運營資本最優(yōu)規(guī)劃管理模型

1計算機財務管理

第五章 運營資本最優(yōu)規(guī)劃管理模型2本章學習目標運營資本管理的基本理論運營資本最優(yōu)決策的理論基礎——線性規(guī)劃的理論最優(yōu)決策分析工具——“規(guī)劃求解”工具最優(yōu)訂貨批量決策模型設計與分析集團公司營運最優(yōu)管理模型設計與分析Excel的重要工具35.1

運營資本最優(yōu)規(guī)劃管理概述5.2

運營資本最優(yōu)決策的理論基礎

——線性規(guī)劃的理論5.3最優(yōu)決策分析工具

——“規(guī)劃求解”工具5.4最優(yōu)訂貨批量決策模型設計與分析5.5

企業(yè)集團營運決策模型與案例分析

主要內容45.1

運營資本最優(yōu)規(guī)劃管理概述

運營資本管理的意義運營資本不僅是應付企業(yè)日常流動負債的資源，更是企業(yè)減少管理費用的切入點。短期決策：事件決策購買原材料訂購多少存貨總成本最低支付現(xiàn)金是否借款或削減現(xiàn)金余額銷售產品是否應該向某特定顧客提供信用回收現(xiàn)金如何制定合理的收款政策。。。。。。

55.1

運營資本最優(yōu)規(guī)劃管理概述

運營資本管理的意義運營資本的最優(yōu)策劃問題主要涉及：最佳現(xiàn)金持有量賒銷策略與最優(yōu)信用最優(yōu)經濟訂貨批量的規(guī)劃問題6

、現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定資金是企業(yè)的血液、企業(yè)經營的基礎，任何企業(yè)的業(yè)務經理和財務經理均關注現(xiàn)金管理，因為：采購經理：關注是否有足夠的現(xiàn)金滿足原材料的采購活動生產經理：關注是否有足夠的現(xiàn)金支付生產過程的成本費用銷售經理：關注是否有足夠的資金支持從售前、銷售到收款的銷售活動財務經理：關注什么時候有現(xiàn)金的流入、現(xiàn)金流出，是否有足夠的現(xiàn)金滿足生產經營的需求。。。7

、現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定財務經理需從戰(zhàn)略財務管理的視角出發(fā)構建資金集中管理模式，通過建立資金管理的內部與外部價值鏈、設計合理的資金計劃預算流程等，保證企業(yè)有足夠的資金支持日常運營。應用科學的方法設計最佳現(xiàn)金持有量的決策模型，降低資金成本討論關鍵問題：8

、現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定價值鏈的構建：設置資金管理中心管理集團各個成員單位的資金活動，包括資金預算的制定與下達、資金下?lián)?、資金上劃、資金結算、資金協(xié)同核算等，由此形成企業(yè)集團資金管理中心與成員單位之間形成內部價值鏈。企業(yè)外部，一方面為了資金調撥和劃轉的效率、資金安全性和便捷性，企業(yè)將集團資金管理系統(tǒng)和商業(yè)銀行的網絡進行對接進行資金的結算和調撥等；另一方面，商業(yè)銀行推出企業(yè)網上銀行服務，以便企業(yè)進行集團成員之間及與外部客戶的款項收付、銀行賬戶管理、資金寸頭管理等。“銀企互聯(lián)”網上銀行，即企業(yè)直接通過內部ERP系統(tǒng)或資金管理界面享受銀行賬戶信息查詢、下載、轉賬支付的服務。企業(yè)集團與銀行之間的資金活動形成了外部價值鏈9

、現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定價值鏈的構建：企業(yè)集團資金管理中心與成員單位之間形成內部價值鏈。企業(yè)集團與銀行之間的資金活動形成了外部價值鏈母公司子公司A子公司B孫公司孫公司孫公司孫公司資金管理中心A銀行B銀行C銀行|||||||內部價值鏈外部價值鏈10

、現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定2、資金計劃預算流程設計資金預測：根據日常經營活動等自動生成預測資金的需求量編制資金計劃：根據資金需要量編制出成員單位的資金計劃匯總并批準計劃：資金管理中心將各個成員單位的資金計劃進行匯總，并在考慮資金供需平衡的基礎上修改、審核和批準資金計劃下?lián)苜Y金：資金管理中心通過商業(yè)銀行的網銀系統(tǒng)自動實現(xiàn)資金的下?lián)?1、現(xiàn)金管理與與最佳現(xiàn)金持持有量的確定定2、資金計劃預預算流程設計計資金預測資金增減變化化來自三類活活動：經營活活動投資活動動和籌資活動動短期現(xiàn)金流入入量：銷售訂訂單、應收款款、到期存款款、經常性收收入等短期現(xiàn)金流出出量：采購訂訂單、應付款款、到期貸款款、經常性支支出P132表5-1和圖5-212、現(xiàn)金管理與與最佳現(xiàn)金持持有量的確定定2、資金計劃預預算流程設計計（2）資金計劃匯匯總和生成資資金計劃各成員單位將將自己的資金金預測表通過過網絡上傳到到資金管理中中心，資金管管理中心通過過系統(tǒng)自動將將成員單位的的預測數(shù)據轉轉化成計劃數(shù)數(shù)，并選擇計計劃編制期，，在平衡資金金需求的基礎礎上編制和生生成資金計劃劃。如圖5-3所示13、現(xiàn)金管理與與最佳現(xiàn)金持持有量的確定定3、最佳現(xiàn)金持持有量的決策策問題確定現(xiàn)金持有有量的方法：：巴摩爾模型（（TheBaumolmodel）、米勒-奧爾模型（TheMiller-Orrmodel）、成本分析模型型等巴摩爾模型的的理論依據是是把持有的有有價證券同貨貨幣資金的庫庫存聯(lián)系起來來觀察，比較較現(xiàn)金儲存的的成本和買賣賣有價證券的的固定成本，，以求得兩者者成本之和最最低時的現(xiàn)金金余額14、現(xiàn)金管理與與最佳現(xiàn)金持持有量的確定定3、最佳現(xiàn)金持持有量的決策策問題巴摩爾模型確確定最佳現(xiàn)金金持有量的條條件：企業(yè)一定時期期內貨幣現(xiàn)金金支出和收入入的變化是周周期性均衡發(fā)發(fā)展的，現(xiàn)金金余額也定期期地由最低時時的零到最高高時的C變化，平均現(xiàn)現(xiàn)金余額為C/2當現(xiàn)金余額趨趨于零時，企企業(yè)靠出售有有價證券或價價款來補充庫庫存現(xiàn)金。保留現(xiàn)金意味味著放棄了由由有價證券帶帶來利息的機機會，出售和和購進有價證證券意味著要要花費證券交交易的成本。。保留現(xiàn)金余余額越多，損損失的機會成成本越大，而而證券交易買買賣次數(shù)越少少，買賣交易易的成本則越越低15、現(xiàn)金管理與與最佳現(xiàn)金持持有量的確定定3、最佳現(xiàn)金持持有量的決策策問題巴摩爾模型確確定最佳現(xiàn)金金持有量現(xiàn)金余額的總總成本=持有現(xiàn)金成本本+證券（借款））交易成本=現(xiàn)金平均余額額*有價證券券利率+變現(xiàn)次數(shù)*有有價證券每次次交易的固定定成本16、現(xiàn)金管理與與最佳現(xiàn)金持持有量的確定定3、最佳現(xiàn)金持持有量的決策策問題對上式求導并并令其為零，，可得最佳現(xiàn)現(xiàn)金持有量的的公式其中：C——現(xiàn)金余額r——持有現(xiàn)金的機機會成本（等等于該時期證證券或借款利利率）T——每次轉換周期期中的現(xiàn)金總總需要量b——每次周期交易易或借款所需需的固定成本本費用17、賒銷策略與與最優(yōu)信用政政策應收賬款的定定義是指企業(yè)因對對外銷售產品品、材料、提提供勞務及其其他原因，應應向購貨單位位或接受勞務務的單位及其其他單位收取取的款項，包包括應收賬款款、其他賬款款、應收票據據等應收賬款管理理的好壞，特特別是賒銷策策略和信用管管理的好與壞壞直接影響到到資金是否能能夠及時回籠籠，直接關系系到企業(yè)是否否有足夠的資資金保證日常常的運營管理理18、賒銷銷策略略與最最優(yōu)信信用政政策賒銷策策略信用期期間：：允許許客戶戶從購購貨到到必須須付款款之間間的時時間，，或企企業(yè)給給予顧顧客的的付款款期間間。確確定信信用期期主要要是分分析改改變現(xiàn)現(xiàn)行信信用期期對收收入和和成本本的影影響信用標標準：：是同同意向向客戶戶提供供商業(yè)業(yè)信用用而提提出的的基本本要求求，通通常以以預期期的壞壞賬損損失率率作為為判斷斷標準準現(xiàn)金折折扣：：是客客戶及及時付付款時時所給給予的的優(yōu)惠惠折扣扣收賬政政策：：包括括監(jiān)控控應收收賬款款以及及及時時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題題和收收回逾逾期賬賬款，，以什什么手手段和和花費費多大大代價價去收收取賬賬款賬齡分分析表表詳情見見P13519、賒銷銷策略略與最最優(yōu)信信用政政策2.最優(yōu)信信用政政策的的決策策原則上上，最最佳的的信用用量取取決于于臨界界點：：促銷銷效應應帶來來的增增量現(xiàn)現(xiàn)金流流量恰恰好等等于增增加應應收賬賬款投投資引引起的的增量量持有有成本本。如如下圖圖所示示持有成成本：：應收收賬款款要求求的收收益率率、壞壞賬損損失、、管理理信用用和回回收賬賬款的的成本本。授授予信信用而而必須須發(fā)生生的現(xiàn)現(xiàn)金流流量，，與提提供的的信用用量成成正相相關。。機會成成本：：指由由于拒拒絕提提供信信用而而導致致的銷銷售損損失。。隨著著給予予引用用而逐逐漸下下降。。總成本本：之之和，，總信信用成成本最最小點點，，為最最優(yōu)信信用額額或最最優(yōu)應應收賬賬款投投資額額。20、賒銷銷策略略與最最優(yōu)信信用政政策||||||||||機會成成本持有成成本總成本本成本授予的的信用用額度度最優(yōu)信信用額額21存貨管管理的的特點點數(shù)據存存儲量量大：：存貨貨的品品種規(guī)規(guī)格非非常多多，每每個品品種需需詳細細全面面反映映。材材料核核算反反映數(shù)數(shù)量-價值指指標，，動態(tài)態(tài)-靜態(tài)數(shù)據變變化頻頻繁：：材料料入庫庫和出出庫業(yè)業(yè)務，，產品品入庫庫與出出庫核算內內容廣廣泛：：既要要反映映原材材料、、產成成品的的增減減變化化，還還要考考慮對對包裝裝物、、低值值易耗耗品等等的特特殊處處理核算方方法復復雜：：按實實際成成本組組織核核算（（先進進先出出法、、后進進先出出法、、加權權平均均法、、移動動平均均法、、個別別計價價法））；按按計劃劃成本本組織織核算算（多多一步步：成成本差差異的的計算算與分分配））、存貨管管理與最最優(yōu)經濟濟訂貨批批量22存貨管理理的特點點管理要求求高：正正確反映映存貨的的入庫、、出庫、、結存等等信息，，為各業(yè)業(yè)務部門門及時準準確提供供各種信信息1）成本管管理信息息：存貨貨成本、、商品銷銷售成本本2）存貨預預警信息息：存貨貨超儲或或儲量不不足3）占用資資金分析析信息：：存貨和和超儲存存貨占用用資金4）存貨管管理效率率信息：：存貨周周轉率、、周轉天天數(shù)5）存貨管管理人員員的評價價信息：：優(yōu)質存存貨、創(chuàng)創(chuàng)造價值值最多的的采購人人員信息息、存貨管管理與最最優(yōu)經濟濟訂貨批批量23、存貨管管理與最最優(yōu)經濟濟訂貨批批量ABC存貨管理理方法按成本的的比重高高低將各各成本項項目分為為A、B、C三類，對對不同類類別的成成本采取取不同的的控制方方法。既既適用于于單一品品種各項項成本的的控制，，又可用用于多品品種成本本控制，，亦可用用于某項項成本的的具體內內容的分分類控制制24最優(yōu)經濟濟訂貨批批量基本原理理是借助助于各類類物資庫庫存成本本的不同同特點，，尋求它它們之間間的變化化規(guī)律，，找出一一個總庫庫存成本本最低時時的庫存存水平模型1：經濟訂訂貨量基基本模型型假設條件件：存貨的年年需要量量和日需需要量是是均衡的的從存貨到到貨物到到達所間間隔的時時間是固固定的，，且每批批貨物均均一次到到達不考慮數(shù)數(shù)量折扣扣不會發(fā)生生缺貨、存貨管管理與最最優(yōu)經濟濟訂貨批批量25、存貨管管理與最最優(yōu)經濟濟訂貨批批量找出儲存存成本和和訂貨成成本合計計數(shù)最低低的訂貨貨批量，，即經濟訂訂貨批量量總成本=儲存成本本+訂貨成本本=平均存貨貨*單位位存貨儲儲存成本本+每次訂貨貨的成本本*訂貨貨次數(shù)D——某存貨全全年需要要量Q——每次訂貨貨數(shù)量D/Q——訂貨次數(shù)數(shù)Ｋ——每次訂貨貨的成本本Ｃ——單位存貨貨儲存成成本26、存貨管管理與最最優(yōu)經濟濟訂貨批批量最優(yōu)經濟濟訂貨批批量模型２：：經濟訂訂貨量的的改進模模型——陸續(xù)到貨貨假設條件件：存貨的年年需要量量和日需需要量是是均衡的的從存貨到到貨物到到達所間間隔的時時間是固固定的，，且每批批貨物可可能陸續(xù)續(xù)到達入入庫不考慮數(shù)數(shù)量折扣扣不會發(fā)生生缺貨找出儲存存成本和和訂貨成成本合計計數(shù)最低低的訂貨貨批量，，既經濟濟訂貨批批量。總成本=儲存成本本+訂貨成本本=平均存貨貨*單位位存貨儲儲存成本本+每次訂貨貨的成本本*訂貨貨次數(shù)27、存貨管管理與最最優(yōu)經濟濟訂貨批批量D——某存貨全全年需要要量Q——每次訂貨數(shù)量量D/Q——訂貨次數(shù)數(shù)ＫＫ——每次訂貨貨的成本本Ｃ——單位存貨貨儲存成成本Ｐ——每日送貨貨量Ｑ/P——每批存貨貨全部送送達所需需日數(shù)d——每日消耗耗量d*Ｑ/P——送貨期內內全部耗耗用量Q-d*Ｑ/P——最高庫存量（Q-d*Ｑ/P）/2——平均庫存量28、存貨管理與與最優(yōu)經濟訂訂貨批量||||||||||訂貨成本持有成本持有存貨的總總成本持有存貨的需需求成本訂貨量最優(yōu)經濟訂貨貨量29、存貨管理與與最優(yōu)經濟訂訂貨批量最優(yōu)訂貨批量量：T總成本最低時時的訂貨批量量Q每年的最佳訂訂貨次數(shù)：最佳訂貨周期期：經濟訂貨量占占用資金：30、存貨管理與與最優(yōu)經濟訂訂貨批量最優(yōu)經濟訂貨貨批量模型3：考慮數(shù)量折折扣、陸續(xù)到到貨的經濟訂訂貨量模型：：存貨的年需要要量和日需要要量是均衡的的從存貨到貨物物到達所間隔隔的時間是固固定的，且每每批貨物可能能陸續(xù)到達入入庫考慮數(shù)量折扣扣不會發(fā)生缺貨貨總成本=儲存成本+訂貨成本+采購成本=平均存貨*單單位存貨儲存存成本+每次訂貨的成成本*訂貨次次數(shù)+年需要量*折折扣后的單價價31、存貨管理與與最優(yōu)經濟訂訂貨批量D——某存貨全年需需要量Q——每次訂貨數(shù)量量D/Q——訂貨次數(shù)ＫＫ——每次訂貨的成成本Ｃ——單位存貨儲存存成本Ｐ——每日送貨量U——采購單價Ｑ/P——每批存貨全部部送達所需日日數(shù)d——每日消耗量d*Ｑ/P——送貨期內全部部耗用量——折扣數(shù)量Q-d*Ｑ/P——最高庫存量（Q-d*Ｑ/P）/2——平均庫存量325.1運營資本最優(yōu)優(yōu)規(guī)劃管理概概述5.2運營資本最優(yōu)優(yōu)決策的理論論基礎——線性規(guī)劃的理理論5.3最優(yōu)決策分析析工具——“規(guī)劃求解”工具5.4最優(yōu)訂貨批量量決策模型設設計與分析5.5企業(yè)集團營運運決策模型與與案例分析主要內容33、線性規(guī)劃的的基本概念概念：線性規(guī)規(guī)劃是研究有有限資源約束束條件下實現(xiàn)現(xiàn)資源最優(yōu)配配置，取得最最優(yōu)經濟效果果的一種應用用數(shù)學模型，，是各類經濟濟決策這對確確定型決策問問題進行決策策時使用最方方便、有效的的工具之一研究的兩類問問題：一項任務確定定后，如何統(tǒng)統(tǒng)籌安排，做做到用最少的的人力物力資資源去完成這這些任務已有有一一定定數(shù)數(shù)量量的的人人力力物物力力資資源源，，如如何何安安排排使使用用它它們們，，使使得得完完成成任任務務最最多多。。意義義：：提提高高經經濟濟管管理理決決策策的的科科學學性性，，促促進進資資源源配配置置的的優(yōu)優(yōu)化化341、線線性性規(guī)規(guī)劃劃的的數(shù)數(shù)學學模模型型要求求目目標標函函數(shù)數(shù)線線性性化化：：目目標標函函數(shù)數(shù)的的方方程程式式中中只只能能有有一一次次函函數(shù)數(shù)要求求變變量量與與資資源源之之間間的的比比例例性性和和可可分分性性：：各各種種生生產產要要素素隨隨某某種種變變量量成成固固定定比比例例。?？煽煞址中孕砸笄笞冏兞苛勘肀硎臼镜牡馁Y資源源可可以以按按份份數(shù)數(shù)任任意意分分割割要求求變變量量和和約約束束條條件件的的有有限限性性：：線線性性規(guī)規(guī)劃劃不不能能進進行行無無限限變變量量和和無無限限約約束束條條件件的的經經濟濟決決策策要求求不不同同變變量量資資源源可可加加性性和和變變量量的的非非負負性性、線性規(guī)規(guī)劃的數(shù)數(shù)學模型型與構建建方法352、模型構構建的關關鍵要素素（1）定義決決策變量量（2）確定目目標函數(shù)數(shù)方程式式（3）約束條條件（4）最優(yōu)解解例題見P141、線性規(guī)規(guī)劃的數(shù)數(shù)學模型型與構建建方法36、最優(yōu)解解的敏感感分析最優(yōu)解確確定后，，當約束束條件的的數(shù)量或或變量發(fā)發(fā)生變化化時，最最優(yōu)解將將發(fā)生變變化，這這種變化化的效果果成為敏敏感性分分析或后后驗分析析。1、敏感性性分析能能夠回答答的問題題最優(yōu)：在在給定的的設置條條件下，，最優(yōu)決決策是什什么？預測：如如果環(huán)境境改變，，最優(yōu)決決策將發(fā)發(fā)生什么么變化？？如果一些些參數(shù)變變化，結結果如何何？如果獲得得更多的的稀缺資資源，結結果如何何？例題見P142例5-1的敏感性性分析37、最優(yōu)解解的敏感感分析2、敏感性性分析的的經濟解解釋最優(yōu)范圍圍：保持持最優(yōu)解解不變，，目標函函數(shù)中的的一個系系數(shù)所允允許變化化的范圍圍。若該該系數(shù)與與非零變變量相乘乘，則目目標函數(shù)數(shù)的值將將會改變變影子價格格：用于于衡量約約束條件件方程式式右邊每每增加一一個單位位時目標標函數(shù)的的增加量量遞減成本本：為使使原本最最優(yōu)解中中值為0的決策變變量的值值變?yōu)檎龜?shù)，目目標函數(shù)數(shù)的變化化值等于于該變量量所對應應的系數(shù)數(shù)所需的的最小增增加量的的相反數(shù)數(shù)；遞減成本本也等于于該變量量每增加加一個單單位所導導致的目目標函數(shù)數(shù)的變化化量變量與遞遞減成本本中總有有一個為為零——目標函數(shù)數(shù)系數(shù)的的互補松松弛性385.1運營資本本最優(yōu)規(guī)規(guī)劃管理理概述5.2運營資本本最優(yōu)決決策的理理論基礎礎——線性規(guī)劃劃的理論論5.3最優(yōu)決策策分析工工具——“規(guī)劃求解解”工具5.4最優(yōu)訂貨貨批量決決策模型型設計與與分析5.5企業(yè)集團團營運決決策模型型與案例例分析主要內容容39規(guī)劃求解解工具調整幾個個單元格格內的數(shù)數(shù)據，才才能求得得某個特特定單元元格的最最佳值或或對涉及這些計計算的數(shù)值加加上一些特殊殊限制的時候候，就可以使使用規(guī)劃求解解工具來標識識目標單元格格、可變單元元格以及在分分析中所使用用的約束條件件，定義需要要規(guī)劃求解的的問題40規(guī)劃求解工具具【目標單元格】：目標或目標標函數(shù)，是工工作表模型中中可設置最大大值、最小值值或特定值的的單元格。輸輸入希望將其其設置成相應應值的引用位位置或名字目標單元格中中應該含有與與【可變單元格】框中所指定的的可變單元格格有關的公式若目標單元格格中并未包含含公式，它必必定也是一個個可變單元格格若沒有指定目目標單元格，，規(guī)劃求解會會通過調整可可變單元格的的值，找出符符合所有約束束條件的解決決方案41規(guī)劃求解工具具2.【可變單元格】：決策變量。。是會對目標標單元格數(shù)值值產生影響的的單元格。規(guī)規(guī)劃求解可調調整可變單元元格的數(shù)值，，直到找出解解決方案為止止。輸入規(guī)劃劃求解可以改改變的單元格格的引用位置置或名字若根據目標單單元格自動使用可變單元元格—【推測】按鈕；若使用用【推測】，則必須指定定目標單元格格可變單元格最最多可以指定定200個框中輸入的通通常是某個單單元格區(qū)域的的引用位置，，或是用逗號號隔開的幾個個非相鄰單元元格的引用位位置若可變單元格格中含有公式式，當你選擇擇保存解決方方案時，規(guī)劃劃求解會用常常量代替公式式42規(guī)劃求解工具具【目標單元格】【可變單元格】【約束】43規(guī)劃求解工具具3.【約束】：約束條件。。是必須符合合某些限制或或目標值的單單元格數(shù)值。。約束條件可可以用在目標標單元格和可可變單元格上上。使用規(guī)劃劃求解對話框框中的【添加】、【改變】和【刪除】按鈕，可以增增加、改變、、刪除約束框框中的一系列條條件?！咎砑印繉υ捒蛉缦聢D圖44規(guī)劃求解工具具約束條件中可可以指定模型型中的任意單單元格（包括括目標單元格格和可變單元元格）的上下界【單元格引用位位置】框中所引用到到的單元格，，通常含有與與一個或多個個可變單元格格直接或間接接相關的公式式當使用“int”運算符時，表表示有約束條條件約束的數(shù)數(shù)值只能是整整型。使用整整型約束條件件時，可以使使用【規(guī)劃求解選項項】對話框中的【允許誤差】設置，調整可可允許的誤差差范圍。只有可變單元元格才可以限限制為整型對于每個問題題，都可以為為每個可變單單元格指定2個約束條件（（上界和下界界），外加最最多200個約束條件45規(guī)劃求解工具具4.【選項】：允許控制求求解過程的高高級特性并加載或保存工工作表上一個個特殊問題的的選擇；可以以為線性問題題和非線性問問題之間的差差異定義參數(shù)數(shù)46規(guī)劃求解工具具【最長運算時間間】：限制求解過過程花費的時時間，其值必必須是正整數(shù)數(shù)。對大多數(shù)數(shù)問題來說，，默認值為100秒【迭代次數(shù)】：通過限制間間隙計算的次次數(shù)用來限制制求解過程花花費的時間，，值必須是正正整數(shù)【精度】：控制規(guī)劃求求解找到的答答案的精度，，值：—用來決定約束束值是否滿足足目標或滿足足你所指定的的上下界—必須是一個在在0~1之間（不包括括0和1）的小數(shù)—默認值為0.000001【允許誤差】：當一個整數(shù)數(shù)約束條件被被用于問題的的任何一個定定義元素時，，規(guī)劃求解所所允許的誤差差百分比。當當無整數(shù)約束束條件時，允允許誤差設置置無效47規(guī)劃求解工具具【收斂度】：只應用于非非線性規(guī)劃問問題，并且必必須由一個在在0~1之間的小數(shù)表表示。設置的的數(shù)值越小，，收斂度就越越高；收斂度度越小，“規(guī)規(guī)劃求解”得得到結果所需需的時間就越越長【采用線性模型型】：模型中的所所有關系為線線性的。采用用線性模型能能夠提高計算算速度【顯示迭代結果果】：選擇該項后后，在每次迭迭代后中斷規(guī)規(guī)劃求解，顯顯示迭代結果果【自動按比例縮縮放】：當輸入（【可變單元格】）、輸出（【設置目標單元元格】）和【限制】在數(shù)量上有較較大差別時，，選擇此選擇擇框【假定非負】：對于在【添加約束】對話框的【約束值】編輯框中沒有有設置下限的的可變單元格格，假定其下下限值為048規(guī)劃求解工具具【估值】：自動在每次次一維搜索中中用來獲得基基本數(shù)量的初初始估計值的的方法。包括括：—正切函數(shù)：從從一個正切向向量進行線性性外推—二次方程：使使用二次外推推。高度非線線性問題【導數(shù)/偏導數(shù)】：為目標函數(shù)數(shù)和約束條件件函數(shù)的偏導導數(shù)的估計指定前前向差分或中中心差分?！跋虿罘郑耗J值—中心差分：需需要更多計算算工作表，但但可提供規(guī)劃劃求解結果的的質量【搜索】：決定在每次次迭代時使用用什么搜索算算法來確定搜搜索方向—牛頓法：一般般比共軛法搜搜索需要更多多的內存，但但需要的迭代代次數(shù)較少—共軛法：比牛牛頓法搜索需需要的內存少少，但為達到到一個特定的的精度，通常常需要更多的的迭代運算次次數(shù)49規(guī)劃求求解工工具5.【全部重重新設設置】：清除當當前規(guī)規(guī)劃求求解問問題設設置，，并重重新設設置全全部選選項為為默認認值6.【【求解】：選擇擇【求解】按鈕便便開始始規(guī)劃劃求解解過程程，直直至達達到目目標值值50規(guī)劃求求解可可以分分析的的問題題類型型線性：：各元元素間間的相相互關關系是是線性性的。。大部部分優(yōu)優(yōu)化問問題涉涉及的的變量量之間間都是是線性性關系系，如如加減減法，，內部部函數(shù)數(shù)SUM等。可可選【規(guī)劃求求解選選項】對話框框中的的【采用線線性模模型】以加快快求解解速度度非線性性：工工作表表中各各元素素之間間的關關系是是非線線性的的。如如：可可變單單元格格兩兩兩相乘乘除、、使用用了指指數(shù)、、非線線性的的內部部函數(shù)數(shù)（對對數(shù)函函數(shù)等等）整型：：將整整型約約束條條件應應用到到問題題的任任何元元素上上，便便可產產生整整型的的規(guī)劃劃求解解問題題。數(shù)數(shù)值或或結果果為“是”或“否”（1或0），或或不需需要小小數(shù)時時，可可以使使用整整型約約束條條件。。整型型規(guī)劃劃方法法會大大大增增加規(guī)規(guī)劃求求解方方案時時所花花費的的時間間51處理規(guī)規(guī)劃求求解所所得到到的結結果當求解解問題題的過過程結結束時時，出出現(xiàn)一一個對對話框框，如如圖所所示將規(guī)劃劃求解解所找找到的的解決決方案案保存存，或或恢復復工作作表中中原來來的數(shù)數(shù)值使用【保存方方案】將解決決方案案保存存到一一個已已命名名的方方案中中顯示任任何規(guī)規(guī)劃求求解的的內部部報告告52處理規(guī)規(guī)劃求求解所所得到到的結結果敏感性性分析析報告告：展示了了解決決方案案對問問題所所使用用公式式的變變化敏敏感程程度（1）報告中中為每每一個個可變變單元元格（（決策策變量量）顯顯示以以下信信息：：終值：完完成最優(yōu)優(yōu)規(guī)劃求求解過程程后，自自動給出出該決策策變量的的終值遞減成本本：衡量量決策變變量每增增加一個個單位時時所導致致的目標標函數(shù)的的增加量量目標式系系數(shù)：衡衡量可變變單元格格（決策策變量））和目標標單元格格（目標標函數(shù)））之間的的相對關關系允許的增增量、減減量：構構成該決決策變量量的最優(yōu)優(yōu)域，即即該變量量系數(shù)在在最優(yōu)域域范圍內內變化，，最優(yōu)解解保持不不變53處理規(guī)劃劃求解所所得到的的結果敏感性分分析報告告（2）在敏感感性報告告中為每每一個約約束條件件單元格格顯示以以下信息息：終值：完完成最優(yōu)優(yōu)規(guī)劃求求解過程程后，自自動給出出該約束束的終值值影子價格格：代替替拉格朗朗日乘數(shù)數(shù)，用于于衡量約約束右邊邊每增加加一個單單位時，，目標函函數(shù)的變變化量約束限制制值：列列出你指指定的約約束條件件的限制制數(shù)值允許的增增量、減減量：構構成該約約束的最最優(yōu)域。。即該約約束在最最優(yōu)域范范圍內變變化，最最優(yōu)解保保持不變變54處理規(guī)劃劃求解所所得到的的結果2.運算結果果報告顯示：目標單元元格的初初值（原原值）和和終值（（求解值）可變單元元格的初初值和終終值約束條件件及相關關信息，，與約束束條件相相關的信信息出現(xiàn)現(xiàn)在狀態(tài)態(tài)欄和松松弛變量量欄中；；顯示每每一個約約束條件件被滿足足的程度度55處理規(guī)劃求求解所得到到的結果3.限制區(qū)域報報告：列出出了目標單單元格的結結果和可變變單元格的的上下界下限極限：：當其他可可變單元格格固定，并并且滿足約約束條件時時，某個可可變單元格格的最小值值上限極限：：當其他可可變單元格格固定，并并且滿足約約束條件時時，某個可可變單元格格的最大值值目標值結果果：當可變變單元格位位于上下界界時，目標標單元格的的值565.1運營資本最最優(yōu)規(guī)劃管管理概述5.2運營資本最最優(yōu)決策的的理論基礎礎——線性規(guī)劃的的理論5.3最優(yōu)決策分分析工具——“規(guī)劃求解”工具5.4最優(yōu)訂貨批批量決策模模型設計與與分析5.5企業(yè)集團營營運決策模模型與案例例分析主要內容57、決策問題題最優(yōu)庫存水平：：經濟訂貨貨批量模型型數(shù)量折扣：：指供應商商對于一次次購買某貨貨品數(shù)量達達到或超過過規(guī)定限度度的客戶，，在價格上上給予優(yōu)惠惠此時，除了了訂貨成本本和儲存成成本之外，，采購成本本也是決策策中的相關關成本。這三種成本本之和最低低的方案，，才是最優(yōu)優(yōu)方案計算公式如如下58、決策問題題D——某存貨全年年需要量Q——每次訂貨數(shù)數(shù)量D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——每次訂貨的的成本Ｃ——單位存貨儲儲存成本Ｐ——每日送貨量量U——采購單價Ｑ/P——每批存貨全全部送達所所需日數(shù)d——每日消耗量量d*Ｑ/P——送貨期內全全部耗用量量——折扣數(shù)量Q-d*Ｑ/P——最高庫存量量（Q-d*Ｑ/P）/2——平均庫存量量例題見P15159、建立線性性規(guī)劃模型型定義基本決決策變量：：Q存貨的訂貨貨量目標函數(shù)：：總成本最最小約束最優(yōu)解：總總成本最小小時的訂貨貨量60、計算機最最優(yōu)訂貨批批量模型設設計基本數(shù)據61、計算機最最優(yōu)訂貨批批量模型設設計2.最優(yōu)訂貨批批量規(guī)劃求求解分析區(qū)區(qū)域的公式式定義62、應用“規(guī)規(guī)劃求解””工具分析析最優(yōu)訂貨貨批量設置求解規(guī)劃求解結果果分析6364、應用“規(guī)劃劃求解”工具具分析最優(yōu)訂訂貨批量敏感分析報告告65、應用“規(guī)劃劃求解”工具具分析最優(yōu)訂訂貨批量運算結果報告告66、應用“規(guī)劃劃求解”工具具分析最優(yōu)訂訂貨批量限制區(qū)域報告告675.1運營資本最優(yōu)優(yōu)規(guī)劃管理概概述5.2運營資本最優(yōu)優(yōu)決策的理論論基礎——線性規(guī)劃的理理論5.3最優(yōu)決策分析析工具——“規(guī)劃求解”工具5.4最優(yōu)訂貨批量量決策模型設設計與分析5.5企業(yè)集團營運運決策模型與與案例分析主要內容685.5企業(yè)集團營運運決策模型與與案例分析決策問題建立線性規(guī)劃劃模型運營決策管理理模型設計求解過程和結結果69運營決策管理理模型設計70求解過程和結結果71求解過程和結結果72敏感分析報告告73運算結果報告告74運算結果報告告75極限值報告76TheEnd9、靜夜四無無鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。1月-231月-23Sunday,January1,202310、雨中黃葉樹樹，燈下白頭頭人。。20:39:2720:39:2720:391/1/20238:39:27PM11、以我獨獨沈久，，愧君相相見頻。。。1月-2320:39:2720:39Jan-2301-Jan-2312、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。20:39:2720:39:2720:39Sunday,January1,202313、乍見見翻疑疑夢，，相悲悲各問問年。。。1月-231月-2320:39:2720:39:27January1,202314、他鄉(xiāng)生白白發(fā)，舊國國見青山。。。01一月月20238:39:27下下午20:39:271月-2315、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月238:39下下午1月-2320:39January1,202316、行行動動出出成成果果，，工工作作出出財財