汽車銷售服務有限公司差旅費補貼制度

汽車銷售服務差旅費補貼制度為了加強公司出差費的管理，有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結(jié)果，簽署考核意見，部門負責人以上級別的出差報告交總經(jīng)理閱、核，總經(jīng)理由董事長閱、核。審核人員根據(jù)簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)報請公司領導同意后方可改變。出差回公司應在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差旅費每一天按30元罰款，假設遲報時間超過十天以上（不含十天），那么由出差人自行承當該次出差的全部費用。業(yè)務發(fā)票、差旅費等各種單據(jù)經(jīng)辦人必需及時簽字報銷入帳。報銷后，借款金額仍超過規(guī)定范圍的，于次月工資中扣除。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原那么，延誤工作責任自負；銷售部業(yè)務人員，市內(nèi)業(yè)務每人只允許最多借用500元出差周轉(zhuǎn)金；省內(nèi)業(yè)務每人只允許借用1500元出差周轉(zhuǎn)金，省外業(yè)務每人只允許借用3000元出差周轉(zhuǎn)金，偶爾出差的工作人員，每次只允許借用和業(yè)務量基本對等借款（一般控制在1000元以內(nèi)）。特殊情況由公司領導特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。二、費用標準總體原那么：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“定級待遇，節(jié)約為本，超支不補、憑票報銷（1）住宿標準（金額單位：元。下同）:地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下公司領導200/夜以下180/夜以下160/夜以下120/夜以下80/夜以下部門經(jīng)理160/夜以下140/夜以下120/夜以下100/夜以下80/夜以下其余人員140/夜以下120/夜以下100/夜以下80/夜以下60/夜以下（2）伙食補助費:地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下公司領導150元/天120元/天100元/天80元/天60元/天部門經(jīng)理120元/天100元/天80元/天60元/天40元/天其余人員100元/天80元/天60元/天40元/天40元/天注：費用標準第二條伙食補助費之條款限于出差人員個人生活，但公司領導遇有接待業(yè)務往來客戶，可不受此條件限制。其它人員遇有此類情況需請示，報賬時需注明詳細事由。(3)市內(nèi)交通費:地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下公司領導實報實銷部門經(jīng)理403020視工作情況另定其余人員302020(4)交通工具標準:工具/人員飛機火車輪船長途汽車出租車公司領導普通艙軟臥軟座二等艙實報實報部門經(jīng)理預申請硬臥硬座三等艙可乘可乘其余人員—硬臥硬座三等艙可乘預申請三、報銷方法(-)住宿費報銷方法1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的方法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。2、出差人員由接待單位或住在親友家的，不予報銷住宿費。3、出差人員住宿費報銷標準原那么上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在公司領導允許的前提下，可按實報銷。4、住宿費標準一般指每天每間，假設為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總經(jīng)理以上級別人員出差，可單獨住宿。(二)伙食補助費報銷方法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。(三)交通費報銷方法1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，乘坐特快列車的按其硬座票價的50%另予以補助，乘坐新型空調(diào)特快列車和新型空調(diào)直達特快列車的，分別按其列車硬座席位票價30%另予以補助，乘坐慢車或直快列車的按其硬座票價60%另予以補助。訂票費、退票費原那么上不予報銷，如遇特殊情況（如接到上級管理人員新的指示需及時改變交通路線的）需報分管領導批準后，方可報銷。2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意）。3、出差人員原那么上不得乘坐出租車，但以下情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保平安的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞道多支付的費用均由個人自理，時間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的等，在請示主管領導同意后方可報銷。（四）通訊費報銷方法暫不執(zhí)行此條款。（五）其他1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經(jīng)分管領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。2、出差人員應保存完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應保存復印件作為審核依據(jù)。3、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷（除執(zhí)行公司委派的特殊任務和高風險任務，公司予以全報）。四、補充規(guī)定1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食宿費用，只享受市內(nèi)交通費；會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。3、外出學習、培訓人員，伙食補助每天10元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。4、凡被外單位或個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干差旅費或補助