AFP考試考點(diǎn)精選2非常重要,建議重點(diǎn)復(fù)習(xí)

信用與債務(wù)管理考點(diǎn)1:信用控制指標(biāo)貸款安全比率貸款安全比率=每月償債現(xiàn)金流量/每月凈現(xiàn)金收入貸款安全比率上限，若貸款中不包括房貸，上限可設(shè)置得相對(duì)低一些；包括房貸，則可設(shè)高一些信用額度運(yùn)用比率最大信用額度=最大信用貸款額度+最大抵押貸款額度信用額度運(yùn)用比率越高，出現(xiàn)償付危機(jī)的可能性越大考點(diǎn)2:償債順序規(guī)劃到期時(shí)間：優(yōu)先償還臨近到期的借款利率：優(yōu)先償還利率高的借款真題回顧?小張向甲、乙兩位朋友各借了一筆款，年利率分別為4%和3%，均按年計(jì)息。以下做法可使小張所還利息總額最少的是（）。?A.優(yōu)先償還甲的借款，償清后再還乙的借款?B.優(yōu)先償還乙的借款，償清后再還甲的借款?C.每期按4:3比例分別償還甲、乙借款?D.每期按3:4比例分別償還甲、乙借款?答案：A考點(diǎn)3:杠桿投資的凈值報(bào)酬率凈值報(bào)酬率=投資凈收入/凈值=（投資收入-利息）/自有資金王某將自有資金30萬(wàn)元和借款20萬(wàn)元投資股票。一年后，王某以60萬(wàn)元將股票出售，期間沒(méi)有分紅。已知借款利率10%，按年計(jì)息，王某該項(xiàng)投資的凈值報(bào)酬率為（）。A:13.33%B:16.67%C:23.33%D:26.67%答案：D解析：凈值報(bào)酬率=[（60-30-20）-20X10%]/30=26.67%考點(diǎn)4：倒按揭通常適合于退休后有房但無(wú)現(xiàn)金流量可用的老年人辦理倒按揭后，申請(qǐng)人可領(lǐng)取固定年金至終老年金金額不因房?jī)r(jià)漲跌而變動(dòng)對(duì)申請(qǐng)人而言，活得愈久愈劃算若申請(qǐng)人壽命超過(guò)預(yù)期壽命，按揭提供方可能面臨損失申請(qǐng)人去世后，按揭提供方獲得房產(chǎn)的所有權(quán)考點(diǎn)5：抵利型房貸抵利型房貸：住房抵押貸款十抵利存款賬戶抵利存款賬戶中的資金按貸款利率水平計(jì)息，相當(dāng)于允許以存款提前還貸可抵利存款賬戶中的資金可以動(dòng)用適合現(xiàn)金流量不穩(wěn)定，但每期現(xiàn)金流入至少大于本利攤還額的客戶用貸款余額減去可抵利的存款賬戶余額后的凈額來(lái)計(jì)算應(yīng)付利息考點(diǎn)6：氣球貸甲某向某銀行申請(qǐng)了5年期氣球貸，雙方約定按30年期計(jì)算月公款，已知5年期和30年期貸款利率分別為6%和7%，則.計(jì)算該氣球貸月供時(shí)，利率按6%，期限按30年.可以利用短期貸款利率比長(zhǎng)期貸款利率低的優(yōu)勢(shì)，從而減輕利息負(fù)擔(dān).由此計(jì)算出的月公款比普通5年期貸款的月供款少，從而減輕初期還款壓力.5年到期時(shí)一次還清剩余本金.5年后如不能一筆還清貸款余額，可續(xù)貸還款時(shí)，如果貸款期限與年名義利率固定?等額本金還款比等額本息還款支付的利息總額少?在同等還款方式下，還款頻率越快，利息支付總額越少真題回顧?小李有一筆銀行貸款，期限與年名義利率固定，還款方式有以下4種可供選擇，則哪種方式所支付的利息總額最少？（）?A.按雙周等額本息還款B.按雙周等額本金還款?C.按月等額本息還款D.按月等額本金還款?答案：B風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理考點(diǎn)1：風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生過(guò)程純粹風(fēng)險(xiǎn)只能帶來(lái)?yè)p失而不會(huì)產(chǎn)生收益的事件如火災(zāi)、海嘯、人身傷害、侵權(quán)責(zé)任等投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)收益也可能帶來(lái)?yè)p失的事件如企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資、博彩等風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)暴露：有遭受損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)因素：對(duì)事故的發(fā)生與否或損失大小有影響的各種因素風(fēng)險(xiǎn)事故：造成損失的具體事件損失：由風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)結(jié)果考點(diǎn)2:風(fēng)險(xiǎn)因素有形風(fēng)險(xiǎn)因素：物理的、化學(xué)的無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素：觀念、態(tài)度、制度、文化等.道德風(fēng)險(xiǎn)因素：以不誠(chéng)實(shí)、不良企圖或欺詐行為，故意使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，或使損失擴(kuò)大.心理風(fēng)險(xiǎn)因素：投保之后，忽視風(fēng)險(xiǎn)或存在僥幸心理.逆選擇：投保之前，投保人按對(duì)己有利的原則做決策防范措施：自殺條款、限制條款、體檢等考點(diǎn)3：風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不參與風(fēng)險(xiǎn)自留基金定投、計(jì)提醫(yī)療基金風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防：采取措施防止事故發(fā)生或降低事故概率風(fēng)險(xiǎn)抑制：采取措施降低事故發(fā)生后的損失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將損失轉(zhuǎn)移給其他人包括：合同轉(zhuǎn)移、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移最適合保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：發(fā)生概率低，損失程度高的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)基本原理考點(diǎn)1:保險(xiǎn)的職能保險(xiǎn)的基本職能：分散風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償保險(xiǎn)的派生職能：資金融通風(fēng)險(xiǎn)管理保險(xiǎn)的（）職能可以使受災(zāi)的家庭快速重建家園，使受災(zāi)的企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)。?A.資金融通B.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?C社會(huì)管理D.分散風(fēng)險(xiǎn)答案：B考點(diǎn)2：最大誠(chéng)信原則 投保人和被保險(xiǎn)人的義務(wù)告知義務(wù)：訂立合同時(shí)將有關(guān)的重要事實(shí)如實(shí)告知.若不重要，不影響合同效力.故意不告知：不賠，并不退還保險(xiǎn)費(fèi).因重大過(guò)失未告知：不賠，但應(yīng)當(dāng)退還保險(xiǎn)費(fèi)保證義務(wù)：.違反保證事項(xiàng)，解除合同，不承擔(dān)責(zé)任.除人壽保險(xiǎn)外一般不退還保險(xiǎn)費(fèi)如實(shí)報(bào)損：保險(xiǎn)事故發(fā)生后，編造虛假證明、資料，夸大損失程度，對(duì)虛報(bào)的部分不賠考點(diǎn)3：最大誠(chéng)信原則保險(xiǎn)人的義務(wù)如實(shí)說(shuō)明：對(duì)免責(zé)條款，應(yīng)作出提示并明確說(shuō)明，否則該條款無(wú)效棄權(quán)與禁止反言保險(xiǎn)人一旦放棄其可以主張的權(quán)利，則日后不得再次主張這項(xiàng)權(quán)利考點(diǎn)4：保險(xiǎn)利益原則人身保險(xiǎn).在投保時(shí)，投保人必須對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益，否則合同無(wú)效.投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益：本人、配偶、子女、父母與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn).在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益，否則不得向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金.保險(xiǎn)利益：（所有權(quán)、管理權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)、看護(hù)權(quán)）考點(diǎn)5：補(bǔ)償原則及代為追償權(quán)保險(xiǎn)的作用是補(bǔ)償損失，不應(yīng)從賠款中不當(dāng)?shù)美蛔穬敊?quán)：.由第三者責(zé)任導(dǎo)致的保險(xiǎn)損失投保人可向第三者索賠，也可.以向保險(xiǎn)公司索賠，但不能不當(dāng)?shù)美?保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)賠款后，取得對(duì)第三者的索賠權(quán).保險(xiǎn)人從第三者處追償?shù)慕痤~大于賠償額時(shí)，還給被保險(xiǎn)人.保險(xiǎn)人不得對(duì)被保險(xiǎn)人的家庭成員行使代為追償權(quán)（家庭成員故意造成保險(xiǎn)事故除外）適用：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和補(bǔ)償性醫(yī)療保險(xiǎn)不適用：給付性保險(xiǎn)（意外傷害保險(xiǎn)、壽險(xiǎn)等）考點(diǎn)6：補(bǔ)償原則的派生原則----定值保險(xiǎn)與不定值保險(xiǎn)定值保險(xiǎn)：.投保時(shí)，雙方根據(jù)標(biāo)的價(jià)值約定保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額.保險(xiǎn)金額=保險(xiǎn)價(jià)值.賠償金額=保險(xiǎn)金額X損失比例不定值保險(xiǎn)：.投保時(shí)，雙方不約定保險(xiǎn)價(jià)值，只約定保險(xiǎn)金額.事故發(fā)生時(shí)再確定保險(xiǎn)價(jià)值，然后判斷是否足額保險(xiǎn)：保險(xiǎn)金額三保險(xiǎn)價(jià)值，足額投保，按實(shí)際損失賠償保險(xiǎn)金額〈保險(xiǎn)價(jià)值，不足額投保.不足額投保比例賠付賠償金額=損失金額X保險(xiǎn)金額/保險(xiǎn)價(jià)值考點(diǎn)7：補(bǔ)償原則一重復(fù)保險(xiǎn).定義：投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn).比例分?jǐn)傇瓌t：各保險(xiǎn)人賠償金額=損失X（保額/保額總和）保險(xiǎn)價(jià)值12萬(wàn)元，投保人向保險(xiǎn)人A、B分別投保7萬(wàn)元和8萬(wàn)元，實(shí)際損失為8萬(wàn)元。保險(xiǎn)人A和保險(xiǎn)人B各應(yīng)賠付多少？保險(xiǎn)人A賠款=80000X7/15=37333元保險(xiǎn)人B賠款=80000X8/15=42667元考點(diǎn)8：近因原則近因：?1.并非是指在時(shí)間上或空間上與損失最接近的原因?2.而是指造成損失的起主導(dǎo)作用或支配性作用的原因近因原則：.當(dāng)保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)事故是引起保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠償（給付）責(zé)任?2.判斷原則：?先找損失的近因?再看近因是否為承保風(fēng)險(xiǎn)：若是則全賠；不是則全不賠考點(diǎn)9：可保風(fēng)險(xiǎn).只保純粹風(fēng)險(xiǎn)，不保投機(jī)風(fēng)險(xiǎn).損失是非故意性的.損失可以在有效的時(shí)間和成本之內(nèi)確定.損失可以在有限的時(shí)間和空間內(nèi)分?jǐn)傁铝嘘P(guān)于可保風(fēng)險(xiǎn)的陳述錯(cuò)誤的是（）。A.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)不屬于可保風(fēng)險(xiǎn)B.可保風(fēng)險(xiǎn)的損失在時(shí)間和金額上可以確定?C.可保風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是非故意性的?D.純粹風(fēng)險(xiǎn)是不可保的，因?yàn)樗婕矮@利的可能答案：D考點(diǎn)10：再保險(xiǎn).保險(xiǎn)公司向其他保險(xiǎn)公司購(gòu)買（再）保險(xiǎn)，即保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移.作用：?降低保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定、保護(hù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果增強(qiáng)承保能力增強(qiáng)抗災(zāi)害能力甲保險(xiǎn)公司把某企業(yè)投保的保險(xiǎn)金額為5000萬(wàn)元的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的50%保險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移給乙保險(xiǎn)公司，則甲財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司該項(xiàng)業(yè)務(wù)處理屬于（）。A.共同保險(xiǎn)B.重復(fù)保險(xiǎn)C原保險(xiǎn)D.再保險(xiǎn)?答案：D考點(diǎn)11：保險(xiǎn)合同的法律特征民事合同射幸合同：?投保人交了保費(fèi)后，可能獲得賠付，也可能未獲得任何賠付附和合同：?1.一方事先定好內(nèi)容，另一方只能接受或拒絕?2.保險(xiǎn)合同多數(shù)為附和合同，個(gè)別為協(xié)議合同考點(diǎn)12：保險(xiǎn)合同當(dāng)事人與關(guān)系人當(dāng)事人：投保人和保險(xiǎn)人（必須有民事行為能力）關(guān)系人：被保險(xiǎn)人和受益人.可以不具有民事行為能力?.享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán).壽險(xiǎn)合同中被保險(xiǎn)人不能同時(shí)作為合同里的死亡保險(xiǎn)金的受益人?4.除非合同有專門約定，被保險(xiǎn)人一般不能享受保單內(nèi)的現(xiàn)金價(jià)值、分紅等利益（為投保人權(quán)利）考點(diǎn)13：保險(xiǎn)合同受益人受益人的指定和變更：1.由被保險(xiǎn)人或投保人指定2投保人為與其有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者投保人身保險(xiǎn)，不得指定被保險(xiǎn)人及其近親屬以外的人為受益人.被保險(xiǎn)人或投保人可變更受益人，并書面通知保險(xiǎn)人.投保人指定或變更受益人時(shí)須被保險(xiǎn)人同意受益份額的確定：.受益人為數(shù)人的，被保險(xiǎn)人或者投保人可以確定受益順序和受益份額；.未確定受益份額的，受益人按照相等份額享有受益權(quán).受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病的，或故意殺害被保險(xiǎn)人未遂的，該受益人喪失受益權(quán)考點(diǎn)14：保險(xiǎn)金的給付對(duì)象有受益人時(shí)，向受益人支付保險(xiǎn)金：保險(xiǎn)金不作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，其債權(quán)人無(wú)請(qǐng)求權(quán)被保險(xiǎn)人死亡后，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)的情形：.沒(méi)有指定受益人，或受益人指定不明確的.受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，沒(méi)有其他受益人的：受益人與被保險(xiǎn)人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先.受益人依法喪失受益權(quán)或放棄收益權(quán)，沒(méi)有其他受益人的考點(diǎn)15：保險(xiǎn)合同的解除和終止解除：.投保人可以解除合同.保險(xiǎn)人一般不可解除合同，除非：投保人違反如實(shí)告知義務(wù)（注意不可抗辯條款）投保人或被保險(xiǎn)人違法投保人、被保險(xiǎn)人未履行應(yīng)盡的義務(wù)（例如保證義務(wù)）約定條件發(fā)生變化（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）其它特殊條件：如人身保險(xiǎn)合同效力中止?jié)M兩年.貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同和運(yùn)輸工具航程保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)責(zé)任開始后，合同當(dāng)事人不得解除合同終止：.保險(xiǎn)合同期限屆滿；保險(xiǎn)金的賠償或給付.合同當(dāng)事人協(xié)議終止；一方行使解除權(quán)標(biāo)的滅失人壽保險(xiǎn)考點(diǎn)1：定期壽險(xiǎn)定期壽險(xiǎn)：在保險(xiǎn)期內(nèi)身故，給付保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)期滿未身故，則合同終止，無(wú)任何支付特點(diǎn)：費(fèi)率低，逆選擇風(fēng)險(xiǎn)高減額定期壽險(xiǎn)：抵押貸款保障保險(xiǎn).保險(xiǎn)金額二抵押貸款未償還余額.隨著時(shí)間推移，貸款未償余額逐漸減少，保額也相應(yīng)降低家庭收入保險(xiǎn)：保險(xiǎn)金額=年給付額X剩余保險(xiǎn)期限隨著時(shí)間推移，剩余保險(xiǎn)期限逐漸減少，保額也相應(yīng)降低考點(diǎn)2：定期壽險(xiǎn)的特有條款可續(xù)保條款：.在定期壽險(xiǎn)期限屆滿前可以選擇續(xù)保.續(xù)保時(shí)無(wú)須提供可保證明3續(xù)保保費(fèi)逐期遞增，但并非針對(duì)個(gè)體，且事先確定費(fèi)率上限（跟身體狀況無(wú)關(guān)，跟年齡有關(guān)）4.續(xù)保保險(xiǎn)金額和期限等于或少于原有保單可轉(zhuǎn)換條款：.將定期壽險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為帶有現(xiàn)金價(jià)值的其他人壽保險(xiǎn).轉(zhuǎn)換時(shí)無(wú)須提供可保證明考點(diǎn)：終身壽險(xiǎn)的相關(guān)概念及特點(diǎn)自然費(fèi)率和均衡費(fèi)率：.終身壽險(xiǎn)按照均衡保費(fèi)形式繳納保費(fèi).由均衡保費(fèi)原理產(chǎn)生現(xiàn)金價(jià)值.自然保費(fèi)在前期小于均衡保費(fèi)，后期大于均衡保費(fèi).自然保費(fèi)與均衡保費(fèi)之間的差額在前期逐漸縮小，在后期逐漸擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)保額=死亡保險(xiǎn)金一現(xiàn)金價(jià)值：.隨著繳費(fèi)越多，現(xiàn)金價(jià)值累積越多.隨著現(xiàn)金價(jià)值的積累，風(fēng)險(xiǎn)保額越來(lái)越小既具有保障性，又具有儲(chǔ)蓄性，比同等保額的定期壽險(xiǎn)費(fèi)率高考點(diǎn)5：其他傳統(tǒng)壽險(xiǎn)兩全壽險(xiǎn)：.被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡，或活至保單期滿，要支付保險(xiǎn)金，保單責(zé)任終止.相當(dāng)于定期壽險(xiǎn)十儲(chǔ)蓄，儲(chǔ)蓄性強(qiáng)、費(fèi)用高.保費(fèi)：兩全〉終身〉定期〉意外聯(lián)合人壽（第一生命壽險(xiǎn)）：.通常是兩個(gè)互為受益人的被保險(xiǎn)人（如夫妻）.一個(gè)死亡，另一個(gè)領(lǐng)取保險(xiǎn)金，保單責(zé)任終止.在同一事故中同時(shí)死亡，給付兩份保險(xiǎn)金最后生存者壽險(xiǎn)（第二生命壽險(xiǎn)）：兩個(gè)被保險(xiǎn)人都死亡才給付保險(xiǎn)金考點(diǎn)6：分紅壽險(xiǎn).紅利來(lái)源：死差益：實(shí)際死亡率低于預(yù)期死亡率利差益：實(shí)際回報(bào)率高于預(yù)期回報(bào)率費(fèi)差益：實(shí)際費(fèi)用率低于預(yù)期費(fèi)用率如果保險(xiǎn)公司投資收益為負(fù)，也可能有分紅.保險(xiǎn)公司每一會(huì)計(jì)年度向保單持有人實(shí)際分配盈余的比例不低于當(dāng)年全部可分配盈余的70%.紅利領(lǐng)取方式：現(xiàn)金領(lǐng)取、累積生息、抵繳保費(fèi)、繳清增額保險(xiǎn).效力中止期間不參與分紅.減額交清、展期定期可能不參與分紅考點(diǎn)7：投資連結(jié)險(xiǎn).保障賬戶和投資賬戶.設(shè)有多個(gè)不同特點(diǎn)的投資賬戶供投保人選擇.投資賬戶是獨(dú)立的.死亡保險(xiǎn)金的大小與投資賬戶的投資表現(xiàn)直接相關(guān)，不承諾現(xiàn)金價(jià)值.投保人承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，不適合工薪階層.從長(zhǎng)期看，有保值作用，可抵御通貨膨脹考點(diǎn)8：萬(wàn)能壽險(xiǎn).繳費(fèi)靈活：可以多繳、少繳、甚至停繳，但有上下限的限制.保額可調(diào)：可以調(diào)低，可以調(diào)高，但調(diào)高通常有一定限制.要素分立，透明度高：利息收入、死亡費(fèi)用、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、個(gè)人賬戶價(jià)值考點(diǎn)9：年齡誤告條款實(shí)際年齡小于申報(bào)年齡的：無(wú)息退費(fèi)實(shí)際年齡高于申報(bào)年齡的：.補(bǔ)交保費(fèi).或按照實(shí)付保費(fèi)與應(yīng)付保費(fèi)的比例支付保險(xiǎn)金真實(shí)年齡不符合合同約定的年齡限制的：.解除合同，并按約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值.合同成立起逾二年的除外考點(diǎn)10：寬