××公司度全面風(fēng)險管理報告

霍邱縣XXX有限責(zé)任公司2015年全面風(fēng)險管理報告一、2014年風(fēng)險管理工作總結(jié)（一） 2014年風(fēng)險管理工作綜合回顧霍邱縣XXX有限責(zé)任公司深入貫徹落實XXX集團公司關(guān)于加強風(fēng)險管理工作的要求，按照《中國XXX集團公司全面風(fēng)險管理規(guī)定》及XXX邯邢礦業(yè)有限公司《全面風(fēng)險管理暫行規(guī)定》，圍繞“防范重大風(fēng)險，保障基建進度”的總目標(biāo)，堅持全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀，整合公司的管理體系，進一步強化管理職能；根據(jù)基建時期特點，明確公司基建期安全管理、工程項目管理、資金管理、招投標(biāo)和合同管理等主要風(fēng)險控制點，在進行2014年全面風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，按風(fēng)險類別排序并提出重大風(fēng)險應(yīng)對措施，制定較清晰的風(fēng)險管理策略。（二） 2014年重大風(fēng)險管理情況1、2014年重大風(fēng)險管理情況安全風(fēng)險管理：規(guī)避安全風(fēng)險，從落實安全生產(chǎn)責(zé)任制、建立健全工作機制入手，通過嚴格隱患排查，狠抓隱患整改，不斷推動安全工作的創(chuàng)新和發(fā)展，確保公司基建期安全生產(chǎn)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。具體措施是：貫徹安全生產(chǎn)預(yù)防為主方針，堅持建設(shè)項目安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生“三同時”。一方面按照國家法律法規(guī)要求，根據(jù)基建工程施工和進度的需要，逐步開展避險“六大系統(tǒng)”的建設(shè)，確保安全設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入運行和使用。強化對外包施工隊伍的安全監(jiān)管。首先是嚴把準入關(guān)，嚴格貫徹執(zhí)行邯邢礦業(yè)公司《進一步加強外來承包、承租單位安全生產(chǎn)管理的規(guī)定》、《關(guān)于加強外用工程隊審批管理的通知》及《關(guān)于進一步加強對外來承包單位安全監(jiān)管工作的緊急通知》等文件，對所有進入XXX公司施工隊伍的安全生產(chǎn)資質(zhì)進行嚴格審查，只有審查合格的施工單位方可入場作業(yè)，簽定正式安全管理協(xié)議，并依據(jù)安全管理協(xié)議，繳納安全保障金。加強對重點部位、重要設(shè)備設(shè)施的安全管理。一是嚴格落實重要設(shè)備設(shè)施檢驗備案工作，對提升設(shè)備卷揚等重要設(shè)施，要求按安全規(guī)程定期進行檢驗合格后方可繼續(xù)使用，并及時到監(jiān)理公司和相關(guān)科室進行備案。二是加強現(xiàn)場安全監(jiān)管，重點對施工單位的提升、卷揚運行記錄、鋼絲繩檢查記錄、安全確認、地表建筑安全防護等進行跟蹤檢查，確保記錄及時、真實有效。三是強化特種作業(yè)的管理。定期對特種作業(yè)的培訓(xùn)取證情況進行檢查，確保特殊工種持證率達100%。四是對重要供配電系統(tǒng)嚴格用電安全管理制度，保持供電設(shè)備狀況良好，對查出的隱患及時進行落實整改，不帶病作業(yè)。扎實推進HSE、安全標(biāo)準化管理體系建設(shè)。2014年6月底通過開展公司第二次內(nèi)部審核工作，決定將質(zhì)量、健康、安全、環(huán)境管理系統(tǒng)進行整合、形成Q/HSE管理體系，組織《標(biāo)準化職工安全操作手冊》宣貫工作，進一步對公司及項目部各崗位人員進行培訓(xùn)。推動井下現(xiàn)場安全確認制度、創(chuàng)建安全標(biāo)準化班組、隱患排查治理工作。HSE、安全標(biāo)準化體系的發(fā)布實施，對于強化安全生產(chǎn)、環(huán)境保護監(jiān)督管理，將長期處于一種穩(wěn)定受控的安全狀態(tài)，為公司基本建設(shè)提供良好的安全保障。資金風(fēng)險管理：資金由于流動性很強，出現(xiàn)錯弊的可能性更大，保護資金安全的要求更迫切。風(fēng)險控制環(huán)節(jié)涉及審批控制、收付控制、復(fù)核控制、銀行賬戶管理控制、票據(jù)與印章管理控制等多個點上。為加強資金收支管理，規(guī)范結(jié)算行為，提高資金使用效率，公司制定了《資金管理暫行辦法》，對資金收支范圍、支付要求、支付審批的程序、現(xiàn)金及銀行賬戶管理等方面做出具體要求?；ㄙY金支出，按照邯邢《基本建設(shè)資金管理辦法》及XXX《2014年資金管理辦法》嚴格執(zhí)行，通過SAP系統(tǒng)報控股公司工程部批準，財務(wù)部基建財務(wù)科監(jiān)督支付。具體流程是：工程預(yù)算科編制工程進度結(jié)算審批表f采購訂單掛接ERP信息系統(tǒng)f上級工程主管部門審批f財務(wù)科根據(jù)結(jié)算資料校驗發(fā)票并掛賬…工程預(yù)算科與財務(wù)科核對累計結(jié)算情況后提出付款申請…履行資金審批程序f財務(wù)科辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)…邯邢財務(wù)部授權(quán)支付。采購資金支出：設(shè)備、材料及備件采購，由業(yè)務(wù)部門根據(jù)批準的申購計劃在ERP系統(tǒng)創(chuàng)建預(yù)留訂單，按照合同約定付款條件，提出付款申請，履行資金審批程序后財務(wù)科辦理轉(zhuǎn)款手續(xù)，上級財務(wù)部授權(quán)支付。建立《財務(wù)印章、票據(jù)管理規(guī)定》，貫徹不相容職務(wù)分離的原則，印章與票據(jù)等有價證券管理實行崗位分離，各負其責(zé)互相監(jiān)督，適時核對定期盤點，確保資金運行安全高效。工程項目管理風(fēng)險：一是加強制度建設(shè)，完善招投標(biāo)管理。為了加強基建礦山投資管控，今年修訂了《招投標(biāo)管理暫行辦法》，對招標(biāo)范圍、招標(biāo)金額、招標(biāo)選擇方式、招投標(biāo)監(jiān)督管理以及投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等各環(huán)節(jié)的管理要求等進行了明確規(guī)定，規(guī)范公司工程建設(shè)、工程設(shè)備及物資采購等招投標(biāo)行為，按程序要求對投標(biāo)文件進行技術(shù)、成本等方面的評審，有效規(guī)避招投標(biāo)中的舞弊行為、投標(biāo)人的資質(zhì)條件不符合要求或掛靠、冒用他人名義等可能導(dǎo)致工程質(zhì)量難以達到規(guī)定標(biāo)準的風(fēng)險。二是按設(shè)計和合同所確定的工期、進度計劃等相關(guān)要求進行施工建設(shè)，并采用科學(xué)規(guī)范的管理方式保證施工質(zhì)量、進度和安全。公司編制了項目總體進度計劃和基建網(wǎng)絡(luò)計劃圖，并按照總體進度要求，施工單位提交詳細的施工組織設(shè)計。三是項目建設(shè)過程中，將人的行為、關(guān)鍵過程、關(guān)鍵操作，施工設(shè)備材料的性能和質(zhì)量，施工技術(shù)參數(shù)等作為重點控制對象，建設(shè)單位與監(jiān)理經(jīng)常檢查進度執(zhí)行情況，并形成檢查日志、監(jiān)理日志、監(jiān)理周月報、安全檢查周月報、進度檢查周月報等工作文件，根據(jù)實際施工情況調(diào)整后面的施工計劃，使工程進度、質(zhì)量和安全處于有序可控的狀態(tài)。合同管理風(fēng)險：公司加強合同管理工作，嚴格執(zhí)行《合同管理辦法》，各業(yè)務(wù)職能科室在公司總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)負責(zé)合同的審查、簽訂、履行及管理工作。凡是金額超過30萬元以上（含30萬元）的合同必須報邯邢礦業(yè)對口管理部門及風(fēng)險管控部審批，并就提出的不當(dāng)內(nèi)容和條款加以修改。承辦部門、授權(quán)代理人、合同管理部門及其他有關(guān)人員密切配合，落實資信調(diào)查、商務(wù)談判、條款擬定、審查會簽、審批、簽署、履行及備案歸檔等全過程的管理。制作合同資料審核清單，認真審核招投標(biāo)及議價-資質(zhì)確認-合同文本擬訂-公司會審-公司會簽等程序是否按規(guī)定辦理，相關(guān)資料是否完整，確保合同簽訂程序合法。針對合同會簽部門職責(zé)不明確現(xiàn)象，制定了合同管理補充規(guī)定，按合同性質(zhì)分類指定會簽部門及其主要審核責(zé)任。建立合同管理臺賬，詳細登記合同相關(guān)信息，掌握合同履約情況，及時提出在法律風(fēng)險方面的建議，督促業(yè)務(wù)部門嚴格按約定條款履行權(quán)利與義務(wù)，維護企業(yè)利益。做好合同整理存檔工作，合同有關(guān)的背景資料、資信證明、授權(quán)委托書、代理人身份證明及會簽審批意見書等收集移交均需經(jīng)辦人簽字，并對合同資料的真實性、完整性負責(zé)。物資設(shè)備采購風(fēng)險：在需求計劃和采購計劃、請購、選擇供應(yīng)商、確定采購價格、訂立框架協(xié)議或采購合同、管理供應(yīng)過程、驗收、退貨、付款等環(huán)節(jié)加強風(fēng)險點控制，不斷防范采購風(fēng)險，全面提升采購效能。嚴格執(zhí)行《物資管理暫行辦法》，公司基建工程所需物資，按照ERP系統(tǒng)流程，技術(shù)部門預(yù)留掛接，由物資供應(yīng)科下訂單采購，做到有計劃、有批復(fù)，整體提升物資計劃采購的執(zhí)行力。集中采購業(yè)務(wù)委托XXX礦業(yè)（安徽）開發(fā)有限公司辦理，自采業(yè)務(wù)通過招議標(biāo)方式選擇信譽度好、性價比高的供應(yīng)商簽訂購銷合同，堅持“比質(zhì)比價'、“貨比三家”的采購原則，確保采購價格貼合市場，降低采購成本。抓好合同執(zhí)行環(huán)節(jié)控制，到貨驗收都嚴格按照制度執(zhí)行，組織相關(guān)科室、監(jiān)理等對到貨物品按照合同和到貨清單進行逐項核實，確保到貨物品與采購合同要求的材質(zhì)、規(guī)格相吻合。業(yè)務(wù)部門建立了合同履行管理臺賬，做好采購業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的記錄，并經(jīng)常與財務(wù)部門進行核對，進行采購會計系統(tǒng)控制。2、 2014年風(fēng)險提示預(yù)警情況2014年風(fēng)險提示預(yù)警實例表（略）【注】：（1） 涉及風(fēng)險類別：指提示預(yù)警事項主要針對哪種風(fēng)險，如：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、倉儲管理風(fēng)險、法律風(fēng)險/合同管理風(fēng)險等各項風(fēng)險。（2） 提示預(yù)警的方式：指提示預(yù)警采取了書面或口頭方式。（3） 預(yù)警反饋及產(chǎn)生的結(jié)果:指風(fēng)險管理部門或其他職能部門提示預(yù)警后，被預(yù)警單位采取何種措施，從而避免了風(fēng)險事件的發(fā)生，或降低了風(fēng)險損失，或?qū)?jīng)營管理工作改善起到了哪些作用等。3、 2014年發(fā)生的重大風(fēng)險事件及相關(guān)情況說明未發(fā)生發(fā)生的重大風(fēng)險事件（三）2014年對風(fēng)險管理工作的監(jiān)督檢查情況今年以來，以各職能科室為責(zé)任主體，將已有的管理制度與內(nèi)部控制標(biāo)準進行銜接，強化風(fēng)險管理機制，提高了風(fēng)險管理意識，以內(nèi)控自評價為基礎(chǔ)，按照集團公司夯實基礎(chǔ)、持續(xù)優(yōu)化、重點突出、務(wù)求實效的總原則要求，結(jié)合公司基建特點，積極開展效能監(jiān)察、常規(guī)審計等活動，進行風(fēng)險防控。針對管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題按業(yè)務(wù)分類，提出工程管理、合同管理、安全生產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)風(fēng)險二十條整改建議，督促責(zé)任部門按照要求進行整改。積極配合上級部門進行三重一大重點監(jiān)察等項工作，整理歸納招投標(biāo)、工程結(jié)算、資金管理及外用工程隊安全管理等方面的管理缺陷，提出十五項建議，并指定相關(guān)部門落實整改責(zé)任，充分起到了防范風(fēng)險、堵塞漏洞的作用。二、業(yè)務(wù)中心或公司2015年重大風(fēng)險評估情況（一）2015年重大風(fēng)險評估整體情況2015年我公司風(fēng)險評估結(jié)果顯示，面臨的重大風(fēng)險主要是安全風(fēng)險、工程項目管理風(fēng)險、市場風(fēng)險。（1）風(fēng)險名稱:安全風(fēng)險風(fēng)險類別:運營風(fēng)險造成的損失或影響:井下及地面項目建設(shè)全面展開，任何環(huán)節(jié)上的管理疏忽，安全生產(chǎn)責(zé)任事故的發(fā)生都會直接造成人員傷亡、生產(chǎn)設(shè)施損壞、工程毀壞、建設(shè)停頓，給公司帶來重大經(jīng)濟損失或可能承擔(dān)的因安全管理、生產(chǎn)設(shè)施缺陷推及的行政、法律責(zé)任，同時還可能導(dǎo)致公司聲譽受損。風(fēng)險管理策略:充分貫徹安全、環(huán)保、健康的科學(xué)發(fā)展理念，按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、綜合協(xié)調(diào)，分級監(jiān)管、全員參與”的原則，制定覆蓋全員的安全生產(chǎn)責(zé)任制度，對公司領(lǐng)導(dǎo)及每一名員工的職責(zé)范圍進行明確界定，將安全責(zé)任層層分解，形成橫向到邊、縱向到底的一個健全、完善的安全生產(chǎn)責(zé)任制體系，明確各級組織在安全生產(chǎn)方面的職責(zé)。制定危險源監(jiān)控和動態(tài)管理措施，定期檢查安全情況和排查整改安全隱患。加強對職工的安全教育和培訓(xùn)工作，規(guī)范職工安全教育培訓(xùn)檔案內(nèi)容，建立特種操作人員安全教育培訓(xùn)和持證上崗登記管理檔案。風(fēng)險解決方案:嚴格遵守國家關(guān)于安全生產(chǎn)的法律法規(guī)，深化HSE和安全標(biāo)準化體系建設(shè)，提升安全管理水平。確保安全設(shè)施投入，完善安全硬件設(shè)施，制定安全應(yīng)急預(yù)案，開展應(yīng)急救援演練。落實領(lǐng)導(dǎo)值班制度，加強巡回檢查，突出抓好重大事故隱患、薄弱環(huán)節(jié)的專項整治。對承包商進行安全資格準入管理、日常安全監(jiān)管和退出管理，將外包施工項目部納入公司安全管理并統(tǒng)一進行安全考核，提高安全管理的覆蓋面。完善事故后的管理措施，堅決執(zhí)行安全生產(chǎn)問責(zé)制，堅持“四不放過的原則”，控制事故損失和不利影響，確保公司健康發(fā)展。（2）風(fēng)險名稱:工程項目管理風(fēng)險風(fēng)險類別：運營風(fēng)險造成的損失或影響:招標(biāo)環(huán)節(jié)中投標(biāo)資格條件因人而設(shè)，如果不能做到公平、合理，可能導(dǎo)致中標(biāo)人并非最優(yōu)選擇；施工中盲目趕進度，犧牲質(zhì)量、費用目標(biāo)，導(dǎo)致質(zhì)量低劣，費用超支；質(zhì)量、安全監(jiān)管不到位，存在質(zhì)量隱患；驗收環(huán)節(jié)竣工驗收不規(guī)范，質(zhì)量檢驗把關(guān)不嚴，可能導(dǎo)致工程存在重大質(zhì)量隱患；虛報項目投資完成額、虛列建設(shè)成本或者隱匿結(jié)余資金，竣工決算失真。風(fēng)險管理策略:嚴格執(zhí)行國家《招標(biāo)投標(biāo)法》及公司的《招投標(biāo)管理辦法》，按規(guī)定程序和流程開展招投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)活動并實施監(jiān)督，建立健全工程簽證、工程驗收、工程結(jié)算等相關(guān)內(nèi)控制度，督促監(jiān)理單位建立監(jiān)理進度控制體系，明確相關(guān)程序、要求和責(zé)任，細化流程管控，確保工程建設(shè)順利推進，采用科學(xué)規(guī)范的管理方式保證施工質(zhì)量、進度和安全。風(fēng)險解決方案:Q工程招標(biāo)：嚴格審核投標(biāo)單位的合法證件、資質(zhì)證明，調(diào)查其經(jīng)營業(yè)績及市場信譽，并定期進行信用評價。堅持公平公正原則，做好開評標(biāo)工作，依法保護企業(yè)和潛在投標(biāo)人權(quán)益。Q合同管理：工程合同簽訂環(huán)節(jié)，報邯邢礦業(yè)公司工程部和風(fēng)險管控部進行審核備案，履行內(nèi)部各相關(guān)科室會審、會簽程序，從多方位、多角度做好合同風(fēng)險控制，避免因條款遺漏、表述不當(dāng)、違約責(zé)任及索賠標(biāo)準不明確等方面的風(fēng)險。Q工程管理：工程管理部門負有甲方代表職責(zé)，監(jiān)督施工單位施工前列出重要的質(zhì)量控制點，報經(jīng)監(jiān)理機構(gòu)同意后，在此基礎(chǔ)上實施關(guān)鍵過程、關(guān)鍵操作，施工設(shè)備材質(zhì)量預(yù)控，按合同約定對材料、工程設(shè)備以及工程的所有部位及其施工工藝進行全過程的質(zhì)量檢查和檢驗，報送監(jiān)理機構(gòu)審查。主要工序作業(yè)，只有監(jiān)理機構(gòu)審驗后，才能進行下道工序，調(diào)整進度必須優(yōu)先保證質(zhì)量，并同甲方代表、監(jiān)理機構(gòu)達成一致意見。加強對施工單位的安全檢查，按年度安全文明生產(chǎn)考核辦法進行考核并嚴格獎懲兌現(xiàn)，促進施工單位細化各項安全防范措施，實現(xiàn)安全生產(chǎn)、文明施工。Q驗收及結(jié)算：執(zhí)行邯邢礦業(yè)《工程結(jié)算管理辦法》，會同設(shè)計、施工、監(jiān)理單位以及工程質(zhì)量監(jiān)督部門等，進行施工進度驗收和工程竣工驗收，工程預(yù)算部門對價款結(jié)算嚴格審查并報上級部門審核批復(fù)，辦理結(jié)算時及時扣除甲方供應(yīng)水電、原材料等項費用。建立合同履行情況登記臺賬，掌握進度結(jié)算和付款情況。竣工驗收后，仍可能存在質(zhì)量問題，要督促設(shè)計、施工、設(shè)備材料供應(yīng)各單位做好回訪與保修工作；如果出現(xiàn)問題，應(yīng)分清原因，妥善處理返修費用，加強項目回訪與保修期的投資控制。風(fēng)險名稱：價格風(fēng)險風(fēng)險類別：市場風(fēng)險造成的損失或影響:行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等不確定因素的的波動，鐵礦產(chǎn)品市場價格不斷下降，直接對公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)造成不良影響。風(fēng)險管理策略：時刻把握國家政策變化，持續(xù)洞察宏觀經(jīng)濟走勢，持續(xù)關(guān)注市場動態(tài)，隨時調(diào)整企業(yè)經(jīng)營策略，積極應(yīng)對各種不利局面。制定企業(yè)成本改善的目標(biāo)，選擇合理的成本改善對策，實施成本改善降低措施，對實施后效果進行評估，對降低成本的效果進行標(biāo)準化。風(fēng)險解決方案:Q以宏觀經(jīng)濟和、政策環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、市場環(huán)境的變化為依據(jù)，對公司資源、能力、發(fā)展目標(biāo)等情況進行系統(tǒng)分析和綜合評價，及時調(diào)整公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。Q制定《資金管理辦法》，對資金收支范圍、支付要求、支付審批的程序、現(xiàn)金及銀行賬戶管理等方面做出具體要求。資金支出，按照邯邢《基本建設(shè)資金管理辦法》，通過SAP系統(tǒng)報控股公司工程部批準，財務(wù)部基建財務(wù)科監(jiān)督支付。(二)本業(yè)務(wù)中心或公司2015年重大風(fēng)險排序重大風(fēng)險排序表（略）三、本業(yè)務(wù)中心或公司2015年全面風(fēng)險管理工作計劃2015年，深入貫徹落實國資委對中央企業(yè)加強全面風(fēng)險管理工作的要求，按照《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》的要求和《中國XXX集團公司全面風(fēng)險管理