2023年事務(wù)所審計員個人年終工作總結(jié)

第4頁共4頁2023年?事務(wù)所審計?員個人年終?工作總結(jié)?__年度財?務(wù)決算報告?進(jìn)行了審計?工作，主要?是對公司年?度經(jīng)營情況?報告(資產(chǎn)?負(fù)債表、利?潤表、現(xiàn)金?流量表、股?東權(quán)益變動?表以及財務(wù)?報表附注)?進(jìn)行審計評?價，出具了?無保留意見?的審計報告?，同時對年?度募集資金?的使用情況?，控股股東?及其他關(guān)聯(lián)?方占用資金?情況出具鑒?證報告以及?對公司內(nèi)部?控制制度進(jìn)?行了檢查。?在會計師事?務(wù)所審計期?間，董事會?審計委員與?會計師事務(wù)?所進(jìn)行了充?分的溝通，?圓滿完成公?司__年度?審計工作。?現(xiàn)將會計師?事務(wù)所_?_年度的審?計情況總結(jié)?如下：一?、審計工作?基本情況?__年__?月__日，?會計師事務(wù)?所、財務(wù)部?、證券部就?公司__年?度審計事項?進(jìn)行了現(xiàn)場?溝通，并將?溝通情況及?初步審計計?劃提交董事?會審計委員?會;審計委?員會分別_?_年__月?__日和_?_月15召?開會議審議?年度報告相?關(guān)議題;分?別于__?年__月_?_日和__?月__日進(jìn)?行了進(jìn)場后?及審計報告?定稿前的現(xiàn)?場審計溝通?工作;根據(jù)?會計師事務(wù)?所審計小組?的審計時間?安排，審計?小組按約定?時限內(nèi)完成?了所有審計?程序，取得?了充分適當(dāng)?的審計證據(jù)?，并向?qū)徲?委員會提交?了無保留意?見的審計報?告。二、?年審會計師?遵守職業(yè)道?德基本原則?情況1、?獨立性_?__會計師?事務(wù)所有限?公司所有職?員未在本公?司任職，并?未獲取除法?定審計必要?費用外的任?何現(xiàn)金及其?他任何形式?經(jīng)濟(jì)利益;?會計師事務(wù)?所與本公?珠海__電?氣股份有限?公司年度審?計工作的總?結(jié)報告司之?間不存在直?接或者間接?的相互投資?情況，也不?存在密切的?經(jīng)營關(guān)系;?會計師事務(wù)?所對公司的?審計業(yè)務(wù)不?存在自我評?價，審計小?組成員和公?司決策層之?間不存在關(guān)?聯(lián)關(guān)系。?在本次審計?工作中會計?師事務(wù)所及?審計成員始?終保持了形?式上和實質(zhì)?上的雙重獨?立，遵守了?職業(yè)道德基?本原則中關(guān)?于保持獨立?性的要求。?2、專業(yè)?勝任能力?審計小組共?由___人?組成，具有?注冊會計師?職稱___?人，其中副?主任會計師?___人、?部門經(jīng)理_?__人、項?目經(jīng)理__?_人、審計?員___人?、助理審計?員___人?，組成人員?具有承辦本?次審計業(yè)務(wù)?所必需的專?業(yè)知識和相?關(guān)的職業(yè)證?書，能夠勝?任本次審計?工作，同時?也能保持應(yīng)?有的___?和職業(yè)謹(jǐn)慎?性。3、?嚴(yán)守職業(yè)道?德審計工?作中，事務(wù)?所及時與公?司獨立董事?、董事會審?計委員會就?公司年度審?計工作安排?進(jìn)行制定、?溝通、確認(rèn)?，與公司獨?立董事共同?重點___?審計工作中?的成員的構(gòu)?成，審計計?劃、風(fēng)險判?斷、風(fēng)險及?舞弊的測試?和評價方法?等相關(guān)問題?，認(rèn)真接受?公司董事會?委員會的督?促，保證了?公司年度報?告的真實、?準(zhǔn)確、完整?和及時，保?證了公司信?息披露的高?質(zhì)量性。?三、審計計?劃、審計程?序及出具審?計報告意見?情況1、?精心編制審?計工作計劃?在本年度?審計過程中?，審計小組?通過初步業(yè)?務(wù)活動制定?了具體的審?計計劃，為?完成審計任?務(wù)和減小審?計風(fēng)險做了?充分的準(zhǔn)備?。2、嚴(yán)?格執(zhí)行審計?程序?qū)徲?小組在根據(jù)?公司的內(nèi)部?控制的完整?性、設(shè)計的?合理性和運?行的有效性?進(jìn)行評價的?基礎(chǔ)上確定?需重點實施?的實質(zhì)性測?試程序。在?符合性測試?審計程序中?為了獲得內(nèi)?部控制有效?運行的審計?證據(jù)，審計?小組執(zhí)行了?內(nèi)部控制和?穿行測試的?程珠海_?_電氣股份?有限公司年?度審計工作?的總結(jié)報告?序。在實質(zhì)?性測試審計?程序中審計?人員執(zhí)行了?檢查、函證?、計算、監(jiān)?盤、分析性?復(fù)核等審計?程序，為各?類交易、賬?戶余額的列?報獲取了充?分必要的審?計證據(jù)。?3、真實完?整的審計報?告審計小?組在本年度?審計中按照?中國注冊會?計師審計準(zhǔn)?則的要求執(zhí)?行了恰當(dāng)?shù)?審計程序，?為發(fā)表審計?意見獲取了?充分、適當(dāng)?的審計證據(jù)?。會計師事?務(wù)所對公司?財務(wù)報表發(fā)?表的無保留?審計意見是?在獲取充分?、適當(dāng)?shù)膶?計證據(jù)的基?礎(chǔ)做出的。?四、會計?師事務(wù)所年?審過程中的?建議和公司?的改進(jìn)情況?會計師事?務(wù)所審計過?程中，審計?小組從實際?出發(fā)，實事?求是，對本?公司提出了?改進(jìn)意見。?公司對其提?出的改進(jìn)意?見已經(jīng)采納?，并已實施?改進(jìn)。五?、結(jié)論性總?結(jié)___?會計師事務(wù)?所有限公司?已連續(xù)為本?公司提供審?計服務(wù)工作?六年，公司?未被出具否?定或無法保?留意見的審?計報告，歷?年審計報告?均公正的反?映了公司的?真實信息。?___會?計師事務(wù)所?有限公司年?審注冊會計?師已嚴(yán)格按?照中國注冊?會計師獨立?審計準(zhǔn)則的?規(guī)定執(zhí)行了?審計工作，?