下屬經(jīng)營單位年度經(jīng)營計劃和預(yù)算編制參考格式

下屬經(jīng)營單位年度經(jīng)營方案和預(yù)算編制參考格式第一部分上年度經(jīng)營管理方案和預(yù)算執(zhí)行狀況總結(jié)一、上年度經(jīng)營方案和預(yù)算完成狀況二、上年度年度重大差異事項及說明以及需要特殊說明的事項三、上年度主要經(jīng)營管理舉措生產(chǎn)經(jīng)營舉措市場開發(fā)和收入實現(xiàn)舉措成本和費用把握舉措投資、融資舉措人才開發(fā)和引進舉措管理制度建設(shè)舉措四、存在的主要問題及解決思路其次部分下年度經(jīng)營環(huán)境分析一、宏觀經(jīng)濟及其對公司經(jīng)營活動的影響分析二、行業(yè)政策及其對公司經(jīng)營活動的影響分析分析三、資本市場環(huán)境分析四、市場環(huán)境分析五、競爭環(huán)境分析六、行業(yè)關(guān)鍵成功因素分析七、公司自身資源狀況分析第三部分下年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標(biāo)一、經(jīng)營管理方針二、經(jīng)營管理目標(biāo)財務(wù)目標(biāo)內(nèi)部管理目標(biāo)客戶目標(biāo)學(xué)習(xí)成長目標(biāo)三、主要經(jīng)營管理目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過程說明第四部分下年度經(jīng)營管理方案和預(yù)算經(jīng)營方案及舉措市場開發(fā)方案及舉措老市場及老客戶維持方案及舉措新市場及新客戶開發(fā)方案及舉措品牌開發(fā)方案及舉措生產(chǎn)經(jīng)營方案及舉措其它經(jīng)營方案及舉措年度業(yè)務(wù)收入方案及構(gòu)成主營業(yè)務(wù)收入方案及說明基本確定的主營業(yè)務(wù)收入方案及說明猜測的主營業(yè)務(wù)收入方案及說明營業(yè)外收入方案及說明年度成本費用方案及構(gòu)成年度主營業(yè)務(wù)成本構(gòu)成及說明年度營業(yè)費用構(gòu)成及說明年度管理費用構(gòu)成及說明年度財務(wù)費用構(gòu)成及說明年度成本費用把握的主要措施年度營業(yè)外支出的構(gòu)成及說明四、財務(wù)收支方案及構(gòu)成年度現(xiàn)金收支方案及說明年度投資方案及構(gòu)成說明年度融資方案及構(gòu)成說明年度資金使用方案及說明年度應(yīng)收賬款回收方案及舉措年度設(shè)備購置方案及說明五、人力資源方案及舉措年度人力資源需求分析及聘請方案及舉措年度薪酬福利方案及舉措年度考核激勵方案及舉措年度培訓(xùn)開發(fā)方案及舉措六、管理提升和制度建設(shè)方案及舉措治理結(jié)構(gòu)完善方案及舉措預(yù)算管理、財務(wù)管理、投資管理、審計管理等制度完善方案及舉措績效考核制度、項目負責(zé)制度完善方案及舉措其它管理制度完善及舉措七、其它方案及舉措第五部分下年度公司風(fēng)險分析及相應(yīng)對策預(yù)備一、戰(zhàn)略風(fēng)險及對策二、市場風(fēng)險及對策三、經(jīng)營風(fēng)險及對策四、財務(wù)風(fēng)險及對策五、人才與組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險及對策六、信用風(fēng)險及對策第六部分其它一、需要總部供應(yīng)的支持和掛念二、需要其它關(guān)聯(lián)企業(yè)供應(yīng)的支持和掛念三、其它內(nèi)容第七部分附表附表一：《主要財務(wù)指標(biāo)方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：指標(biāo)名稱行次半年狀況全年狀況備注上年完成數(shù)本年方案完成數(shù)增長比例上年完成數(shù)本年方案完成數(shù)增長比例12345678910111213附表二：《內(nèi)部管理、學(xué)習(xí)成長、客戶指標(biāo)和其它指標(biāo)方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：指標(biāo)類型指標(biāo)名稱行次半年狀況全年狀況備注上年完成數(shù)（單位）本年方案完成數(shù)（單位）增長比例上年完成數(shù)（單位）本年方案完成數(shù)（單位）增長比例內(nèi)部管理指標(biāo)123456客戶指標(biāo)78910學(xué)習(xí)成長指標(biāo)111213┅┅14注：各責(zé)任中心工作內(nèi)容不同，以上三類指標(biāo)的內(nèi)容也不盡相同附表三：《主營業(yè)務(wù)收入方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：業(yè)務(wù)（項目或客戶名稱）一季度方案收入二季度方案收入三季度方案收入四季度方案收入備注1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月基本確定部分業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二業(yè)務(wù)三業(yè)務(wù)四┅┅小計猜測部分業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二業(yè)務(wù)三業(yè)務(wù)四┅┅小計合計附表四：《主營業(yè)務(wù)成本方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：成本明細行次一季度二季度三季度四季度基本確定部分猜測部分基本確定部分猜測部分基本確定部分猜測部分基本確定部分猜測部分業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二┅業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二┅業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二┅業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)二┅一、直接成本1明細12明細23明細34┅┅5直接成本合計：6二、管理費用分攤7三、財務(wù)費用分攤8四、營業(yè)費用分攤9五、營業(yè)稅金分攤10六、所得稅分攤11┅┅12間接成本合計：13經(jīng)營成本合計14附表五：《各項費用明細參考表》填報單位：日期：金額單位：費用類型費用明細1月2月3月4月、5月┅┅上年狀況本年估計增長比例上年狀況本年估計增長比例上年狀況本年估計增長比例管理費用預(yù)備費管理費用合計營業(yè)費用營業(yè)費用合計財務(wù)費用財務(wù)費用合計各項費用合計附表六：《年度投資方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：投資類型投資領(lǐng)域投資名稱一季度二季度三季度四季度估計投資額估計投資收益估計持股比例估計投資額估計投資收益估計持股比例估計投資額估計投資收益估計持股比例估計投資額估計投資收益估計持股比例經(jīng)營性投資廣告領(lǐng)域廣告1廣告2節(jié)目領(lǐng)域節(jié)目1節(jié)目2地產(chǎn)領(lǐng)域地產(chǎn)1地產(chǎn)2┅┅┅┅┅┅經(jīng)營性投資小計資本性投資網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域網(wǎng)絡(luò)1網(wǎng)絡(luò)2┅┅┅┅┅┅資本性投資小計各項投資合計附表七：《現(xiàn)金流量方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：項目行次項目簡要說明一季度估計二季度估計三季度估計四季度估計全年合計1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、期初現(xiàn)金金額1二、本期現(xiàn)金收入2其中：收回應(yīng)收賬款3收回投資收益4其它現(xiàn)金收入5三、可供使用現(xiàn)金合計6四、本期現(xiàn)金支出7其中：支付直接成本8支付工資9支付管理費用10支付財務(wù)費用11支付營業(yè)費用12支付營業(yè)稅金13支付所得稅14支付其它稅金15購置固定資產(chǎn)16長期投資17分給其他單位利潤18其它現(xiàn)金支出19歸還借款20短期證券投資21五、現(xiàn)金多于或不足22六、資金的籌集合計23其中：向銀行借款24內(nèi)部融資25出售短期投資26七、期末現(xiàn)金余額27附表八：《損益方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：項目行次項目簡要說明一季度估計二季度估計三季度估計四季度估計全年合計1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、主營業(yè)務(wù)收入1減：主營業(yè)務(wù)成本2主營業(yè)務(wù)稅金及附加3二、主營業(yè)務(wù)利潤4加：其他業(yè)務(wù)利潤5減：管理費用6營業(yè)費用7財務(wù)費用8三、營業(yè)利潤9加：投資收益10補貼收入11營業(yè)外收入12減：營業(yè)外成本13四、利潤總額14減：所得稅15五、凈利潤16少數(shù)股東損益17六、股份公司權(quán)益18附表九：《固定資產(chǎn)購置方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：申報物品名稱規(guī)格型號數(shù)量單價總金額估計購買時間（請在估計月份里劃勾）備注說明123456789101112名稱一型號1型號2┅┅名稱二型號1型號2┅┅┅┅┅┅┅┅每月金額合計附表十：《年度薪酬福利方案和預(yù)算參考表》填報單位：日期：金額單位：