財務部組織結構及崗位職責

批準：編號：WI-02/MQ-01審核：新興公司1OF6編寫：財務部文件C版題目：財務部組織結構及崗位職責實施日期：2011.041、組織結構圖見附頁2、崗位職責：2.1財務總監(jiān)工作職責資格要求：大專以上學歷，具有中級以上會計（會計師）職稱，有五年以上財務管理經驗。管理有關財務一切工作，向總經理負責。負責全公司資金調配，成本核算財務管理，預算管理，推行現(xiàn)代化管理模式，負責ERP項目的運行工作，進行企業(yè)經濟核算和分析工作，并監(jiān)督反映其成效。嚴格執(zhí)行財經制度、財經紀律以及財務會計制度，加強財務管理，遵守政策、法令、法規(guī)，保證公司利益不受侵犯。根據(jù)公司年度生產經營綜合計劃，編制全公司財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，加強管理，促進各項經濟指標的實現(xiàn)，確保組織稅利上繳，完成上級下達之各項任務。組織制定儲備生產產品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經濟活動分析，搜集、整理歷年各項原始資料，指導經濟核算工作，促進公司經濟效益逐年提高。嚴格成本管理、監(jiān)督，考核公司成本經營指標完成情況。對全公司經濟合同審查會簽，并監(jiān)督經濟合同之執(zhí)行，確保公司利益不受損害。負責根據(jù)實際需要設置內部工作崗位，制定職責范圍和工作標準。建立健全財務管理制度，規(guī)范業(yè)務工作。定期審查帳、表、冊等會計資料，檢查指導考核部門所屬人員的工作。2.2 部長助理崗位職責資格要求：大專以上學歷，具有中級以上會計（會計師）職稱，有三年以上財務管理經驗。協(xié)助財務總監(jiān)管理財務工作，當財務總監(jiān)不在時，得到授權行使財務總監(jiān)的部份職權。協(xié)助財務總監(jiān)負責全公司資金調配，成本核算財務管理，預算管理，推行現(xiàn)代化管理模式，ERP項目的運行工作，進行企業(yè)經濟核算和分析工作，并監(jiān)督反映其成效。協(xié)助財務總監(jiān)嚴格執(zhí)行財經制度、財經紀律以及財務會計制度，加強財務管理，遵守政策、法令、法規(guī)，保證國家公司利益不受侵犯。協(xié)助財務總監(jiān)根據(jù)公司年度生產經營綜合計劃，編制全公司財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，加強管理，促進各項經濟指標的實現(xiàn)，確保組織稅利上繳，完成上級下達之各項任務。協(xié)助財務總監(jiān)組織制定儲備生產產品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導經濟核算工作，促進公司經濟效益逐年提高。協(xié)助財務總監(jiān)嚴格成本管理、監(jiān)督，考核公司成本經營指標完成情況。協(xié)助財務總監(jiān)對全公司經濟合同審查會簽，并監(jiān)督經濟合同之執(zhí)行，確保公司利益不受損害。協(xié)助財務總監(jiān)負責根據(jù)實際需要設置內部工作崗位，制定職責范圍和工作標準。建立健全財務管理制度，規(guī)范業(yè)務工作。協(xié)助財務總監(jiān)定期審查帳、表、冊等會計資料，檢查指導考核部門所屬人員的工作。2.3 財務主管崗位職責資格要求：大專以上學歷，具有初級會計（助理會計師）職稱，有三年財務工作經驗。根據(jù)會計法、企業(yè)會計制度、公司財務管理制度的規(guī)定，對會計業(yè)務處理進行審核把關監(jiān)督。為編制內部管理報表，提供財務數(shù)據(jù)。編制財務報表。2.4 會計主管崗位職責資格要求：大專以上學歷，具有初級會計（助理會計師）職稱，有三年財務工作經驗。根據(jù)會計法、企業(yè)會計制度、公司財務管理制度的規(guī)定，統(tǒng)籌安排屬下財務人員的日常會計處理工作，指導帳務處理。確保結帳工作按時、按質完成。協(xié)助部長助理完成財務其他工作。2.5 出納崗位職責資格要求：高中以上學歷，具有初級會計（會計員）職稱，工作認真、誠實。根據(jù)會計法及公司財務管理制度規(guī)定，負責對現(xiàn)金及銀行存款的收支進行核算，按時提供報表。收集及記錄一切付款憑據(jù)，交審核人員審核后，再交給財務總監(jiān)簽字審批。根據(jù)已審批的憑據(jù)進行付款或收款，并將已付款或收款的憑據(jù)整理后交給相應會計進行帳務處理。每日應對庫存現(xiàn)金進行盤點，確保帳物相符。月末核對帳本與銀行對帳單，及時編制銀行余額調節(jié)表。妥善保管及使用財務專用章、財務總監(jiān)、總經理等私章。2.6 銷售核算崗位職責資格要求：高中以上學歷，具有初級會計（會計員）職稱，工作認真、誠實。開單員職責：根據(jù)客戶（深銷售）提出要貨的請求，開出有效的提貨憑證，同時收取相應貨款。并及時將開出的單據(jù)交給銷售核算員；將當天收取的款項存入銀行。對深銷售開出的入庫單進行審查及蓋上珠海公司財務章， 并根據(jù)入庫單的內容，開出包裝專用單，向客戶收取款項。對已開出的單據(jù)及時整理交給銷售核算員進行帳務處理。將每天收取的款項送存銀行，并將進帳單交給銷售核算員進行帳務處理。核算員職責：根據(jù)開單員提供的單據(jù)，填制并錄入憑證，并記錄核算銷售帳、客戶來往帳、押金帳。及時對帳，月底編制銷售報表為管理報表提供數(shù)據(jù)。將開單員交來的單據(jù)，及時填制憑證并錄入電腦中去。每天與深銷售進行核對銷量及雙方的掛帳，確保雙方掛帳一致。月底要對清應收帳、押金帳，編制銷售報表為管理報表提供數(shù)據(jù)2.7存貨核算崗位職責 資格要求：高中以上學歷，具有初級會計（會計員）職稱，工作認真、誠實。 包裝核算崗位職責核算包裝材料帳及其他相應供應商來往帳，月底及時結出材料成本，編制存貨報表為管理報表提供數(shù)據(jù)。 負責核算“包裝物”分類明細帳，包括包裝物的出借、出租、退回、在用、未用的核算。 會同物資部門、包裝倉人員、驗瓶組人員進行包裝物的管理， 定期核對帳務、清查盤點。 負責包裝物發(fā)出的計價，月末結算時編制包裝物發(fā)出匯總表。 參與監(jiān)督包裝物采購價格。材料核算崗位職責核算原材料及五金材料帳及其他相應供應商來往帳，月底及時結出材料成本，編制存貨報表為管理報表提供數(shù)據(jù)。 負責核算“原材料”分類明細帳，包括原材料、五金材料、化工材料核算。 會同物資部門、倉管人員、進行原材料的管理，定期核對帳務、清查盤點。 參與監(jiān)督原材料采購價格。2.8 成本費用核算崗位職責資格要求：高中以上學歷，具有初級會計（會計員）職稱，工作認真、誠實。費用核算職責核算期間費用、其他應收付款、資產負債類帳，月底為管理報表提供數(shù)據(jù)。從出納中取得報銷費用憑據(jù)，填制憑證并錄入電腦，每月編制費用匯總表及部門明細表。核算其他應付款及資產負債類帳，及時催收其他應收款，月底編制其他應收付款帳齡分析表、待攤費用明細表。成本核算職責核算成本、固定資產帳，管理檔案。月底編制有關成本表，為管理報表提供數(shù)據(jù)。月底計算當月生產成本，編制成本表，為管理報表提供數(shù)據(jù)。負責固定資產核算，計算折舊，年中及年終要對固定資產進行盤點，編制盤點表，編制固定資產增減表及折舊表。負責財務一切文件的收發(fā)，并對檔案進行整理保存。2.9 稅務及報表崗位職責資格要求：高中以上學歷，具有初級會計（會計員）職稱，工作認真、誠實。核算稅金帳，及時報稅；編制各類型的管理報表（快報、內報、預算） 。核算稅金帳，填制納稅申報表，及時報稅，按稅局要求保管稅務有關資料如發(fā)票。組織其他人員