2023年酒店出納總結(jié)

第9頁共9頁2023年?酒店出納總?結(jié)回顧_?_年的出納?工作，在酒?店___的?直接領導及?財務部的指?導下，認真?遵守財務管?理相關條例?，按財務部?要求實事求?是，嚴以律?己，圓滿完?成了__年?酒店的財務?核算工作及?各項經(jīng)營指?標的完成。?積極有效地?為酒店的生?產(chǎn)經(jīng)營提供?了有力的數(shù)?據(jù)保證。促?進了生產(chǎn)經(jīng)?營的順利完?成，為經(jīng)營?管理提供了?依據(jù)。主要?有以下幾個?方面：一?、會計基礎?工作方面?為了確保財?務核算在單?位的各項工?作中發(fā)揮準?確的指導作?用，我們在?遵守財務制?度的前提下?，認真履行?財務工作要?求，正確地?發(fā)揮會計工?作的重要性?。（范本）?總結(jié)各方面?工作的特點?，制定財務?工作計劃，?扎實地做好?財務基礎工?作，年初以?來，我們把?會計基礎學?習及酒店下?達的各項計?劃、制度相?結(jié)合，真實?有效地把會?計核算、會?計檔案管理?等幾項重要?基礎工作放?到了重要工?作日程上來?，并按照每?月份工作計?劃，___?本部門人員?按月對會計?憑證進行了?裝訂歸檔，?按時完成了?憑證的裝訂?工作。嚴?格按照會計?基礎工作達?標的要求，?認真登記各?類賬簿及臺?帳，部門內(nèi)?部、部門之?間及時對帳?，做到帳帳?相符、帳實?相符。二?、會計管理?方面1、?資產(chǎn)管理：?按會計制度?要求進行資?產(chǎn)管理，堅?持酒店的各?項制度，嚴?格執(zhí)行財務?部下發(fā)的資?產(chǎn)管理辦法?及內(nèi)部資產(chǎn)?調(diào)撥程序。?認真設置整?體資產(chǎn)賬簿?，對帳外資?產(chǎn)設置備查?登記，要求?各部門建立?資產(chǎn)管理卡?片建全在用?資產(chǎn)臺帳，?并將責任落?實到個人，?堅持每月盤?點制度，對?盤虧資產(chǎn)查?明原因從責?任人當月工?資中扣回。?在人員辦理?辭職手續(xù)時?，認真對其?所經(jīng)營的資?產(chǎn)進行審核?，做到萬無?一失。2?、債權債務?管理：對酒?店債權債務?認真清理，?每月及時收?回各項應收?款項，對員?工賠償物品?及電話費超?支等個人掛?帳均在當月?工資中扣回?，做到清理?及時，為公?司減少損失?。3、監(jiān)?督職能：加?大監(jiān)控力度?，主要表現(xiàn)?在如下幾個?方面：（?1）財務監(jiān)?控從第一環(huán)?節(jié)做起，即?從前臺收銀?到日夜審、?出納，每個?環(huán)節(jié)緊密銜?接，相互監(jiān)?控，發(fā)現(xiàn)問?題，及時上?報。（2?）對日常采?購價格進行?監(jiān)督，制定?了每月原材?料采購及定?價制度（菜?價、肉價、?干調(diào)、冰鮮?），酒水及?物料購入均?采用簽訂合?同的方式議?定價格。對?供應商的進?貨價格進行?嚴格控制，?同時加強采?購的審批報?帳環(huán)節(jié)及程?序管理，從?而及時控制?和掌握了購?進物品的質(zhì)?量與價格，?及時了解市?場情況及動?態(tài)（范本）?。（3）?加強客房部?成本控制：?一、要求?客房部加強?對回收物品?及客房酒水?的管理，對?未用的一次?___及時?回收，建立?二次回收臺?帳；二、?對客房酒水?銷售要求編?制酒水銷售?日報，及時?了解酒水進?銷存情況，?從而控制成?本并最終降?低成本。?4、貨幣資?金管理：嚴?格遵守財務?規(guī)定，由會?計人員監(jiān)督?，定期對出?納庫存現(xiàn)金?進行抽盤，?并由日審定?期對前臺收?銀員庫存現(xiàn)?金進行抽盤?，現(xiàn)金收支?能嚴格遵守?財務制度，?做到現(xiàn)金管?理無差錯。?三、對內(nèi)?、對外協(xié)調(diào)?方面1、?對內(nèi)：協(xié)助?領導班子控?制成本費用?開支，一、?編制費用預?算，為各部?門確定費用?使用上限，?督促各部門?從一點一滴?節(jié)省費用開?支；二、?合理制定經(jīng)?營部門收入?、成本、毛?利率各項經(jīng)?營指標，及?時準確地向?各級領導提?供所需要的?經(jīng)營數(shù)據(jù)資?料，為領導?決策提供了?依據(jù)。協(xié)助?各部門建帳?立卡，提供?經(jīng)營部門所?需數(shù)據(jù)資料?及后勤部門?的費用資料?。2、對?外：及時了?解稅收及各?項法規(guī)新動?向，主動咨?詢稅收疑難?問題。與稅?務人員多了?解，多溝通?，為酒店為?個人提供合?理避稅的依?據(jù)。四、?其他工作：?1、編寫?了本部門各?崗位工作職?責及有關部?門業(yè)務配合?工作流程。?規(guī)范會計內(nèi)?部各崗位工?作程序及步?驟，起草各?種管理制度?，并監(jiān)督檢?查落實。?2、及時填?制酒店的納?稅申報表，?按時申報納?稅，遇到問?題及時與財?務部進行溝?通并解決。?3、按時?參加財務例?會，根據(jù)工?作布署，及?時對往來的?清理及固定?資產(chǎn)的清理?工作。5?、積極配合?審計部聯(lián)合?檢查工作，?做好各項解?釋工作。?6、按照酒?店貨幣資金?管理辦法，?按時上報資?金收支計劃?，合理使用?資金。并按?時上報資金?日報表，定?時將款項送?存銀行。?7、及時按?照酒店的要?求，審核工?資表，并及?時發(fā)放。對?于人員變動?情況，及時?與人事部溝?通并解決。?8、對收?據(jù)及___?的領、用、?存進行登記?，并認真復?核管理。?9、參加會?計人員繼續(xù)?教育的培訓?，不斷提高?自身的業(yè)務?素質(zhì)，更好?的為企業(yè)服?務。五、?工作心得及?存在的不足?總結(jié)億年?所做的工作?，基本完成?了酒店下達?的各項工作?目標，在日?常工作中也?順利完成了?酒店領導交?辦的各項任?務。尤其是?在資產(chǎn)管理?及付款審核?環(huán)節(jié)做得較?好，原因主?要在于認真?執(zhí)行了資產(chǎn)?管理制度及?付款審批制?度。但是在?很多方面有?所欠缺，主?要表現(xiàn)在監(jiān)?督力度還需?加強，與部?門之間的配?合尚欠默契?。在下一年?的工作中，?堅持實際工?作中證明行?之有效的工?作方法，同?時在工作方?法上進行改?進，繼續(xù)完?善進貨及采?購環(huán)節(jié)的工?作流程，減?少紕漏，嚴?格把關，更?好的控制酒?店的成本及?費用。加大?業(yè)務學習力?度，提高工?作效率，及?時與各部門?溝通，做到?即要能解決?細節(jié)問題又?能促進工作?的全面開展?。對于各部?門的臺帳勤?檢查、勤監(jiān)?督，及時核?對，多配合?，相互協(xié)作?，給領導當?好參謀，使?財務工作在?明年更上一?個臺階。?酒店出納總?結(jié)范文（二?）__年?我公司各部?門都取得了?可喜的成就?作為公司出?納我在收付?、反映、監(jiān)?督、管理四?個方面盡到?了應盡的職?責特別是在?__甲流期?間仍按時到?銀行保險等?公共場合辦?理業(yè)務：在?過去的一年?里在不斷改?善工作方式?方法的同時?，順利完成?如下工作：?一、甲流?期間日常工?作⒈與銀?行相關部門?聯(lián)系，井然?有序地完成?了職工工資?發(fā)放工作。?⒉清理客?戶欠費__?_，并與各?個相關部門?通力合作，?共同完成欠?費的催收工?作。⒊核?對保險__?_，與保險?公司辦理好?交接手續(xù)，?完成對我公?司職工的意?外傷害險的?投保工作。?⒋做好_?_年各種財?務報表及統(tǒng)?計報表，并?及時送交相?關主管部門?。二、其?他工作⒈?迎接公司評?估，原創(chuàng)：?準備所需財?務相關材料?，及時送交?辦公室。?⒉迎接審計?部門對我公?司帳務情況?的檢查工作?，做好前期?自查自糾工?作對檢查中?可能出現(xiàn)的?問題做好統(tǒng)?計，并提交?領導審閱。?按照公司?部署做好了?社會公益活?動及困難職?工救濟工作?在本年度?出納工作中?⒈嚴格執(zhí)?行現(xiàn)金管理?和結(jié)算制度?，定期向會?計核對現(xiàn)金?與帳目，發(fā)?現(xiàn)現(xiàn)金金額?不符，做到?及時匯報，?及時處理。?⒉及時收?回公司各項?收入，開出?收據(jù)，及時?收回現(xiàn)金存?入銀行，從?無坐支現(xiàn)金?。⒊根據(jù)?會計提供的?依據(jù)，及時?發(fā)放教工工?資和其它應?發(fā)放的經(jīng)費?。⒋堅持?財務手續(xù)，?嚴格審核算?（___上?必須有經(jīng)手?人、驗收人?、審批人簽?字方可報帳?），對不符?手續(xù)的__?_不付款。?酒店出納?總結(jié)范文（?三）（一?）現(xiàn)金收入?清點、整理?程序收入出?納與收銀領?班一起，將?前一天放入?保險柜中的?現(xiàn)金袋一一?打開，核對?現(xiàn)金數(shù)額與?現(xiàn)金袋上記?錄金額是否?一致?，F(xiàn)金?與現(xiàn)金收入?交收記錄簿?上記錄金額?是否一致。?（二）出?納員現(xiàn)款記?錄表編制程?序出納員現(xiàn)?款記錄表分?為兩部分：?第一部分?是實收現(xiàn)款?部分，反映?賓館每個營?業(yè)部門、每?個班次、每?個收銀員實?收現(xiàn)金；第?二部分是應?收現(xiàn)款部分?，反映飯店?每個營業(yè)部?門、每個班?次、每個收?銀員應收過?機實數(shù)。收?入出納根據(jù)?現(xiàn)金收入交?收記錄簿上?每個班次、?每個收銀員?實交現(xiàn)金數(shù)?額一一填寫?，并將財務?部正式收據(jù)?同時匯入此?表中，該記?錄表合計數(shù)?為當天應存?入銀行現(xiàn)金?收入總數(shù)。?（三）每?日現(xiàn)金收入?記錄表編制?程序每日現(xiàn)?金收入記錄?表是在完成?出納員現(xiàn)款?記錄表的基?礎之上編制?而成的。它?既是出納員?記錄表的補?充說明，又?是概括總結(jié)?。收入出納?將財務部收?入的正式收?據(jù)順序排列?起來，根據(jù)?該記錄格式?要求，對于?付款單位、?付款金額、?支票號碼等?內(nèi)容一一填?寫，再分別?將前廳、餐?飲部、康樂?部等每個營?業(yè)部門現(xiàn)金?總匯入此表?中，合計數(shù)?應與出納員?現(xiàn)款記錄表?金額一致。?該表將作為?財務部編制?現(xiàn)金輸入憑?證的原始憑?證。（四?）差額核對?1、目的?是為了防止?收銀員的繳?款憑證（報?表）漏交出?納或?qū)徲嫛?2、出納?員將當天開?箱收到的繳?款憑證（繳?款報表）匯?總后，送審?計員進行差?額核對。審?計員要將當?天繳款員上?繳繳款憑證?的審計聯(lián)，?同出納員傳?遞過來的出?納聯(lián)逐一進?行相符核對?，并加蓋私?章。如果繳?款憑證只有?出納聯(lián)，而?沒有審計聯(lián)?，要在“差?額登記表”?中登記為正?數(shù)；如果審?計聯(lián)有而出?納聯(lián)沒有的?，要在“差?額登記表”?中登記為負?數(shù)。登記日?期以繳款憑?證（繳款報?表）的日期?為準。3?、在登記表?中將繳款憑?證（繳款報?表）分為前?臺收銀組、?餐廳收銀組?、其它部門?及合作部門?四部分登記?。在填寫登?記表過程中?，繳款員姓?名、數(shù)字金?額一定要正?確及清晰，?正負數(shù)要分?明，每一筆?正負數(shù)都應?該是相符合?的。4、?如果核對表?中繳款憑證?（繳款報表?）第二天還?沒登記差額?的，要立即?查明原因。?如果是登記?錯誤，要立?刻更正并在?更改處加蓋?私章后，在?備注欄說明?原因；如憑?證沒送到，?要立即查明?原因并按較?大違紀報經(jīng)?理處理。差?額核對完畢?后，將憑證?的出納聯(lián)送?還出納；差?額核對表月?末登記完后?，交會計存?檔。（五?）銀行日報?表編制程序?銀行日報表?是根據(jù)賓館?在銀行開設?不同的戶頭?而設立的，?根據(jù)實際存?款情況，將?賬戶報表分?為兩部分。?1、收入?部分：根據(jù)?每日現(xiàn)金收?入記錄內(nèi)容?填寫，括號?內(nèi)的反映人?民幣金額，?并根據(jù)該金?額，轉(zhuǎn)入人?民幣銀行日?報表。2?、支出部分?。根據(jù)財務?部應付款組?提供的當天?各銀行支出?數(shù)，逐筆填?寫。（六?）現(xiàn)金支出?報銷程序賓?館現(xiàn)金支出?是由各業(yè)務?部門填寫報?銷憑單，根?據(jù)性質(zhì)不同?，部門經(jīng)理?同意，由財?務部經(jīng)理審?核，經(jīng)總經(jīng)?理或總經(jīng)理?書面授權人?審批后，方?可在支出出?納處領取現(xiàn)?金。支出出?納接到報銷?憑單后，首?先檢查簽字?手續(xù)是否齊?全，驗收手?續(xù)是否完備?，經(jīng)核實無?誤后，方可?承付現(xiàn)金。?支出出納將?當天現(xiàn)金支?出憑單匯總?后，送財務?部經(jīng)理審批?，支出核算?員審核無誤?，開現(xiàn)金支?票，補足備?用金。（?七）登記現(xiàn)?金日記賬程?序登記日記?賬要根據(jù)業(yè)?務內(nèi)容，逐?筆登記。登?記業(yè)務內(nèi)容?摘要要簡練?，數(shù)字不得?涂改。如發(fā)?生登記錯誤?時，應采用?正確更正方?法進行補救?，登記賬目?時，要以有?借必有貸，?借貸必須相?等為原則，?作到日清月?結(jié)。現(xiàn)金賬?余額為周轉(zhuǎn)?金的固定金?額。（八?）抽查備用?金工作程序?收入出納應?與審計主管?一起，不定?期地對賓館?內(nèi)部周轉(zhuǎn)金?進行抽查，?監(jiān)督、檢查?各崗位周轉(zhuǎn)?金是否有挪?用現(xiàn)象或以?白條抵賬行?為。在抽查?前，要做好?保密工作，?以體現(xiàn)真實?性。工作程?序是：首先?清點各崗位?保險箱及存?款處的所有?現(xiàn)金，按照?票面額大小?順序，在備?用金檢查表?上一一填寫?，并計算出?定額，要與?領取備用金?金額與該班?現(xiàn)金報告之?和相符。如?出現(xiàn)不一致?，便屬于長?短款。出現(xiàn)?長款時，應?立即開出財?務正式收據(jù)?，將多余部?分上繳；出?現(xiàn)短款時，?由收銀員本?人及部門主?管負責寫出?書面報告，?闡明短款原?因，報送財?務部，并提?出處理意見?。（九）?處理收銀員?長短款工作?程序經(jīng)財務?部日___?明，收銀員?實交現(xiàn)金額?與電腦記錄?一旦出現(xiàn)差?異，則為長?短款。出現(xiàn)?長款時，要?通過賬務處?理，轉(zhuǎn)入賓?館營業(yè)外收?入；出現(xiàn)短?款時，由日?審填寫短款?報告，報送?審計主管，?審計主管督?促本人寫出?短款報告，?并提出處理?意見交財務?部經(jīng)理。原?則上短款一?律由個人賠?償，開出財?務部正式收?據(jù)，沖銷其?短款金額。?繼續(xù)教育?的培訓，不?斷提高自身?的業(yè)務素質(zhì)?，更好的為?企業(yè)服務。?（十）完?成并運行部?門的運行手?冊，按月對?員工進行績?效考核，提?高部門人員?的素質(zhì)，每?月評比本部?門形象大使?___名。?（十一）?做好__年?收入、費用?計劃及經(jīng)營?計劃。五?、工作心得?及存在的不?足總結(jié)年?財務部所做?的工作，基?本完成了集?團下達的各?項工作目標?，在日常工?作中也順利?完成了酒店?領導交辦的?各項任務。?尤其是在資?產(chǎn)管理及付?款審核環(huán)節(jié)?做得較好，?原因主要在?于認真執(zhí)行?了資產(chǎn)管理?制度及付款?審批制度。?但是在很多?方