地產(chǎn)管理制度匯編(15篇)

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名目

【第1篇】房地產(chǎn)公司財務(wù)預(yù)算管理制度

房地產(chǎn)開發(fā)有限公司財務(wù)預(yù)算管理制度

1、第一章總則

第一條目的

以財務(wù)預(yù)算為手段,全面實行預(yù)算管理、加強企業(yè)經(jīng)營管理及財務(wù)掌握力,充分合理運用資金,加速資金周轉(zhuǎn),降低經(jīng)營管理成本,提高經(jīng)濟效益。年度預(yù)算和月度預(yù)算是公司績效考核的核心依據(jù)之一。

其次條分類及適用范圍

年度預(yù)算、季度預(yù)算、月度預(yù)算、專項預(yù)算(項目預(yù)算、選購預(yù)算等)。

第三條批準(zhǔn)及實施機構(gòu)

財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)組織財務(wù)預(yù)算的編制及實施,年度財務(wù)預(yù)算、月度財務(wù)預(yù)算由總經(jīng)理辦公會審批同意后下達執(zhí)行。

2、其次章財務(wù)預(yù)算編制與審批

第一條年度財務(wù)預(yù)算

一、公司采納自上而下的零基預(yù)算模式,總經(jīng)理辦公會于每年12月15日前下達下年度工作方案大綱,各職能部門根性據(jù)此指導(dǎo)年度預(yù)算與工作方案的制訂。

二、各職能部門依據(jù)公司下達的年度工作方案大綱,根據(jù)財務(wù)管理中心的編制要求(以通知形式下達),合理猜測并編制本部門下年度財務(wù)預(yù)算,形成下年度《資金收支年度方案》。資金收支年度方案應(yīng)分項列具收支項目及金額,收入包括融資流入、銷售收入、租賃收入、營業(yè)外收入等全部現(xiàn)金流入,支出包括工資、獎金、員工福利、辦公費用、車輛費用、工程支出、廣告費、業(yè)務(wù)費、固定資產(chǎn)支出、稅負(fù)支出、歸還借款支出、財務(wù)費用、投資預(yù)算等全部現(xiàn)金流出,在每年1月1日以前經(jīng)各中心總監(jiān)簽字后報送財務(wù)管理中心。

三、財務(wù)管理中心依據(jù)公司下達的年度工作方案大綱精神及各職能部門提交的年度預(yù)算,從公司全局的角度對年度方案的資金進行綜合平衡和審核并提出調(diào)整修改建議,形成年度財務(wù)預(yù)算。

四、每年1月25日前財務(wù)管理中心將年度預(yù)算提交方案管理中心。

五、每年1月28日前,本年度財務(wù)預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批通過并經(jīng)集團總裁簽發(fā)后由財務(wù)管理中心組織實施。

六、假如總經(jīng)理辦公會對年度財務(wù)預(yù)算有調(diào)整,各有關(guān)部門則再按上述程序提交調(diào)整預(yù)算。

其次條月度財務(wù)預(yù)算

一、各職能部門在編制年度財務(wù)預(yù)算的同時,集合部門工作方案和其他相關(guān)狀況,編制月度財務(wù)預(yù)算要點。

二、部門月度財務(wù)預(yù)算由各部門負(fù)責(zé)人依據(jù)年度預(yù)算和月度預(yù)算要點進行具體分解,編制《資金預(yù)算表》及附注說明,形成月度預(yù)算。

三、月度預(yù)算經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后,于每月28日17點以前將下月預(yù)算提交財務(wù)管理中心。

四、財務(wù)管理中心依據(jù)年度財務(wù)預(yù)算、公司工作方案、部門工作方案、(預(yù)期)公司資金狀況等綜合考慮匯總并審核月度財務(wù)預(yù)算。

五、財務(wù)管理中心于每月30日下午17點以前將下月預(yù)算交方案管理中心,經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后下達執(zhí)行。

3、第三章預(yù)算管理

第一條管理原則與功能

一、年度預(yù)算一經(jīng)下達,原則上不得變更。

二、預(yù)算具有平衡資金、掌握開支、開源節(jié)流等約束功能。各職能部門必需全面執(zhí)行。

三、財務(wù)預(yù)算下達后提交集團財務(wù)管理中心備案,并作為月度、年度考核和監(jiān)察的依據(jù)。

其次條財務(wù)預(yù)算調(diào)整

一、每年六月份,總經(jīng)理辦公會對本年度財務(wù)預(yù)算依據(jù)實際狀況進行適當(dāng)調(diào)整,經(jīng)公司總經(jīng)理簽發(fā)后調(diào)整生效。

二、年度預(yù)算非下列緣由,不得調(diào)整:

1、國家重大政策性因素導(dǎo)致預(yù)算不能實現(xiàn);

2、因公司經(jīng)營戰(zhàn)略變化和調(diào)整導(dǎo)致預(yù)算轉(zhuǎn)變;

3、財務(wù)預(yù)算制定時不行預(yù)見性的重大因素導(dǎo)致預(yù)算需要調(diào)整;

4、集團總裁打算;

三、月度預(yù)算調(diào)整

1、月度預(yù)算依據(jù)實際狀況,經(jīng)財務(wù)管理中心審核和總經(jīng)理辦公會審批同意后可在各月度內(nèi)進行調(diào)整。

2、月度預(yù)算累計調(diào)整不得突破年度預(yù)算。

第三條預(yù)算執(zhí)行管理

一、成本、費用發(fā)生時,財務(wù)應(yīng)對比預(yù)算逐筆審核是否在預(yù)算內(nèi)。

二、每月編寫預(yù)算執(zhí)行報告。每年編制年度預(yù)算總結(jié)分析報告,并作為編制下年度財務(wù)預(yù)算的決策依據(jù)。

三、每月8日前向各職能部門通報其上月費用支出狀況。

四、財務(wù)管理中心必需常常檢查、分析財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行狀況,仔細(xì)考核財務(wù)成果,反映存在的問題,提出整改及處理看法。

第四條預(yù)算外支出

一、無財務(wù)預(yù)算的開支原則上不作支配,開支由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)掌握。

二、未列入當(dāng)月預(yù)算而因工作確需開支的,由相關(guān)職能部門進行預(yù)算外追加申請,并按相關(guān)程序報批后執(zhí)行,原則上每月不超過一次。

三、追加預(yù)算后各月預(yù)算累計超過年度總預(yù)算時,按年度審批程序報批后方可實施。

4、第四章罰則

第一條財務(wù)管理中心

未準(zhǔn)時登記和反饋費用預(yù)算執(zhí)行狀況而致使費用超預(yù)算開支的,賜予財務(wù)管理中心總監(jiān)每次50元的罰款,賜予經(jīng)辦責(zé)任人每次100元的罰款。

其次條其他部門

未按時、按要求上報年度財務(wù)方案和月度財務(wù)方案的,賜予部門總監(jiān)每次100元的罰款,賜予經(jīng)辦責(zé)任人每次200元的罰款。

未經(jīng)批準(zhǔn)超預(yù)算開支的,賜予部門總監(jiān)每次100元的罰款,賜予經(jīng)辦責(zé)任人每次200元的罰款。

【第2篇】房地產(chǎn)工程管理中心職責(zé)

房地產(chǎn)公司工程管理中心職責(zé)

1.負(fù)責(zé)可行性討論中的工程管理和技術(shù)管理工作,協(xié)作市場營銷部完成可行性討論。

2.負(fù)責(zé)公司的開發(fā)項目中的工程技術(shù)支持。

3.負(fù)責(zé)選擇、管理工程技術(shù)人員進入項目部,并供應(yīng)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和支持。

4.負(fù)責(zé)組織對項目部的共性問題、專項難點技術(shù)、重大技術(shù)問題進行討論。

5.組織開發(fā)項目的工程招標(biāo)工作,負(fù)責(zé)工程招標(biāo)協(xié)調(diào)工作,辦理工程招標(biāo)手續(xù)

【第3篇】房地產(chǎn)營銷管理中心職責(zé)

房地產(chǎn)公司營銷管理中心職責(zé)

1.內(nèi)部立項后,統(tǒng)一支配立項和整體方案設(shè)計工作

2.協(xié)調(diào)管理市場及開發(fā)部辦理工程項目立項審批:用地方案的報批和報審及工程項目開工的各種手續(xù)。

3.協(xié)調(diào)管理市場部及銷售部選擇外部營銷公司,制定產(chǎn)品方案與營銷方案。

4.協(xié)調(diào)管理工程技術(shù)部完成設(shè)計規(guī)劃

5.負(fù)責(zé)內(nèi)部立項后,項目部成立前向經(jīng)理辦公會匯報項目進展和結(jié)果。

6.負(fù)責(zé)協(xié)作外部銷售公司、市場開發(fā)部營銷工作中對工程的要求

7.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)管理工程現(xiàn)場的銷售工作

8.負(fù)責(zé)工程銷售過程中的客戶服務(wù)工作的實施。

【第4篇】房地產(chǎn)股份公司會計檔案管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司會計檔案管理制度

為了加強會計檔案管理,統(tǒng)一會計檔案管理制度,符合會計基礎(chǔ)規(guī)范化的要求,公司依據(jù)《中華人民共和國國會計法》和《中華人民共和國國檔案法》的規(guī)定,特制定本制度。

一、會計檔案立卷管理方法

1、會計憑證:每月做好的會計憑證必需在下月5日內(nèi)進行順號、查對、清點,檢查憑證是否都符合規(guī)定,然后按每本50號裝訂成冊,憑證封面標(biāo)名每月共幾本、每本憑證的編號,再將裝訂成冊的憑證按挨次立案存檔,使查找憑證便利、快速、一目了然。

2、會計報表:每月做好的會計報表必需依次編定頁碼,加具封面,裝訂成冊,加蓋公章。封面上應(yīng)當(dāng)注明:單位名稱、單位地址,財務(wù)報告所屬年度、季度、月度,送出日期,并由單位負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員簽名或蓋章。再將會計報表按年份挨次存放,立案歸檔,以便查找。

3、會計帳本:每月結(jié)帳后,將打印出來的會計帳簿加具封面,裝訂成冊,標(biāo)明帳戶名稱、挨次號、標(biāo)上標(biāo)簽,將會計帳簿按年份挨次存放,立案歸檔,以便查找。

4、財務(wù)文件:財務(wù)文件、審計報告等按文件內(nèi)容進行分類,按立案時間打出文件清單,標(biāo)上標(biāo)簽、編上編號,便于查閱。

二、會計檔案調(diào)閱管理方法

借閱檔案必需按正常手續(xù)進行,財務(wù)部查閱檔案資料,要求當(dāng)天查閱當(dāng)天歸放原處;審計人員查閱檔案要有借閱手續(xù);外調(diào)檔案,必需經(jīng)財務(wù)部主管批準(zhǔn),并付上借閱檔案借據(jù),寫明借調(diào)日期、用途、檔案名稱、份數(shù)、歸還時間等,方可借出檔案。檔案管理人員要依據(jù)借調(diào)檔案規(guī)定,到期準(zhǔn)時催收歸還檔案,確保檔案完整無缺。

三、會計檔案保管期限

1、會計憑證:

①原始憑證、記帳憑證保管期限為15年;

②銀行存款余額調(diào)整表保管期限為3年;

2、會計帳簿:

①現(xiàn)金和銀行存款日記帳保管期限為25年;

②明細(xì)帳保管期限為15年;

③總帳保管期限為15年;

④幫助帳簿保管期限為15年;

⑤固定資產(chǎn)卡片在固定資產(chǎn)清理報廢后保存5年。

3、會計報表:

①月、季度會計報表保管期限為15年;

②年度會計報表保管期限為永久。

4、其他:

①會計移交清冊保管期限為15年

②會計檔案保管清冊保管期為永久

③會計檔案銷毀清冊保管期為永久

④銀行存款對帳單保管期限為5年

四、會計檔案銷毀

依據(jù)會計檔案保管期限,銷毀會計檔案時,到期限的檔案必需列出具體的會計檔案銷毀清冊,列明銷毀會計檔案的名稱、編號、冊數(shù)、起止年度、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容,并有檔案管理人員簽名、財務(wù)部主管簽名、單位負(fù)責(zé)人在會計檔案銷毀清冊上簽署看法。會計檔案銷毀時應(yīng)由上級主管部門派員監(jiān)銷。

【第5篇】房地產(chǎn)股份公司合同管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司合同管理制度

一、公司一切經(jīng)濟活動立足于有法可依、核算有據(jù),全部經(jīng)濟事項必需簽訂具有法律約束力的書面契約、協(xié)議、合同(以下統(tǒng)稱為'合同')。

二、公司根據(jù)'協(xié)商自愿、公平互利'的原則,與相關(guān)單位事先建立合約關(guān)系,以合同來規(guī)范雙方經(jīng)濟行為和結(jié)算關(guān)系。

三、合同內(nèi)容、格式必需規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、明確,符合國家的法規(guī)、政策、制度,具有法律效力。合同正式簽訂前,必需征詢公司法律顧問的看法,并按其看法進行修改。

四、合同管理

1、本公司全部經(jīng)濟合同實行歸口管理,各部門歸口管理的合同如下:

工程部:勘察、設(shè)計合同;工程合同;材料、設(shè)備選購合同;

銷售部:銷售合同;

財務(wù)部:銀行借款合同。

2、其它種類經(jīng)濟合同根據(jù)公司經(jīng)營管理體制分工,是哪個部門經(jīng)營的業(yè)務(wù),則由哪個部門負(fù)責(zé)。

五、合同簽訂

1、合同簽訂以前,公司各職能部門及相關(guān)專業(yè)人員必需就合同主要內(nèi)容(包括合同標(biāo)的、合同金額、合同款項支付與結(jié)算方式、雙方權(quán)利與義務(wù)、違約及嘉獎等)提出各自看法并形成書面報告。

2、實行合同會簽制,全部合同必需先經(jīng)部門經(jīng)理審批及會簽后,報請總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后,方可簽訂。

3、不得由一人完成合同洽談和簽約的全過程。

4、工程及選購合同金額在50萬以上的,必需實行招投標(biāo)制,經(jīng)過評標(biāo)小組的評定及定標(biāo)會簽后,報總經(jīng)理及董事長批準(zhǔn)后方可正式簽訂合同。

5、全部合同會簽后必需由公司財務(wù)部按合同類別挨次編號,立案歸檔,設(shè)置合同登記簿統(tǒng)一登記,以便進行財務(wù)預(yù)算、核算及支配付款。

6、如因經(jīng)辦人未簽訂經(jīng)濟合同而導(dǎo)致公司患病經(jīng)濟損失者,由公司視其情節(jié)輕重予以適當(dāng)處理(包括經(jīng)濟制裁、解聘除名直至追究法律責(zé)任)。

六、合同執(zhí)行

1、合同簽訂后,合同歸口管理部門應(yīng)嚴(yán)格履行合同,并監(jiān)督對方嚴(yán)格履行合同。遇到不行預(yù)見因素導(dǎo)致合同金額增加或削減、合同履行困難或無法履行時,應(yīng)準(zhǔn)時寫出書面報告,向上級反映。確有必要變更或取消合同的,應(yīng)重新就此與對方達成補充合同。

2、如因經(jīng)辦人沒有嚴(yán)格執(zhí)行合同條款、或?qū)贤穆男斜O(jiān)督不力、或未能對合同履行環(huán)境的變化作出準(zhǔn)時反應(yīng)而導(dǎo)致公司患病經(jīng)濟損失,由公司視其情節(jié)輕重予以適當(dāng)處理(包括經(jīng)濟制裁、解聘除名直至追究法律責(zé)任)。

七、合同監(jiān)督

1、合同簽訂后,合同歸口管理部門應(yīng)準(zhǔn)時各送一份至合營雙方財務(wù)部、工程部及相關(guān)部門,使相關(guān)職能管理人員熟識、了解合同的內(nèi)容、據(jù)以進行有關(guān)財務(wù)核算和預(yù)算,跟蹤、監(jiān)督合同的履行狀況,執(zhí)行付款手續(xù),以便準(zhǔn)時發(fā)覺、解決問題。

2、財務(wù)部監(jiān)督各類經(jīng)濟合同的執(zhí)行,并設(shè)置'合同執(zhí)行狀況記錄表',對每一份合同的執(zhí)行狀況予以反映。如合同發(fā)生特別事項,應(yīng)對特別事項及其處理狀況另行編寫'合同特別事項記錄',分別附于該合同及'合同執(zhí)行狀況記錄表'之后。

八、合同立案、歸檔管理

1、各種經(jīng)濟合同,其中有一份正本應(yīng)由財務(wù)部立案存檔,財務(wù)部按合同類別挨次編號,設(shè)置合同登記簿。財務(wù)部依編號挨次對合同立卷。年度終了或項目完成后,將合同裝訂成冊,單獨存檔,合同有效期滿后,至少保存五年。

2、財務(wù)部保管的經(jīng)濟合同,可經(jīng)授權(quán)人批準(zhǔn)后調(diào)閱,但不準(zhǔn)出借,需要時可以復(fù)印。

【第6篇】房地產(chǎn)股份公司固定資產(chǎn)管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司固定資產(chǎn)管理制度

一、固定資產(chǎn)的購置:

固定資產(chǎn)的日常購置由使用部門提出申請,由行政部依據(jù)固定資產(chǎn)年度預(yù)算,于各月末匯總各部門的購置申請,列出各月固定資產(chǎn)購置方案,報總經(jīng)理審批后,由行政部統(tǒng)一辦理。固定資產(chǎn)購入后由使用部門、行政部會同驗收,填制固定資產(chǎn)驗收單,由經(jīng)手人、保管員簽字確認(rèn)。行政部憑固定資產(chǎn)購置申請審批單、購置發(fā)票、固定資產(chǎn)驗收單準(zhǔn)時向財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

二、固定資產(chǎn)的領(lǐng)用:

固定資產(chǎn)使用部門領(lǐng)用固定資產(chǎn)時須填制領(lǐng)用單,列明領(lǐng)用部門名稱、用途、固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額等。由使用部門負(fù)責(zé)人、固定資產(chǎn)保管員簽字后領(lǐng)出。

三、固定資產(chǎn)的管理:

公司固定資產(chǎn)由行政部,財務(wù)部會同管理。財務(wù)部設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳,憑合法、齊全的原始單據(jù)逐筆登記固定資產(chǎn)增加、削減狀況,具體列示固定資產(chǎn)使用年限、折舊率、原值、累計折舊、凈值。行政部設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿,具體列示固定資產(chǎn)的數(shù)量、使用部門、存放地點、完好程度等。行政部負(fù)責(zé)監(jiān)督各使用部門對固定資產(chǎn)的使用、管理工作,負(fù)責(zé)愛護固定資產(chǎn)的平安完好,會同財務(wù)部定期進行實物清點,編制盤點報告,發(fā)覺差異,準(zhǔn)時查明緣由,保證帳帳相符、帳實相符。

四、固定資產(chǎn)的報廢:

固定資產(chǎn)因自然磨損等緣由失去原來的使用價值或滅失時,由各使用部門提出申請、說明緣由,經(jīng)使用人、保管人簽字確認(rèn)后,報總經(jīng)理審批。公司固定資產(chǎn)報廢由行政部、財務(wù)部共同處理,處理狀況報總經(jīng)理審批后(重大金額固定資產(chǎn)報廢須報董事會審批),據(jù)此核銷固定資產(chǎn)明細(xì)帳。

【第7篇】房地產(chǎn)股份公司應(yīng)收帳款管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司應(yīng)收帳款管理制度

為加強對本公司應(yīng)收款項的管理,樂觀清收債權(quán),保證資金的準(zhǔn)時回流,盡力削減資金占用,使應(yīng)收款項總成本維持較低水平,特制定本制度。

應(yīng)收款項包括'應(yīng)收帳款'、'預(yù)付帳款'、'其他應(yīng)收款'等內(nèi)容。財務(wù)部為'應(yīng)收帳款'的綜合管理部門,銷售部、行政部應(yīng)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)作好'應(yīng)收帳款'的催收及業(yè)務(wù)跟蹤工作。應(yīng)收款項管理實行目標(biāo)責(zé)任制,與部門的考核業(yè)績掛鉤,列為年度考核內(nèi)容之一。

一、應(yīng)收帳款的管理

應(yīng)收帳款是公司銷售樓宇、出租房屋、出讓土地使用權(quán)而應(yīng)向客戶收取的款項,是應(yīng)收款項的主要內(nèi)容,是公司財務(wù)管理的重點。

為防止拖欠及削減壞帳損失、銷售部必需做好客戶的'5c'調(diào)查(品質(zhì)、力量、資本、抵押和條件)調(diào)查,并簽定嚴(yán)格、規(guī)范的銷售或租賃合同?！稑怯钯I賣確認(rèn)書》應(yīng)載明下列事項:未經(jīng)公司批準(zhǔn)不按合同規(guī)定時間付款的,公司可沒收定金,原訂購樓宇公司將另行銷售;經(jīng)公司批準(zhǔn)延期付款的,客戶將按日交納0.05%的滯納金?！斗课葑赓U合同》則須依據(jù)住戶及標(biāo)的物的不憐憫況收取肯定的押金并規(guī)定違約的相關(guān)罰則。

銷售部與客戶談妥樓宇買賣條款并簽定統(tǒng)一編號、一式三聯(lián)的《樓宇買賣確認(rèn)書》后,即送財務(wù)部一份,財務(wù)部應(yīng)將樓宇銷售資料作具體記錄,以便準(zhǔn)時確認(rèn)應(yīng)收帳款,并登記入帳和隨時跟蹤到期資金回收狀況。

財務(wù)部應(yīng)親密協(xié)作銷售部作好催收工作,每周將樓宇銷售應(yīng)收款的回收狀況分類匯總,制作明細(xì)表供應(yīng)給銷售部,由銷售業(yè)務(wù)人員通知客戶準(zhǔn)時交款。

銷售部依據(jù)房屋出租合同及相關(guān)狀況,列明租戶、出租面積、租賃期、租金額等內(nèi)容,列出明細(xì)表交財務(wù)部憑以收款記帳,當(dāng)月財務(wù)部依據(jù)'應(yīng)收帳款'明細(xì)帳余額,列示當(dāng)月逾期未交租金的租戶清單,并準(zhǔn)時通知銷售部向租戶催收。

發(fā)生客戶不按合同支付樓款或租金等違約事實,由財務(wù)部根據(jù)規(guī)定沒收定金、押金沖抵租金。

二、其他應(yīng)收款項的管理

1、預(yù)付帳款

預(yù)付帳款核算支付給設(shè)計、施工單位及建材、設(shè)備供應(yīng)商款項的科目。該款項的支付須嚴(yán)格根據(jù)工程項目付款審核程序具體填寫《工程付款申請書》,經(jīng)項目主管工程師、預(yù)算工程師、工程部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽署、審批后,財務(wù)部才能對外辦理付款手續(xù)。

財務(wù)部應(yīng)對預(yù)付帳款科目進行跟蹤清理,準(zhǔn)時轉(zhuǎn)入'開發(fā)成本'等科目核算。對預(yù)付帳款科目的期末余額應(yīng)編制明細(xì)表作為資產(chǎn)負(fù)債表的附表,并作出文字說明。

2、備用金

該科目核算公司各部門或人員由于工作需要所借資金。借款時需填制備用金借款申請書,說明借款緣由及還款時間,經(jīng)部門經(jīng)理審核確認(rèn)后交財務(wù)部領(lǐng)款,工作完成后準(zhǔn)時清還借款,不得挪作他用。財務(wù)部應(yīng)加強備用金的管理,期末列示各部門人員借款狀況,交各部門負(fù)責(zé)人督促報銷和還款。

3、關(guān)聯(lián)公司往來

該科目核算集團內(nèi)部單位關(guān)聯(lián)交易、資金劃撥狀況。付款時應(yīng)遵守公司資金劃撥管理規(guī)定,填制《資金內(nèi)部調(diào)撥申請書》,完成付款審批手續(xù)。定期發(fā)送往來帳款對帳單,請對方單位核對確認(rèn)帳項余額,發(fā)覺差異準(zhǔn)時查找緣由調(diào)整帳務(wù)。

4、其他應(yīng)收款

該科目核算除以上各項內(nèi)容之外的非主要經(jīng)營業(yè)務(wù)引起的零星、小額債權(quán)。為防止造成壞帳,由財務(wù)部牽頭,以業(yè)務(wù)發(fā)生部門為主要責(zé)任人,逐筆進行跟蹤清理。

三、其他

財務(wù)部應(yīng)對應(yīng)收款項按期進行核對、分析、檢查。編制'帳齡分析表'、'不良債權(quán)統(tǒng)計表'、'重點債權(quán)清查表',準(zhǔn)時向有關(guān)部門反饋催收、清理狀況,找出難點和薄弱環(huán)節(jié),提出改進看法,討論新的清理應(yīng)收款項的有效方法和防范拖欠措施。

財務(wù)部應(yīng)按應(yīng)收款項的年末余額3%的比例提取壞帳預(yù)備,發(fā)生的壞帳損失按規(guī)定程序報經(jīng)董事會批準(zhǔn)后沖銷'壞帳預(yù)備'科目。

【第8篇】房地產(chǎn)股份公司貨幣資金管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司貨幣資金管理制度

總則

一、為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部掌握和管理,保證貨幣資金的平安,依據(jù)《中華人民共和國國會計法》和《內(nèi)部會計掌握規(guī)范--基本規(guī)范》等法律法規(guī),制定本制度。

二、本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

三、公司負(fù)責(zé)人對公司貨幣資金內(nèi)部掌握的建立健全和有效實施以及貨幣資金的平安完整負(fù)責(zé)。

崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)

四、貨幣資金業(yè)務(wù)必需有兩人或兩人以上才能辦理,以確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分別、制約和監(jiān)督。

出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

五、公司對貨幣資金業(yè)務(wù)實行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制。明確審批人員對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任,規(guī)定經(jīng)辦人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。

六、審批人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定,在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批,不得超越審批權(quán)限。

財務(wù)部經(jīng)辦人員在職責(zé)范圍內(nèi),根據(jù)審批人員的批準(zhǔn)看法辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對于審批人員超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù),經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理,并準(zhǔn)時向?qū)徟藛T的授權(quán)人報告。

七、公司嚴(yán)格根據(jù)規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù):

1、支付申請。公司有關(guān)部門或個人用款時,應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司相應(yīng)制度或規(guī)定的要求,提前向?qū)徟藛T提交貨幣資金支付申請,注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容,并附有效經(jīng)濟合同或相關(guān)證明。

2、支付審批。審批人員依據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請,審批人員應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。支付復(fù)核。財務(wù)部會計人員應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請進行復(fù)核,復(fù)核貨幣資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確,手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,金額計算是否精確?????,支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無誤后,交由出納人員辦理支付手續(xù)。

3、辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)復(fù)核無誤的支付申請,按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù),準(zhǔn)時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

八、公司對于重要的貨幣資金支付業(yè)務(wù),實行集體決策和審批,并建立責(zé)任追究制度,防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。

九、嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。

現(xiàn)金管理

十、依據(jù)公司業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營活動的特點,確定庫存現(xiàn)金限額為2000人民幣元,超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)準(zhǔn)時存入銀行。

十一、依據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定,結(jié)合公司的實際狀況,確定公司現(xiàn)金的開支范圍如下:

1、員工工資、津貼;

2、個人勞動酬勞;

3、各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;

4、出差人員必需隨身攜帶的差旅費;

5、結(jié)算起點以下的零星支出(結(jié)算起點為1000元);

6、銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

十二、公司現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時存入銀行,不得坐支現(xiàn)金,即不得用于直接支付公司自身的支出。因特別狀況需坐支現(xiàn)金的,應(yīng)事先報經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)。

公司借出款項必需執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序,嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金。

十三、公司取得的貨幣資金收入必需準(zhǔn)時入賬,不得私設(shè)'小金庫',不得賬外設(shè)賬,嚴(yán)禁收款不入賬。

十四、出納人員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的詳細(xì)要求如下:

1、收付現(xiàn)金時,必需與對方當(dāng)面點清,以防發(fā)生差錯。

2、收付現(xiàn)金后,必需在收付款憑證上加蓋'現(xiàn)金收訖'或'現(xiàn)金付訖'印章,以防重復(fù)收付。

3、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)辦理完畢,即進行帳務(wù)處理,登記現(xiàn)金日記帳

4、每日業(yè)務(wù)終了,應(yīng)將現(xiàn)金日記帳余額與庫存現(xiàn)金進行核對,確保賬實相符。如有不符,應(yīng)準(zhǔn)時查明緣由,作出處理。

十五、公司應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點,確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。發(fā)覺不符,準(zhǔn)時查明緣由,作出處理。

合營公司資金共管賬戶的開立、使用及管理

十六、公司嚴(yán)格根據(jù)《支付結(jié)算方法》等國家有關(guān)規(guī)定,加強銀行賬戶的管理。合營公司開立資金共管賬戶,對合營項目資金專戶管理、專戶使用,合營公司股東共同監(jiān)督、定期檢查資金共管帳戶的結(jié)算使用狀況,發(fā)覺問題,準(zhǔn)時處理。

公司應(yīng)當(dāng)加強對銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與掌握。

十七、公司嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票,不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù),不準(zhǔn)無理拒絕付款,不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。

十八、公司財務(wù)部會計人員定期核對銀行賬戶,每月至少核對一次,編制銀行存款余額調(diào)整表,使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)整相符。如調(diào)整不符,應(yīng)查明緣由,準(zhǔn)時處理。

票據(jù)及有關(guān)印章的管理

十九、公司應(yīng)當(dāng)加強與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理,建立健全票據(jù)管理制度,明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序,并專設(shè)登記簿進行記錄,防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。

二十、公司銀行預(yù)留印鑒的管理:財務(wù)專用章應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)人保管,個人私章必需由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁出納一人保管支付款項所需的全部印章。

按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟業(yè)務(wù),必需嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

監(jiān)督檢查

二十一、合營公司可派員對公司共管賬戶業(yè)務(wù)進行監(jiān)督,定期進行檢查。

二十二、監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括:

1、資金共管賬戶的使用狀況。重點檢查共管賬戶資金是否用于指定用途。

2、貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置狀況。重點檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。

3、貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行狀況。重點檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全,是否存在越權(quán)審批行為。

4、支付款項印章的保管狀況。重點檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。

5、票據(jù)的保管狀況。重點檢查票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全,票據(jù)保管是否存在漏洞。

二十三、對監(jiān)督檢查過程中發(fā)覺的貨幣資金內(nèi)部掌握中的薄弱環(huán)節(jié),應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時實行措施,加以訂正和完善。

【第9篇】房地產(chǎn)股份公司財務(wù)預(yù)算管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司財務(wù)預(yù)算管理制度

為了規(guī)范和加強公司預(yù)算管理,充分發(fā)揮預(yù)算的約束和引導(dǎo)作用,確保公司年度經(jīng)營管理目標(biāo)的實現(xiàn),提高公司整體盈利力量和總體管理水平,特制定本制度。

一、年度預(yù)算制度

1、公司預(yù)算包括:收入預(yù)算、成本費用預(yù)算、資金需求預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算。

2、預(yù)算編制基礎(chǔ):經(jīng)營狀況分析資料、市場經(jīng)濟猜測信息、經(jīng)營方案和財務(wù)目標(biāo)、相關(guān)會計政策的變化等。

3、預(yù)算編制程序:公司必需于年度報告完成后15日內(nèi),由公司財務(wù)主管制定該年度內(nèi)公司財務(wù)預(yù)算呈交上級單位審批。一經(jīng)批準(zhǔn),必需嚴(yán)格執(zhí)行該年度內(nèi)之預(yù)算,如超出預(yù)算,必需作出書面解釋。

二、月度、季度預(yù)算制度

月度、季度預(yù)算制度參照年度預(yù)算的編制方法,公司必需于每季度開頭15日前,由公司財務(wù)主管制定該季度內(nèi)每月財務(wù)預(yù)算呈交上級單位審批。一經(jīng)批準(zhǔn),必需嚴(yán)格執(zhí)行該季度內(nèi)之預(yù)算,如超出預(yù)算,必需作出書面解釋,及向上級管理匯報。

三、預(yù)算項目編制方法和依據(jù)

1、收入預(yù)算

收入預(yù)算包括:房地產(chǎn)銷售收入、房屋出租收入、其他收入

房地產(chǎn)銷售收入:營銷策劃部依據(jù)各種銷售條件及收款期限,按估計可實現(xiàn)金額編列。

房屋租金收入:營銷策劃部依據(jù)合同規(guī)定及預(yù)期目標(biāo),按估計可實現(xiàn)金額編列。

其他收入:無須對其作出預(yù)算。

2、開發(fā)成本支出預(yù)算

(一)地價支出:規(guī)劃設(shè)計部依據(jù)購地支付方案或國土規(guī)劃局批文之應(yīng)繳納金額編列。

(二)工程款項:成本掌握部依據(jù)工程預(yù)算、工程估計進度,供應(yīng)估計工程量,按核定的造價金額編列。

(三)材料、設(shè)備款項:物料供應(yīng)部依據(jù)工程進度、所需材料、設(shè)備數(shù)量,按核定的金額編列。

(四)設(shè)計費:規(guī)劃設(shè)計部依據(jù)設(shè)計合同及出圖方案,按估計應(yīng)支付金額編列。

3、銷售費用預(yù)算

由營銷策劃部依據(jù)營銷方案,按估計支出額編制。

4、管理費用預(yù)算

由財務(wù)部與辦公室參照以往實際數(shù)分別編列。

5、財務(wù)費用預(yù)算

財務(wù)部依據(jù)融資方案編列。

四、預(yù)算執(zhí)行制度

公司財務(wù)負(fù)責(zé)人于年度報告完成后15日內(nèi)對上期預(yù)算執(zhí)行狀況、超預(yù)算數(shù)據(jù)進行分析,并以書面形式分析差異緣由、責(zé)任歸屬及相應(yīng)的措施或建議反饋給上級主管單位,促進全年預(yù)算在各執(zhí)行階段的有效掌握。

五、年度預(yù)算的考核與評價

公司預(yù)算考核與評價的主管部門為公司董事會,上級主管財務(wù)部負(fù)責(zé)方案指標(biāo)完成狀況的考核工作。對預(yù)算執(zhí)行狀況的考評,每季度進行一次,報公司董事會批準(zhǔn)。年度考評必需編制年度預(yù)算執(zhí)行狀況的分析評價報告,報上級財務(wù)部及公司董事會批準(zhǔn)。

【第10篇】地產(chǎn)工程管理部施工圖紙審查制度

房地產(chǎn)工程管理部施工圖紙審查制度

目的

規(guī)范施工圖紙審查要點,指導(dǎo)施工圖紙審查工作的開展。

一般規(guī)定

1.工程項目施工圖紙審查工作,必需遵守此項制度;

2.施工圖紙審查應(yīng)依據(jù)《施工圖紙審查要點》規(guī)定,對重點部分進行重點審查;

3.工程管理部經(jīng)理負(fù)責(zé)組織公司有關(guān)部門和專業(yè)人員進行施工圖紙會審;

4.施工圖中各專業(yè)圖紙之間的協(xié)調(diào)性審查,作為施工圖紙審查的工作要點;

5.各專業(yè)工程師對施工圖紙?zhí)岢鰰徔捶?項目部經(jīng)理負(fù)責(zé)整理,形成部門看法;

6.工程管理部經(jīng)理負(fù)責(zé)批閱部門看法,報總工和各有關(guān)部門批閱,無異議后,形成公司會審看法,抄送設(shè)計院和其他有關(guān)部門。

實施程序

1.接收設(shè)計院下發(fā)的施工圖紙;

2.工程管理部經(jīng)理聯(lián)系有關(guān)部門,支配專業(yè)工程師,進行會審前的工作布置;;

3.有關(guān)部門和專業(yè)工程師進行施工圖紙審查,在規(guī)定時間內(nèi)整理出審查看法;

4.召開圖紙會審會議,對有關(guān)問題進行研討,整理出會審看法;

5.項目部經(jīng)理依據(jù)會議內(nèi)容進行整理,形成部門看法,抄送總工和有關(guān)部門批閱;

6.看法全都后,形成公司施工圖紙會審看法按,抄送設(shè)計院;

7.資料員將審查文件備案。

相關(guān)文件及質(zhì)量記錄

附錄a施工圖審查要點

【第11篇】地產(chǎn)工程管理部現(xiàn)場變更制度

房地產(chǎn)工程管理部現(xiàn)場變更制度

目的

規(guī)范工程管理部對設(shè)計變更工作的管理,明確相應(yīng)的職責(zé)范圍和內(nèi)容。

基本規(guī)定

1.項目部負(fù)責(zé)施工期間就有關(guān)設(shè)計變更,同設(shè)計院的詳細(xì)業(yè)務(wù)聯(lián)系;

2.項目部專業(yè)工程師負(fù)責(zé)本專業(yè)設(shè)計變更的技術(shù)審核,同時兼顧其經(jīng)濟性,對不合理處,準(zhǔn)時向有關(guān)單位和部門提出專業(yè)看法;

3.作為重要工程資料,對設(shè)計變更的管理應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)審批流程和資料管理制度加以落實;

4.資料員負(fù)責(zé)對設(shè)計變更流程狀況的跟蹤;

5.項目部專業(yè)工程師負(fù)責(zé)對設(shè)計變更的實施狀況進行跟蹤;

設(shè)計變更審查要點

1.施工單位或監(jiān)理單位提出設(shè)計變更的審查要點

(1)判別設(shè)計變更的必要性;

(2)采納的技術(shù)是否合理、先進;

(3)現(xiàn)場施工是否可行;

(4)變更是否存在對工程進度的嚴(yán)峻影響;

(5)反映的內(nèi)容是否全面,能否滿意估價的要求;

2.設(shè)計單位提出設(shè)計變更的審查要點

(1)判別設(shè)計變更的必要性;

(2)采納的技術(shù)是否合理、先進;

(3)現(xiàn)場施工是否可行;

(4)變更是否存在對工程進度的嚴(yán)峻影響;

(5)設(shè)計變更的說明、圖紙是否清晰、完整;

處理程序

1.設(shè)計院提出的設(shè)計變更

(1)依據(jù)實際狀況,設(shè)計院提出專業(yè)的設(shè)計變更;

(2)資料員收到設(shè)計變更后,轉(zhuǎn)發(fā)工程項目部、規(guī)劃設(shè)計部、成本掌握部;

(3)工程項目部和規(guī)劃設(shè)計部提出技術(shù)審核看法,成本掌握部提出經(jīng)濟評估看法;

(4)工程項目部、規(guī)劃設(shè)計部和成本掌握部達成全都后,下發(fā)監(jiān)理;如有異議,則由提出異議部門與設(shè)計院和其他相關(guān)部門進行溝通協(xié)調(diào),最終達成全都;

(5)監(jiān)理對設(shè)計變更進行審核,簽署看法,如無異議,下發(fā)施工單位;如有異議,則同工程項目部、規(guī)劃設(shè)計部和設(shè)計院溝通協(xié)調(diào),達成全都看法后,下發(fā)施工單位;

(6)施工單位組織變更工程的實施;

(7)工程項目部與監(jiān)理協(xié)作跟蹤簽證工程的施工過程;

(8)監(jiān)理工程師、項目部專業(yè)工程師先后簽署跟蹤變更工程看法;

(9)轉(zhuǎn)交工程管理部資料員進行材料歸檔。

2.施工單位(或監(jiān)理單位)提出的設(shè)計變更

(1)依據(jù)工程實際和圖紙狀況,施工單位(或監(jiān)理單位)提出設(shè)計變更要求;

(2)監(jiān)理單位對變更要求簽署看法后,送交工程項目部;如有異議,則返回進行修改;

(3)工程項目部對設(shè)計變更要求進行技術(shù)審核后,轉(zhuǎn)發(fā)規(guī)劃設(shè)計部、成本掌握部;

(4)規(guī)劃設(shè)計部對其要求進行技術(shù)審核,成本掌握部對其進行經(jīng)濟評估,并對費用變化提出處理看法;

(5)達成全都后,由工程管理部提交設(shè)計院,并督促其進行設(shè)計修改;如由異議,則由提出異議部門和有關(guān)部門進行溝通協(xié)調(diào),形成最終看法;

(6)設(shè)計院依據(jù)變更要求,提出設(shè)計變更;

(7)工程項目部接收設(shè)計變更后,向規(guī)劃設(shè)計部、成本掌握部各轉(zhuǎn)發(fā)一份;

(8)工程項目部和規(guī)劃設(shè)計部對其進行技術(shù)審核,檢查其是否符合原變更要求;成本掌握部對其進行造價估算;

(9)工程項目部、規(guī)劃設(shè)計部、成本掌握部達成全都后,由工程項目部下發(fā)監(jiān)理公司;

(10)監(jiān)理單位簽署看法后,下發(fā)施工單位;

(11)施工單位組織變更工程的實施;

(12)工程項目部與監(jiān)理協(xié)同跟蹤變更工程的施工過程;

(13)監(jiān)理工程師、工程項目部專業(yè)工程師先后簽署跟蹤變更工程看法;

(14)工程管理部資料員進行材料歸檔。

處理權(quán)限

見《現(xiàn)場簽證方法》中有關(guān)經(jīng)濟權(quán)限的規(guī)定

相關(guān)文件及質(zhì)量記錄

4-6-1設(shè)計變更跟蹤單(公司專用表格)

工程聯(lián)系單(深圳市建設(shè)局統(tǒng)一印制的表格)

設(shè)計變更通知單(采納設(shè)計單位印制的表格);

【第12篇】地產(chǎn)工程管理部現(xiàn)場簽證制度

房地產(chǎn)工程管理部現(xiàn)場簽證制度

目的

規(guī)范現(xiàn)場簽證的處理程序,明確現(xiàn)場簽證責(zé)任,幫助做好成本掌握工作,避開腐敗現(xiàn)象的滋生。

管理制度的編制依據(jù)

1.《深圳市**房地產(chǎn)開發(fā)有限公司現(xiàn)場經(jīng)濟簽證管理方法》,簡稱《經(jīng)濟簽證方法》;

2.《深圳市建筑工程施工合同》、《深圳市建設(shè)監(jiān)理合同》、《深圳市監(jiān)理規(guī)程》;

3.工程管理部職能和職責(zé)范圍;

4.工程項目部的授權(quán)管理范圍。

現(xiàn)場簽證的管理權(quán)限

1.經(jīng)濟簽證根據(jù)《經(jīng)濟簽證方法》進行權(quán)限界定;

2.工期簽證由公司領(lǐng)導(dǎo)審批;

現(xiàn)場簽證流程

1.經(jīng)濟簽證流程按《經(jīng)濟簽證方法》有關(guān)內(nèi)容執(zhí)行;

2.進度簽證流程按施工合同、監(jiān)理合同以及其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行;

現(xiàn)場簽證的審查

1.經(jīng)濟簽證

1)審查簽證項目的真實性和合理性;

2)審查簽證是否按規(guī)定流程進行操作;

3)審查簽證的文字表述是否全面精確?????,主要內(nèi)容有

發(fā)生的項目、時間、部位和范圍是否精確?????;

簽證發(fā)生的緣由是否闡述清晰;

簽證項目的做法是否明確;

是否有增減工程量的詳細(xì)數(shù)量;

有無相關(guān)圖紙和說明

4)審查簽證工程量的精確?????性;

5)審查簽字部門是否符合流程要求;

6)審查簽字人員是否在授權(quán)范圍內(nèi)

7)審查處理簽證的緊急程度是否符合工程項目的要求;

2.進度簽證

1)審查簽證項目的真實性和合理性;

2)審查簽證是否按規(guī)定流程進行操作;

3)審查簽證的文字表述是否全面精確?????,主要內(nèi)容有

發(fā)生的項目、時間是否精確?????;

簽證發(fā)生的緣由是否闡述清晰;

簽證要求是否明確;

是否有相關(guān)的進度圖表和說明。

4)審查簽證工期的精確?????性;

5)審查簽字部門是否符合流程要求;

6)審查簽字人員是否在授權(quán)范圍內(nèi)。

現(xiàn)場簽證的資料管理

1.簽證原件部門資料室存檔保管;

相關(guān)記錄

4-5-1經(jīng)濟簽證核準(zhǔn)單公司專用表格

4-5-2工程延期核準(zhǔn)單公司專用表格

現(xiàn)場簽證單深圳市建設(shè)局統(tǒng)一編制表格

【第13篇】地產(chǎn)工程管理部現(xiàn)場巡察制度

房地產(chǎn)工程管理部現(xiàn)場巡察制度

目的

確保工程管理部準(zhǔn)時全面地了解本部門管理項目的進展,明確現(xiàn)場巡察的內(nèi)容,為各項目部工作供應(yīng)支持,向公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)用于決策的基礎(chǔ)資料。

基本規(guī)定

1.現(xiàn)場巡察的組織工作由工程管理部經(jīng)理負(fù)責(zé);

2.現(xiàn)場巡察工作的詳細(xì)實施由工程部經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé);

3.巡察小組成員不固定,人數(shù)在2-3人,詳細(xì)由部門經(jīng)理臨時確定;

4.巡察檢查的對象分為項目部、監(jiān)理單位、施工單位;

5.各次巡察檢查的對象可以不同,詳細(xì)由工程管理部經(jīng)理和巡察小組事前確定;

6.巡察工作應(yīng)客觀、公正,不得偏聽偏信,應(yīng)以事實為依據(jù);

7.在訪談過程中,要求巡察組成員留意方法,并擅長對其進行分析,獵取對工程開展有用的信息;

8.項目部對待巡察工作要樂觀協(xié)作,不得設(shè)置障礙,混淆視聽;

9.巡察組在開展巡察工作時,應(yīng)做好相關(guān)記錄,為巡察報告的編寫供應(yīng)依據(jù);

10.巡察工作要求達到有助于解決問題、提高工程管理水平的目的;

11.對各個項目每月巡察不少于一次;

12.對于檢查中發(fā)覺的問題,要準(zhǔn)時與有關(guān)單位進行溝通,實行措施加以訂正;

現(xiàn)場巡察工作的內(nèi)容

1.根據(jù)《項目部工作質(zhì)量檢查內(nèi)容》,對項目部工作質(zhì)量的檢查;

2.根據(jù)《監(jiān)理單位工作質(zhì)量檢查內(nèi)容》,對監(jiān)理單位工作質(zhì)量的檢查;

3.根據(jù)《施工單位工作質(zhì)量檢查內(nèi)容》,對施工單位工作質(zhì)量的檢查;

4.公司和部門的規(guī)章制度是否得到全面的貫徹和落實;

5.工程項目的進展與方案目標(biāo)的符合性;

6.工程有關(guān)各方的協(xié)調(diào)性;

7.了解項目部的困難和要求,協(xié)調(diào)解決有關(guān)問題;

項目部工作質(zhì)量檢查內(nèi)容

1.工程的質(zhì)量、進度是否與方案目標(biāo)相符合;

2.工作記錄、現(xiàn)場簽證是否符合公司和部門管理制度規(guī)定;

3.工程有關(guān)方面的關(guān)系是否協(xié)調(diào);

4.是否根據(jù)公司和部門的規(guī)章制度進行管理;

5.問題的處理是否準(zhǔn)時等;

監(jiān)理單位工作質(zhì)量檢查內(nèi)容

1.項目監(jiān)理體系是否完善;

2.監(jiān)理組織機構(gòu)是否完善,人員是否到位;

3.工程的質(zhì)量、進度是否與方案目標(biāo)相符合;

4.旁站記錄是否齊全;

5.監(jiān)理日志是否全面、精確?????;

6.會議紀(jì)要內(nèi)容是否符合工程要求;

7.現(xiàn)場簽證是否嚴(yán)謹(jǐn)和精確?????;

8.工程各單位的關(guān)系是否協(xié)調(diào);

9.監(jiān)理的規(guī)章制度是否得到貫徹執(zhí)行;

10.監(jiān)理收集的工程資料管理是否規(guī)范;

11.是否根據(jù)監(jiān)理方案開展工作;

12.對施工單位的管理是否高效;

13.問題的處理是否準(zhǔn)時等。

施工單位工作質(zhì)量檢查內(nèi)容

1.管理制度是否健全,主要的管理制度有:

1)組織機構(gòu)及其職責(zé)分工;

2)質(zhì)量管理制度;

3)進度管理制度;

4)物料掌握制度;

5)平安管理制度

2.組織機構(gòu)人員是否按要求到位,尤其是技術(shù)管理人員;

3.特別工種操作人員是否兩證(上崗證、操作證)齊全;

4.現(xiàn)場文明施工管理

1)現(xiàn)場檢查人員到位;

2)施工平面布置合理;

3)材料堆放整齊、工作人員著裝符合施工要求;

4)對各不同功能區(qū)的管理措施到位,現(xiàn)場干凈,垃圾清運準(zhǔn)時、徹底等。

5.工程資料管理

1)有無專人負(fù)責(zé);

2)工程資料是否齊全,記錄是否全面;

3)保管措施是否得力等。

6.平安生產(chǎn)

1)安檢人員是否持證上崗;

2)是否定期進行平安檢查,并填寫有關(guān)記錄;

3)是否定期進行平安教育,并填寫有關(guān)記錄;

4)有無平安事故;

5)有無平安隱患等。

7.物料管理

1)現(xiàn)場材料是否依據(jù)規(guī)范要求進行質(zhì)量檢驗;

2)檢驗批次和抽檢頻率是否符合有關(guān)規(guī)定;

3)對不合格品的清退手續(xù)和記錄是否完備;

4)對材料設(shè)備的管理是否符合有關(guān)技術(shù)要求;

8.工程施工的組織

1)施工機械設(shè)備的支配是否符合施工組織設(shè)計要求;

2)場地內(nèi)施工組織,如人員、材料運輸、各項工序的連接等,其合理性如何等。

9.工作程序與甲方、監(jiān)理的連接是否合理,是否有利于對工程質(zhì)量的監(jiān)控;

10.對工程開展可能產(chǎn)生影響的其他方面。

巡察檢查的方法

1.現(xiàn)場巡查,形成巡察檢查表(一)

2.文字記錄檢查

1)項目部文字記錄

員工工作記錄;

現(xiàn)場簽證;

會議紀(jì)要;

項目部的工程資料等。

2)監(jiān)理單位文字記錄

監(jiān)理日記;

監(jiān)理月報;

現(xiàn)場簽證;

設(shè)計變更;

會議紀(jì)要;

其它必要的監(jiān)理工作資料。

3)施工單位文字記錄

工程資料;

各項規(guī)章制度以及相關(guān)責(zé)任人;

技術(shù)管理人員的資質(zhì);

會議紀(jì)要;

處理問題的有關(guān)記錄

其他反映規(guī)章制度執(zhí)行狀況的各項工作記錄等。

3.同工程有關(guān)方面會談,主要有:

項目部成員介紹工程現(xiàn)狀;

向質(zhì)監(jiān)站主管工程人員了解工作建議;

向施工單位項目經(jīng)理或技術(shù)負(fù)責(zé)人了解工作建議;

向項目總監(jiān)工程師了解工作建議等。

巡察工作的總結(jié)

1.每次巡察工作結(jié)束后,由巡察小組分項目提交巡察報告,并有全部人員簽

名認(rèn)可;

2.巡察報告要求內(nèi)容客觀、公正,并以事實為依據(jù);

3.巡察報告應(yīng)包括(但不限于)以下內(nèi)容:

1)項目概況;

2)質(zhì)量、進度、投資的實際與方案目標(biāo)的偏差;

3)現(xiàn)場巡察檢查表;

4)對項目部、監(jiān)理單位、施工單位各自工作質(zhì)量的評估;

5)工程項目在質(zhì)量、進度、投資、合同管理、現(xiàn)場協(xié)調(diào)等方面存在的問題;

6)對存在問題的初步解決建議;

7)項目部要求幫助解決的困難;

8)對巡察工作自身的小結(jié)。

4.針對巡察報告中反應(yīng)的問題,要求準(zhǔn)時確定和落實解決方案,保證工程項目的順當(dāng)進行;

5.巡察小組成員對巡察報告內(nèi)容必需保密,由工程管理部經(jīng)理打算可以公開的內(nèi)容,以免在管理上引起不必要的混亂。

相關(guān)記錄

4-4-1現(xiàn)場巡察檢查表(一)-現(xiàn)場巡查檢查表

4-4-2現(xiàn)場巡察檢查表(二)-項目部工作質(zhì)量檢查表

4-4-3現(xiàn)場巡察檢查表(三)-監(jiān)理工作質(zhì)量檢查表

【第14篇】地產(chǎn)工程管理部工作方案制度

房地產(chǎn)工程管理部工作方案制度

目的

使部門、項目部、員工的工作具有方案性,規(guī)范工作方案制定、檢查、批準(zhǔn)等的各項要求,在部門中形成良好的工作秩序。

工作方案的分類

1.按時間要求分為年度方案、季度方案、月度方案、周方案;

2.按適用范圍分為部門方案、項目部方案、員工個人方案;

工作方案的編制

1.員工工作方案由部門領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn);

2.部門方案由公司主管副總審查批準(zhǔn);

3.部門經(jīng)理根據(jù)公司項目的總體支配,主持編制部門年度、季度、月度和周方案;

4.項目部經(jīng)理負(fù)責(zé)根據(jù)項目總體要求,編制負(fù)責(zé)項目的年度、季度、月度和周方案;

5.員工依據(jù)項目要求,編制月度工作方案;

6.工作方案應(yīng)具有前瞻性,科學(xué)性;

7.公司和部門對各項工作的總體要求作為編寫方案的主要依據(jù);

8.工作方案報表要求采納部門統(tǒng)一制定的表格

工作方案的內(nèi)容

1.反映方案期內(nèi)各項工作的進展?fàn)顩r;

2.反映方案期內(nèi)各項工作的支配;

3.反映方案期內(nèi)開展工作中存在的問題;

4.反映對方案期內(nèi)存在問題的解決方法的建議和看法;

方案執(zhí)行狀況的檢查方式

1.每周辦公例會上,對本周方案執(zhí)行狀況做小結(jié),整理出本周工作小結(jié),對下周方案做出支配,編制下周工作方案;

2.部門每月組織對各項方案的執(zhí)行狀況進行現(xiàn)場檢查,形成月工作小結(jié);

3.部門方案執(zhí)行狀況上報公司領(lǐng)導(dǎo)批閱。

方案報告的共享

1.個人的工作方案存放于員工個人共享文件夾中;

2.項目部工作方案和工作小結(jié)存放于項目對應(yīng)內(nèi)容的共享文件夾中;

3.部門工作方案和工作小結(jié)存放于部門對應(yīng)內(nèi)容的共享文件夾中;

4.公司領(lǐng)導(dǎo)和部門員工可以通過局域網(wǎng),訪問工程管理部共享文件,了解部門最新動態(tài),提出有關(guān)要求和建議,準(zhǔn)時改進和提高部門工作效率;

相關(guān)記錄

1工作小結(jié)報表

2工作方案報表

【第15篇】地產(chǎn)工程管理部例會制度

房地產(chǎn)工程管理部部門例會制度

目的:

規(guī)范工程管理部的日常工作,準(zhǔn)時布置工作,解決、協(xié)調(diào)工作問題,使工作順當(dāng)進行。

一般規(guī)定:

1.工程管理部經(jīng)理負(fù)責(zé)工程部例會制度的貫徹、執(zhí)行;

2.依據(jù)會議議題的要求邀請公司領(lǐng)導(dǎo)參與、指導(dǎo);

3.會議由部門經(jīng)理主持;

4.工程管理部全部員工參與部門例會,有特別狀況須事前請假;

5.參與人員須做好會前的預(yù)備工作,使會議簡短、高效;

6.每周周五下午4:00,在公司會議室召開部門例會;

7.會議時間、地點等發(fā)生變化時,部門經(jīng)理準(zhǔn)時通知參與人員;

8.會議紀(jì)要須在次日(工作日)上午10:30前完成并放于局域網(wǎng)上共享;

9.資料員負(fù)責(zé)做好會議記錄,整理成會議紀(jì)要,并編號存檔;

10.為提高會議效率,會議上能解決的問題,不得推至?xí)?會上暫無法解決的問題,不過多占用會議時間,會后協(xié)商解決;

例會的主要內(nèi)容:

1.傳達公司有關(guān)文件精神及要求;

2.總結(jié)上周部門的工作狀況;

3.提出工作中遇到的問題,解決和協(xié)調(diào)遺留問題;

4.部署下周的工作方案。

相關(guān)文件及質(zhì)量記錄:

會議簽到表

【導(dǎo)語】地產(chǎn)管理制度匯編怎么寫受歡迎？本為整理了15篇優(yōu)秀的地產(chǎn)管理制度范文范文，為便于您查看，點擊下面《名目》可以快速到達對應(yīng)范文。以下是我為大家收集的地產(chǎn)管理制度匯編，僅供參考，盼望對您有所關(guān)心。

名目

【第1篇】房地產(chǎn)公司財務(wù)預(yù)算管理制度

房地產(chǎn)開發(fā)有限公司財務(wù)預(yù)算管理制度

1、第一章總則

第一條目的

以財務(wù)預(yù)算為手段,全面實行預(yù)算管理、加強企業(yè)經(jīng)營管理及財務(wù)掌握力,充分合理運用資金,加速資金周轉(zhuǎn),降低經(jīng)營管理成本,提高經(jīng)濟效益。年度預(yù)算和月度預(yù)算是公司績效考核的核心依據(jù)之一。

其次條分類及適用范圍

年度預(yù)算、季度預(yù)算、月度預(yù)算、專項預(yù)算(項目預(yù)算、選購預(yù)算等)。

第三條批準(zhǔn)及實施機構(gòu)

財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)組織財務(wù)預(yù)算的編制及實施,年度財務(wù)預(yù)算、月度財務(wù)預(yù)算由總經(jīng)理辦公會審批同意后下達執(zhí)行。

2、其次章財務(wù)預(yù)算編制與審批

第一條年度財務(wù)預(yù)算

一、公司采納自上而下的零基預(yù)算模式,總經(jīng)理辦公會于每年12月15日前下達下年度工作方案大綱,各職能部門根性據(jù)此指導(dǎo)年度預(yù)算與工作方案的制訂。

二、各職能部門依據(jù)公司下達的年度工作方案大綱,根據(jù)財務(wù)管理中心的編制要求(以通知形式下達),合理猜測并編制本部門下年度財務(wù)預(yù)算,形成下年度《資金收支年度方案》。資金收支年度方案應(yīng)分項列具收支項目及金額,收入包括融資流入、銷售收入、租賃收入、營業(yè)外收入等全部現(xiàn)金流入,支出包括工資、獎金、員工福利、辦公費用、車輛費用、工程支出、廣告費、業(yè)務(wù)費、固定資產(chǎn)支出、稅負(fù)支出、歸還借款支出、財務(wù)費用、投資預(yù)算等全部現(xiàn)金流出,在每年1月1日以前經(jīng)各中心總監(jiān)簽字后報送財務(wù)管理中心。

三、財務(wù)管理中心依據(jù)公司下達的年度工作方案大綱精神及各職能部門提交的年度預(yù)算,從公司全局的角度對年度方案的資金進行綜合平衡和審核并提出調(diào)整修改建議,形成年度財務(wù)預(yù)算。

四、每年1月25日前財務(wù)管理中心將年度預(yù)算提交方案管理中心。

五、每年1月28日前,本年度財務(wù)預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批通過并經(jīng)集團總裁簽發(fā)后由財務(wù)管理中心組織實施。

六、假如總經(jīng)理辦公會對年度財務(wù)預(yù)算有調(diào)整,各有關(guān)部門則再按上述程序提交調(diào)整預(yù)算。

其次條月度財務(wù)預(yù)算

一、各職能部門在編制年度財務(wù)預(yù)算的同時,集合部門工作方案和其他相關(guān)狀況,編制月度財務(wù)預(yù)算要點。

二、部門月度財務(wù)預(yù)算由各部門負(fù)責(zé)人依據(jù)年度預(yù)算和月度預(yù)算要點進行具體分解,編制《資金預(yù)算表》及附注說明,形成月度預(yù)算。

三、月度預(yù)算經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后,于每月28日17點以前將下月預(yù)算提交財務(wù)管理中心。

四、財務(wù)管理中心依據(jù)年度財務(wù)預(yù)算、公司工作方案、部門工作方案、(預(yù)期)公司資金狀況等綜合考慮匯總并審核月度財務(wù)預(yù)算。

五、財務(wù)管理中心于每月30日下午17點以前將下月預(yù)算交方案管理中心,經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后下達執(zhí)行。

3、第三章預(yù)算管理

第一條管理原則與功能

一、年度預(yù)算一經(jīng)下達,原則上不得變更。

二、預(yù)算具有平衡資金、掌握開支、開源節(jié)流等約束功能。各職能部門必需全面執(zhí)行。

三、財務(wù)預(yù)算下達后提交集團財務(wù)管理中心備案,并作為月度、年度考核和監(jiān)察的依據(jù)。

其次條財務(wù)預(yù)算調(diào)整

一、每年六月份,總經(jīng)理辦公會對本年度財務(wù)預(yù)算依據(jù)實際狀況進行適當(dāng)調(diào)整,經(jīng)公司總經(jīng)理簽發(fā)后調(diào)整生效。

二、年度預(yù)算非下列緣由,不得調(diào)整:

1、國家重大政策性因素導(dǎo)致預(yù)算不能實現(xiàn);

2、因公司經(jīng)營戰(zhàn)略變化和調(diào)整導(dǎo)致預(yù)算轉(zhuǎn)變;

3、財務(wù)預(yù)算制定時不行預(yù)見性的重大因素導(dǎo)致預(yù)算需要調(diào)整;

4、集團總裁打算;

三、月度預(yù)算調(diào)整

1、月度預(yù)算依據(jù)實際狀況,經(jīng)財務(wù)管理中心審核和總經(jīng)理辦公會審批同意后可在各月度內(nèi)進行調(diào)整。

2、月度預(yù)算累計調(diào)整不得突破年度預(yù)算。

第三條預(yù)算執(zhí)行管理

一、成本、費用發(fā)生時,財務(wù)應(yīng)對比預(yù)算逐筆審核是否在預(yù)算內(nèi)。

二、每月編寫預(yù)算執(zhí)行報告。每年編制年度預(yù)算總結(jié)分析報告,并作為編制下年度財務(wù)預(yù)算的決策依據(jù)。

三、每月8日前向各職能部門通報其上月費用支出狀況。

四、財務(wù)管理中心必需常常檢查、分析財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行狀況,仔細(xì)考核財務(wù)成果,反映存在的問題,提出整改及處理看法。

第四條預(yù)算外支出

一、無財務(wù)預(yù)算的開支原則上不作支配,開支由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)掌握。

二、未列入當(dāng)月預(yù)算而因工作確需開支的,由相關(guān)職能部門進行預(yù)算外追加申請,并按相關(guān)程序報批后執(zhí)行,原則上每月不超過一次。

三、追加預(yù)算后各月預(yù)算累計超過年度總預(yù)算時,按年度審批程序報批后方可實施。

4、第四章罰則

第一條財務(wù)管理中心

未準(zhǔn)時登記和反饋費用預(yù)算執(zhí)行狀況而致使費用超預(yù)算開支的,賜予財務(wù)管理中心總監(jiān)每次50元的罰款,賜予經(jīng)辦責(zé)任人每次100元的罰款。

其次條其他部門

未按時、按要求上報年度財務(wù)方案和月度財務(wù)方案的,賜予部門總監(jiān)每次100元的罰款,賜予經(jīng)辦責(zé)任人每次200元的罰款。

未經(jīng)批準(zhǔn)超預(yù)算開支的,賜予部門總監(jiān)每次100元的罰款,賜予經(jīng)辦責(zé)任人每次200元的罰款。

【第2篇】房地產(chǎn)工程管理中心職責(zé)

房地產(chǎn)公司工程管理中心職責(zé)

1.負(fù)責(zé)可行性討論中的工程管理和技術(shù)管理工作,協(xié)作市場營銷部完成可行性討論。

2.負(fù)責(zé)公司的開發(fā)項目中的工程技術(shù)支持。

3.負(fù)責(zé)選擇、管理工程技術(shù)人員進入項目部,并供應(yīng)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和支持。

4.負(fù)責(zé)組織對項目部的共性問題、專項難點技術(shù)、重大技術(shù)問題進行討論。

5.組織開發(fā)項目的工程招標(biāo)工作,負(fù)責(zé)工程招標(biāo)協(xié)調(diào)工作,辦理工程招標(biāo)手續(xù)

【第3篇】房地產(chǎn)營銷管理中心職責(zé)

房地產(chǎn)公司營銷管理中心職責(zé)

1.內(nèi)部立項后,統(tǒng)一支配立項和整體方案設(shè)計工作

2.協(xié)調(diào)管理市場及開發(fā)部辦理工程項目立項審批:用地方案的報批和報審及工程項目開工的各種手續(xù)。

3.協(xié)調(diào)管理市場部及銷售部選擇外部營銷公司,制定產(chǎn)品方案與營銷方案。

4.協(xié)調(diào)管理工程技術(shù)部完成設(shè)計規(guī)劃

5.負(fù)責(zé)內(nèi)部立項后,項目部成立前向經(jīng)理辦公會匯報項目進展和結(jié)果。

6.負(fù)責(zé)協(xié)作外部銷售公司、市場開發(fā)部營銷工作中對工程的要求

7.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)管理工程現(xiàn)場的銷售工作

8.負(fù)責(zé)工程銷售過程中的客戶服務(wù)工作的實施。

【第4篇】房地產(chǎn)股份公司會計檔案管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司會計檔案管理制度

為了加強會計檔案管理,統(tǒng)一會計檔案管理制度,符合會計基礎(chǔ)規(guī)范化的要求,公司依據(jù)《中華人民共和國國會計法》和《中華人民共和國國檔案法》的規(guī)定,特制定本制度。

一、會計檔案立卷管理方法

1、會計憑證:每月做好的會計憑證必需在下月5日內(nèi)進行順號、查對、清點,檢查憑證是否都符合規(guī)定,然后按每本50號裝訂成冊,憑證封面標(biāo)名每月共幾本、每本憑證的編號,再將裝訂成冊的憑證按挨次立案存檔,使查找憑證便利、快速、一目了然。

2、會計報表:每月做好的會計報表必需依次編定頁碼,加具封面,裝訂成冊,加蓋公章。封面上應(yīng)當(dāng)注明:單位名稱、單位地址,財務(wù)報告所屬年度、季度、月度,送出日期,并由單位負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員簽名或蓋章。再將會計報表按年份挨次存放,立案歸檔,以便查找。

3、會計帳本:每月結(jié)帳后,將打印出來的會計帳簿加具封面,裝訂成冊,標(biāo)明帳戶名稱、挨次號、標(biāo)上標(biāo)簽,將會計帳簿按年份挨次存放,立案歸檔,以便查找。

4、財務(wù)文件:財務(wù)文件、審計報告等按文件內(nèi)容進行分類,按立案時間打出文件清單,標(biāo)上標(biāo)簽、編上編號,便于查閱。

二、會計檔案調(diào)閱管理方法

借閱檔案必需按正常手續(xù)進行,財務(wù)部查閱檔案資料,要求當(dāng)天查閱當(dāng)天歸放原處;審計人員查閱檔案要有借閱手續(xù);外調(diào)檔案,必需經(jīng)財務(wù)部主管批準(zhǔn),并付上借閱檔案借據(jù),寫明借調(diào)日期、用途、檔案名稱、份數(shù)、歸還時間等,方可借出檔案。檔案管理人員要依據(jù)借調(diào)檔案規(guī)定,到期準(zhǔn)時催收歸還檔案,確保檔案完整無缺。

三、會計檔案保管期限

1、會計憑證:

①原始憑證、記帳憑證保管期限為15年;

②銀行存款余額調(diào)整表保管期限為3年;

2、會計帳簿:

①現(xiàn)金和銀行存款日記帳保管期限為25年;

②明細(xì)帳保管期限為15年;

③總帳保管期限為15年;

④幫助帳簿保管期限為15年;

⑤固定資產(chǎn)卡片在固定資產(chǎn)清理報廢后保存5年。

3、會計報表:

①月、季度會計報表保管期限為15年;

②年度會計報表保管期限為永久。

4、其他:

①會計移交清冊保管期限為15年

②會計檔案保管清冊保管期為永久

③會計檔案銷毀清冊保管期為永久

④銀行存款對帳單保管期限為5年

四、會計檔案銷毀

依據(jù)會計檔案保管期限,銷毀會計檔案時,到期限的檔案必需列出具體的會計檔案銷毀清冊,列明銷毀會計檔案的名稱、編號、冊數(shù)、起止年度、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容,并有檔案管理人員簽名、財務(wù)部主管簽名、單位負(fù)責(zé)人在會計檔案銷毀清冊上簽署看法。會計檔案銷毀時應(yīng)由上級主管部門派員監(jiān)銷。

【第5篇】房地產(chǎn)股份公司合同管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司合同管理制度

一、公司一切經(jīng)濟活動立足于有法可依、核算有據(jù),全部經(jīng)濟事項必需簽訂具有法律約束力的書面契約、協(xié)議、合同(以下統(tǒng)稱為'合同')。

二、公司根據(jù)'協(xié)商自愿、公平互利'的原則,與相關(guān)單位事先建立合約關(guān)系,以合同來規(guī)范雙方經(jīng)濟行為和結(jié)算關(guān)系。

三、合同內(nèi)容、格式必需規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、明確,符合國家的法規(guī)、政策、制度,具有法律效力。合同正式簽訂前,必需征詢公司法律顧問的看法,并按其看法進行修改。

四、合同管理

1、本公司全部經(jīng)濟合同實行歸口管理,各部門歸口管理的合同如下:

工程部:勘察、設(shè)計合同;工程合同;材料、設(shè)備選購合同;

銷售部:銷售合同;

財務(wù)部:銀行借款合同。

2、其它種類經(jīng)濟合同根據(jù)公司經(jīng)營管理體制分工,是哪個部門經(jīng)營的業(yè)務(wù),則由哪個部門負(fù)責(zé)。

五、合同簽訂

1、合同簽訂以前,公司各職能部門及相關(guān)專業(yè)人員必需就合同主要內(nèi)容(包括合同標(biāo)的、合同金額、合同款項支付與結(jié)算方式、雙方權(quán)利與義務(wù)、違約及嘉獎等)提出各自看法并形成書面報告。

2、實行合同會簽制,全部合同必需先經(jīng)部門經(jīng)理審批及會簽后,報請總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后,方可簽訂。

3、不得由一人完成合同洽談和簽約的全過程。

4、工程及選購合同金額在50萬以上的,必需實行招投標(biāo)制,經(jīng)過評標(biāo)小組的評定及定標(biāo)會簽后,報總經(jīng)理及董事長批準(zhǔn)后方可正式簽訂合同。

5、全部合同會簽后必需由公司財務(wù)部按合同類別挨次編號,立案歸檔,設(shè)置合同登記簿統(tǒng)一登記,以便進行財務(wù)預(yù)算、核算及支配付款。

6、如因經(jīng)辦人未簽訂經(jīng)濟合同而導(dǎo)致公司患病經(jīng)濟損失者,由公司視其情節(jié)輕重予以適當(dāng)處理(包括經(jīng)濟制裁、解聘除名直至追究法律責(zé)任)。

六、合同執(zhí)行

1、合同簽訂后,合同歸口管理部門應(yīng)嚴(yán)格履行合同,并監(jiān)督對方嚴(yán)格履行合同。遇到不行預(yù)見因素導(dǎo)致合同金額增加或削減、合同履行困難或無法履行時,應(yīng)準(zhǔn)時寫出書面報告,向上級反映。確有必要變更或取消合同的,應(yīng)重新就此與對方達成補充合同。

2、如因經(jīng)辦人沒有嚴(yán)格執(zhí)行合同條款、或?qū)贤穆男斜O(jiān)督不力、或未能對合同履行環(huán)境的變化作出準(zhǔn)時反應(yīng)而導(dǎo)致公司患病經(jīng)濟損失,由公司視其情節(jié)輕重予以適當(dāng)處理(包括經(jīng)濟制裁、解聘除名直至追究法律責(zé)任)。

七、合同監(jiān)督

1、合同簽訂后,合同歸口管理部門應(yīng)準(zhǔn)時各送一份至合營雙方財務(wù)部、工程部及相關(guān)部門,使相關(guān)職能管理人員熟識、了解合同的內(nèi)容、據(jù)以進行有關(guān)財務(wù)核算和預(yù)算,跟蹤、監(jiān)督合同的履行狀況,執(zhí)行付款手續(xù),以便準(zhǔn)時發(fā)覺、解決問題。

2、財務(wù)部監(jiān)督各類經(jīng)濟合同的執(zhí)行,并設(shè)置'合同執(zhí)行狀況記錄表',對每一份合同的執(zhí)行狀況予以反映。如合同發(fā)生特別事項,應(yīng)對特別事項及其處理狀況另行編寫'合同特別事項記錄',分別附于該合同及'合同執(zhí)行狀況記錄表'之后。

八、合同立案、歸檔管理

1、各種經(jīng)濟合同,其中有一份正本應(yīng)由財務(wù)部立案存檔,財務(wù)部按合同類別挨次編號,設(shè)置合同登記簿。財務(wù)部依編號挨次對合同立卷。年度終了或項目完成后,將合同裝訂成冊,單獨存檔,合同有效期滿后,至少保存五年。

2、財務(wù)部保管的經(jīng)濟合同,可經(jīng)授權(quán)人批準(zhǔn)后調(diào)閱,但不準(zhǔn)出借,需要時可以復(fù)印。

【第6篇】房地產(chǎn)股份公司固定資產(chǎn)管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司固定資產(chǎn)管理制度

一、固定資產(chǎn)的購置:

固定資產(chǎn)的日常購置由使用部門提出申請,由行政部依據(jù)固定資產(chǎn)年度預(yù)算,于各月末匯總各部門的購置申請,列出各月固定資產(chǎn)購置方案,報總經(jīng)理審批后,由行政部統(tǒng)一辦理。固定資產(chǎn)購入后由使用部門、行政部會同驗收,填制固定資產(chǎn)驗收單,由經(jīng)手人、保管員簽字確認(rèn)。行政部憑固定資產(chǎn)購置申請審批單、購置發(fā)票、固定資產(chǎn)驗收單準(zhǔn)時向財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

二、固定資產(chǎn)的領(lǐng)用:

固定資產(chǎn)使用部門領(lǐng)用固定資產(chǎn)時須填制領(lǐng)用單,列明領(lǐng)用部門名稱、用途、固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額等。由使用部門負(fù)責(zé)人、固定資產(chǎn)保管員簽字后領(lǐng)出。

三、固定資產(chǎn)的管理:

公司固定資產(chǎn)由行政部,財務(wù)部會同管理。財務(wù)部設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳,憑合法、齊全的原始單據(jù)逐筆登記固定資產(chǎn)增加、削減狀況,具體列示固定資產(chǎn)使用年限、折舊率、原值、累計折舊、凈值。行政部設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿,具體列示固定資產(chǎn)的數(shù)量、使用部門、存放地點、完好程度等。行政部負(fù)責(zé)監(jiān)督各使用部門對固定資產(chǎn)的使用、管理工作,負(fù)責(zé)愛護固定資產(chǎn)的平安完好,會同財務(wù)部定期進行實物清點,編制盤點報告,發(fā)覺差異,準(zhǔn)時查明緣由,保證帳帳相符、帳實相符。

四、固定資產(chǎn)的報廢:

固定資產(chǎn)因自然磨損等緣由失去原來的使用價值或滅失時,由各使用部門提出申請、說明緣由,經(jīng)使用人、保管人簽字確認(rèn)后,報總經(jīng)理審批。公司固定資產(chǎn)報廢由行政部、財務(wù)部共同處理,處理狀況報總經(jīng)理審批后(重大金額固定資產(chǎn)報廢須報董事會審批),據(jù)此核銷固定資產(chǎn)明細(xì)帳。

【第7篇】房地產(chǎn)股份公司應(yīng)收帳款管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司應(yīng)收帳款管理制度

為加強對本公司應(yīng)收款項的管理,樂觀清收債權(quán),保證資金的準(zhǔn)時回流,盡力削減資金占用,使應(yīng)收款項總成本維持較低水平,特制定本制度。

應(yīng)收款項包括'應(yīng)收帳款'、'預(yù)付帳款'、'其他應(yīng)收款'等內(nèi)容。財務(wù)部為'應(yīng)收帳款'的綜合管理部門,銷售部、行政部應(yīng)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)作好'應(yīng)收帳款'的催收及業(yè)務(wù)跟蹤工作。應(yīng)收款項管理實行目標(biāo)責(zé)任制,與部門的考核業(yè)績掛鉤,列為年度考核內(nèi)容之一。

一、應(yīng)收帳款的管理

應(yīng)收帳款是公司銷售樓宇、出租房屋、出讓土地使用權(quán)而應(yīng)向客戶收取的款項,是應(yīng)收款項的主要內(nèi)容,是公司財務(wù)管理的重點。

為防止拖欠及削減壞帳損失、銷售部必需做好客戶的'5c'調(diào)查(品質(zhì)、力量、資本、抵押和條件)調(diào)查,并簽定嚴(yán)格、規(guī)范的銷售或租賃合同?！稑怯钯I賣確認(rèn)書》應(yīng)載明下列事項:未經(jīng)公司批準(zhǔn)不按合同規(guī)定時間付款的,公司可沒收定金,原訂購樓宇公司將另行銷售;經(jīng)公司批準(zhǔn)延期付款的,客戶將按日交納0.05%的滯納金?！斗课葑赓U合同》則須依據(jù)住戶及標(biāo)的物的不憐憫況收取肯定的押金并規(guī)定違約的相關(guān)罰則。

銷售部與客戶談妥樓宇買賣條款并簽定統(tǒng)一編號、一式三聯(lián)的《樓宇買賣確認(rèn)書》后,即送財務(wù)部一份,財務(wù)部應(yīng)將樓宇銷售資料作具體記錄,以便準(zhǔn)時確認(rèn)應(yīng)收帳款,并登記入帳和隨時跟蹤到期資金回收狀況。

財務(wù)部應(yīng)親密協(xié)作銷售部作好催收工作,每周將樓宇銷售應(yīng)收款的回收狀況分類匯總,制作明細(xì)表供應(yīng)給銷售部,由銷售業(yè)務(wù)人員通知客戶準(zhǔn)時交款。

銷售部依據(jù)房屋出租合同及相關(guān)狀況,列明租戶、出租面積、租賃期、租金額等內(nèi)容,列出明細(xì)表交財務(wù)部憑以收款記帳,當(dāng)月財務(wù)部依據(jù)'應(yīng)收帳款'明細(xì)帳余額,列示當(dāng)月逾期未交租金的租戶清單,并準(zhǔn)時通知銷售部向租戶催收。

發(fā)生客戶不按合同支付樓款或租金等違約事實,由財務(wù)部根據(jù)規(guī)定沒收定金、押金沖抵租金。

二、其他應(yīng)收款項的管理

1、預(yù)付帳款

預(yù)付帳款核算支付給設(shè)計、施工單位及建材、設(shè)備供應(yīng)商款項的科目。該款項的支付須嚴(yán)格根據(jù)工程項目付款審核程序具體填寫《工程付款申請書》,經(jīng)項目主管工程師、預(yù)算工程師、工程部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽署、審批后,財務(wù)部才能對外辦理付款手續(xù)。

財務(wù)部應(yīng)對預(yù)付帳款科目進行跟蹤清理,準(zhǔn)時轉(zhuǎn)入'開發(fā)成本'等科目核算。對預(yù)付帳款科目的期末余額應(yīng)編制明細(xì)表作為資產(chǎn)負(fù)債表的附表,并作出文字說明。

2、備用金

該科目核算公司各部門或人員由于工作需要所借資金。借款時需填制備用金借款申請書,說明借款緣由及還款時間,經(jīng)部門經(jīng)理審核確認(rèn)后交財務(wù)部領(lǐng)款,工作完成后準(zhǔn)時清還借款,不得挪作他用。財務(wù)部應(yīng)加強備用金的管理,期末列示各部門人員借款狀況,交各部門負(fù)責(zé)人督促報銷和還款。

3、關(guān)聯(lián)公司往來

該科目核算集團內(nèi)部單位關(guān)聯(lián)交易、資金劃撥狀況。付款時應(yīng)遵守公司資金劃撥管理規(guī)定,填制《資金內(nèi)部調(diào)撥申請書》,完成付款審批手續(xù)。定期發(fā)送往來帳款對帳單,請對方單位核對確認(rèn)帳項余額,發(fā)覺差異準(zhǔn)時查找緣由調(diào)整帳務(wù)。

4、其他應(yīng)收款

該科目核算除以上各項內(nèi)容之外的非主要經(jīng)營業(yè)務(wù)引起的零星、小額債權(quán)。為防止造成壞帳,由財務(wù)部牽頭,以業(yè)務(wù)發(fā)生部門為主要責(zé)任人,逐筆進行跟蹤清理。

三、其他

財務(wù)部應(yīng)對應(yīng)收款項按期進行核對、分析、檢查。編制'帳齡分析表'、'不良債權(quán)統(tǒng)計表'、'重點債權(quán)清查表',準(zhǔn)時向有關(guān)部門反饋催收、清理狀況,找出難點和薄弱環(huán)節(jié),提出改進看法,討論新的清理應(yīng)收款項的有效方法和防范拖欠措施。

財務(wù)部應(yīng)按應(yīng)收款項的年末余額3%的比例提取壞帳預(yù)備,發(fā)生的壞帳損失按規(guī)定程序報經(jīng)董事會批準(zhǔn)后沖銷'壞帳預(yù)備'科目。

【第8篇】房地產(chǎn)股份公司貨幣資金管理制度

房地產(chǎn)股份有限公司貨幣資金管理制度

總則

一、為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部掌握和管理,保證貨幣資金的平安,依據(jù)《中華人民共和國國會計法》和《內(nèi)部會計掌握規(guī)范--基本規(guī)范》等法律法規(guī),制定本制度。

二、本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

三、公司負(fù)責(zé)人對公司貨幣資金內(nèi)部掌握的建立健全和有效實施以及貨幣資金的平安完整負(fù)責(zé)。

崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)

四、貨幣資金業(yè)務(wù)必需有兩人或兩人以上才能辦理,以確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分別、制約和監(jiān)督。

出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

五、公司對貨幣資金業(yè)務(wù)實行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制。明確審批人員對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任,規(guī)定經(jīng)辦人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。

六、審批人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定,在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批,不得超越審批權(quán)限。

財務(wù)部經(jīng)辦人員在職責(zé)范圍內(nèi),根據(jù)審批人員的批準(zhǔn)看法辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對于審批人員超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù),經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理,并準(zhǔn)時向?qū)徟藛T的授權(quán)人報告。

七、公司嚴(yán)格根據(jù)規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù):

1、支付申請。公司有關(guān)部門或個人用款時,應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司相應(yīng)制度或規(guī)定的要求,提前向?qū)徟藛T提交貨幣資金支付申請,注明款項的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容,并附有效經(jīng)濟合同或相關(guān)證明。

2、支付審批。審批人員依據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請