工貿管理辦法13篇

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名目第1篇工貿油品調運公司法律事務管理方法第2篇工貿油品調運分公司備用金管理方法第3篇工貿油品調運分公司固定資產管理方法第4篇工貿油品調運公司流程管理方法第5篇工貿油品調運分公司合同管理方法(附表)第6篇工貿油品調運公司合同管理方法第7篇工貿油品調運分公司物流承運商管理方法第8篇工貿油品調運公司全面預算管理方法第9篇工貿公司原料油氣運輸車輛管理方法第10篇工貿油品調運分公司通訊費報銷管理方法第11篇工貿油品調運分公司承運車隊考核管理方法第12篇工貿油品調運公司貨幣資金管理方法第13篇工貿公司油品運輸車輛管理方法

【第1篇】工貿油品調運公司全面預算管理方法

工貿油品調運分公司全面預算管理方法

第一章總則

第一條為規(guī)范zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)全面預算管理工作,實現公司戰(zhàn)略規(guī)劃和進展目標,依據工貿公司全面預算管理制度,結合公司各項費用特性及管控要求,特制定本方法,請遵照執(zhí)行。

其次條本方法所稱全面預算管理是指依據公司及戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經營方案和生產經營狀況,確定年度經營目標,在科學猜測和決策的基礎上,以貨幣單位和其他計量單位為形式,綜合反映公司將來肯定期間全部經營活動的各項信息,實現從猜測、決策、執(zhí)行、分析、掌握到考核的全面管理。

第三條全面預算管理應遵循的主要原則:

(一)全員、全額、全過程原則;

(二)目標管理原則;

(三)合理性原則;

(四)嚴厲?性原則;

(五)分類管理原則;

(六)權責對等原則;

(七)成本效益原則;

(八)重大事項、例外事項報告原則。

其次章組織體系及管理方式

第一節(jié)預算機構及職責

第四條預算管理領導小組是對公司預算事項行使決策權的特別設特地工作機構,是實施全面預算管理的最高管理機構。預算管理領導小組下設預算管理辦公室(以下簡稱“預算辦”),負責組織全面預算管理日常工作、落實預算委審批或交辦的預算工作。預算辦設在公司財務資產部,預算辦主任由財務資產部部門負責人擔當。

第五條預算管理領導小組由公司領導班子成員組成。設主任、副主任各一名。主任由公司經理擔當,全面負責預算工作,副主任由財務主管領導擔當。

第六條如有成員不再擔當公司的相關職務,自動失去成員資格,并由領導小組依據本方法規(guī)定補足成員人數。

第七條預算辦主任由財務資產部負責人擔當;成員由公司各預算歸口管理部門負責人及預算管理人員組成。

第八條預算歸口管理部門是財務資產部。

第九條預算管理領導小組主要職責權限:

(一)審定公司預算管理體系建設方案、預算管理制度及相關規(guī)定;

(二)審定公司年度預算目標和年度預算編制方案;

(三)聽取并審議年度預算執(zhí)行報告;

(四)審定預算分解方案、預算調整方案和預算考核方案;

(五)督導預算執(zhí)行,批閱預算執(zhí)行分析結果,重點關注預算執(zhí)行差異的跟蹤落實狀況;

(六)協調解決預算編制和執(zhí)行中的重大問題。

第十條預算辦主要職責權限:

(一)擬訂公司全面預算管理制度,并負責檢查落實預算管理制度的執(zhí)行;

(二)組織和指導預算責任主體開展年度、月度全面預算編制工作;

(三)預審全面預算編制初稿,綜合平?,并編制公司年度全面預算草案,提交預算管理領導小組審定;

(四)依據工貿公司批復的年度、月度預算方案,審核年度、月度預算分解方案,并提交預算管理領導小組審定;

(五)跟蹤、監(jiān)控預算執(zhí)行狀況;定期向預算管理領導小組提交預算執(zhí)行分析報告;

(六)協調解決公司預算編制和執(zhí)行中消失的有關問題,重大事項上報預算管理領導小組;

(七)參加公司預算責任主體預算執(zhí)行狀況的考核;

(八)定期組織公司全面預算培訓事宜;

(九)預算管理領導小組授權的其他工作。

第十一條預算考核機構以現有績效管理體系為基礎,由主管績效考核的綜合辦公室負責。預算考核機構的主要職責:

(一)擬訂預算考核方案,提交預算管理領導小組審批;

(二)定期組織考核各預算執(zhí)行部門的預算目標及預算管理工作質量;

(三)編制預算考核報告,提交預算管理領導小組。

第十二條公司本部各職能部門為預算執(zhí)行機構。預算執(zhí)行機構應在上級和本單位預算管理機構統一指導下工作。預算執(zhí)行機構主要職能:

(一)執(zhí)行并遵守全面預算管理的各項制度和規(guī)定;

(二)供應編制預算的各項基礎資料;

(三)依據下達的預算目標組織編制本部門預算方案,并按規(guī)定時間提交預算辦匯總審核;

(四)將本部門預算指標層層分解,落實到各環(huán)節(jié)和各崗位;

(五)嚴格執(zhí)行經批準的預算,定期監(jiān)督檢查預算執(zhí)行狀況;

(六)嚴格根據預算內/超預算/預算外事項的執(zhí)行程序提出預算內/超預算/預算外事項的預算執(zhí)行申請并履行審批程序;

(七)依據內外部環(huán)境變化及公司預算管理制度,準時提出預算調整申請;

(八)仔細協作預算辦進行預算執(zhí)行差異的分析與追蹤,查明差異緣由,主動解決問題或提出解決問題的建議;

(九)接受上級單位對本部門預算執(zhí)行狀況的指導、監(jiān)控、考核。

其次節(jié)預算管理領導小組決策程序及議事規(guī)章

第十三條預算辦應負責做好預算管理領導小組各項決策的前期預備工作,組織相關專業(yè)人員進行調查論證,供應有關方面的資料:

(一)公司相關財務報告及與本行業(yè)相應指標的比較分析;

(二)經匯總的公司初步預算報告;

(三)公司財務資產部門及相關部門提出的建議事項;

(四)對預算實際執(zhí)行結果與預算的差異狀況進行比較和分析的說明;

(五)公司重大投資事項的預算報告及進度跟蹤報告;

第十四條除特別狀況外,財務資產部至少提前三個工作日,將相關資料發(fā)送給預算管理領導小組,并負責通知會議主題、時間、地點。

第十五條召開預算管理睬議,各成員對預算公室供應的相關報告和資料進行評議,形成相關書面審議材料或會議紀要。內容包括但不限于:

(一)預算管理體系建設方案、預算管理制度及相關規(guī)定;

(二)年度預算目標、年度預算編制方案;

(三)年度、月度預算分解方案;

(四)公司預算與實際執(zhí)行狀況的差異分析;

(五)在跟蹤重大投資項目過程中發(fā)覺的重大特別狀況;

(六)依據環(huán)境變化和實際狀況,提出公司預算修正建議;

(七)其他相關事宜。

第十六條如有必要,預算管理領導會可以聘請專業(yè)詢問機構,進行討論論證,為決策供應專業(yè)看法,幫助完成工作。

第十七條預算管理領導小組不定期召開會議。會議由主任負責召集和主持,主任不能出席時可托付副主任或其他成員主持。

第十八條主任或1/2以上的成員可以提議召開會議。會議須有2/3以上成員出席(包括托付)方可進行。成員應親自出席會議,成員因故不能出席會議的,可書面托付其他成員代為出席,托付書中應當載明授權發(fā)表的建議或看法。

第十九條每一名成員有一票的表決權;會議做出的決議,必需經全體成員的過半數通過。

其次十條預算管理領導小組會議原則上以實體會議方式召開;必要時,也可以通訊方式召開。

其次十一條預算管理領導小組會議的召開程序、表決方式、協商結果或審核看法必需遵循有關法律、法規(guī)、章程及本方法的規(guī)定。

其次十二條預算管理領導小組會議記錄由預算小組指定人員負責。預算領導小組會議應當有書面審議看法或會議紀要,出席會議的成員應當在審議看法或會議紀要上簽字;審議看法或會議紀要由財務資產部負責保存。

其次十三條假如預算議案第一次沒有通過預算管理領導小組審議,主任可依據成員看法和業(yè)務需要,打算是否復議。只允許復議一次,若復議不通過,以主任看法為準。

其次十四條出席會議的成員和列席人員均對會議所議事項有保密義務,不得擅自泄露有關信息。

第三章預算內容

其次十五條公司全面預算內容包括:期間費用、經營預算、作業(yè)預算、專項預算、報表預算及kpi預算。

(一)期間費用包括:可變費用、修理費用、車輛費用(公務車輛)以及其他各項費用等。

(二)其他經營預算包括:營業(yè)收入、營業(yè)成本、其他業(yè)務收入、勞務成本。

(三)專項預算包括:職工薪酬、平安專項費用、固定資產原值及累計折舊、無形資產、應交稅費。

(四)報表及kpi預算包括:估計利潤表、估計資產負債表、估計現金流量表、關聯方往來余額表等企業(yè)財務報表預算和主要財務指標、經濟技術指標等kpi預算。

第四章預算編制

其次十六條財務預算編制的原則

(一)堅持效益優(yōu)先,總量平?。

(二)堅持樂觀穩(wěn)健的財務

政策,規(guī)避公司的經營風險。

(三)堅持目標掌握,確定掌握重點,明確預算掌握要求。

(四)堅持權責明確,嚴格管理。

其次十七條公司預算管理領導小組是公司財務預算的決策機構。公司經理是財務預算的第一責任人。公司全年財務預算、季度預算、月度預算由財務資產部負責匯總上報,相關部門參與編制各類預算、審查預算報告、組織預算調整、評價預算效果等職能,為全面預算奠定組織基礎。

其次十八條預算編制應以上級公司確定的預算目標為基礎,以公司年度業(yè)務方案為依據,將年度業(yè)務方案中包含的業(yè)務活動估計轉化為預算數據形成預算編制方案。

其次十九條預算編制方案由上級公司統一下發(fā)的各類專業(yè)預算模板組成,詳細包括預算假設、報表及kpi、經營預算、專項預算、投資預算等內容。

第三十條預算編制分為年度預算和月度預算,其中年度預算編制明細到季度,各季度之和形成年度預算值。年度預算下達后,根據月度進行月度猜測,生成月度預算。

第三十一條編制的程序和方法

依照集團公司上下結合,分級編制,逐級匯總”的程序。結合公司實際,對由公司財務資產部對編報內容與有關部門進行討論爭論確定指標。報預算管理領導小組批準后正式下達,各部門嚴格執(zhí)行。

第三十二條日常財務預算及補充預算的編制

(一)日常資金預算的編制分為經營性資金預算,資本性支出預算和非經營性資金預算。

(二)預算要對歸口管理的費用項目編制過程仔細、數字真實負責。嚴禁將審核批準后的各項目之間相串換使用、擠占、挪用,對超額支出部分財務資產部門有權拒絕支付。

(三)在生產經營過程中如遇突發(fā)大事,應于支付款前向同級及上級預算部門緊急請示,批準后即行支付。事后應補辦緊急用款補充預算。

第三十三條預算編制的時間根據上級公司的時間規(guī)定執(zhí)行,嚴格根據時間節(jié)點上報公司的預算方案和預算審批流程,日常資金預算上報截止日為每月25日前上報次月預算。

第三十四條本方法涉及費用包括差旅費、款待費、車輛費及辦公費,實行集中管理和部門定額結合的管控模式。

第三十五條各部門及駐站每月20日將各項費用下月估計狀況及相關說明上報方案財務科,報送時應注明定額及非定額費用金額。為加強全面預算執(zhí)行力度,次月公司會對各部門及駐站預算執(zhí)行狀況賜予通報。

第三十六條上述定額費用指各部門及駐站在本部門職能范圍內所產生的費用。在執(zhí)行定額費用時,各部門及駐站可直接使用全面預算管理系統線上報銷流程,經領導審批后進行報銷,無需申請。如產生非定額費用,需使用線下申請流程,填寫申請,經領導審批后方可報銷。

第三十七條預算歸口管理部門負責本部門歸口預算內容的編制和上報公司歸口預算內容的審核,財務資產部負責公司預算最終審核、匯總和合并上報工作。

第五章預算執(zhí)行與監(jiān)控

第三十八條各預算執(zhí)行單位應嚴格執(zhí)行批準下達的預算目標,建立預算事前審核機制和部門預算管理臺賬,形成全員、全面、全過程的預算執(zhí)行責任體系。

第三十九條預算執(zhí)行與監(jiān)控的原則:

(一)公司預算辦負責對公司預算執(zhí)行狀況進行監(jiān)控;

(二)各預算歸口管理部門擔當本部門歸口管理預算的監(jiān)控責任;

(三)預算執(zhí)行監(jiān)控以月度預算為基準進行。

第四十條公司月度預算執(zhí)行與掌握流程:

(一)經辦人在執(zhí)行預算之前首先填寫預算執(zhí)行申請表或預算執(zhí)行申請單。

(二)經辦人將申請表單提交給所在部門負責人審核,審核通過后,提交部門分管領導審批。

(三)預算歸口管理部門負責人對申請表單進行審核;審核通過后,依據審批權限由歸口部門分管領導或經理對申請表審批。

(四)審批程序執(zhí)行完畢之后,經辦人應準時將申請表單提交財務確認,財務確認無誤后將申請表單返還經辦人。

(五)業(yè)務執(zhí)行完畢時,經辦人需填寫相應的報賬單,并嚴格執(zhí)行規(guī)定的報賬流程。

第四十一條預算外事項和超預算事項申報程序。

(一)由執(zhí)行人填寫預算外或超預算事項申請表;

(二)相關部門負責人和權限領導對預算外或超預算申請進行審核或審批,通過后提交預算辦;

(三)預算辦就事項申請理由的充分性、金額的合理性進行初審,審核完畢后提出看法,并提交預算委審批;

(四)預算管理領導小組審批通過后,預算辦將預算外或超預算事項申請?zhí)峤簧霞壒緦徟?

第六章預算分析

第四十二條各預算執(zhí)行單位應定期(月、季、年)進行預算分析,通過編制預算分析報告、召開經營活動分析會等方式,發(fā)覺預算執(zhí)行差異,查找差異發(fā)生緣由,并實行適當措施,確保預算目標的實現。

第四十三條預算分析工作根據“誰編制誰分析,歸口審核歸口分析,總審核總分析”的原則開展。預算辦負責公司預算總體執(zhí)行狀況分析。

第四十四條預算分析內容包括kpi及報表分析、經營預算分析、專項預算分析、投資預算分析等。預算分析報告要求數據精確?????、緣由到位,責任和措施明確。

第四十五條預算分析報告分為月報、季報、年度報告及專項報告,并定期上報預算辦。

第七章預算調整

第四十六條預算調整分為臨時性目標調整和年度預算目標調整,其中臨時性目標調整又分為預算內事項和預算外事項。

(一)臨時性目標調整

1.調整原則:

(1)不能偏離企業(yè)進展戰(zhàn)略和年度預算目標;

(2)調整方案應當在經濟上能夠實現最優(yōu)化;

(3)調整重點應當放在預算執(zhí)行中消失的重要的、非正常的、不符合常規(guī)的關鍵性差異方面。

2.預算內事項是指已立項的項目,資金使用狀況發(fā)生增減變動,導致預算目標發(fā)生的結構性調整。對于不影響年度整體預算目標的調整事項,由預算執(zhí)行部門向公司預算辦提交預算調整申請,具體說明調整緣由及調整后對公司運營可能產生的影響等資料,由公司預算辦視項目性質、額度,按程序報批。

3.預算外事項是指經批準下達的年度預算中未涉及的,但因內部或外部因素導致的、必需執(zhí)行的事項。由預算執(zhí)行部門向公司預算辦提交預算調整申請,由公司預算辦匯總后提交公司預算管理領導小組審批并上報上級公司。

(二)年度預算執(zhí)行應具有剛性,在批準下達后一般不允許調整。在預算執(zhí)行過程中消失以下狀況,導致預算編制基本假設發(fā)生重大變化的事項的,可在年中予以調整:

1.體制XX;

2.業(yè)務經營范圍變更;

3.組織結構變更;

4.市場競爭形勢發(fā)生重大變化、戰(zhàn)略目標調整;

5.國家宏觀政策大幅度調整;

6.國家政治經濟生活中不行抗拒大事發(fā)生;

7.重大自然災難和公共緊急大事的影響;

8.對預算編制基礎具有重大影響的其他事項。

第四十七條每年7月初,公司啟動預算調整流程。預算調整按下列程序進行。

(一)由預算執(zhí)行部門按歸口管理原則分級書面上報預算調整方案,闡述預算執(zhí)行時間、狀況、客觀因素變化狀況及其對預算執(zhí)行造成的影響程度等,提出預算的調整范圍和幅度。

(二)預算辦匯總平衡各部門的預算調整申請,形成年度預算調整方案,并上報公司預算管理領導小組審議。審議通過后于7月底前上報上級公司審批。

(三)預算調整方案未批復前,仍按原預算指標執(zhí)行和考核。

第八章預算考核

第四十八條預算考核內容包括:預算目標考核和預算管理工作考核。預算目標考核以調整后的年度預算目標為基準。

第四十九條預算管理工作考核內容包括:預算編制的精確?????性、準時性、規(guī)范性;預算執(zhí)行監(jiān)控環(huán)節(jié)申請審批程序的規(guī)范性;預算分析的準時性、全面性和透徹度;預算工作組織的周密性等。

第五十條各預算執(zhí)行部門應擔當本部門的預算管理工作考核責任,預算歸口管理部門要擔當所歸口的預算管理工作考核連帶責任。

第五十一條預算考核原則

(一)可控性原則

(二)權責對等原則

(三)分級考核原則

(四)公正公正原則

(五)整體利益最大化原則

(六)例外原則

第五十二條預算考核是績效考核的組成部分,預算考核評價結果是績效考核的重要依據。

第五十三條預算考核工作于每年年末12月上旬進行?？荚u依據主要有年初預算目標、超預算或預算外事項執(zhí)行申請、預算分析報告和預算調整文件等。

第五十四條預算考核工作由綜合辦公室牽頭,預算考核報告需上報預算管理領導小組。

第九章附則

第五十五條本方法由財務資產部負責解釋。

第五十六條本方法未盡事宜,根據國家法規(guī)及工貿公司相關規(guī)定執(zhí)行。

【第2篇】工貿公司原料油氣運輸車輛管理方法

工貿公司原料油(氣)運輸車輛暫行管理方法

為了確保西安**工貿公司(下稱工貿公司)原料油(氣)調撥運輸工作正常運行,加強調撥原料油(氣)運輸車輛的平安管理,保證車輛運輸平安和原料油(氣)質量、數量,特依據相關要求制定以下管理方法:

一、本方法適用于工貿公司對1

【第3篇】工貿油品調運公司流程管理方法

工貿油品調運分公司流程管理方法

第一章總則

第一條為了規(guī)范zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)流程管理,保證公司流程的順暢運行和不斷優(yōu)化,確保公司管理體系的有效運轉,在《油品調運分公司規(guī)章制度管理方法》的基礎上,特制定本方法。

其次條本方法適用于公司各部門業(yè)務及管理等流程的制定、審批發(fā)布、優(yōu)化、運行監(jiān)管及廢止。

第三條流程的管理遵循以下幾點原則:

(一)開放性原則:流程處在不斷優(yōu)化的過程中,隨著公司不斷的進展,流程也會相應發(fā)生更新和變化;

(二)責任明確原則:企業(yè)進展部對油品調運分公司的流程管理體系負責,各部門對本部門各項流程負責;

(三)全員參加原則:各流程涉及的部門、崗位均有權利和責任對流程及其運行過程提出建議。

其次章組織機構及職責

第四條油品調運分公司流程優(yōu)化領導小組是流程管理工作的決策機構。領導小組由公司領導班子成員及各部門負責人組成。主要職責如下:

(一)負責公司流程及優(yōu)化后流程審批工作;

(二)監(jiān)督并指導流程管理體系的運行;

(三)協調流程管理體系運行過程中消失的重大問題;

(四)當公司戰(zhàn)略及組織機構消失重大變化時,負責啟動流程全面優(yōu)化工作。

第五條企業(yè)進展部是公司流程管理的歸口部門,主要流程管理職責如下:

(一)負責公司流程的審核工作;

(二)負責公司流程運行過程中的指導、組織協調工作;

(三)負責組織公司流程執(zhí)行的監(jiān)測、反饋工作;

(四)負責組織公司流程的評價優(yōu)化工作;

(五)負責公司流程管理文件的整理、匯編工作。

第六條各部門主要流程管理職責如下:

(一)負責與本部門業(yè)務相關流程的制定;

(二)負責與本部門業(yè)務相關流程的正常運行;

(三)負責對與本部門業(yè)務相關流程執(zhí)行及監(jiān)測;

(四)收集流程運行中的反饋信息,負責流程優(yōu)化工作。

第三章流程的制定、修訂和廢止

第七條流程的制定

流程的制定由相應責任部門提出申請,報分管領導批準后制定。流程制定過程中的申請、制訂、修改、廢止、論證、審核、批準與發(fā)布等過程根據規(guī)章制度進行管理,參照《油品調運分公司規(guī)章制度管理方法》執(zhí)行。

第八條流程的評審、優(yōu)化與廢止

流程的評審由企業(yè)進展部牽頭,在書面征集各部門和各營業(yè)室看法的基礎上,組織各部門定期或不定期進行流程集中評審。

(一)各部門負責對本部門和對口單位的流程進行抽樣評審調查,被調查者應具體填寫《流程評審表》,各部門依據評審結果對流程提出優(yōu)化、廢止的建議或看法。

(二)評審工作結束后,企業(yè)進展部負責對評審結果進行匯總,收集有關流程優(yōu)化、廢止的建議或看法,并提出詳細的流程優(yōu)化、廢止方案,連同其他制度修改看法,報公司經理辦公會議審議。

(三)流程優(yōu)化、廢止方案經經理辦公會議審議通過后,由企業(yè)進展部依據流程的歸屬部門,下發(fā)到各相關部門進行流程修改或廢止。

第四章附則

第九條本規(guī)定由企業(yè)進展部負責解釋。

第十條本方法未盡事宜,按國家相關法律法規(guī)及工貿公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第十一條本方法自頒布之日起施行。

【第4篇】工貿油品調運公司合同管理方法

工貿油品調運分公司合同管理方法

第一章總則

第一條為了加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)的合同管理工作,維護公司對外經濟、技術交往中的合法權益,保證生產經營的正常運行,規(guī)范簽約履約行為,避開經營風險,提高經濟效益,依據《中華人民共和國合同法》和工貿公司《合同管理暫行方法》及相關規(guī)定,結合實際,制定本方法。

其次條本方法適用于公司對外簽訂的有關設立、變更、終止民事權利義務關系的各類合同、協議。

第三條公司訂立、履行合同必需遵守《合同法》、工貿公司《合同管理暫行方法》及本方法的規(guī)定,符合國家政策,敬重社會公德,貫徹執(zhí)行公平互利、協商全都、等價有償、誠懇信用的原則,確保合同預期經濟目標的實現。任何單位和個人不得利用合同從事違法活動,擾亂社會經濟秩序和公司生產經營管理秩序,損害國家利益、社會公共利益、公司利益。

第四條公司建立“統一管理、分級授權、歸口審查、各負其責”的合同管理體制。

(一)統一管理,即公司制定統一的合同管理方法,公司制定相應的合同管理方法;合同審查審批和合同印章管理統一由合同主管部門負責。

(二)分級授權,即按合同的性質、種類和標的額大小劃分公司與上級單位之間的合同管理權限,對合同實行分級負責、授權管理。

(三)歸口審查,即對合同內容,由合同主管部門歸口綜合審查,相關專業(yè)部門聯合會審。合同主管部門負責法律審查,相關專業(yè)部門負責專業(yè)技術和經濟商務審查。

(四)各負其責,即合同承辦部門全面負責合同的訂立、履行,對合同商務風險負責;合同主管部門對合同法律風險負責;相關專業(yè)部門對合同相關專業(yè)、技術風險負責。

第五條公司建立合同審查標準流程,推行合同示范文本制度。對在生產經營活動中大量發(fā)生的常見合同,公司應組織編制有關業(yè)務通行的規(guī)范合同文本。

其次章組織機構及職責

第六條合同管理實行主管部門、專業(yè)部門和承辦部門管理相結合的原則。公司擔當法律事務工作的職能部門為合同主管部門,規(guī)劃、方案、財務、技術、審計及其他專業(yè)部門是合同管理的專業(yè)部門,合同的詳細執(zhí)行部門是承辦部門。

第七條合同主管部門應當配備專(兼)職合同管理人員,并將管理人員名單及聯系方式報工貿公司法律事務部登記,管理人員發(fā)生變更的,應于變更之日起五日內報工貿公司法律事務部變更登記。主要擔當以下合同管理職責:

(一)負責起草及組織實施合同管理實施方法;

(二)參與重要合同項目的調研立項,參加本企業(yè)重要合同項目的談判、法律論證、法律審查;

(三)負責管理權限范圍內合同的法律審查和合同爭議糾紛的處理等事項;

(四)負責辦理需呈報工貿公司審批或授權簽約的合同項目事宜;

(五)負責編寫常見合同規(guī)范文本,報工貿公司合同主管部門核準后推廣使用;

(六)對管理權限范圍內的合同履行狀況進行定期檢查;

(七)負責建立合同管理臺帳和合同文本檔案,并負責本企業(yè)合同信息的匯總、編制、統計分析,并按規(guī)定向工貿公司合同主管部門報送材料;

(八)工貿公司合同主管部門和公司要求履行的其它職責。

第八條合同承辦部門職責:

(一)調查合同相對方主體資格、權限、資信狀況、簽約力量、履約力量以及擔保人的相關資信狀況,對合同相對方簽約資格和履約力量負責;

(二)詳細負責所承辦合同的文本起草、談判、簽訂等相關事宜,保證起草的合同具有可行性、完整性、可操作性;

(三)辦理合同的申報及擔保、公(鑒)證、批準登記等有關手續(xù);

(四)詳細負責所簽合同的全面履行,協調履行過程中的相關事宜,準時督促合同相對方履行合同,保存合同履行過程中的有關文書,對履行中消失的問題,應準時向公司領導及合同主管部門反映,并協調解決,遇有合同需要變更、解除等重大事項時,根據規(guī)定送審;

(五)負責合同會簽過程中的協調工作;

(六)其他應由承辦部門擔當的職責。

第九條公司的合同專業(yè)部門根據業(yè)務分工,負責有關合同的商務審查和技術審查,幫助合同主管部門作好相關工作。

第十條公司應協作工貿公司建立和完善合同管理信息系統,推動合同的草擬、審核、訂立、審批、履行、結算、統計、歸檔等全流程自動化管理,逐步實現合同網上信息處理,提高合同管理的效率和水平。

第十一條公司要加強合同管理的基礎工作,對合同臺帳、報表、談判記錄等統一歸檔,規(guī)范管理,明確專人負責。應建立合同動態(tài)統計分析制度,定期分析合同簽訂及履行狀況,準時發(fā)覺合同管理中存在的問題,提出改進的看法和建議。

第三章管理權限

第十二條公司經工貿公司授權可以對外獨立簽訂的合同有以下幾類,超出授權范圍的合同都須報工貿公司審批之后才能簽訂。

(一)運輸、裝卸類合同;

(二)選購類合同、銷售合同標的額在300萬元以內;

(三)建設工程施工合同,標的額在100萬以內;

(四)建設工程勘察、設計、監(jiān)理合同,標的額在50萬以內;

(五)租賃類、運輸類、托付服務類、技術詢問和技術服務類合同,標的額在50萬元以內。

注:“以內”含本數

第十三條公司不得簽訂對外擔保合同。

第十四條公司內部職能部門不得以部門名義對外簽訂合同。

第十五條公司管理的合同由公司行政主要負責人簽署。公司行政主要負責人可向各部門負責人頒發(fā)授權托付證書,明確授權范圍,在授權范圍內由被授權人代為簽署合同,不得轉授權。由公司企業(yè)進展部詳細承辦授權事宜。

第四章合同的訂立

第十六條訂立合同必需有方案列項,做好洽談的充分預備,并履行必要的審查審批程序。具備招標條件的合同項目,應當根據工貿公司及公司招標管理制度的要求進行招標。

第十七條公司對外發(fā)生經濟、技術往來,除即時清結者外,必需事先訂立書面合同。應當訂立書面合同而沒有訂立的,財務資產部不予結算。依法需要辦理登記、公(鑒)證、審批等手續(xù)的,按法律規(guī)定執(zhí)行。合同主管部門認為需要辦理公(鑒)證的合同,由合同承辦部門依法辦理相關手續(xù)。

第十八條以談判方式訂立合同一般程序:立項、資信調查、組織談判、起草文本、審查審批、簽字蓋章及備案。

第十九條通過招標投標方式訂立的合同,在確定中標單位后,由承辦部門

依據招標文件起草合同文本,辦理審查審批手續(xù)后簽訂。

其次十條合同訂立前,合同承辦部門應對合同相對方的主體資格、資質、資信狀況和履約力量等進行了解和調查。主要包括:

(一)具有經年檢的營業(yè)執(zhí)照及其他權利力量證明文件,且真實有效;涉及專營許可或平安生產許可等要求的,具備相應的許可證明文件;涉及資質要求的,具備相應的資質(等級)證書;

(二)經營范圍、注冊資本等能夠滿意合同項目的需要;

(三)具有履約力量,必要時應索取其經審計的資產負債表、現金流量表,注冊會計師簽署的驗資報告和審計報告等相關文件;

(四)具有履約信用,過去三年重合同、守信用,無嚴峻違約事實;在簽署本合同時,未涉及可能影響本合同履行的重大經濟糾紛或重大經濟犯罪案件;簽約相對方信用調查可實行要求對方出具《保證函》的方式進行;

(五)在簽署本合同時,不存在任何司法機關、仲裁機構或行政機關做出的任何對履行本合同產生重大不利影響的判決、裁定、裁決或詳細行政行為或其他法律程序;

(六)簽約相對方的涉訴狀況,可實行由對方法律顧問或其托付的律師事務所出具《涉訴狀況調查函》的方式進行;

(七)對合同相對方合同承辦人員、簽約人資格進行審查,對于需供應擔保的合同還應對擔保人擔保資格及擔保力量進行審查;

(八)其他與合同簽訂、履行相關的事項:

1.對不符合前款規(guī)定的當事人,假如必需與其簽訂合同時,應由其供應合法、真實、有效的擔保。

2.對于重大合同,承辦部門可以托付中介機構進行盡職調查;必要時,可要求合同相對方出具銀行保函。

3.合同承辦部門應按要求調查相對方資信狀況,并在《合同報審表》中逐項據實填寫相關狀況;按《合同報審表》要求,承辦人簽字確認,相關領導、部門負責人簽署看法并加蓋公司(部門)公章。

其次十一條合同承辦部門在授權范圍內與合同相對方進行談判;重大合同項目談判,應當由承辦部門牽頭,組成由商務、財務、技術、法律人員參與的談判小組,按專業(yè)和職責分工歸口把關,提出并優(yōu)化談判方案。需要招標的,按招標程序進行。

其次十二條對專業(yè)性強、技術內容簡單的合同,應有相關技術專家參加談判,專家看法納入合同歸檔資料。

其次十三條合同承辦部門與合同相對方洽談后,依據雙方達成的初步共識在7個工作日內完成合同文本起草工作,訂立合同時應遵守以下規(guī)定:

(一)訂立合同,一般應由我方起草合同文本。

(二)訂立合同應使用集團公司、工貿公司或公司制定的規(guī)范合同文本,尚未制定規(guī)范合同文本的,可使用國家標準合同文本,若規(guī)范文本、標準文本均尚未制定時,所使用的合同文本應符合相關法律、法規(guī)的要求。

(三)合同文本應當用中文書寫,涉及境外業(yè)務合同的外方要求使用包括中文在內的兩種以上語言書寫時,一般應在合同中商定“不同語言文本不全都時,以中文文本為準”。

其次十四條合同項目需要招投標的,招投標文件應經合同主管部門和有關業(yè)務部門審核,方可發(fā)出。

其次十五條合同文本內容一般包括下列條款:

(一)當事人的名稱或者姓名和住宅:應包括合同各方的法定名稱、地址、郵政編碼、電話、法定代表人(負責人)或代理人姓名、職務、聯系方式,并在合同中商定“雙方承諾該聯系方式為甲乙雙方文件往來的有效方式,聯系方式發(fā)生變化的需在變動之日起五個工作日內通知對方?！?/p>

(二)標的:動產應標明名稱、型號、規(guī)格、品種、等級、花色等;不易確定的無形財產、勞務、工作成果等描述要精確?????、完整;不動產應注明名稱和坐落地點;貨幣應注明幣種;

(三)數量:包括檢測標準和方式,數量要精確?????,計量單位、計量方法和計量工具符合國家規(guī)定,國家有強制性標準的,應寫明該標準的全稱。如有多種標準的,應商定與合同標的相適用的標準;

(四)質量:寫明質量標準、質量檢驗的方法、責任期限和條件、質量異議期限和條件等;

(五)價款或者酬勞及支付方式:合同中應明確規(guī)定價款或酬勞數額、計算標準、結算方式和程序。通常采納分期付款方式,我方首期預付款一般不超過合同總價款的30%;尾留的質保金一般不低于合同總價款的5%;

(六)履行期限、地點和方式:履約期限、地點和方式要詳細明確,地點應冠以省、市、縣(區(qū))名稱,交付標的物方式、勞務供應方式和結算方式應詳細;

(七)雙方權利和義務:應明確、詳細。對于涉及學問產權、商業(yè)隱秘、質量健康平安環(huán)保(qhse)的合同條款必需明確產權歸屬和雙方的責任;

(八)違約責任:合同中應明確規(guī)定違約責任或賠償金的計算方法;

(九)解決爭議的方法:商定通過訴訟解決的,應寫明商定的有管轄權法院的名稱,通常應商定由我方住宅地法院管轄,商定由仲裁機構裁決的,應寫明詳細的仲裁機構的名稱;

(十)合同簽訂地:一般應在我方住宅地或主要辦事機構所在地,并在合同中寫明。對于需要在我方住宅地或主要辦事機構所在地以外的地方簽訂合同的,應經合同主管部門書面同意。

(十一)雙方商定的其它條款。

其次十六條公司簽訂的合同一般應按以下程序審查審批:

(一)合同承辦部門草擬或填寫合同文本后,填寫《合同報審表》(附件一)伴同合同文本及立項批文、招標文件、中標通知書、項目預算、談判記錄、談判人員名單、價格依據等與訂立合同有關的資料送合同主管部門和相關專業(yè)部門審查(相關專業(yè)部門由合同主管部門確定;合同主管部門認為必要時,可以召集有關專業(yè)部門進行會審);

(二)合同主管部門和相關專業(yè)部門審查后,出具審查看法反饋合同承辦部門;

(三)合同承辦部門根據審查看法對合同文本進行修改后送合同主管部門進行編號;

(四)參加合同審查會簽的相關專業(yè)部門按本方法規(guī)定的職責,在《合同報審表》上簽署看法;

(五)合同主管部門在《合同報審表》上簽署部門審查看法。然后,由合同承辦部門按管理權限逐級呈公司分管領導、行政負責人審批簽字。

(六)經審查通過的合同,合同承辦部門送交有權簽字人簽字后,由合同主管部門加蓋合同專用章。須經政府有關部門批準、登記方能生效的合同,由合同承辦部門負責辦理相關手續(xù)。

合同使用兩種以上語言書寫的,只對中文文本進行審查審批。

其次十七條各級領導、部門負責人應在審查或審批表中填寫明確看法并署名,禁止使用“原則同意”、“基本可行”等模糊性語言,如只簽字,則視為無效看法。各會簽部門如有保留看法,應在《合同審查審批表》上(或附頁)注明。

其次十八條合同文本經會簽后不得

隨便更改,如需更改,應經會簽部門同意并由合同主管部門做相應記錄。

其次十九條簽訂合同應嚴格履行本方法規(guī)定的程序,不得先履行合同后擬定、補簽合同文本。如遇特別狀況,須經公司主管領導批準,并告知合同主管部門進行登記,且應根據本方法規(guī)定準時補辦相關手續(xù)。

第三十條合同相對方有下列情形之一的,不得與之簽訂合同:

(一)未依法登記、未經批準而成立的單位、組織;

(二)非獨立單位或者單位內設機構、部門,且未經法人授權,或超越授權權限的;

(三)超越經營范圍(包括超越經營方式)、超資質(未獲行政許可,或者未達到相當級別、層次)經營的;

(四)無履約力量,或者履約力量差又無牢靠擔保的;

(五)信用、信譽不佳的;

(六)有巨額債務,存在潛在履約困難的;

(七)詳細簽約人無法供應有效的授權托付書,或者無法證明其法定代表人(負責人)身份的;

(八)因其違反法律、法規(guī)或規(guī)章,不宜與之簽約的其他情形。

第三十一條公司之間或與集團公司所屬企業(yè)之間訂立關聯交易合同,應依據集團公司的生產經營和投資方案及有關專項協議確定的定價原則、內容要求,根據“有序競爭、比質比價、同等優(yōu)先”的原則,由雙方協商簽約。

第三十二條合同相對方由代理人(非法定代表人或行政主要負責人)承辦、代簽合同的,應索取其法定代表人身份證明書、授權托付書、代理人身份證明。

第三十三條公司對外簽訂合同必需使用合同專用章,不得使用行政印章或其它印章代替。關于合同印章的使用管理依照《zz石油(集團)工貿公司合同印章管理的規(guī)定》執(zhí)行。嚴禁在空白文本上蓋章,嚴禁我方簽字后以傳真、信函的形式交對方簽字蓋章。單份合同文本達二頁以上的須加蓋騎縫章。

合同文本需具備以下形式要件方可加蓋公章:

(一)有行政負責人或其授權的代理人(需有《授權證書》)簽字;

(二)經公司審核批準,并照實、完整填寫《合同報審表》中各項內容。

第三十四條留存的生效合同文本不得少于四份,分別由合同審核部門、承辦部門、財務資產部門、其它需要留存的部門保存。合同簽訂后,由合同主管部門負責在5日內將合同文本分發(fā)給相關單位或部門,并記載分發(fā)狀況。

第三十五條合同主管部門應當于每年12月31日前將公司該年度簽訂的合同及相關資料送交公司檔案管理部門歸檔。

第五章合同履行

第三十六條合同正式生效前,不得實際履行合同。

合同生效后,合同承辦部門應當全面履行合同商定,落實質量、數量、進度、工程變更、工期(交貨期限)、驗收、工程交接、付款等內容,同時應接受合同主管部門對履約狀況的監(jiān)督檢查。

第三十七條合同承辦人發(fā)覺合同相對方不履行或不全面、不適當履行合同,或收到合同相對方對我方履行合同提出的異議時,應馬上書面報告部門負責人和合同審核部門,并在法定或商定期限內,以法定或商定方式向合同相對方提出有針對性的異議或予以答復。發(fā)出的異議文函或答復材料需經合同審核部門審核、備案。

第三十八條合同履行期間,合同承辦部門應妥當保管與合同相關的雙方函電、文書、傳真、往來憑證等相關證明資料。

第三十九條因合同履行狀況發(fā)生變化需變更合同條款,承辦部門或承辦人在征得公司行政主要負責人的同意并經合同審核部門審核、備案后,以書面形式向合同相對方提出變更合同的要求,并說明變更的緣由、要求合同相對方答復的期限。書面文件應以特快專遞的方式郵寄合同相對方或親自交合同相對方負責人或承辦人簽收,在未得到合同相對方書面答復前,除依法可以中止履行外,仍需按合同規(guī)定履行。

第四十條承辦部門或承辦人不得以合同相對方的口頭(包括電話)答復作為合同變更的依據。特快專遞詳情單應當注明文件名稱及文件簡要內容,回執(zhí)作為重要資料予以保存。

第四十一條合同相對方提出變更合同要求的,必需以書面形式提出,口頭(包括電話)提出變更合同要求的,承辦部門或承辦人必需要求合同相對方供應書面文件,否則仍按原合同規(guī)定履行。

第四十二條因不行抗力致使合同無法履行或履行已無任何意義,必需在不行抗力發(fā)生時,準時向合同審核部門書面報告,并以書面形式告知合同相對方,再以電話通知,同時收集不行抗力發(fā)生的證據。不行抗力消退之日起3日內,向合同審核部門提出處理看法。需要解除合同的,須馬上向合同相對方提出書面解除要求,并供應有關證明文件。

第四十三條合同相對方因不行抗力致使合同無法履行或履行已無任何意義,提出書面解除合同要求時,應馬上中止合同的履行,并要求合同相對方供應有關證明文件。

第四十四條合同承辦部門在發(fā)覺合同相對方經營狀況嚴峻惡化、轉移財產、抽逃資金以躲避債務、丟失商業(yè)信譽以及有丟失或可能丟失履行力量的情形時,并把握準確證據后,應準時向合同審核部門報告,由合同審核部門提出是否中止合同的看法和操作方案,報公司主要行政領導審批后執(zhí)行。

第四十五條合同相對方未能在合同規(guī)定的期限內履行義務,承辦部門或承辦人在發(fā)出書面文函督促履約后仍未能履行合同,則可以解除該合同,并追究合同相對方違約責任。

第四十六條變更或解除合同的通知或復函須在法定或商定期限內經合同審核部門審核、備案后發(fā)出。

第四十七條合同變更或者解除的審核程序與合同簽訂審核程序相同。

第四十八條下列狀況應當簽訂補充合同,補充合同的審查審批部門和程序與主合同相同。

(六)合同中雙方義務及責任沒有規(guī)定清晰的;

(七)甲乙雙方所處商業(yè)環(huán)境發(fā)生變化時;

(八)合同價款波動較大時。

第四十九條合同結算工作由財務資產部門負責,應嚴格按合同商定條款執(zhí)行。我方收取價款或酬勞的應準時收取;合同相對方在完成階段性工作或全部工作后,合同承辦部門應按業(yè)務規(guī)定準時進行驗收,驗收合格后填寫結算通知單,附驗收記錄或報告,隨合同提交財務資產部門支付合同價款或酬勞。

第五十條合同履行過程中發(fā)生爭議和糾紛,承辦部門應準時向合同審核部門申報。對糾紛的處理在保證企業(yè)利益的前提下應本著自愿合法的原則協商解決。協商不成的,應依據合同商定的爭議解決方式妥當處理。

第六章考核與獎懲

第五十一條合同管理實行逐級考核的原則,考核一般包括下列內容:

(一)是否建立健全公司合同管理規(guī)章制度;

(二)有關合同法律法規(guī)、工貿公司及公司合同管理制度落實和執(zhí)行狀況;

(三)合同文本、臺帳、檔案、報表、專用印章管理使用等基礎工作狀況

;

(四)合同簽訂、履行和違約狀況;

(五)避開合同風險或挽回經濟損失狀況;

(六)合同管理人員配備及業(yè)務培訓狀況。

第五十二條公司對在合同談判、簽約、審查、履行過程中嚴格把關,節(jié)省資金或避開風險和損失以及在處理合同糾紛中依法挽回經濟損失的合同決策人員、承辦人員和管理人員,賜予表彰嘉獎。

第五十三條在合同訂立、履行中,凡具有下列情形之一,并經合同主管部門會同有關部門認定,提出處理看法報公司批準后,對相關責任人視情節(jié)輕重分別賜予相應的黨紀、政紀處分;對公司造成損失的,視其程度分別賜予通報批判、責令賠償損失、解除聘用合同的懲罰;觸犯刑律的,移交司法部門處理:

(一)應當簽訂書面合同而未簽訂的;

(二)未經授權私自以公司名義對外簽訂合同或超越授權范圍對外簽訂合同,公司未予追認的;

(三)擅自以公司名義為他人訂立合同供應擔保的;

(四)簽訂有重大缺陷或無效合同,給公司造成損失的;

(五)以分拆合同或其他方式規(guī)避相關部門審查的;

(六)事后合同,即不準時簽訂合同或合同未生效而實際開頭履行的,給公司造成經濟損失的,或雖未給公司造成經濟損失,但數量達到5份以上的;

(七)未經合同主管部門同意,擅自同意或默許合同相對方轉包、分包合同項目的;

(八)違反合同審查審批程序對外簽訂合同的;

(九)違反合同履行程序進行合同結算付款的;

(十)合同管理混亂、無章可循或有章不循、漏洞較多、隱患較大并已影響正常生產經營的;

(十一)不執(zhí)行或消極執(zhí)行合同主管部門、會簽部門依據實際狀況和法律規(guī)定提出的訂正看法或處理方案,給公司造成損失的;

(十二)在合同履行中應當追究合同相對方違約責任而擅自放棄的;

(十三)合同承辦不力,造成貨款不能回收或未能按期回收的;

(十四)違反合同履行審查程序,擅自修改合同內容,或擅自變更、中止、解除、轉讓合同的;

(十五)違反合同印章管理規(guī)定的;

(十六)丟失、毀損合同資料或對合同文件資料未按期歸檔的;

(十七)對已建檔合同因管理不善,造成遺失、被竊或損壞的;

(十八)其他違反合同管理規(guī)定的。

第五十四條對不能勝任崗位職責的合同管理或業(yè)務人員,應當調離原崗或撤換。

第七章附則

第五十五條本方法所述“以上”均包含本數,“以下”均不含本數額。

第五十六條本方法由公司企業(yè)進展部負責解釋。

第五十七條本方法未盡事宜,按國家相關法律法規(guī)和集團公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第五十八條本方法自印發(fā)之日起施行。

【第5篇】工貿油品調運公司貨幣資金管理方法

工貿油品調運分公司貨幣資金管理方法

第一章總則

第一條為規(guī)范zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)的貨幣資金管理,保證貨幣資金平安,依據集團公司《資金管理制度》、工貿公司《資金管理方法》,結合公司實際,特制定本方法。

其次條本方法適用于公司機關、油品調運分公司各駐站。

第三條本方法所指的貨幣資金管理包括以下內容:

(一)貨幣資金(庫存現金和銀行存款)管理;

(二)資金收支管理;

(三)銀行賬戶管理;

(四)票據管理;

(五)網上銀行管理;

(六)重大資金事項管理。

第四條公司資金管理應遵循以下原則:

(一)預算管控原則,即公司資金使用需在預算掌握范圍內執(zhí)行。

(二)分級審批原則,即辦理資金業(yè)務時根據公司內控管理手冊的權限指引,各層級管理人員應在授權范圍內執(zhí)行審批。

(三)不相容崗位相分別原則,即辦理資金業(yè)務的審批、復核、會計、出納崗位應相互獨立,不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程;銀行預留印簽不得由一人保管;出納人員不得兼任稽核、對賬、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務記賬工作;銀行存款手工記賬人員不得兼任銀行存款對賬工作,銀行對賬的人員不得兼任付款稽核、授權工作。

其次章組織機構及職責

第五條財務資產部門是所在公司的貨幣資金管理機構。財務資產部負責公司的貨幣資金管理。

第六條公司財務資產部資金管理職責如下:

(一)負責公司資金管理制度及配套實施細則的起草與修訂;

(二)負責制定公司資金管理模式,劃分管理權限,依據上級資金管理部門授權辦理重大資金業(yè)務的授權與審批;

(三)負責公司資金結算等相關業(yè)務的操作與管理。包括收支查詢、資金調撥、賬務核對、統計分析等;

(四)負責公司納入資金管理范疇實物管理工作;

(五)負責公司資金管理內部掌握工作。包括職責劃分、內部牽制、平安防范、網銀管理、資金平安檢查等;

(六)負責公司投、籌資業(yè)務中相關資金管理工作;

(七)負責監(jiān)督檢查油品調運分公司、獨立核算的駐站資金管理相關制度及實施細則的執(zhí)行狀況;

(八)接受上級部門資金管理職責檢查。

第三章貨幣資金管理

第七條公司資金管理執(zhí)行集團公司“收支兩條線”管理模式。即公司全部的收入資金通過網上銀行全部上劃集團公司財務中心,全部的支出資金由集團公司財務中心依據審批的資金預算或用款方案通過網上銀行下撥至公司。

第八條公司貨幣資金依據其存放地點及其用途的不同分為現金和銀行存款。

第九條現金是指狹義現金,即庫存現金。現金管理應當遵守以下規(guī)定:

(一)公司現金收入應于收款當日送存開戶銀行。

(二)公司現金支付應根據國務院頒發(fā)的《現金管理暫行條例》的規(guī)定辦理,在規(guī)定的范圍內使用現金。下列支出可以用現金支付:

1.職工工資、津貼、個人勞務酬勞;

2.依據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

3.各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;

4.出差人員必需隨身攜帶的差旅費;

5.1000元以下的零星支出;

6.的確需要現金支付的其他支出。

(三)庫存現金不得超過公司核定的限額,即每日庫存現金余額不得超過5000元,超過限額的部分必需存入銀行。

(四)公司現金管理中禁止有下列行為:不得從現金收入中直接支付(即坐支);不得“白條頂庫”;不得謊報用途套取現金;不得用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金;不得將單位收入的現金以個人名義存儲;不得保留賬外公款;不得設置“小金庫”等。

(五)每日終了,公司出納應根據現金業(yè)務發(fā)生挨次逐筆序時登記的“現金日記賬”余數與實際庫存進行核對,做到賬實相符,日清月結。月份終了,“現金日記賬”的余額必需與“現金”總賬科目的余額核對相符,填制現金盤點表。

消失現金余缺時,應設法查明緣由,并進行相應賬務處理;對現金短缺還應追究相關責任人進行賠償。

(六)對有出納崗位的辦公室應加強平安防護措施,必要時配備防盜網和防盜門。每個出納需配備單獨的保險柜保管現金等有價證券及票據。出納員應妥當保管保險柜鑰匙和密碼,不得隨便轉交他人,如出納人員變更,必需準時變更保險柜密碼。

第十條銀行存款是指公司存放在銀行或其他金融機構的貨幣資金。銀行存款管理應當遵循以下規(guī)定:

(一)除了在規(guī)定范圍內可以用現金直接支付的款項外,在經營過程中所發(fā)生的一切貨幣收支業(yè)務,都必需通過銀行存款賬戶進行結算;

(二)在通過銀行賬戶進行結算前,首先要由被授權領導與銀行簽訂資金平安協議;

(三)出納要準時取得各種款項存取的原始銀行交易記錄,并報由會計進行制單;

(四)會計按月編制銀行存款余額調整表,并準時向財務資產部負責人報送并反饋未達賬項;財務資產部負責人依據會計跟蹤未達賬項狀況,提出處理看法;

(五)若未達賬項構成資金管理重大事項,參照本方法第八章之規(guī)定,作為資金管理重大事項進行處理。

第四章資金收支管理

第十一條資金收入管理應當遵守:公司及所屬公司全部營業(yè)收入及其他收入款項必需納入賬內核算,并存入“收入專戶”。不得隱瞞收入,不得截留、轉移資金搞體外循環(huán),不得私設“小金庫”。

第十二條資金支出流程及權限管理:

(一)日常費用報銷資金支出流程及權限參見公司費用管理方法。

油品調運分公司日常費用報銷由油品調運分公司經理最終審批。

機關定額費用報銷由主管領導審批,超過定額部分的費用和非定額費用報銷由公司經理審批。

(二)備用金借款支出流程參見公司《備用金管理方法》。

(三)預付款、付款資金支出流程及權限如下:

依據合同商定,經辦人提出用款申請,依據財務資產部門要求填寫《預付款通知單》或《付款通知單》。

1.機關預付款、付款支付流程及權限管理如下:

經辦人填寫通知單→經辦部門負責人及主管領導審核→財務資產部門負責人復核→公司經理審批→會計制單→出納在網銀系統提交付款指令后,執(zhí)行網銀付款審批流程(詳見第七章)。

全部付款審均需報經理審批。

2.油品調運分公司預付款、付款支付流程如下:

經辦人填寫通知單→經辦部門負責人及主管領導審核→財務資產部門負責人復核→會計制單→出納在網銀系統提交付款指令后,執(zhí)行網銀付款審批流程(詳見第七章)。

第十三條財務人員應當對批準后的資金支付申請或費用報銷單進行復核,復核內容包括:資金支付申請或費用報銷單的批準范圍、權限、程序是否正確,手續(xù)及相關單證是否齊備,金額計算是否精確?????,支付方式、支付單位是否妥當等。

第十四條資金支付關鍵掌握點:

(一)財務稽核和會計人員負責對授權審批狀況進行審查和監(jiān)督;

(二)會計人員必需對審批、簽字、金額等予以審核,正確無誤后,方能進行賬務處理;

(三)加蓋銀行預留印鑒必需由出納親自將有關票據交給銀行預留印鑒保管人員,銀行預留印鑒保管人員依據規(guī)定予以蓋章;

(四)出納人員必需依據記賬憑證、簽字審批手續(xù)齊全的單據辦理付款業(yè)務;

(五)有權簽字人員不得親自辦理付款手續(xù),否則,印鑒保管人員不予蓋章,會計人員不予進行賬務處理;

(六)票據的背書轉讓必需授權專人辦理背書,非授權人員嚴禁辦理票據背書轉讓業(yè)務。

第五章銀行賬戶管理

第十五條銀行賬戶管理主要是指銀行賬戶的開立、變更及撤銷。

第十六條公司開立、變更及撤銷賬戶應遵照《zz石油(集團)有限責任公司資金管理制度》的規(guī)定,經集團公司財務中心核準后方可辦理。未經批準不得隨便變更,不得私自開設各類或辦理賬戶撤銷。

第十七條開設、變更和撤銷賬戶申請內容如下:

(一)開戶申請應包含擬開立賬戶的單位名稱、開戶名稱、擬選擇的開戶金融機構、賬戶的性質、賬戶開立緣由等。

(二)變更申請應包含單位名稱、變更前后開戶金融機構名稱、開戶名稱、賬號、賬戶性質及用途、賬戶變更緣由等。

(三)撤銷申請應包含擬撤銷賬戶的單位名稱、開戶

銀行名稱、開戶名稱、賬號、賬戶的性質及用途等。

第十八條公司開通網銀,刻制、啟用財務專用章等賬戶管理工作,需報集團公司審批同意后方可辦理;賬戶開立、撤銷、信息變動后,準時將相關賬戶信息報集團公司財務中心備案。

第十九條全部銀行賬戶必需納入企業(yè)會計核算,資金不得在賬外運行。

其次十條公司“收入專戶”資金來源于運輸貨款及其它收入款項,不得有對外支出項?！百M用專戶”及各專用賬戶資金來源于集團公司的撥款和利息收入,不得有其他收入項。

其次十一條嚴禁辦理以單位名義開立、供個人使用的各種銀行卡,不允許公款私存,不允許出租、出借賬戶為外單位代收、代轉款項。

第六章票據管理

其次十二條票據管理主要是對銀行票據及各類有價證券的管理。銀行票據主要包括:支票、銀行匯票、銀行本票;有價證券主要包括:國債、企業(yè)債券、股票等。

其次十三條嚴格執(zhí)行空白銀行票據購買、登記、保管、領用、交接、注銷制度,出納每日應依據票據使用狀況登記《銀行票據領用簿》,防止空白銀行票據的遺失和被盜用。

其次十四條出納領購票據后,應在票據領購登記簿上按票據類別、起止號碼分別進行登記;各類票據由出納放入保險柜保管。

其次十五條出納應依據業(yè)務性質完整、規(guī)范填寫銀行票據;業(yè)務經辦人領用銀行票據時應在票據使用登記薄上簽字。

其次十六條對于收到的支票、匯票、本票及其他有價證券,視同現金,根據本方法第三章之規(guī)定管理。

其次十七條出納應按月盤點票據,并將盤點結果交由稽核人員審核;有整改看法的,出納應依據整改看法進行整改并將最終結果向財務資產部門負責人匯報。

其次十八條利用有價證券對外投資、融資、擔保、理財、抵押等業(yè)務時,均需向集團公司提出申請,經集團公司審批同意后方可執(zhí)行。

其次十九條票據遺失的,經辦人當日到銀行辦理掛失止付,并通報辦公室,由其準時申請公示催告。

第三十條票據作廢時,應在票根與票身連接處蓋作廢章,然后分別在票身與票根上蓋作廢章,票身財務章及人名章上也應加蓋作廢章。作廢票據不能留存完整清楚的印鑒圖形。

第三十一條作廢票據不行撕掉或丟棄,應剪角后單獨保存管理,保存年限不低于二年。

第七章網上銀行支付管理

第三十二條網銀操作人員應嚴格執(zhí)行銀行網銀平安管理規(guī)定,確保公司網銀資金平安。

第三十三條公司機關、油品調運分公司網銀支付執(zhí)行“三人操作、兩級審核”制度,即:付款指令錄入--一級審核--二級審核并授權。付款指令錄入由出納執(zhí)行,一級審核由稽核會計執(zhí)行,二級審核并授權,按付款金額的不同分別授權。操作人員要嚴格根據各自職責,執(zhí)行網銀支付操作。

(一)機關:當單筆支付金額在100萬元及以上由財務資產部經理執(zhí)行,單筆支付金額在100萬元以下由財務資產部經理指定的被授權人執(zhí)行。

(二)油品調運分公司:當單筆支付金額在2000元及以上由財務資產部負責人執(zhí)行,單筆支付金額在2000元以下由財務資產部負責人指定的被授權人執(zhí)行。

第三十四條出納員應以審核后的記賬憑證為依據,精確?????錄入付款信息,提交網銀支付申請。

第三十五條網銀審核人員應依據記賬憑證仔細審核出納員提交支付申請的收款人、賬號、開戶行、金額,二級審核員應在審核確認無誤后授權支付。

第三十六條網銀操作員應嚴格管理各自的usbkey,每日業(yè)務結束后,必需鎖入保險柜保管。各操作員應定期修改usbkey的操作密碼,防止泄密。

第八章重大資金事項管理

第三十七條重大資金事項管理指對公司生產經營和財務管理產生重大影響的特別現金流量、資金事故等事項。

第三十八條重大資金事項管理報告遵循“準時、精確?????、客觀”的原則。

第三十九條重大資金事項管理范圍包括:

(一)大額資金短缺或被搶劫;

(二)相關資金管理人員貪污款項或攜款潛逃;

(三)存款和代保管等有價證券到期已確認不能收回;

(四)本單位銀行賬戶被凍結、銀行存款被強制劃轉或消失特別未達賬項;

(五)對外拆借的資金到期不能收回;

(六)對外供應擔保發(fā)生損失或追索責任;

(七)本單位財務會計人員涉嫌經濟犯罪;

(八)大額度(20萬元及以上)預算外資金、非生產性資金的使用;

(九)其他重大事項。

第四十條資金管理重大事項報告要求:

(一)重大資金事項的責任人為財務資產部門負責人;

(二)發(fā)生資金管理重大事項必需在8小時內逐級向上級管理部門報告,突發(fā)大事除外;凡屬職權范圍的工作,各負其責,仔細落實,不得超越權限;

(三)報告一般應以書面形式上報。突發(fā)大事可以口頭或其他形式報告,但事后應48小時內補報書面材料;

(四)突發(fā)大事,必需在第一時間(1小時內)報告主管領導,一般事故要準時(4小時內)報告;可先用電話口頭報告,然后再補報文字報告。來不及報送具體狀況的,可先進行初報,然后依據事態(tài)進展和處理狀況,隨時進行續(xù)報;

(五)嚴禁輕報、漏報和瞞報重大事項。

第九章資金平臺管理

第四十一條初次進入集團資金平臺管理系統時,由資金操作人員負責錄入賬戶期初余額,經部門負責人或部門負責人授權的資金審核人員進行審核后提交系統。

第四十二條資金方案按以下規(guī)定上報:

每月由資金操作人員進入系統,錄入本期申請下撥資金方案數,并提交集團財務中心審批。

第四十三條資金操作人員在資金管理系統中查詢資金上收、下撥回單,準時獵取相關單據交付會計完成賬務處理。

第四十四條資金管理系統中全部操作、審核、管理人員應嚴格根據集團公司《資金管理系統運行管理方法》中有關要求進行資金管理系統基礎數據的日常維護。

第十章附則

第四十五條本方法由財務資產部負責解釋。

第四十六條本方法未盡事宜,按國家法規(guī)及工貿公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第四十七條本方法自頒發(fā)之日起施行。

工貿有限公司油品調運分公司

預付款通知單

年月日

收款單位)個人(全稱用途

開戶行

賬號

匯款金額(大寫):$:

總經理總會計師財務資產部門負責人部門主管領導部門負責人經辦人

工貿有限公司油品調運分公司

付款通知單

年月日

收款單位)個人(全稱用途

開戶行

賬號

匯款金額(大寫):$:

【第6篇】工貿油品調運分公司通訊費報銷管理方法

工貿油品調運分公司通訊費報銷管理方法

第一章總則

第一條為了進一步加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)移動通訊費報銷管理,本著既保證工作需要、又有效掌握費用的原則,結合公司實際,制定本方法。

其次章適用范圍及管理原則

其次條適用范圍:公司所屬各部門移動及固定電話費用報銷均適用本方法。

第三條管理原則:通訊費用根據“限額報銷、超額自理、結余不補”的原則,按月在限額內憑話費發(fā)票在本單位進行報銷。

第三章報銷范圍及標準

第四條報銷范圍:公司領導、各部門領導、定向服務用車司機,外地駐站人員。

第五條報銷標準:

(一)單位正職(或副科級主持工作)報銷標準為360元/月;

(二)單位副職(或享受副科級待遇)報銷標準為260元/月;

(三)駐榆煉站:站長260元/月,副站長240元/月,駐站工作人員150元/月;

(四)駐永煉站:副站長200元/月,一般工作人員100元/月;

(五)定向服務用車司機150元/月;司機100元/月。

(六)調度管理部、質量平安室、財務資產部、綜合辦公室各部門主任240元/月,副主任200元/月

第六條固定通訊費用報銷標準:

(一)單位正職(或副科級主持工作)固定通訊費200元/月;

(二)副科級固定通訊費150元/月;

(三)各部門業(yè)務上固定通訊費為300元/月。

第七條手機及固定電話報銷管理規(guī)定:

(一)“24小時”開機原則,享受話費報銷人員,不論限額多少,不論是否在公司,均須保持24小時開機。

(二)公司享受話費報銷的人員(公司領導除外)均實行一卡(一號)報銷,以報公司登記備案的號為準,其余卡(號)話費自理。

(三)手機換號后應第一時間報本單位相關部門,進行重新登記,避開貽誤工作或給話費報銷造成影響。

(四)享受話費報銷人員,應準時檢查手機使用狀況,如電量、話費、手機狀況等,以免造成停機影響工作。

(五)對于公司內部兼職其他崗位人員,移動話費按其較高的崗位報銷標準執(zhí)行,不得重復報銷。

(六)固定電話年內超額月份的話費可用其他月份結余話費進行沖抵,年底匯總結算,自行負擔超額部分話費。

第四章附則

第八條本方法由公司綜合辦公室負責解釋。

第九條本方法未盡事宜,根據國家法規(guī)及工貿公司規(guī)定執(zhí)行。

第十條本方法自發(fā)文次月起執(zhí)行。

【第7篇】工貿油品調運公司法律事務管理方法

工貿油品調運分公司法律事務管理方法

第一章總則

第一條為加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)法律事務管理工作,建立健全企業(yè)法律顧問制度,掌握和防范法律風險,提高依法治企水平,增加運用法律手段促進XX、管理經濟和維護公司合法權益的力量,依據《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》、國務院《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理條例想》和國務院國有資產監(jiān)督管理委員會《國有企業(yè)法律顧問管理方法》以及集團公司《法律事務管理暫行方法》的規(guī)定,結合實際,特制定本方法。

其次條本方法所稱法律事務是指公司在經營管理活動中涉及遵守和執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)的詳細事務。包括經營決策和重大經濟活動的法律詢問論證、規(guī)章制度管理、合同審核與管理、訴訟和非訴訟案件處理、商標管理、學問產權愛護與管理、工商登記管理、法制宣揚教育等涉及法律風險防范與掌握方面的服務和管理工作。

其次章組織機構及職責

第三條公司企業(yè)進展部是公司法律事務工作的職能部門,向工貿公司總法律顧問匯報工作,全面負責或參加處理公司業(yè)務中的法律問題。

(一)全面負責公司法律事務工作,統一協調處理公司決策、經營和管理中的法律事務;

(二)參加公司重大經營決策,保證決策的合法性;

(三)參加公司重要規(guī)章制度的制定和組織實施;

(四)對公司違反法律、法規(guī)的行為提出訂正看法,監(jiān)督或幫助有關部門予以整改;

(五)依據有關規(guī)定準時向上級單位報告公司發(fā)生的重大法律糾紛案件,提出處理或解決的看法與建議。

(六)其他應當由企業(yè)法律顧問履行的職責。

第四條公司法律工作實行雙重管理和雙向負責的工作機制:

(一)對所從事的每一項業(yè)務向企業(yè)負責人負責,確保本企業(yè)經營管理活動的合法性;

(二)對貫徹上級單位法律工作制度、防范和化解法律風險等方面對上級單位負責,確保法律信息真實與暢通,維護公司根本利益;

(三)重大法律事務由公司企業(yè)進展部與上級單位法律事務部相互溝通、親密協作、共同處理。

第三章法律業(yè)務管理

第五條公司應根據國家有關法律法規(guī)的規(guī)定,結合實際,建立和完善合同、糾紛案件、學問產權、工商登記、基礎管理等專項管理制度,構建全方位的法律風險防控體系。

公司應健全各項法律制度,結合自身實際制定糾紛案件管理制度、合同管理制度等專項法律制度,以完善法律事務管理。

第六條公司的法律事務由企業(yè)進展部統一管理。任何部門和個人不得擅自以任何形式對外出具涉及公司權利、義務、責任、利益等方面的證明、承諾、說明、確認、授權等,如確需出具,應在企業(yè)進展部會同有關部門共同審查后,統一出具,并由企業(yè)進展部相關部門存檔備案。

司法、行政部門及仲裁、公證、律師等機構送達的法律文書必需由企業(yè)進展部簽收。其他部門在接到上述法律文書后,不得擅自簽收,應馬上送交法律事務部門。

第七條法律事務工作人員具備參與企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試報名條件的,應在具備考試報名條件后三年內取得企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格,逾期未取得的,予以轉崗。公司應鼓舞和支持法律崗位工作人員參與企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試。

第八條法務管理專員應遵守下列要求:

(一)不得在明知詢問人的動機或行為是違法的狀況下,仍舊為其供應關心;

(二)不得有意曲解法律以迎合詢問人的不正值要求,損害企業(yè)的利益;

(三)不得對授權代理的法律事務無故拖延,草率處理;

(四)不得泄露在執(zhí)行職務中知悉的國家隱秘、商業(yè)隱秘和企業(yè)規(guī)定不能公開的事實和材料;

(五)不得在未經同意的狀況下超越代理權限或者利用被授予的權限從事與代理事務無關的活動;

(六)其它法律事務工作要求。

第九條法務管