2023年財務管理部2023年工作總結

第8頁共8頁2023年?財務管理部?2023年?工作總結?__年是公?司有史以來?在建船舶最?多、交船最?為集中的一?年，時間緊?、任務重。?財務管理部?以利潤最大?化為財務管?理導向，牢?固樹立“以?完善制度為?前提，以業(yè)?務為抓手，?以資金和全?面預算為主?線，以資產?管理為重點?，以信息化?建設為支撐?”的財務管?理理念，在?公司領導的?直接領導下?，按照各項?工作部署，?制訂有針對?性的工作安?排：加強制?度建設；面?對新開工項?目所需大量?現(xiàn)金流，加?強與銀行的?溝通，搞好?融資工作，?加強企業(yè)現(xiàn)?金流管理工?作，合理使?用與調配資?金；以預算?管理為主線?加強成本控?制，降本增?效。

在?這一年里，?在各部門的?共同配合下?，通過全體?財務人員的?共同努力，?主要完成了?以下一些工?作一、健?全財務內控?制度，進一?步規(guī)范各項?會計工作

?1.實施?《新企業(yè)會?計準則》?根據省國資?委、集團公?司、公司董?事會的要求?，我司于_?_年全面施?行新準則。?財務部按照?新準則的要?求，對會計?科目、輔助?核算項目、?成本費用項?目、預算項?目、會計報?表的格式等?均按照新企?業(yè)會計制度?的規(guī)定和平?時會計核算?和報表編制?中發(fā)現(xiàn)的問?題和不足進?行了改進和?完善，如規(guī)?范應付職工?薪酬明細核?算科目、現(xiàn)?金流量增加?了材料現(xiàn)金?流的分船錄?入。經濟業(yè)?務的內部財?務管理流程?也進行相應?調整，保證?對經濟業(yè)務?的核算確實?按照準則要?求。今年初?順利完成了?用友財務會?計模塊的初?始化工作和?新舊準則賬?務銜接，起?草了新會計?準則下公司?的《財務會?計核算制度?》，確保公?司按時按新?準則要求進?行規(guī)范的賬?務處理。?2.財務部?根據公司差?旅費的實際?執(zhí)行情況，?為進一步規(guī)?范本公司工?作人員差旅?費開支行為?、統(tǒng)一標準?，制定了差?旅費報銷管?理規(guī)定，細?則中對開銷?范圍、費用?報銷標準、?報銷流程等?工作程序作?了詳實的解?釋。同時聯(lián)?合總經辦對?招待用酒、?茶葉的報銷?手續(xù)進行梳?理和規(guī)范。?（范本）?3、加強資?產管理與?信息室對u?盤、電腦配?件等的領用?及領用后的?管理進行溝?通、梳理、?完善；協(xié)助?行政室擬定?藥品管理規(guī)?定、對低值?易耗品的管?理進行溝通?、梳理和完?善；督促規(guī)?劃設備部加?強對固定資?產跨部門移?交的手續(xù)管?理。4.?加強成本管?理、出臺成?本管理辦法?針對公司?造船成本管?理薄弱的情?況，年底與?相關部門配?合，___?制定公司的?《成本管理?辦法》，明?確了各部門?的成本管理?職責，從成?本預測、成?本決策、成?本計劃、成?本控制、成?本核算、成?本報告成本?分析以及成?本監(jiān)督方面?都進行了詳?盡的規(guī)定，?有利于進一?步完善公司?的成本控制?體系，加強?造船成本管?理，提高公?司經濟效益?。5.財?務管理部績?效薪酬考核?針對公司?出臺的績效?考核制度，?我部相應地?制定了績效?薪酬考核量?化指標方案?，從公司規(guī)?章制度遵守?情況、工作?效率效果、?6s等多個?方面對本部?門員工績效?進行考核，?并擬定相應?的獎懲辦法?。實踐表明?，該項考核?制度的實行?有效地調動?了大家的積?極性，合理?地利用了人?力資源。?6.結合公?司“6s”?規(guī)定，重新?完善部門“?6s”管理?規(guī)定、進一?步細化部門?6s考核量?化指標7?.根據公司?專題會議提?出的編寫作?業(yè)指導書的?要求，我部?明確分工，?將本部門工?作細化為出?納業(yè)務、資?金管理、外?匯管理、銀?行對賬作業(yè)?、銀行詢證?、執(zhí)行建造?合同準則、?物資采購業(yè)?務、勞務結?算、基建技?改工程、固?定資產業(yè)務?、成本核算?業(yè)務指導書?、保險業(yè)務?、財務報表?編制、涉稅?業(yè)務等十幾?個模塊，_?__部門骨?干分工負責?編寫本崗位?的作業(yè)指導?書，經過層?層審核，跨?部門報送給?相關的部門?領導會簽，?___個月?的精心編制?、修改和完?善，整理出?一套實用于?財務管理作?業(yè)的作業(yè)指?導書。它規(guī)?范了業(yè)務處?理程序，固?化了作業(yè)流?程，為部門?員工有序開?展活動提供?了支持。

?二、資金?管理方面?資金運營：?本年度是公?司有史以來?在建船舶最?多、交船最?為集中的一?年，由于多?艘船舶同時?建造，資金?一度吃緊。?財務部根據?公司的資金?管理辦法，?結合生產節(jié)?點與物資納?期計劃，合?理地安排融?資進度與額?度，以保證?生產經營所?需。通過?與銀行的積?極溝通，新?爭取到__?_萬元貸款?，并降低了?部分貸款利?率，延長了?還款時間。?同時獲得了?更大的銀行?承兌匯票的?授信額度，?截止__月?__日，我?司今年共開?出銀行承兌?匯票___?萬元比去年?同期增加了?___%，?極大緩解了?我司資金壓?力，降低了?貸款利息支?出，保證了?我司生產經?營的正常運?轉。外匯?運作方面，?財務部合理?編制收付匯?計劃，通過?遠期結匯等?有效手段，?獲得直接收?益___萬?元。并與外?匯管理局進?行了大量卓?有成效的溝?通，為船舶?交付掃清了?政策障礙。?為多艘船提?供了質量保?函，保證我?司能夠及時?交船。資?金風險管控?：我司資金?活動較為復?雜，資金內?部控制不可?能面面俱到?。財務部對?公司生產經?營管理各種?業(yè)務進行認?真梳理，根?據不同的環(huán)?境不同的風?險大小，明?確關鍵的業(yè)?務、關鍵的?程序，從而?確定關鍵的?風險控制點?，針對關鍵?風險控制點?制定有效的?控制措施，?集中精力管?控住關鍵風?險：我部進?一步規(guī)范本?公司工作人?員差旅費開?支行為，頒?布了《差旅?費報銷管理?規(guī)定》；聯(lián)?合總經辦對?招待用酒、?茶葉的報銷?手續(xù)進行梳?理和規(guī)范；?我部通過加?強物資采購?合同的審核?、材料__?_的審核、?物資款項支?付的審核等?方面加強物?資采購業(yè)務?的財務控制?；針對船東?撤單的情況?，我部集中?___了與?撤銷船只關?聯(lián)的債權債?務關系，屬?于債權的（?船東賠款、?預付材料款?）謹慎確認?收入和損失?，定期督促?業(yè)務員催收?，屬于債務?的（物資采?購違約款）?要求業(yè)務員?盡快把相關?的手續(xù)辦好?，與此相關?預付款保函?、保函保證?金也督促資?金管理員跟?銀行溝通撤?銷和收回。?通過識別并?___資金?活動主要風?險來源和主?要風險控制?點，財務部?提高了內部?控制的效率?、實現(xiàn)了公?司資金的安?全運營。?三、圍繞公?司生產大綱?，制定和下?達年度財務?預算，持續(xù)?推進全面預?算管理工作?。本年度?財務預算的?編制工作，?秉承“自下?而上，自上?而下”的工?作思路，總?體協(xié)同各歸?口管理部門?的預算，預?算表格根據?新企業(yè)會計?準則的要求?，對相關預?算項目進行?了修正。?財務部每月?度匯總收入?、成本與費?用的執(zhí)行情?況，__年?__月份_?__對公司?上半年預算?執(zhí)行情況進?行分析。年?中多次__?_工程課、?規(guī)劃部等部?門召開預算?溝通協(xié)調會?，對年度預?算進行調整?。四、成?本管控船?市進入微利?時代、造船?的成本管理?成為公司核?心競爭力之?一，為了加?強成本監(jiān)管?，財務部修?訂出臺了《?成本管理辦?法》，按期?召開由黃總?、___親?自主持、財?務部具體負?責議題、_?__、編制?會議決議、?落實會議決?議的成本分?析會。除?了加強造船?成本控制外?，財務部也?加強了對基?建技改工程?的檢查工作?，本年度對?在建的拼焊?平臺、浮碼?頭工程、內?業(yè)二工段墻?體工程實施?進行跟蹤檢?查，相關工?程決算實行?剛性審核，?對于超支的?、不合理的?部分堅決不?予通過。?五、材料?1.強化材?料采購一般?審核強化?對物資采購?審核，物資?采購審核一?定要要查驗?合同，以合?同規(guī)定的條?款為準，并?查驗申報審?批表或審批?報告等相關?資料是否齊?全，領導簽?批的若與國?家相關法規(guī)?、公司制度?規(guī)定、合同?等相左，必?須提出來，?不得審核通?過。2.?認真貫徹落?實物資增補?規(guī)定，規(guī)范?材料出庫?根據物資增?補規(guī)定，紅?單及技術修?改單停止使?用，__月?份開始工具?庫動力請購?單已停止使?用，用工具?、配件、易?耗品審批單?取代，各作?業(yè)課、職能?部門申請領?用工具、配?件、易耗品?時，先填寫?申購單，經?規(guī)劃設備課?批準后，交?由物質部采?購；所有科?室在領用工?具、配件、?易耗品時需?按工具、配?件、易耗品?的工程號進?行領用；設?備大修改造?單獨立項申?報工程號的?機器設備在?領用工具、?配件、易耗?品時按修理?工程號進行?領用，不再?按工具、配?件、易耗品?的工程號進?行領用。我?部聯(lián)合物資?部加強了倉?管組對物資?增補規(guī)定執(zhí)?行的力度。?3.加強?進口設備管?理本年度?我部對物料?管理系統(tǒng)中?進口設備的?初始設置進?行了修改、?完善物料系?統(tǒng)進口設備?出庫流程，?并解決了物?料管理系統(tǒng)?無法根據入?庫單的幣種?直接帶出出?庫的進口設?備的幣種導?致在做出庫?統(tǒng)計時無法?按幣種統(tǒng)計?的問題。?4.積極盤?活積壓物資?___物?資部對長期?購入未用的?鋼板的清理?，聯(lián)合物資?部、___?就積壓的物?資按省產權?交易中心的?要求的流程?著手進行處?理，督促評?估公司完成?積壓物資的?評估工作，?提交評估結?果。六、?加強稅務管?理，有效避?免公司的稅?務風險_?_年財務部?積極與市區(qū)?有關稅務部?門溝通與聯(lián)?系，完成了?__企業(yè)所?得稅納稅申?報：相關的?研發(fā)費用所?得稅加計扣?除、節(jié)能節(jié)?水專用設備?所得稅抵免?、殘疾人員?工資所得稅?加計扣除在?規(guī)定的時間?內完成申報?備案，積極?發(fā)揮了稅收?效益。國外?設計費代征?代繳營業(yè)稅?及其他附加?稅也上繳到?稅務局。?在規(guī)定的退?(免)稅申?報期收匯核?銷，及時辦?理出口退(?免)稅，加?快資金回收?，截止__?月__日總?共取得出口?退稅款__?_億元。?七、小金庫?專項治理工?作認真貫?徹落實《_?_》精神，?全面摸清“?小金庫”產?生的根源與?存在形式，?全面排查我?司財務賬目?，對照規(guī)定?檢查帳務處?理的合規(guī)性?，對匯款掛?帳進行清理?，對開出的?收款收據進?行核銷，對?開出的所有?___進行?核銷，對不?正確的賬務?處理及時進?行改正，并?對所有帳務?進行清理，?自查自糾，?及時發(fā)現(xiàn)和?解決問題，?確保了“小?金庫”治理?工作有效開?展。

通?過小金庫專?項治理工作?的開展，我?部對內部各?管理環(huán)節(jié)進?行了一次全?面系統(tǒng)地梳?理，尋找風?險點，加以?改進，及時?堵塞資金和?資產管理漏?洞，促進企?業(yè)建章立制?，完善內部?控制機制，?著力構建防?治“小金庫?”、實現(xiàn)穩(wěn)?健發(fā)展的長?效機制。?八、與其他?部門的協(xié)調?財務管理?部是服務部?門，在做好?基礎工作的?前提下,主?動發(fā)揮管理?職能，加強?與其他部門?的溝通：材?料采購對企?業(yè)的資金流?影響很大，?財務部積極?配合物資部?做好審核、?付款、對賬?、催賬等工?作；協(xié)助行?政室擬定藥?品管理規(guī)定?；配合企管?辦項稅務局?辦理申報省?名牌產品的?納稅證明；?配合企管辦?向稅務局申?請開立申報?節(jié)能獎勵的?納稅證明等?等。九、?抓好財務部?自身隊伍建?設總體上?看，本年度?財務部工作?負荷比較大?，從實施新?會計準則、?繼續(xù)推行全?面預算管理?、加強資金?管理、積極?盤活積壓物?資、做好專?項審計工作?等，任務重?時間緊，財?務部充分發(fā)?揮團隊力量?，做好部門?內責任分解?，將工作任?務落實到人?，并為每個?工作崗位設?定相應績效?考核量化指?標，順利地?完成本年度?的財務管理?工作同時?通過定期進?行小組討論?和一對一“?傳、幫、帶?”工作對部?門人員進行?業(yè)務培訓，?進行適當?shù)?換崗，加強?了內部核算?監(jiān)督，促進?了各崗位的?交流合作，?提升科員綜?合工作能力?。明年工?作的展望?除了日常財?務管理活動?外，__年?，我部將按?照公司信息?化建設五年?規(guī)劃的要求?，全面推進?推進財務信?息化進程?不斷建立和?完善基本編?碼檔案包括?物料清單、?存貨編碼、?固定資產編?碼、客戶供?應商編碼、?人員和部門?編碼、會計?科目編碼等?基礎檔案體?系。定制統(tǒng)?一的標準是?公司整體信?息化建設的?基礎，實現(xiàn)?設計、物資?、財務使用?統(tǒng)一的檔案?編碼，從而?實現(xiàn)生產設?計、采購、?庫存、財務?等等模塊的?集成。力圖?達到這樣的?一個效果：?根據經公司?經營領導班?子審定通過?的年度生產?大綱，在船?舶設計軟件?上進行生產?設計，生產?設計成為物?資管理系統(tǒng)?的物料清單?，再根據生?產計劃安排?物資納期，?收發(fā)貨、_?__生產經?營、并進行?財務核算和?監(jiān)督。財?務信息化劃?分為兩大主?線：一條以?材料為主，?系統(tǒng)性的實?現(xiàn)從簽訂采?購合同開始?、到合同到?貨、___?、付款等執(zhí)?行情況的監(jiān)?控，打通包?括企業(yè)管理