國(guó)際工程第三方合規(guī)管理最佳實(shí)踐

如何對(duì)接國(guó)際上普遍認(rèn)可的規(guī)那么、標(biāo)準(zhǔn)和最正確實(shí)踐，是國(guó)際工程企業(yè)亟待解決的難題。這不僅要求我們要了解美國(guó)司法部、國(guó)際商會(huì)、世界銀行和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織等國(guó)際合規(guī)監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定的規(guī)那么和標(biāo)準(zhǔn)，更要將國(guó)際規(guī)那么和標(biāo)準(zhǔn)融入企業(yè)管理制度，結(jié)合企業(yè)日常合規(guī)管理工作，建立具有實(shí)用性的合規(guī)管理體系，從而探索形成符合企業(yè)自身情況的最正確合規(guī)管理實(shí)踐，讓國(guó)際上普遍認(rèn)可的規(guī)那么、標(biāo)準(zhǔn)和最正確實(shí)踐在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中落地生根、開花結(jié)果。從國(guó)際規(guī)那么和標(biāo)準(zhǔn)來(lái)說(shuō)，最具有標(biāo)志性的國(guó)際合規(guī)規(guī)那么就是《反海外腐敗法》《ICC反腐規(guī)那么》《誠(chéng)信合規(guī)指南》以及國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織的合規(guī)指南，這些國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)都對(duì)合規(guī)管理的重要內(nèi)容一一第三方合規(guī)提出了具體要求。國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)中的“第三方”包括代理、聯(lián)營(yíng)體、分包商、非政府組織和媒體等企業(yè)在商業(yè)活動(dòng)中的合作伙伴。合作伙伴的不合規(guī)行為會(huì)給企業(yè)帶來(lái)不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)國(guó)際規(guī)那么、標(biāo)準(zhǔn)和最正確實(shí)踐管理好代理、聯(lián)營(yíng)體、分包商、非政府組織和媒體等第三方對(duì)于企業(yè)開展具有重要意義。第三方合規(guī)管理的規(guī)那么和標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際上普遍認(rèn)可的第三方合規(guī)管理規(guī)那么和標(biāo)準(zhǔn)有：第一，在與第三方溝通洽談業(yè)務(wù)的過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向合作方宣貫合規(guī)政策，樹立公司誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)和負(fù)責(zé)任的國(guó)際形象，增強(qiáng)交易信任感。第二，在正式簽署合作協(xié)議前，應(yīng)當(dāng)根據(jù)第三方的業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)合作伙伴進(jìn)行分級(jí)化、多元化的盡職調(diào)查。一般盡職調(diào)查內(nèi)容包括實(shí)際控制人背景信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)、工程所在國(guó)強(qiáng)制性規(guī)定和第三方主要業(yè)績(jī)。對(duì)國(guó)際腐敗指數(shù)較高或具有敏感政治身份的高風(fēng)險(xiǎn)類別的第三方應(yīng)啟用更為嚴(yán)格的盡職調(diào)直程序。第三，進(jìn)入簽約審批環(huán)節(jié)時(shí),應(yīng)當(dāng)誠(chéng)信合規(guī)合作，規(guī)范合同條款，建立獨(dú)立高效的第三方合規(guī)審批程序，審核部門應(yīng)當(dāng)具有綜合管理權(quán)限并能夠直接向CEO和董事會(huì)報(bào)告。第四，在合同執(zhí)行環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)建立定期的監(jiān)督審查機(jī)制、高效的問題預(yù)警機(jī)制、及時(shí)的問題解決機(jī)制以及完善的證據(jù)管理機(jī)制，保證對(duì)第三方的實(shí)時(shí)監(jiān)控；建立問責(zé)管理機(jī)制，將提供執(zhí)行證明作為工程負(fù)責(zé)人的一項(xiàng)重要的工作考核內(nèi)容，通過(guò)追究違規(guī)員工責(zé)任和對(duì)執(zhí)行不作為的處分，加強(qiáng)企業(yè)中層管理者的管理責(zé)任和合規(guī)責(zé)任。最后，在各交易環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)建立有效的合規(guī)舉報(bào)機(jī)制、應(yīng)急管理機(jī)制和合規(guī)培訓(xùn)制度，為企業(yè)運(yùn)營(yíng)提供完善的人員機(jī)制合規(guī)保障。舉報(bào)熱線應(yīng)包括企業(yè)CEO及合規(guī)監(jiān)管機(jī)構(gòu)熱線，保證合規(guī)舉報(bào)的有效性。企業(yè)在發(fā)現(xiàn)不合規(guī)信號(hào)時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)不合規(guī)的事項(xiàng)進(jìn)行培訓(xùn)，形成分層級(jí)、多元化的合規(guī)培訓(xùn)制度。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)際上普遍認(rèn)可的規(guī)那么、標(biāo)準(zhǔn)，確定企業(yè)依法合規(guī)運(yùn)營(yíng)定位，確立合規(guī)體系的管理機(jī)構(gòu)。通過(guò)合規(guī)框架闡述企業(yè)合規(guī)體系的組織機(jī)構(gòu)、管理手段和主要規(guī)程。通過(guò)合規(guī)業(yè)務(wù)細(xì)化各業(yè)務(wù)部門職責(zé)、管理流程和管理范圍。密織合規(guī)之網(wǎng)，強(qiáng)化合規(guī)之力,形成企業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈條的合規(guī)管理，與第三方代理、聯(lián)營(yíng)體、分包商、非政府組織與媒體等第三方合規(guī)管理最正確實(shí)踐相結(jié)合，提升品牌力量、做大做強(qiáng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，為國(guó)際工程企業(yè)抱團(tuán)出海"走出去"提供強(qiáng)有力的保障與指引。第三方合規(guī)管理的最正確實(shí)踐一、代理合規(guī)管理最正確實(shí)踐第三方代理合規(guī)管理最正確實(shí)踐來(lái)自無(wú)數(shù)企業(yè)"走出去”的慘痛教訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)總結(jié),例如，某公司在首次進(jìn)入沙特市場(chǎng)時(shí)，因急于進(jìn)入該市場(chǎng)，缺乏實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，在未對(duì)代理開展盡職調(diào)查的情況下，與其簽訂了長(zhǎng)期的排他性的代理協(xié)議，約定了高額的代理費(fèi)且員工簽證及設(shè)備均"落戶"在代理公司名下。在合作過(guò)程中，該代理明顯能力缺乏、缺乏優(yōu)質(zhì)工程資源，各方面條件均不及當(dāng)?shù)仄渌袑?shí)力的代理，公司經(jīng)營(yíng)陷入僵局。為了獲得更優(yōu)質(zhì)的資源和合作機(jī)會(huì)，該公司尋求律師幫助，明確了沙特法律中“長(zhǎng)期排他協(xié)議"并非法律強(qiáng)制性規(guī)定，遂提起確認(rèn)合作協(xié)議"長(zhǎng)期排他條款"無(wú)效之訴，經(jīng)過(guò)多方周旋，該公司終于成功擺脫當(dāng)?shù)卮淼目刂啤ｎ愃频拇砉芾砑m紛發(fā)生在南美某公路工程中，工程伊始，某公司即以能力缺乏違約為由向其代理發(fā)出終止協(xié)議函，代理在收到協(xié)議終止函之后未提供任何服務(wù)。在獲得工程預(yù)付款后，該公司被代理一紙?jiān)V狀告到法院，代理主張其合作協(xié)議并未解除，并要求公司支付全額服務(wù)費(fèi)用。最終公司依據(jù)其代理協(xié)議約定的糾紛解決條款，訴請(qǐng)法院在仲裁條款有效的情況下通過(guò)仲裁方式解決糾紛，法院判定駁回代理的訴訟請(qǐng)求。通過(guò)對(duì)以往案例的分析，我們總結(jié)出代理合規(guī)的最正確實(shí)踐：明確合同目標(biāo)條款，建立量化考核規(guī)定；規(guī)范權(quán)利義務(wù)條款，界定代理授權(quán)邊界；簽訂反腐聲明，遵守誠(chéng)信合作原那么；確定階段性代理費(fèi)用支付比例，緊跟業(yè)主的里程碑支付節(jié)點(diǎn)與數(shù)額比例；慎用排他性合同條款，分區(qū)域區(qū)別約定；限定代理合同期限，約定到期延長(zhǎng)機(jī)制；注重代理合同變更解除條款，建立公司保護(hù)性退出機(jī)制；建立糾紛解決機(jī)制，及時(shí)解決項(xiàng)目爭(zhēng)端。二、聯(lián)營(yíng)體合規(guī)管理最正確實(shí)踐聯(lián)營(yíng)體協(xié)議是聯(lián)營(yíng)體合作關(guān)系的基礎(chǔ)，管理好聯(lián)營(yíng)體協(xié)議才能規(guī)范聯(lián)營(yíng)體各方在合作中的權(quán)、責(zé)、利，規(guī)范地約定協(xié)議內(nèi)容是聯(lián)營(yíng)體合規(guī)管理最正確實(shí)踐的核心。A、B、C三家公司組成聯(lián)營(yíng)體承接某鐵路工程，三家公司分別負(fù)責(zé)商務(wù)運(yùn)作、工程施工與鐵路設(shè)計(jì)，不幸的是在工程開工的一年后，由于工程進(jìn)度不能滿足業(yè)主的要求等多方原因，業(yè)主終止了工程合同并沒收了由A公司提供的保函，所有的損失均由A公司墊付。后A公司申請(qǐng)仲裁，要求B、C公司分擔(dān)損失。B、C兩家公司以A公司未將工程潛在風(fēng)險(xiǎn)提前告知以及三份工程標(biāo)前協(xié)議沒有一致約定聯(lián)營(yíng)體合作比例為由拒絕承當(dāng)責(zé)任。經(jīng)過(guò)討論研究與周密推理，A公司以三份標(biāo)前協(xié)議共同約定的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享原那么作為論點(diǎn)，并啟用反C公司作為辯方證據(jù)的簽約前工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估會(huì)議紀(jì)要，成功證明了B、C兩家公司在聯(lián)營(yíng)體中應(yīng)該承當(dāng)?shù)呢?zé)任以及其對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)的事實(shí)，A公司獲得勝訴，成功追索其墊付的資金。通過(guò)對(duì)以往的管理案例分析，我們總結(jié)出聯(lián)營(yíng)體最正確合規(guī)管理實(shí)踐：聯(lián)營(yíng)體協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確分工并遵循按比例分擔(dān)保函責(zé)任原那么；聯(lián)營(yíng)工程持久良好運(yùn)行的基礎(chǔ)是合理規(guī)定聯(lián)營(yíng)體股東會(huì)、董事會(huì)以及管理委員會(huì)的議事規(guī)那么，建立高效公平的財(cái)務(wù)管理機(jī)制；企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證不同階段聯(lián)營(yíng)體標(biāo)前協(xié)議內(nèi)容的一致性，尤其需要明確一致的聯(lián)營(yíng)體合作比例與責(zé)任承當(dāng)原那么；注重約定損失"追索權(quán)"，在一方公司負(fù)責(zé)主要工程實(shí)施的聯(lián)營(yíng)體合作模式中，規(guī)定因一方疏忽大意導(dǎo)致的工程損失，應(yīng)由疏忽方承當(dāng)全部責(zé)任，已經(jīng)賠償?shù)囊环接袡?quán)向疏忽方進(jìn)行追償。三、分包合規(guī)管理最正確實(shí)踐企業(yè)分包合規(guī)管理最容易忽視的是對(duì)合作伙伴的持續(xù)性監(jiān)督，該項(xiàng)工作會(huì)對(duì)工程工程產(chǎn)生重大影響。例如，某公司在選擇海外分包商時(shí)對(duì)分包商進(jìn)行了初步盡職調(diào)查，查明了包括該公司的基本信息、實(shí)際控制人、法人代表、股權(quán)結(jié)構(gòu)以及重大訴訟糾紛等盡調(diào)信息。相關(guān)初步盡調(diào)結(jié)果未顯示供應(yīng)商有重大第三方合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，雙方開展合作。隨著工程推進(jìn)公司未對(duì)該分包商采取后續(xù)的持續(xù)盡調(diào)和監(jiān)控措施。后該海外分包商因當(dāng)?shù)卣h(huán)保政策收緊問題無(wú)法向公司供給必要設(shè)備，導(dǎo)致公司工程運(yùn)營(yíng)遭受重大損失，無(wú)法按期完工?？偨Y(jié)分包商合規(guī)管理最正確實(shí)踐：《反海外腐敗法》信息指南規(guī)定，公司應(yīng)"對(duì)第三方關(guān)系實(shí)施某種形式的持續(xù)監(jiān)控"。同樣，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織關(guān)于反賄賂管理體系的標(biāo)準(zhǔn)ISO37001建議公司"按確定的頻率更新其對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)合作伙伴的盡職調(diào)查，以便可以恰當(dāng)?shù)乜紤]變化和最新信息?！笨梢?，初始的盡職調(diào)查僅僅是持續(xù)監(jiān)控過(guò)程的第一步，只要公司與第三方的關(guān)系存續(xù)，盡職調(diào)查就應(yīng)該持續(xù)進(jìn)行。只有實(shí)現(xiàn)全面、持續(xù)的第三方合規(guī)盡調(diào)和監(jiān)控，才能更好地保證公司不因第三方后續(xù)的不合規(guī)行為承當(dāng)損失。四、非政府組織合規(guī)管理最正確實(shí)踐不重視與非政府組織之間的合作伙伴關(guān)系是中國(guó)國(guó)際工程企業(yè)普遍存在的問題，例如，某公司和緬甸電力部合作，在伊洛瓦底江的上游克欽邦修建7個(gè)梯級(jí)水電站，此工程完成了所有的法律程序和環(huán)評(píng)手續(xù)做完，其中環(huán)評(píng)工作是中國(guó)和緬甸生物多樣性及自然保護(hù)聯(lián)盟共100多位專家完成的，并且獲得了緬甸政府的審批。然而，這一超級(jí)工程因地方?jīng)_突和非政府環(huán)境保護(hù)組織的抗議而被緬甸政府單方面宣布停工，公司在項(xiàng)目的前期投資總額已經(jīng)超過(guò)73億人民幣。該工程失利的一個(gè)最主要原因是未重視非政府組織，反思教訓(xùn)后我們得出非政府組織合規(guī)管理的一項(xiàng)最正確實(shí)踐：在某些沖突地區(qū)，企業(yè)不僅要與政府打交道，而且要與非政府組織打交道，與當(dāng)?shù)胤钦煌残枰M力防范行賄受賄等腐敗行為，做到合規(guī)經(jīng)營(yíng)。企業(yè)在實(shí)施境外工程時(shí)有必要進(jìn)行社會(huì)責(zé)任投資，為當(dāng)?shù)孛癖妿?lái)利益，這樣才能獲得更多的當(dāng)?shù)亓α恐С?，將社區(qū)參與與對(duì)話作為測(cè)評(píng)和監(jiān)控公司運(yùn)營(yíng)影響的重要元素，確保社區(qū)的廣泛參與，實(shí)現(xiàn)互利共贏。綜上所述，國(guó)際上普遍認(rèn)可的規(guī)那么、標(biāo)準(zhǔn)和最正確實(shí)踐要求合規(guī)管理在企業(yè)常態(tài)化，成為企業(yè)日常業(yè)務(wù)運(yùn)行的自然組成局部，幫助企業(yè)及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，盡早采取有效措施，防止商業(yè)信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)損失；在企業(yè)出現(xiàn)合規(guī)問題時(shí)，成為企業(yè)有力的抗辯理由，大幅減輕監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)企