)和個人存款，取得銀行信用資本企業(yè)與個人向銀行取得信用，獲得銀行的貸款，解決資金短缺問題。企業(yè)個人銀行存貸一般意義上的銀行信用銀行信用特點銀行信用是以貨幣形式提供的間接信用，調(diào)動了社會各界的閑置資金，并為社會各界提供信用。銀行以“吸收存款、給付利息”的形式獲得社會各界的信用；以“發(fā)放貸款、獲得利息”的形式向社會各界發(fā)放信用銀行作為信用中介從中獲得存貸利息差額通過銀行信用，銀行扮演了將社會總資本進行有效重新分配的重要角色，創(chuàng)造更多社會財富。銀行信用特點企業(yè)信用的局限性在銀行信用這種形式上事不存在的銀行信用的期限較靈活短期，一年以內(nèi)中期，5-10年長期，10年以上銀行信用的發(fā)生集中統(tǒng)一，可控性較強。政府信用指政府以債務(wù)人身份，借助于債券等信用工具向社會各界籌集資金的一種信用活動。政府信用的主要形式是發(fā)行公債。政府信用特點目的單一，主要通過借款調(diào)劑政府收支不平衡，是彌補財政赤字的重要渠道。實質(zhì)是將政府未來稅收收入提前用于支出。用途單一，主要用于公益事業(yè)建設(shè)。信用性很強、信用風(fēng)險小、安全性高日益成為政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要手段消費信用經(jīng)營者或金融機構(gòu)以生活資料為對象，向社會消費者提供的信用，一般表現(xiàn)為賒購、分期付款、延期付款、消費信貸等。特點可以擴大需求，提高大眾的消費水平，刺激經(jīng)濟發(fā)展，緩解消費者有限的購買能力與不端提高的生活需求之間的矛盾是有利的促銷手段，可開拓銷售市場，促進商品生產(chǎn)和流通消費信用容易給經(jīng)濟增加不穩(wěn)定的因素，造成需求膨脹。個人信用從狹義的角度看，是指個人通過信用方式向商業(yè)機構(gòu)獲得自己當(dāng)前所不具備的預(yù)期資本或消費支付能力的經(jīng)濟行為。它的基本特征是利率較高、風(fēng)險較大。一般情況下，其活躍程度同當(dāng)?shù)胤?wù)業(yè)的發(fā)達程度成正比。從制度化的角度看，個人信用則是征信主體對個人信用的評價及其商業(yè)化形式。具體來說，個人信用的主要內(nèi)容可分為：(1)個人的信用存量，即個人的資產(chǎn)負債狀況，是否具有可靠的、明確的、合法的資產(chǎn)保障；(2)個人信用記錄，已形成的社會信譽和品質(zhì)評價；(3)個人的未來發(fā)展和行業(yè)前景。我想創(chuàng)業(yè)？可是？Money！?。?008-09-22財政部教育部銀監(jiān)會關(guān)于大力開展生源地信用助學(xué)貸款的通知中華人民共和國財政部財政部news2000年1月由項目主管部門上海市信息辦和人民銀行上海分行牽頭，在上海資信有限公司和全市15家商業(yè)銀行共同參與下組建了“上海市個人信用聯(lián)合征信數(shù)據(jù)中心理事會”。

2000年7月1日上海市個人信用聯(lián)合征信數(shù)據(jù)庫初步建成，出具了中國內(nèi)地第一份個人信用報告。2002年10月上海市個人信用(風(fēng)險)評分系統(tǒng)建設(shè)項目正式啟動。該系統(tǒng)建成后，除原有的信用報告產(chǎn)品外，將能夠以分值的形式對具有相同信用表現(xiàn)的消費者的行為進行評估和風(fēng)險預(yù)測，為滿足商業(yè)銀行、金融機構(gòu)和社會各方面直觀了解個人的信用情況提供了解決方案。上海市政府于2004年2月1日起施行《上海市個人信用征信管理試行辦法》、于2005年5月1日起施行《上海市企業(yè)信用征信管理試行辦法》

個人信用信息的采集第六條（個人信用信息的范圍）

個人信用信息包括下列內(nèi)容：

（一）據(jù)以識別個人身份以及反映個人家庭、職業(yè)等情況的個人基本信息；

（二）個人與金融機構(gòu)或者住房公積金管理中心等機構(gòu)發(fā)生信貸關(guān)系而形成的個人信貸信息；

（三）個人與商業(yè)機構(gòu)、公用事業(yè)服務(wù)機構(gòu)發(fā)生賒購關(guān)系而形成的個人賒購、繳費信息；

（四）行政機關(guān)、行政事務(wù)執(zhí)行機構(gòu)、司法機關(guān)在行使職權(quán)過程中形成的與個人信用相關(guān)的公共記錄信息;

（五）其他與個人信用有關(guān)的信息。第七條（無須同意即可采集的個人信用信息范圍）

征信機構(gòu)采集個人信用信息，應(yīng)當(dāng)征得被征信個人的同意，但下列情形除外：

（一）在信貸、賒購、繳費等活動中形成的不良信用信息；

（二）鑒證、評估、經(jīng)紀(jì)、咨詢、代理等中介服務(wù)行業(yè)的執(zhí)業(yè)人員，因違反誠實信用原則受到行業(yè)組織懲戒的記錄；

（三）行政機關(guān)、行政事務(wù)執(zhí)行機構(gòu)、司法機關(guān)在行使職權(quán)過程中形成的可供公眾查閱的公共記錄信息；

（四）已經(jīng)公開的個人信用信息。

前款第（一）項所稱的不良信用信息，是指惡意拖欠數(shù)額較大款項的信息。具體拖欠數(shù)額，由市征信辦會同有關(guān)部門確定并予公布。個人信用信息的采集第八條（采集內(nèi)容的禁止）

征信機構(gòu)不得采集下列個人信息：（一）與個人信用無關(guān)的信息；（二）民族、種族、家庭出身、宗教信仰、政治信仰以及身體形態(tài)、基因、血型、疾病和病史等可能使被征信個人受到歧視的信息；（三）法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)保密或者禁止采集的其他個人信息。前款第（三）項規(guī)定應(yīng)當(dāng)保密的信息中，涉及儲蓄存款、納稅數(shù)額等與個人資產(chǎn)有關(guān)的內(nèi)容，被征信人自愿提供的，征信機構(gòu)可以采集。第九條（采集方式的禁止）

征信機構(gòu)不得以騙取、竊取、賄賂、利誘、脅迫、利用計算機網(wǎng)絡(luò)侵入或者其他不正當(dāng)手段采集個人信用信息。上海市個人征信系統(tǒng)新增8項內(nèi)容今后交通安全違法信息、醫(yī)保個人失信信息、市民在典當(dāng)或租賃業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的相關(guān)信用信息等8項內(nèi)容將被納入上海市聯(lián)合征信系統(tǒng)（2008）上海：竊電和惡意拖欠電費將納入信用系統(tǒng)本報訊（記者張欣平通訊員王長興）竊電和惡意拖欠電費，將被錄入征信系統(tǒng)。今天，上海市電力公司與上海資信有限公司就推進征信系統(tǒng)建設(shè)簽訂合作框架協(xié)議，上海資信有限公司將采集由上海市電力公司提供的用戶竊電、欠費信息，錄入上海市個人和企業(yè)信用聯(lián)合征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫2009年06月12日16:03新民晚報

上海市企業(yè)聯(lián)合征信網(wǎng)/其他信用民間信用——社會公眾之間以貨幣形式提供的信用，是企業(yè)信用和銀行信用的補充。主要存在形式有直接貨幣借貸、通過中介人進行的貨幣借貸，以實物作抵押取得借款的“典當(dāng)”等。租賃信用——是經(jīng)營者之間以盈利為目的，通過出租設(shè)備和工具來收取租金的一種信用形式。融資租賃和經(jīng)營租賃。國際信用——國際信貸，國際間的借貸關(guān)系，信用的各種形式在地域上的發(fā)展和擴大。國際企業(yè)信用，國際銀行與國際金融機構(gòu)信用，政府間信用。證券投資信用——經(jīng)營者以發(fā)行證券的形式，向社會籌集資金的一種信用方式。債券、股票等。信用工具信用功能的發(fā)揮需要借助信用工具信用工具指以書面形式發(fā)行和流通、以保