關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法

24/24關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法第一篇：關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法關(guān)鍵字：方面創(chuàng)新文化建立風(fēng)險風(fēng)險管理商業(yè)銀行部門管理工作商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行的“效益第一篇：關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法關(guān)鍵字：方面創(chuàng)新文化建立風(fēng)險風(fēng)險管理商業(yè)銀行部門管理工作商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行的“效益性、平安性、流動性〞三原那么，而這三性都離不開風(fēng)險管理。從興旺國家、地區(qū)銀行的實踐來看，風(fēng)險管理貫穿于銀行工作的全過程，所有工作以防范風(fēng)險為核心?？梢?，全面構(gòu)建現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系并適時進(jìn)行創(chuàng)新，既是商業(yè)銀行改革與開展的重要內(nèi)容，又是提高質(zhì)量效益的重要保障。對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作而言，因應(yīng)面臨環(huán)境的變化，不斷地進(jìn)行自我調(diào)整和工作創(chuàng)新自是其中應(yīng)有之意。就筆者認(rèn)為，目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作主要存在以下幾個方面的問題：第一、事前風(fēng)險防范和預(yù)警機(jī)制尚未建立。未能充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門“氣象站〞作用。由于管理體系、技術(shù)條件和人員素質(zhì)等方面的原因，商業(yè)銀行對于事前風(fēng)險控制工作顯得較為薄弱，很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復(fù)查〞工作真正落到實處。第二、風(fēng)險管理工作較為分散，各個業(yè)務(wù)部門“各自為政〞、分頭管理。由于管理體系、機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，風(fēng)險管理部門并未能總攬全部風(fēng)險管理工作，對于分散在各個部門的風(fēng)險管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用，只能任由各部門自立門戶、自成體系。第三、工作重心主要集中于“轉(zhuǎn)化、清收、核銷〞上，即資產(chǎn)風(fēng)險事后的管理上，而在“防范、控制〞等方面——即對資產(chǎn)風(fēng)險的事前、事中控制所做的工作甚少。這一方面與當(dāng)前國家政策所帶來的應(yīng)急事情多有關(guān)；另一方面，也是更重要的是與現(xiàn)有的風(fēng)險管理體制的設(shè)置有關(guān)。第四、風(fēng)險管理手段落后。大局部商業(yè)銀行都沒有專門的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警系統(tǒng)，對于早期風(fēng)險的防范上仍是一片空白，尤其對可能產(chǎn)生的欺詐行為更是無能為力，對于客戶的監(jiān)測停僅僅停留在對財務(wù)報表的審查上。而在國內(nèi)目前的信用環(huán)境下，假設(shè)是以虛假的財務(wù)報表來決定貸款發(fā)放，一俟風(fēng)險暴露，這種單一的監(jiān)測方法便會帶來災(zāi)難性的后果，這已為不少事實所證明。針對以上幾個方面的問題，為充分發(fā)揮風(fēng)險管理機(jī)制的防范和控制職能，筆者認(rèn)為我們既要借鑒現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險理論與管理方法，又必須充分考慮轉(zhuǎn)軌時期國內(nèi)商業(yè)經(jīng)營與風(fēng)險管理的根本特點(diǎn)：應(yīng)急性、政策性的事情多、風(fēng)險管理水平參差不齊。為此，有必要從以下幾方面著手，對當(dāng)前商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作進(jìn)行“四個創(chuàng)新〞：制度創(chuàng)新、管理手段創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和文化創(chuàng)新。Ⅰ制度創(chuàng)新第一、構(gòu)建以風(fēng)險管理委員會〔或風(fēng)險與內(nèi)控委員會〕為核心，全方位、全過程的商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織體系。健全的風(fēng)險管理組織體系是實現(xiàn)全方位、全過程風(fēng)險管理的組織保障，也是完備的風(fēng)險管理制度和科學(xué)的風(fēng)險管理流程的根底載體。通過加快建設(shè)以風(fēng)險管理委員會為核心，風(fēng)險管理部門協(xié)調(diào)組織、各主要業(yè)務(wù)部門貫徹實施的三位一體的新型風(fēng)險管理組織體系，將風(fēng)險管理以真正實現(xiàn)風(fēng)險管理重點(diǎn)的三個轉(zhuǎn)變：即從現(xiàn)實的風(fēng)險向潛在的風(fēng)險轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險的事后處置向風(fēng)險的前期控制轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險資產(chǎn)的管理向資產(chǎn)風(fēng)險的管理轉(zhuǎn)變。第二、明確界定風(fēng)險管理部門的職責(zé)和權(quán)根。依據(jù)全面風(fēng)險管理的原那么要求，風(fēng)險管理涵蓋于各分支機(jī)構(gòu)、各項業(yè)務(wù)和各種產(chǎn)品，貫穿于事前監(jiān)測、事中管理和事后處置的整個過程，在抓好不良貸款清收處置工作的根底上，通過制度建設(shè)和監(jiān)督檢查，將風(fēng)險管理職能集中于風(fēng)險管理部門，統(tǒng)籌規(guī)劃，充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門的種種職能。第三、建立風(fēng)險經(jīng)理制度。在成熟市場經(jīng)濟(jì)國家，風(fēng)險經(jīng)理在信貸管理過程中起著不可替代的作用?？蛻艚?jīng)理必須與風(fēng)險經(jīng)理一起合作，才能最終決定一筆貸款的發(fā)放。風(fēng)險經(jīng)理根據(jù)銀行風(fēng)險管理的需要，進(jìn)行客戶的風(fēng)險識別，決定貸款的授信、發(fā)放等等，其具備有“最后一只筆〞和最后責(zé)任人的職能，處在屬于后臺部門的貸款審批中心?？紤]到國內(nèi)商業(yè)銀行目前的風(fēng)險管理水平，假設(shè)要實行風(fēng)險經(jīng)理制，必須要建立相關(guān)的考試和選拔“準(zhǔn)入〞制度，合理了界定風(fēng)險經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的職責(zé)劃分，做到責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一。Ⅱ管理手段創(chuàng)新第一、加強(qiáng)對貸中監(jiān)管，擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物實行跟蹤檢查、評估。如果擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物發(fā)生了大的改變，要么改變貸款方案；要么改變擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物。第二、建立法人和自然人的資信信息庫。在興旺國家早已建立法人和自然人的有關(guān)資信歷史的信息庫，實踐證明它對約束法人和自然人的信用行為和標(biāo)準(zhǔn)信用秩序起到了很好的作用。一方面有利于掌握自然人和法人的資信狀況，根據(jù)其歷史信用狀況來決定是否給它貸款或開展其它業(yè)務(wù)；另一方面把信息進(jìn)行商品化經(jīng)營，從中獲取利潤。第三、完善貸款合同附件制度。目前使用的貸款合同在附加條款方面還做的不夠細(xì)致，有的合同還沒有具體的附加約定，結(jié)果往往因合同條款的漏洞而導(dǎo)致資產(chǎn)損失。香港商業(yè)銀行對簽訂貸款合同的內(nèi)容要求很嚴(yán)，除了通用的合同文本條約外，還必須有合同附件，即商業(yè)銀行根據(jù)客戶的不同貸款需求和性質(zhì)而訂立一些附加條款。這些附加條款的訂立源于對該業(yè)務(wù)所做的大量細(xì)致的調(diào)查研究，對可預(yù)見和不可預(yù)見的風(fēng)險都做出詳細(xì)的規(guī)定，從而做到將風(fēng)險限定在盡可能小的范圍內(nèi)。第四、建立和完善早期預(yù)警機(jī)制。建立包括財務(wù)報表的早期預(yù)警信號、經(jīng)營狀況的早期預(yù)警信號、企業(yè)與銀行關(guān)系的早期預(yù)警信號、管理人員的早期預(yù)警信號等的預(yù)警機(jī)制，做到盡可能早地控制風(fēng)險。Ⅲ技術(shù)創(chuàng)新目前，國際銀行業(yè)特別是有影響力的國際化大銀行的風(fēng)險管理技術(shù)已到達(dá)可以主動控制風(fēng)險的水平。目前有關(guān)研究側(cè)重于對已有技術(shù)的完整和補(bǔ)充，以及將風(fēng)險計值法推廣到市場風(fēng)險以外(包括信用風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、操作風(fēng)險)等其他風(fēng)險領(lǐng)域的嘗試。最近幾年一些大銀行認(rèn)識到信用風(fēng)險仍然是關(guān)鍵的金融風(fēng)險，并開始關(guān)注信用風(fēng)險測量方面的問題，試圖建立測量信用風(fēng)險的內(nèi)部方法與模型。其中以J.P.摩根的CreditMetrics和CreditSuisseFinancialProducts(CSFP)的CreditRisk+兩套信用風(fēng)險管理系統(tǒng)最為引入注目。但是，目前國內(nèi)銀行業(yè)對風(fēng)險管理技術(shù)的認(rèn)識和應(yīng)用尚處于起步階段，縮小這種管理技術(shù)上的較大差距是今后一個時期我們要突出解決的重點(diǎn)問題。第一，加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。借鑒國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，考慮國內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高風(fēng)險管理水平提供技術(shù)支撐。第二、在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的根底上，研究、開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的風(fēng)險控制與管理方法，探索建立信用風(fēng)險計量模型，并在標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險管理和操作流程的根底上完成風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理能力。可以充分考慮在以下兩個方面實現(xiàn)突破：市場風(fēng)險測量方法－風(fēng)險價值度ValueAtRisk(VAR)〔主要代表是摩根銀行的“風(fēng)險矩陣系統(tǒng)〞〕和作為銀行業(yè)績衡量與資本配置方法的“風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，簡稱Raroc)〞系統(tǒng)〔信孚銀行〕。第三、針對目前國內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問題，可以考慮開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實性，從源頭扼制住風(fēng)險的發(fā)生，將損失降低到最低限度。Ⅳ文化創(chuàng)新風(fēng)險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成局部。培育風(fēng)險管理文化，就是倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的開展。無數(shù)的事例告訴我們，建立科學(xué)的風(fēng)險管理理念比識別和風(fēng)險評估更重要。國際上不少金融機(jī)構(gòu)因風(fēng)險控制不當(dāng)而造成倒閉的案例中，原因往往并不是因為它缺乏風(fēng)險控制的機(jī)制，而主要是因為其從業(yè)人員的風(fēng)險管理意識過于薄弱。因此，自上而下樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念和營造濃厚的風(fēng)險文化至關(guān)重要。要通過廣泛的風(fēng)險教育和重視業(yè)務(wù)上的風(fēng)險估計來培養(yǎng)所有人員對風(fēng)險的敏感和了解，并將風(fēng)險意識貫穿于所有人員的自覺行動中去。另一方面在對經(jīng)營管理中的風(fēng)險作深入研究的根底上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險控制制度和獎懲制度，讓每一位員工認(rèn)識到自身的工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，形成防范風(fēng)險的第一道屏障。同時使風(fēng)險管理策略具備靈活性，以適應(yīng)市場不斷變化的需要。培育風(fēng)險管理文化，有三個原那么需要把握。第一、穩(wěn)健原那么。重視風(fēng)險，強(qiáng)調(diào)防范和控制風(fēng)險日開展的第一生命線，只有不斷降低風(fēng)險，保證資產(chǎn)平安，才能生存和開展，否那么，失敗和破產(chǎn)將不可防止。第二、程序化原那么。嚴(yán)格按程序辦事，一方面要按照國家法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的政策開展業(yè)務(wù)；另一方面要嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，采取有力措施確保其不折不扣地得到執(zhí)行，。第三、嚴(yán)謹(jǐn)原那么。要建立相關(guān)獎懲制度，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，對違規(guī)行為和造成風(fēng)險的責(zé)任人進(jìn)行處分，對標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營的典型進(jìn)行表揚(yáng)，形成“標(biāo)準(zhǔn)榮耀、違規(guī)可恥〞的風(fēng)氣。人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風(fēng)險管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營理念，在培育風(fēng)險管理文化的過程中，建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍顯得尤為重要。由于目前國內(nèi)的風(fēng)險管理工作處于剛起步的階段，比擬欠缺有豐富風(fēng)險管理經(jīng)驗的人才。除在工作上有意識地培養(yǎng)風(fēng)險管理人員專業(yè)的技能外，還必須采用集中培訓(xùn)的方法，使風(fēng)險管理人員能集中地學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險管理知識。2023年1月8日〔完第二篇：關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法關(guān)鍵字：方面創(chuàng)新文化建立風(fēng)險風(fēng)險管理商業(yè)銀行部門管理工作商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)。《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行的“效益性、平安性、流動性〞三原那么，而這三性都離不開風(fēng)險管理。從興旺國家、地區(qū)銀行的實踐來看，風(fēng)險管理貫穿于銀行工作的全過程，所有工作以防范風(fēng)險為核心?？梢姡鏄?gòu)建現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系并適時進(jìn)行創(chuàng)新，既是商業(yè)銀行改革與開展的重要內(nèi)容，又是提高質(zhì)量效益的重要保障。對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作而言，因應(yīng)面臨環(huán)境的變化，不斷地進(jìn)行自我調(diào)整和工作創(chuàng)新自是其中應(yīng)有之意。就筆者認(rèn)為，目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作主要存在以下幾個方面的問題：第一、事前風(fēng)險防范和預(yù)警機(jī)制尚未建立。未能充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門“氣象站〞作用。由于管理體系、技術(shù)條件和人員素質(zhì)等方面的原因，商業(yè)銀行對于事前風(fēng)險控制工作顯得較為薄弱，很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復(fù)查〞工作真正落到實處。第二、風(fēng)險管理工作較為分散，各個業(yè)務(wù)部門“各自為政〞、分頭管理。由于管理體系、機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，風(fēng)險管理部門并未能總攬全部風(fēng)險管理工作，對于分散在各個部門的風(fēng)險管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用，只能任由各部門自立門戶、自成體系。第三、工作重心主要集中于“轉(zhuǎn)化、清收、核銷〞上，即資產(chǎn)風(fēng)險事后的管理上，而在“防范、控制〞等方面——即對資產(chǎn)風(fēng)險的事前、事中控制所做的工作甚少。這一方面與當(dāng)前國家政策所帶來的應(yīng)急事情多有關(guān)；另一方面，也是更重要的是與現(xiàn)有的風(fēng)險管理體制的設(shè)置有關(guān)。第四、風(fēng)險管理手段落后。大局部商業(yè)銀行都沒有專門的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警系統(tǒng)，對于早期風(fēng)險的防范上仍是一片空白，尤其對可能產(chǎn)生的欺詐行為更是無能為力，對于客戶的監(jiān)測停僅僅停留在對財務(wù)報表的審查上。而在國內(nèi)目前的信用環(huán)境下，假設(shè)是以虛假的財務(wù)報表來決定貸款發(fā)放，一俟風(fēng)險暴露，這種單一的監(jiān)測方法便會帶來災(zāi)難性的后果，這已為不少事實所證明。針對以上幾個方面的問題，為充分發(fā)揮風(fēng)險管理機(jī)制的防范和控制職能，筆者認(rèn)為我們既要借鑒現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險理論與管理方法，又必須充分考慮轉(zhuǎn)軌時期國內(nèi)商業(yè)經(jīng)營與風(fēng)險管理的根本特點(diǎn)：應(yīng)急性、政策性的事情多、風(fēng)險管理水平參差不齊。為此，有必要從以下幾方面著手，對當(dāng)前商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作進(jìn)行“四個創(chuàng)新〞：制度創(chuàng)新、管理手段創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和文化創(chuàng)新。Ⅰ制度創(chuàng)新第一、構(gòu)建以風(fēng)險管理委員會〔或風(fēng)險與內(nèi)控委員會〕為核心，全方位、全過程的商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織體系。健全的風(fēng)險管理組織體系是實現(xiàn)全方位、全過程風(fēng)險管理的組織保障，也是完備的風(fēng)險管理制度和科學(xué)的風(fēng)險管理流程的根底載體。通過加快建設(shè)以風(fēng)險管理委員會為核心，風(fēng)險管理部門協(xié)調(diào)組織、各主要業(yè)務(wù)部門貫徹實施的三位一體的新型風(fēng)險管理組織體系，將風(fēng)險管理以真正實現(xiàn)風(fēng)險管理重點(diǎn)的三個轉(zhuǎn)變：即從現(xiàn)實的風(fēng)險向潛在的風(fēng)險轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險的事后處置向風(fēng)險的前期控制轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險資產(chǎn)的管理向資產(chǎn)風(fēng)險的管理轉(zhuǎn)變。第二、明確界定風(fēng)險管理部門的職責(zé)和權(quán)根。依據(jù)全面風(fēng)險管理的原那么要求，風(fēng)險管理涵蓋于各分支機(jī)構(gòu)、各項業(yè)務(wù)和各種產(chǎn)品，貫穿于事前監(jiān)測、事中管理和事后處置的整個過程，在抓好不良貸款清收處置工作的根底上，通過制度建設(shè)和監(jiān)督檢查，將風(fēng)險管理職能集中于風(fēng)險管理部門，統(tǒng)籌規(guī)劃，充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門的種種職能。第三、建立風(fēng)險經(jīng)理制度。在成熟市場經(jīng)濟(jì)國家，風(fēng)險經(jīng)理在信貸管理過程中起著不可替代的作用?？蛻艚?jīng)理必須與風(fēng)險經(jīng)理一起合作，才能最終決定一筆貸款的發(fā)放。風(fēng)險經(jīng)理根據(jù)銀行風(fēng)險管理的需要，進(jìn)行客戶的風(fēng)險識別，決定貸款的授信、發(fā)放等等，其具備有“最后一只筆〞和最后責(zé)任人的職能，處在屬于后臺部門的貸款審批中心。考慮到國內(nèi)商業(yè)銀行目前的風(fēng)險管理水平，假設(shè)要實行風(fēng)險經(jīng)理制，必須要建立相關(guān)的考試和選拔“準(zhǔn)入〞制度，合理了界定風(fēng)險經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的職責(zé)劃分，做到責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一。Ⅱ管理手段創(chuàng)新第一、加強(qiáng)對貸中監(jiān)管，擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物實行跟蹤檢查、評估。如果擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物發(fā)生了大的改變，要么改變貸款方案；要么改變擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物。第二、建立法人和自然人的資信信息庫。在興旺國家早已建立法人和自然人的有關(guān)資信歷史的信息庫，實踐證明它對約束法人和自然人的信用行為和標(biāo)準(zhǔn)信用秩序起到了很好的作用。一方面有利于掌握自然人和法人的資信狀況，根據(jù)其歷史信用狀況來決定是否給它貸款或開展其它業(yè)務(wù)；另一方面把信息進(jìn)行商品化經(jīng)營，從中獲取利潤。第三、完善貸款合同附件制度。目前使用的貸款合同在附加條款方面還做的不夠細(xì)致，有的合同還沒有具體的附加約定，結(jié)果往往因合同條款的漏洞而導(dǎo)致資產(chǎn)損失。香港商業(yè)銀行對簽訂貸款合同的內(nèi)容要求很嚴(yán)，除了通用的合同文本條約外，還必須有合同附件，即商業(yè)銀行根據(jù)客戶的不同貸款需求和性質(zhì)而訂立一些附加條款。這些附加條款的訂立源于對該業(yè)務(wù)所做的大量細(xì)致的調(diào)查研究，對可預(yù)見和不可預(yù)見的風(fēng)險都做出詳細(xì)的規(guī)定，從而做到將風(fēng)險限定在盡可能小的范圍內(nèi)。第四、建立和完善早期預(yù)警機(jī)制。建立包括財務(wù)報表的早期預(yù)警信號、經(jīng)營狀況的早期預(yù)警信號、企業(yè)與銀行關(guān)系的早期預(yù)警信號、管理人員的早期預(yù)警信號等的預(yù)警機(jī)制，做到盡可能早地控制風(fēng)險。Ⅲ技術(shù)創(chuàng)新目前，國際銀行業(yè)特別是有影響力的國際化大銀行的風(fēng)險管理技術(shù)已到達(dá)可以主動控制風(fēng)險的水平。目前有關(guān)研究側(cè)重于對已有技術(shù)的完整和補(bǔ)充，以及將風(fēng)險計值法推廣到市場風(fēng)險以外(包括信用風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、操作風(fēng)險)等其他風(fēng)險領(lǐng)域的嘗試。最近幾年一些大銀行認(rèn)識到信用風(fēng)險仍然是關(guān)鍵的金融風(fēng)險，并開始關(guān)注信用風(fēng)險測量方面的問題，試圖建立測量信用風(fēng)險的內(nèi)部方法與模型。其中以J.P.摩根的CreditMetrics和CreditSuisseFinancialProducts(CSFP)的CreditRisk+兩套信用風(fēng)險管理系統(tǒng)最為引入注目。但是，目前國內(nèi)銀行業(yè)對風(fēng)險管理技術(shù)的認(rèn)識和應(yīng)用尚處于起步階段，縮小這種管理技術(shù)上的較大差距是今后一個時期我們要突出解決的重點(diǎn)問題。第一，加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。借鑒國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，考慮國內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高風(fēng)險管理水平提供技術(shù)支撐。第二、在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的根底上，研究、開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的風(fēng)險控制與管理方法，探索建立信用風(fēng)險計量模型，并在標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險管理和操作流程的根底上完成風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理能力?？梢猿浞挚紤]在以下兩個方面實現(xiàn)突破：市場風(fēng)險測量方法－風(fēng)險價值度ValueAtRisk(VAR)〔主要代表是摩根銀行的“風(fēng)險矩陣系統(tǒng)〞〕和作為銀行業(yè)績衡量與資本配置方法的“風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，簡稱Raroc)〞系統(tǒng)〔信孚銀行〕。第三、針對目前國內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問題，可以考慮開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實性，從源頭扼制住風(fēng)險的發(fā)生，將損失降低到最低限度。Ⅳ文化創(chuàng)新風(fēng)險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成局部。培育風(fēng)險管理文化，就是倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的開展。無數(shù)的事例告訴我們，建立科學(xué)的風(fēng)險管理理念比識別和風(fēng)險評估更重要。國際上不少金融機(jī)構(gòu)因風(fēng)險控制不當(dāng)而造成倒閉的案例中，原因往往并不是因為它缺乏風(fēng)險控制的機(jī)制，而主要是因為其從業(yè)人員的風(fēng)險管理意識過于薄弱。因此，自上而下樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念和營造濃厚的風(fēng)險文化至關(guān)重要。要通過廣泛的風(fēng)險教育和重視業(yè)務(wù)上的風(fēng)險估計來培養(yǎng)所有人員對風(fēng)險的敏感和了解，并將風(fēng)險意識貫穿于所有人員的自覺行動中去。另一方面在對經(jīng)營管理中的風(fēng)險作深入研究的根底上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險控制制度和獎懲制度，讓每一位員工認(rèn)識到自身的工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，形成防范風(fēng)險的第一道屏障。同時使風(fēng)險管理策略具備靈活性，以適應(yīng)市場不斷變化的需要。培育風(fēng)險管理文化，有三個原那么需要把握。第一、穩(wěn)健原那么。重視風(fēng)險，強(qiáng)調(diào)防范和控制風(fēng)險日開展的第一生命線，只有不斷降低風(fēng)險，保證資產(chǎn)平安，才能生存和開展，否那么，失敗和破產(chǎn)將不可防止。第二、程序化原那么。嚴(yán)格按程序辦事，一方面要按照國家法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的政策開展業(yè)務(wù)；另一方面要嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，采取有力措施確保其不折不扣地得到執(zhí)行，。第三、嚴(yán)謹(jǐn)原那么。要建立相關(guān)獎懲制度，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，對違規(guī)行為和造成風(fēng)險的責(zé)任人進(jìn)行處分，對標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營的典型進(jìn)行表揚(yáng)，形成“標(biāo)準(zhǔn)榮耀、違規(guī)可恥〞的風(fēng)氣。人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風(fēng)險管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營理念，在培育風(fēng)險管理文化的過程中，建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍顯得尤為重要。由于目前國內(nèi)的風(fēng)險管理工作處于剛起步的階段，比擬欠缺有豐富風(fēng)險管理經(jīng)驗的人才。除在工作上有意識地培養(yǎng)風(fēng)險管理人員專業(yè)的技能外，還必須采用集中培訓(xùn)的方法，使風(fēng)險管理人員能集中地學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險管理知識。2023年1月8日〔完第三篇：關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作創(chuàng)新的幾點(diǎn)看法商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行的“效益性、平安性、流動性〞三原那么，而這三性都離不開風(fēng)險管理。從興旺國家、地區(qū)銀行的實踐來看，風(fēng)險管理貫穿于銀行工作的全過程，所有工作以防范風(fēng)險為核心。可見，全面構(gòu)建現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系并適時進(jìn)行創(chuàng)新，既是商業(yè)銀行改革與開展的重要內(nèi)容，又是提高質(zhì)量效益的重要保障。對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作而言，因應(yīng)面臨環(huán)境的變化，不斷地進(jìn)行自我調(diào)整和工作創(chuàng)新自是其中應(yīng)有之意。就筆者認(rèn)為，目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作主要存在以下幾個方面的問題：第一、事前風(fēng)險防范和預(yù)警機(jī)制尚未建立。未能充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門“氣象站〞作用。由于管理體系、技術(shù)條件和人員素質(zhì)等方面的原因，商業(yè)銀行對于事前風(fēng)險控制工作顯得較為薄弱，很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復(fù)查〞工作真正落到實處。第二、風(fēng)險管理工作較為分散，各個業(yè)務(wù)部門“各自為政〞、分頭管理。由于管理體系、機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，風(fēng)險管理部門并未能總攬全部風(fēng)險管理工作，對于分散在各個部門的風(fēng)險管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用，只能任由各部門自立門戶、自成體系。第三、工作重心主要集中于“轉(zhuǎn)化、清收、核銷〞上，即資產(chǎn)風(fēng)險事后的管理上，而在“防范、控制〞等方面——即對資產(chǎn)風(fēng)險的事前、事中控制所做的工作甚少。這一方面與當(dāng)前國家政策所帶來的應(yīng)急事情多有關(guān)；另一方面，也是更重要的是與現(xiàn)有的風(fēng)險管理體制的設(shè)置有關(guān)。第四、風(fēng)險管理手段落后。大局部商業(yè)銀行都沒有專門的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警系統(tǒng)，對于早期風(fēng)險的防范上仍是一片空白，尤其對可能產(chǎn)生的欺詐行為更是無能為力，對于客戶的監(jiān)測停僅僅停留在對財務(wù)報表的審查上。而在國內(nèi)目前的信用環(huán)境下，假設(shè)是以虛假的財務(wù)報表來決定貸款發(fā)放，一俟風(fēng)險暴露，這種單一的監(jiān)測方法便會帶來災(zāi)難性的后果，這已為不少事實所證明。針對以上幾個方面的問題，為充分發(fā)揮風(fēng)險管理機(jī)制的防范和控制職能，筆者認(rèn)為我們既要借鑒現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險理論與管理方法，又必須充分考慮轉(zhuǎn)軌時期國內(nèi)商業(yè)經(jīng)營與風(fēng)險管理的根本特點(diǎn)：應(yīng)急性、政策性的事情多、風(fēng)險管理水平參差不齊。為此，有必要從以下幾方面著手，對當(dāng)前商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作進(jìn)行“四個創(chuàng)新〞：制度創(chuàng)新、管理手段創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和文化創(chuàng)新。Ⅰ制度創(chuàng)新第一、構(gòu)建以風(fēng)險管理委員會〔或風(fēng)險與內(nèi)控委員會〕為核心，全方位、全過程的商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織體系。健全的風(fēng)險管理組織體系是實現(xiàn)全方位、全過程風(fēng)險管理的組織保障，也是完備的風(fēng)險管理制度和科學(xué)的風(fēng)險管理流程的根底載體。通過加快建設(shè)以風(fēng)險管理委員會為核心，風(fēng)險管理部門協(xié)調(diào)組織、各主要業(yè)務(wù)部門貫徹實施的三位一體的新型風(fēng)險管理組織體系，將風(fēng)險管理以真正實現(xiàn)風(fēng)險管理重點(diǎn)的三個轉(zhuǎn)變：即從現(xiàn)實的風(fēng)險向潛在的風(fēng)險轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險的事后處置向風(fēng)險的前期控制轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險資產(chǎn)的管理向資產(chǎn)風(fēng)險的管理轉(zhuǎn)變。第二、明確界定風(fēng)險管理部門的職責(zé)和權(quán)根。依據(jù)全面風(fēng)險管理的原那么要求，風(fēng)險管理涵蓋于各分支機(jī)構(gòu)、各項業(yè)務(wù)和各種產(chǎn)品，貫穿于事前監(jiān)測、事中管理和事后處置的整個過程，在抓好不良貸款清收處置工作的根底上，通過制度建設(shè)和監(jiān)督檢查，將風(fēng)險管理職能集中于風(fēng)險管理部門，統(tǒng)籌規(guī)劃，充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門的種種職能。第三、建立風(fēng)險經(jīng)理制度。在成熟市場經(jīng)濟(jì)國家，風(fēng)險經(jīng)理在信貸管理過程中起著不可替代的作用?？蛻艚?jīng)理必須與風(fēng)險經(jīng)理一起合作，才能最終決定一筆貸款的發(fā)放。風(fēng)險經(jīng)理根據(jù)銀行風(fēng)險管理的需要，進(jìn)行客戶的風(fēng)險識別，決定貸款的授信、發(fā)放等等，其具備有“最后一只筆〞和最后責(zé)任人的職能，處在屬于后臺部門的貸款審批中心。考慮到國內(nèi)商業(yè)銀行目前的風(fēng)險管理水平，假設(shè)要實行風(fēng)險經(jīng)理制，必須要建立相關(guān)的考試和選拔“準(zhǔn)入〞制度，合理了界定風(fēng)險經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的職責(zé)劃分，做到責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一。Ⅱ管理手段創(chuàng)新第一、加強(qiáng)對貸中監(jiān)管，擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物實行跟蹤檢查、評估。如果擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物發(fā)生了大的改變，要么改變貸款方案；要么改變擔(dān)保者、抵押物、質(zhì)押物。第二、建立法人和自然人的資信信息庫。在興旺國家早已建立法人和自然人的有關(guān)資信歷史的信息庫，實踐證明它對約束法人和自然人的信用行為和標(biāo)準(zhǔn)信用秩序起到了很好的作用。一方面有利于掌握自然人和法人的資信狀況，根據(jù)其歷史信用狀況來決定是否給它貸款或開展其它業(yè)務(wù)；另一方面把信息進(jìn)行商品化經(jīng)營，從中獲取利潤。第三、完善貸款合同附件制度。目前使用的貸款合同在附加條款方面還做的不夠細(xì)致，有的合同還沒有具體的附加約定，結(jié)果往往因合同條款的漏洞而導(dǎo)致資產(chǎn)損失。香港商業(yè)銀行對簽訂貸款合同的內(nèi)容要求很嚴(yán)，除了通用的合同文本條約外，還必須有合同附件，即商業(yè)銀行根據(jù)客戶的不同貸款需求和性質(zhì)而訂立一些附加條款。這些附加條款的訂立源于對該業(yè)務(wù)所做的大量細(xì)致的調(diào)查研究，對可預(yù)見和不可預(yù)見的風(fēng)險都做出詳細(xì)的規(guī)定，從而做到將風(fēng)險限定在盡可能小的范圍內(nèi)。第四、建立和完善早期預(yù)警機(jī)制。建立包括財務(wù)報表的早期預(yù)警信號、經(jīng)營狀況的早期預(yù)警信號、企業(yè)與銀行關(guān)系的早期預(yù)警信號、管理人員的早期預(yù)警信號等的預(yù)警機(jī)制，做到盡可能早地控制風(fēng)險。Ⅲ技術(shù)創(chuàng)新目前，國際銀行業(yè)特別是有影響力的國際化大銀行的風(fēng)險管理技術(shù)已到達(dá)可以主動控制風(fēng)險的水平。目前有關(guān)研究側(cè)重于對已有技術(shù)的完整和補(bǔ)充，以及將風(fēng)險計值法推廣到市場風(fēng)險以外(包括信用風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、操作風(fēng)險)等其他風(fēng)險領(lǐng)域的嘗試。最近幾年一些大銀行認(rèn)識到信用風(fēng)險仍然是關(guān)鍵的金融風(fēng)險，并開始關(guān)注信用風(fēng)險測量方面的問題，試圖建立測量信用風(fēng)險的內(nèi)部方法與模型。其中以J.P.摩根的CreditMetrics和CreditSuisseFinancialProducts(CSFP)的CreditRisk+兩套信用風(fēng)險管理系統(tǒng)最為引入注目。但是，目前國內(nèi)銀行業(yè)對風(fēng)險管理技術(shù)的認(rèn)識和應(yīng)用尚處于起步階段，縮小這種管理技術(shù)上的較大差距是今后一個時期我們要突出解決的重點(diǎn)問題。第一，加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。借鑒國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，考慮國內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高風(fēng)險管理水平提供技術(shù)支撐。第二、在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的根底上，研究、開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的風(fēng)險控制與管理方法，探索建立信用風(fēng)險計量模型，并在標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險管理和操作流程的根底上完成風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理能力。可以充分考慮在以下兩個方面實現(xiàn)突破：市場風(fēng)險測量方法－風(fēng)險價值度ValueAtRisk(VAR)〔主要代表是摩根銀行的“風(fēng)險矩陣系統(tǒng)〞〕和作為銀行業(yè)績衡量與資本配置方法的“風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，簡稱Raroc)〞系統(tǒng)〔信孚銀行〕。第三、針對目前國內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問題，可以考慮開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實性，從源頭扼制住風(fēng)險的發(fā)生，將損失降低到最低限度。Ⅳ文化創(chuàng)新風(fēng)險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成局部。培育風(fēng)險管理文化，就是倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的開展。無數(shù)的事例告訴我們，建立科學(xué)的風(fēng)險管理理念比識別和風(fēng)險評估更重要。國際上不少金融機(jī)構(gòu)因風(fēng)險控制不當(dāng)而造成倒閉的案例中，原因往往并不是因為它缺乏風(fēng)險控制的機(jī)制，而主要是因為其從業(yè)人員的風(fēng)險管理意識過于薄弱。因此，自上而下樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念和營造濃厚的風(fēng)險文化至關(guān)重要。要通過廣泛的風(fēng)險教育和重視業(yè)務(wù)上的風(fēng)險估計來培養(yǎng)所有人員對風(fēng)險的敏感和了解，并將風(fēng)險意識貫穿于所有人員的自覺行動中去。另一方面在對經(jīng)營管理中的風(fēng)險作深入研究的根底上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險控制制度和獎懲制度，讓每一位員工認(rèn)識到自身的工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，形成防范風(fēng)險的第一道屏障。同時使風(fēng)險管理策略具備靈活性，以適應(yīng)市場不斷變化的需要。培育風(fēng)險管理文化，有三個原那么需要把握。第一、穩(wěn)健原那么。重視風(fēng)險，強(qiáng)調(diào)防范和控制風(fēng)險日開展的第一生命線，只有不斷降低風(fēng)險，保證資產(chǎn)平安，才能生存和開展，否那么，失敗和破產(chǎn)將不可防止。第二、程序化原那么。嚴(yán)格按程序辦事，一方面要按照國家法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的政策開展業(yè)務(wù)；另一方面要嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，采取有力措施確保其不折不扣地得到執(zhí)行，。第三、嚴(yán)謹(jǐn)原那么。要建立相關(guān)獎懲制度，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，對違規(guī)行為和造成風(fēng)險的責(zé)任人進(jìn)行處分，對標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營的典型進(jìn)行表揚(yáng)，形成“標(biāo)準(zhǔn)榮耀、違規(guī)可恥〞的風(fēng)氣。人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風(fēng)險管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營理念，在培育風(fēng)險管理文化的過程中，建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍顯得尤為重要。由于目前國內(nèi)的風(fēng)險管理工作處于剛起步的階段，比擬欠缺有豐富風(fēng)險管理經(jīng)驗的人才。除在工作上有意識地培養(yǎng)風(fēng)險管理人員專業(yè)的技能外，還必須采用集中培訓(xùn)的方法，使風(fēng)險管理人員能集中地學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險管理知識。第四篇：商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理一、名詞解釋流動性風(fēng)險：是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成破產(chǎn)或損失的可能性。聲譽(yù)風(fēng)險：是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)?；顒铀a(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的聲譽(yù)造成損失的風(fēng)險。經(jīng)濟(jì)資本：也被稱做風(fēng)險資本或在險資本，是一個經(jīng)濟(jì)學(xué)概念。是指在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)商業(yè)銀行實際承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險所計算出來的、用以覆蓋相應(yīng)的非預(yù)期損失的資本額度。經(jīng)濟(jì)增加值：是商業(yè)銀行凈利潤扣減資本本錢后的凈值。其中，凈利潤應(yīng)全額扣減風(fēng)險撥備、所得稅等項目；資本本錢是指當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本占用與目標(biāo)經(jīng)濟(jì)資本回報率的乘積。授信額度：是指全行與單一交易對手各項信用往來業(yè)務(wù)的最高限額，可由商業(yè)銀行總行、各國內(nèi)分行和海外分行共同使用。限額管理：指通過制定嚴(yán)格的限額，將外匯交易頭寸限制在可承受的范圍內(nèi)，從而控制匯率風(fēng)險可能帶來的潛在損失。貨幣互換：是一項常用的債務(wù)保值工具，主要用來控制中長期匯率風(fēng)險，把以一種外匯計價的債務(wù)或資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為以另一種外匯計價的債務(wù)或資產(chǎn)，到達(dá)躲避匯率風(fēng)險、降低本錢的目的。利率互換：是指市場交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額。二、簡答題1.購置力平價理論〔94頁〕“購置力平價理論〞〔PPP〕認(rèn)為，在信息充分、不存在關(guān)稅和交易本錢的條件下，匯率取決于兩國的物價水平或相對物價水平之比。由于限制條件比擬嚴(yán)格，故PPP理論常被用來分析和測算長期均衡匯率。2.利率平價理論〔94頁〕“利率平價理論〞〔IRPT〕更關(guān)注資本流動對匯率的影響，利率平價理論認(rèn)為在沒有交易成本的有效金融市場上，投資者持有本幣的收益〔其收益由本國的利率決定〕與持有外幣的收益〔由外幣利率和匯率決定〕是相同的，當(dāng)利率平價條件成立時，外幣不存在套利時機(jī)，故利率平價理論是外匯市場均衡的前提條件，利率平價理論匯率的短期分析和長期分析都是有效的。3．商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的含義〔11~12頁〕綜合COSO的《全面風(fēng)險管理框架》和《巴塞爾新資本協(xié)議》兩個文件以及我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的實踐，認(rèn)為商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理指的是商業(yè)銀行董事會、高級管理層和商業(yè)銀行所有員工各自履行相應(yīng)職責(zé)，有效控制涵蓋全行各個業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險，進(jìn)而為本行各項目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證的過程。具體內(nèi)涵包括：〔1〕全球的風(fēng)險管理體系。全球的風(fēng)險管理體系意味著要根據(jù)商業(yè)銀行全球化經(jīng)營的趨勢，根據(jù)不同機(jī)構(gòu)面對的市場，建立起完備的風(fēng)險管理體系。按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系至少由信用風(fēng)險管理體系、市場風(fēng)險管理體系、操作風(fēng)險管理體系組成?！?〕全面的風(fēng)險管理范圍。全面的風(fēng)險管理范圍是指對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險進(jìn)行通盤管理?！?〕全程的風(fēng)險管理過程。全程的風(fēng)險管理過程要求對各種不同性質(zhì)的業(yè)務(wù)從發(fā)起到終結(jié)實現(xiàn)全過程的風(fēng)險管理監(jiān)控。〔4〕全新的風(fēng)險管理方法。目前，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重點(diǎn)已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理，擴(kuò)大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等多種風(fēng)險的一體化綜合管理?！?〕全員的風(fēng)險管理文化。風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風(fēng)險特性決定了風(fēng)險管理必須表達(dá)為每一個員工的習(xí)慣行為，所有人員都應(yīng)該具有風(fēng)險管理的意識和自覺性?！?〕全額的風(fēng)險計量?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》說明，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的計量方法正在趨于統(tǒng)一，20世紀(jì)90年代出現(xiàn)的風(fēng)險值〔VaR〕方法正在成為國際銀行業(yè)風(fēng)險計量的主流。4.全面風(fēng)險管理的要素〔8頁〕〔1〕內(nèi)部環(huán)境〔2〕目標(biāo)設(shè)定〔3〕事件識別〔4〕風(fēng)險評估〔5〕風(fēng)險回應(yīng)〔6〕控制活動〔7〕信息和溝通〔8〕監(jiān)控5、使用利率期權(quán)進(jìn)行風(fēng)險防范采取哪些措施？P91當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將下跌時買入看跌的利率期權(quán)；當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將下跌時賣出看漲的利率期權(quán)；當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將上升時買入看漲的利率期權(quán)；當(dāng)預(yù)期某種利率標(biāo)的資產(chǎn)將上升時賣出看跌的利率期權(quán)。6、影響國際收支的因素P95影響因素主要有：〔1〕通貨膨脹。通貨膨脹意味著該國的貨幣購置力下降，物價上漲，相應(yīng)的貨幣對外幣的價值下降，引起該國貨幣匯率減少。〔2〕利率變化。利率上下會影響一國對金融資產(chǎn)的吸引力。一國利率上升，會使該國的金融資產(chǎn)對本國和外國的投資者來說更有吸引力，從而導(dǎo)致資本內(nèi)流。一般而言，一國利率提高，將導(dǎo)致該國貨幣升值，反之，該國貨幣貶值?！?〕財政收支狀況?！?〕各國匯率政策和對市場的干預(yù)?！?〕投機(jī)活動與市場心理預(yù)測。〔6〕國際收支狀況〔注：以上答案摘自書上，不完全正確，百度上也沒確切答案〕經(jīng)濟(jì)周期與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)；國民收入的變化；貨幣價值的上下；政局動亂和自然災(zāi)害等偶發(fā)性因素；一國的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策；國際收支順逆差。〔摘自國際金融書〕7、對公司金融業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險怎樣控制？P124嚴(yán)格審貸崗位別離、經(jīng)營與管理部門別離制度，在分行組建公司信貸審批中心及貸后監(jiān)督檢查中心。標(biāo)準(zhǔn)擔(dān)保行為，確保擔(dān)保合法有效。建立貸款分析制度。嚴(yán)格按間隔期進(jìn)行貸后管理，深入企業(yè)調(diào)查了解生產(chǎn)經(jīng)營與財務(wù)狀況，預(yù)測開展趨勢，及早發(fā)現(xiàn)問題，防范貸款風(fēng)險。在貸款審批中，堅持查詢中央銀行登記咨詢系統(tǒng)和其他系統(tǒng)的有關(guān)資料，要求法律事務(wù)部門嚴(yán)格審查貸款的合法性、合規(guī)性、有效性，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸檔案管理。完善信貸責(zé)任認(rèn)定制度，做到責(zé)任劃分齊全，執(zhí)行保障制度健全。加強(qiáng)系統(tǒng)剛性控制，按不同環(huán)節(jié)設(shè)置相應(yīng)的管理崗位，專人專司風(fēng)險控制。8、對個人金融業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險怎樣進(jìn)行控制？P124加強(qiáng)儲蓄網(wǎng)點(diǎn)合規(guī)管理及業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定。加強(qiáng)一線實時監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化邁進(jìn)。在個人信貸業(yè)務(wù)方面，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改良操作流程，切實做好個人信貸貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各環(huán)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)操作，防范信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險。同時強(qiáng)化個人貸款發(fā)放責(zé)任約束機(jī)制，細(xì)化個人貸款責(zé)任追究方法。三．論述題1、操作風(fēng)險報告內(nèi)容根據(jù)巴塞爾委員會的有關(guān)規(guī)定和銀行業(yè)的大致做法，風(fēng)險報告的內(nèi)容包括以下5點(diǎn)：〔一〕風(fēng)險評估結(jié)果提交給商業(yè)銀行高管的風(fēng)險報告中，首先要呈現(xiàn)的是經(jīng)評估后的商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，通常以風(fēng)險圖等直觀的形式來展示。風(fēng)險圖是用來描述不同業(yè)務(wù)線風(fēng)險發(fā)生頻率或強(qiáng)度的圖形，利用該圖形各類風(fēng)險的強(qiáng)弱程度一目了然〔二〕損失事件風(fēng)險報告要對當(dāng)期發(fā)生的損失事件進(jìn)行分析，至少包括事件的起因、發(fā)生經(jīng)過、是否還存在類似事件等。操作風(fēng)險報告應(yīng)包括對銀行當(dāng)期發(fā)生的內(nèi)部和外部損失事件的分析?！踩筹L(fēng)險誘惑和對策針對風(fēng)險評估給出的操作風(fēng)險狀況，風(fēng)險報告應(yīng)該給出不同類型的誘因，尤其關(guān)注與業(yè)務(wù)密切相關(guān)的誘因，從而引起商業(yè)銀行高管的重視。同時，針對風(fēng)險誘因，報告須提出相關(guān)的對策〔四〕關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)對關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的分析，將使商業(yè)銀行準(zhǔn)確預(yù)測風(fēng)險的變化趨勢。所以，風(fēng)險報告中應(yīng)對關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)變化情況作出分析和解釋。關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)最大的效益在于提供預(yù)報性信息，有利于實行風(fēng)險預(yù)防和控制措施?！参濉巢僮黠L(fēng)險資本水平充足的資本金是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的根底。在報告中應(yīng)針對風(fēng)險變動情況評估資本的充足性，提出改良意見。還要針對資本模型的壓力測試結(jié)果進(jìn)行分析，以確定模型的準(zhǔn)確性。2、從法人客戶的角度風(fēng)險識別，如何對企業(yè)進(jìn)行財務(wù)分析？商業(yè)銀行在對單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險識別和分析時，必須對客戶的根本情況和與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的信息進(jìn)行全面了解，以判斷客戶的類型〔企業(yè)法人客戶還是機(jī)構(gòu)法人客戶〕、根本經(jīng)營情況〔業(yè)務(wù)范圍、盈利情況〕、信用狀況〔有無違約記錄〕等。在進(jìn)行根本面分析的核實后，對核實后真實有效的企業(yè)客戶進(jìn)行財務(wù)分析。對法人客戶進(jìn)行財務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，到達(dá)評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)險的目的。主要從以下三方面進(jìn)行財務(wù)分析：財務(wù)報表分析、財務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析?！?〕財務(wù)報表分析通過對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的分析，分析時注意報表數(shù)據(jù)的正確性。①識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險。主要關(guān)注財務(wù)報表的編制方法及其質(zhì)量能否充分反映客戶實際和潛在的風(fēng)險。②識別和評價經(jīng)營管理狀況。③識別和評價資產(chǎn)管理狀況。④識別和評價負(fù)債管理狀況。〔2〕財務(wù)比率分析財務(wù)比率主要分為四大類：①盈利能力比率，反映企業(yè)的盈利狀況，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，表達(dá)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。銷售毛利率＝[〔銷售收入－銷售本錢〕/銷售收入]×100％銷售凈利率＝〔凈利潤/銷售收入〕×100％資產(chǎn)凈利率〔總資產(chǎn)報酬率〕＝凈利潤/[〔期初資產(chǎn)總額＋期末資產(chǎn)總額〕/2]×100％凈資產(chǎn)收益率〔權(quán)益報酬率〕＝凈利潤/[〔期初所有者權(quán)益＋期末所有者權(quán)益〕/2]×100％②效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，表達(dá)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。通過對各種周轉(zhuǎn)比率的分析，來評估企業(yè)在各種業(yè)務(wù)經(jīng)營中的效率以及經(jīng)營管理水平，常用的指標(biāo)有應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率。存貨周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[〔期初存貨＋期末存貨〕/2]應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/[(期初應(yīng)收賬款＋期末應(yīng)收賬款)/2]雖然從外表上看，各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此③杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。主要指標(biāo)有資產(chǎn)負(fù)債率，利息保障倍數(shù)等。資產(chǎn)負(fù)債率＝〔負(fù)債總額/資產(chǎn)總額〕×100％利息保障倍數(shù)＝〔稅前凈利潤＋利息費(fèi)用〕/利息費(fèi)用利息保障倍數(shù)的缺陷是僅僅考慮利息因素，更理想的保障倍數(shù)應(yīng)當(dāng)是將企業(yè)的經(jīng)營活動現(xiàn)金流量與本息支付合計數(shù)相比擬。④流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。流動比率＝流動資產(chǎn)/流動負(fù)債速動比率＝速動資產(chǎn)/流動負(fù)債其中：速動資產(chǎn)＝流動資產(chǎn)－存貨通常，企業(yè)流動比率較高或呈增長趨勢說明企業(yè)短期償債能力較好或得到改善。但流動比率不能反映資產(chǎn)的構(gòu)成和質(zhì)量，尤其不能反映存貨方面可能存在的問題。速動比率在分子中扣除了存貨，能夠更好地反映短期流動性。但速動比率也有其局限性，沒有將應(yīng)收賬款收回的可能性或時間預(yù)期考慮進(jìn)來?！?〕現(xiàn)金流量分析我們可以通過對現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，了解財務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)財務(wù)方面存在的問題，預(yù)測未來的財務(wù)狀況。主要對現(xiàn)金流量進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析和趨勢分析。1.對它的分析以現(xiàn)金流量表為根底，現(xiàn)金流量表分為三個局部：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流；其次分析投資活動的現(xiàn)金流；最后分析融資活動的現(xiàn)金流。2.在分析企業(yè)現(xiàn)金流量時，應(yīng)當(dāng)全面考慮所有與信用風(fēng)險相關(guān)的信息，通過完整的現(xiàn)金流入和流出的總量分析、結(jié)構(gòu)分析和趨勢分析，揭示出借款人的財務(wù)健康狀況，以判斷還款來源和還款的可能性。3.針對不同類型的貸款，對于企業(yè)現(xiàn)金流量的分析側(cè)重點(diǎn)也是不同的。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額歸還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以歸還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以歸還貸款利息。4.此外，由于企業(yè)開展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同開展時期的現(xiàn)金流特征。第五篇：商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文當(dāng)前，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的認(rèn)識和管理依然停留在“案件防范〞、“加強(qiáng)檢查監(jiān)督〞的傳統(tǒng)的“自上而下〞的管理模式，防控的范圍和重點(diǎn)依然定位于銀行內(nèi)外部的“欺詐性〞違法行為和案件，對于來自銀行內(nèi)部的流程風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險、人員風(fēng)險及銀行外部事件風(fēng)險的關(guān)注還不充分。本文認(rèn)為，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下〞模式為“自下而上〞模式，直接向一線人員征集風(fēng)險信息，主動追蹤、處理操作風(fēng)險事件，借助科技之力，打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險管理平臺，實現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險的動態(tài)管理與自我完善。一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險定義及分類商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險主要可分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三類。巴塞爾監(jiān)管委員會在《巴塞爾新資本協(xié)議》中指出，操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。其中：流程因素引起的操作風(fēng)險，主要是指業(yè)務(wù)運(yùn)管過程中由于管理體制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作風(fēng)險；人員因素引起的操作風(fēng)險，泛指在商業(yè)銀行內(nèi)部所有由于人員方面的原因給業(yè)務(wù)操作帶來的風(fēng)險。具體到業(yè)務(wù)運(yùn)行工作當(dāng)中，可以分為操作失誤風(fēng)險、違法行為風(fēng)險以及核心人員流失帶來的風(fēng)險；系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險，主要是核心系統(tǒng)、周邊系統(tǒng)自身或系統(tǒng)之間，因設(shè)計缺陷或其他原因?qū)е碌闹苯踊蜷g接風(fēng)險，分為系統(tǒng)漏洞風(fēng)險和系統(tǒng)失靈風(fēng)險這兩個方面；外部事件引起的操作風(fēng)險，主要是指因外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營環(huán)境的不利變化等情況的沖擊，導(dǎo)致銀行發(fā)生直接或間接損失的風(fēng)險。二、國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理存在的問題目前，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的認(rèn)識和管理還停留在較為淺薄的層次，完整有效的操作風(fēng)險管理體系框架尚未建立，即使是方案實施新資本協(xié)議的商業(yè)銀行，其操作風(fēng)險管理的思路亦不例外：識別〔根據(jù)監(jiān)管分類列出操作風(fēng)險事件類型〕、評估〔定期進(jìn)行操作風(fēng)險自我評估〕、計量〔損失數(shù)據(jù)收集〕、控制〔根據(jù)自我評估存在的問題并進(jìn)行糾正〕、監(jiān)測〔審計部門持續(xù)監(jiān)測〕。但是，按照上述思路進(jìn)行操作風(fēng)險管理，實際效果卻不盡理想，其主要原因在于：一是操作風(fēng)險識別“以點(diǎn)概面〞。操作風(fēng)險點(diǎn)無所不在、數(shù)量龐大、層出不窮，現(xiàn)有的分類其實只是滄海一粟。理論上說，操作風(fēng)險點(diǎn)當(dāng)然是可以動態(tài)擴(kuò)張的，但由于局部私利、信息不對稱、操作風(fēng)險隱蔽性等原因，不可能全部列出。商業(yè)銀行要管理好操作風(fēng)險，應(yīng)做到“實時報告蟻穴狀況，確保有及時足夠的沙袋堵住漏洞〞。二是操作風(fēng)險控制“職責(zé)不清〞、“執(zhí)行不力〞。由于操作風(fēng)險涉及面廣，風(fēng)險類型復(fù)雜，專業(yè)能力要求較高，目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險模式實際上多為各職能部門分散管理，有些銀行雖聲稱將操作風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理統(tǒng)一管理，實際上全面風(fēng)險管理部門僅是進(jìn)行形式上的牽頭管理，實際管理職責(zé)仍落相關(guān)職能部門。涉及人員的操作風(fēng)險主要由人力資源部管理，涉及系統(tǒng)的操作風(fēng)險主要由科技部門管理，涉及外部事件的操作風(fēng)險主要由平安保衛(wèi)、后勤效勞等部門管理，涉及流程的操作風(fēng)險由各所有業(yè)務(wù)及管理部門共同管理。各職能部門既是制度的制定者，又是制度的執(zhí)行者，導(dǎo)致政出多門、各自為政。三是操作風(fēng)險監(jiān)測“形同虛設(shè)〞。國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測工作主要由審計部門或是風(fēng)險部門負(fù)責(zé)，風(fēng)險監(jiān)測主要依靠各級風(fēng)險監(jiān)測人員的經(jīng)驗和直覺，往往是發(fā)生案件后，才開始突擊檢查、查找漏洞、處理有關(guān)責(zé)任人，風(fēng)險監(jiān)測人員主動發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的能力不強(qiáng)，被動式、運(yùn)動式、臨時性的監(jiān)測活動占據(jù)主流。此外，由于考核鼓勵機(jī)制的原因，局部銀行分支機(jī)構(gòu)對大量損失較小的操作風(fēng)險采取“就地消化〞的策略，對損失較大的操作風(fēng)險采取“過濾加工〞的策略，形成“隱瞞文化〞，導(dǎo)致操作風(fēng)險信息在銀行內(nèi)部不能真實、全面、及時上傳，風(fēng)險監(jiān)測形同虛設(shè)。三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險體系的構(gòu)建操作風(fēng)險實際上是一種全流程風(fēng)險，只要有業(yè)務(wù)、有行動，就會存在人員誤操作或流程設(shè)計不當(dāng)或系統(tǒng)出錯等風(fēng)險，而且，操作風(fēng)險還會隨著業(yè)務(wù)的開展而實時變化。操作風(fēng)險的這種特性，決定了商業(yè)銀行過去的那種“自上而下〞的管理，天然是一種“低效管理〞。因此，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險管理，必須變傳統(tǒng)的“自上而下〞管理為“自下而上〞管理。真實的風(fēng)險信息，最權(quán)威、最及時、最有效的來源途徑，一定是直接接觸業(yè)務(wù)、直接接觸客戶的人員，商業(yè)銀行應(yīng)將操作風(fēng)險管理扁平化，直接向商業(yè)銀行所有個體員工采集操作風(fēng)險信息，主動追蹤、處理操作風(fēng)險事件。商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)各個組成模塊具體要求如下：〔一〕操作風(fēng)險信息收集商業(yè)銀行應(yīng)打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險管理平臺，對全行所