中國銀行信貸業(yè)務(wù)手冊

XX銀行信貸業(yè)務(wù)手冊概 述定義授信就是銀行對客戶賜予的信用。XX銀行對客戶辦理貸款、保XX銀行擔(dān)當(dāng)資產(chǎn)風(fēng)險的各項信貸業(yè)務(wù)都是對客戶的授信。額度授信是指XXXX銀行依據(jù)客戶的資信狀況的使用表內(nèi)外形式的全部本外幣信用的限額。對象XX銀行額度授信的適用對象為非金融類法人客戶。目標(biāo)實行額度授信的目標(biāo)有三個：一是防范風(fēng)險。XX銀行對單個客戶的信用不能太集中，應(yīng)當(dāng)有個度，這個“度”限制XX銀行對該客戶的信用總量。二是提高效率。對于不同的授信客戶，在已確定授信額度內(nèi)，不〔額度內(nèi)仍須按權(quán)限報批的除外，不必每筆貸款都報批。三是增加競爭力量。對客戶做出授信額度的公開承諾，親熱XX銀行與優(yōu)質(zhì)客戶的合作，有助于培育XX銀行的客戶群體，樹立XX銀行的良好形象。額度授信方式XX銀行對客戶的額度授信承受兩種方式。一種是對客戶進展一開承諾，即賜予公開授信額度。一般額度授信定義一般額度授信是指XX銀行通過對每個法人客戶確定用于我行的目標(biāo)。在用于內(nèi)部掌握的授信額度內(nèi)可以對客戶進展固定資產(chǎn)貸款、固信貸證明、信用卡透支、保證業(yè)務(wù)、進出口貿(mào)易融資〔包括信用證開證、銀團貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款等全部表內(nèi)外形式的本外幣授信。對客戶確定的用于內(nèi)部掌握的授信額度是XX銀行的商業(yè)隱秘，不得以任何形式對外泄露。期限信額度審批行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門備案。授信額度不展期，對客戶的授信額度至少3年必需重審批一次。推動重點一般額度授信工作實行逐步推動的方式，首先從以下客戶做起：多頭授信客戶；集團客戶；貸款五級分類為正常和關(guān)注類的客戶；貸款余額居各經(jīng)辦行前十位的客戶；60%以上的客戶；6.XX銀行擬爭取的績優(yōu)客戶。公開額度授信定義公開額度授信是指XX銀行在對客戶確定用于內(nèi)部掌握的一般客戶做出公開承諾，即賜予公開授信額度。XX銀行應(yīng)從對客戶確定的用于內(nèi)部掌握的授信額度內(nèi)扣除估量在公開額度授信期限內(nèi)客戶上述品種的XX銀行的信貸政策后確定對客戶的公開授報對客戶的公開授信。公開授信條件XX銀行公開額度授信客戶原則上應(yīng)同時符合以下條件：1.經(jīng)XX銀行評定的AA級以上〔含AA級〕信用等級；資產(chǎn)負債率不超過70％〔貿(mào)易融資客戶不超過80；凈資產(chǎn)不低于4000萬元人民幣〔進出口貿(mào)易融資客戶不低于1000萬元人民幣；3年按期歸還貸款本息且無其他對銀行〔包括XX銀行和其它銀行〕的違約行為。公開授信額度期限1年。在公開授信額度內(nèi)每次對客戶進展開額度授信的有效期內(nèi)，XX銀行將便利、高效地滿足客戶在公開授信額度內(nèi)合理的信用需求。1.2.2.4.《公開額度授信證書》〔附件授信證書》是XX銀行對客戶的單方的有條件的承諾，其中載明白XX銀行履行承諾的條件。每次使用信用的期限要依據(jù)其具體用途按1年有效期的約束。利率和費率授信額度內(nèi)有關(guān)信用的利率、費率同相關(guān)信貸品種的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。對多頭授信客戶及集團客戶的額度授信對多頭授信客戶的額度授信多頭授信是指XX銀行的兩個或兩個以上分支機構(gòu)或同一分支機構(gòu)內(nèi)的不同部門對同一個客戶授信的行為。對多頭授信客戶的額度授信按以下要求進展：各級行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門在進展客戶調(diào)查時，必需認(rèn)真分析XX銀行其它分支機構(gòu)〔或部門〕對該〔或部門〕有效實施授信掌握的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門。各管轄行信貸經(jīng)營業(yè)務(wù)部門也要通過信貸治理信息系統(tǒng)等渠道把握轄區(qū)內(nèi)各分支機構(gòu)(或部門)對客戶多頭授信的狀況，依據(jù)最〔或部門作為多頭授信客戶的主辦行〔部門。兩個或兩個以上分支機構(gòu)對同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng)一部門對同一客戶授信的，由主辦部門統(tǒng)一對客戶進展授信額度的測主辦部門。對集團客戶的額度授信集團客戶的界定母公司擁有其半數(shù)以上〔不包括半數(shù)〕權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。具體包括以下三種狀況：母公司直接擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。例如，AB50%以上〔50%〕的股本，我們BA公司為母公司的集團客戶的范圍。母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。是指母公司通過子公司而對子公司的子公司擁有被投資企業(yè)半數(shù)以上的權(quán)益性資本。例如，AB80%B公司又擁C70%的股份，則A公司能夠?qū)公司實施掌握，我們將C公司納入A公司為母公司的集團客戶的范圍。母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企性資本。例如，AB70%C35%的股份，BC30%的股份。在這種狀況下，B公司為A公司的子公司，ABC30%的股份，與C35%的股份合計，AC公司65〔30%+35，則A公司能夠?qū)CA公司為母公司的集團客戶的范圍。母公司雖然通過直接和間接方式?jīng)]有擁有被投資企業(yè)的半數(shù)以上權(quán)益性資本，但母公司與其之間存在以下狀況之一的被投資企業(yè)：通過與被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議，持有被投資企范圍。依據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)掌握被投資企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策。樣的被投資企業(yè)也納入集團客戶的范圍。有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會等類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成員。這投資企業(yè)也應(yīng)被納入集團客戶的范圍。在被投資企業(yè)董事會或類似權(quán)利機構(gòu)會議上有半數(shù)以上投被投資企業(yè)的經(jīng)營決策，被投資企業(yè)同樣應(yīng)被納入集團客戶的范圍。掌握。對集團客戶的額度授信分析推斷集團客戶。經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門要了解和分析每一個客戶的股份構(gòu)成、母公司及主要股東、對外投資、公司章程、有效實施授信掌握的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門。對不同的集團客戶實行不同的額度授信方式。各管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)通過對集團成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金往來的關(guān)聯(lián)程度、公司標(biāo)識的統(tǒng)一程度以及集團成員對外投資、承受投資等狀況的了集團客戶確定不同的額度授信方式：對關(guān)系相對嚴(yán)密且母公司在我行開戶的集團客戶，管轄行信團客戶的其它經(jīng)辦行為成員行。信額度在集團客戶的牽頭行及各成員行之間安排使用的建議。管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門要依據(jù)集團成員客戶在我行的分布及安排可由管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門依據(jù)實際狀況隨時進展調(diào)整。對關(guān)系相對嚴(yán)密但母公司不在我行開戶的集團客戶以及關(guān)以及控股的合資公司分別實施額度授信治理。對集團公司的沒有法人資格的分公司不單獨進展額度授信。對集團公司內(nèi)各獨立法人分別確定的授信額度不能在不同法人之間相互串用。操作程序?qū)蛻暨M展額度授信的操作程序可分為受理、調(diào)查評價、審批、5個環(huán)節(jié)。受理全面介紹XX2.2.1節(jié)。一般額度授信客戶不經(jīng)過受理環(huán)節(jié)，直接進入調(diào)查評價階段。調(diào)查評價評價部門各經(jīng)辦行〔總行營業(yè)部、一級分行或二級分行的營業(yè)部、支行、辦事處，下同〕的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門為額度授信的主要調(diào)查部門。評價人員經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。客戶評價參見本《手冊》第三篇第一章《客戶評價》有關(guān)內(nèi)容。告的附件。授信量的測算一般額度授信實際上是商業(yè)銀行在對單一的法人客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進展綜合評估的根底上，確定的能夠和情愿擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險總向上調(diào)整額度，所以確定授信額度必需慎重、科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)。了一個風(fēng)險掌握界限，它的作用是限制對客戶授信過于集中的問XX銀行客戶評價方法》測算出的授信掌握量。XX銀行在對客戶進展全面評價的根底上，在原則上不超過依據(jù)XX下，綜合考慮以下因素，確定對客戶的授信額度。客戶的客觀信用需求；估量其他銀行對客戶的授信變動狀況；3．XX銀行的信貸政策。提出額度授信建議調(diào)查完畢后，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)依據(jù)客戶評價及授信額度估算的結(jié)果，提出額度授信建議。經(jīng)調(diào)查，對不同意賜予公開授信額度的，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員準(zhǔn)時15個工作日之內(nèi)。審批審查內(nèi)容匯治理政策和銀行信貸政策；集團客戶；擬賜予公開授信額度的客戶是否符合我行規(guī)定的條件；擬授信客戶是否列入貸款黑名單，是否有不良信用記錄；行的實際信用承受力量；客戶的盈利水平和償債力量是否能保證授信額度內(nèi)單筆信用使用后按時還本付息；其他需要審查的事項。審查要求信貸部門送交的材料如不準(zhǔn)確、完整或不合規(guī)，審查人員應(yīng)審查人員將審查結(jié)果逐項填寫在貸款調(diào)查審批報告中。料一起送交審批人。3個工作日之內(nèi)。授信額度審批完成合規(guī)性審查后，經(jīng)辦行(部)依據(jù)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限，依據(jù)規(guī)定的程序報批。審批機構(gòu)。對客戶的授信額度由各級行貸款審批會議審核批準(zhǔn)。審批權(quán)限。各級行對授信額度的審批依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書確定的單戶信貸業(yè)務(wù)總量審批權(quán)執(zhí)行。對客戶核定的授信額度小于對客戶的授信存量時，授信額度的審批依據(jù)對客戶授信存量的審批權(quán)執(zhí)行。凡存在以下狀況之一，授信額度審批權(quán)在第(1)條規(guī)定的根底上上移一級行：在特別狀況下，擬對不符合條件的客戶授予公開授信額度的；依據(jù)業(yè)務(wù)進展的需要，擬賜予客戶的授信額度超過按規(guī)定方法測算的授信掌握量的；對客戶調(diào)整授信額度依據(jù)擬調(diào)整后額度的審批權(quán)限審批。審批材料。各級行向上級行申報時，應(yīng)提交以下材料：以行發(fā)文上報的正式文件，文件內(nèi)容包括對該業(yè)務(wù)的傾向性決策意見〔含授信額度、授信期限、給我行帶來的相關(guān)效益、存在的風(fēng)險及擬實行的防范措施等；客戶評價報告；額度授信申報書；經(jīng)會計師〔審計〕事務(wù)所審計的或經(jīng)同級財稅部門認(rèn)可的3年的財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、利1個月的財務(wù)變動狀況及其說明；上級行規(guī)定的其他材料。上級行審批后，應(yīng)準(zhǔn)時將審批結(jié)果以書面形式反響至經(jīng)辦行?！觥觥?.4.4 額度的使用實行額度授信治理對于客戶評價結(jié)果沒有重大變化的客戶無須額度使用要求公開授信客戶需要使用公開授信額度內(nèi)的信用時，客戶應(yīng)提5〔參見各信貸業(yè)務(wù)章節(jié)，有關(guān)部門應(yīng)在符合我行信貸業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定的前提便利地安排公開授信客戶使用有關(guān)信用。對一般授信客戶在授信額度內(nèi)具體授信的發(fā)放依據(jù)相關(guān)信貸按總行規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對客戶辦理各類具體授信業(yè)務(wù)的余額不能擅自突破對其核定的授信額度。額度使用的審批在授信額度內(nèi)發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款仍需按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限審批。在授信額度內(nèi)對客戶辦理的交存100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)由經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門報主管行長審批后即可執(zhí)行。對信用等級為BB級〔含〕以下以及在授信額度核定時或在理除交存100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外授信業(yè)務(wù)以權(quán)限審批。逾期〔包括墊款〕6個月；連續(xù)兩個結(jié)息日拖欠利息；貸款分類結(jié)果為次級類〔含〕以下。ABBB100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外授信的下一級行的貸款審批會議逐筆審批。對信用等級為AAAAA100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外審批會議逐筆審批后即可執(zhí)行。對公開額度授信客戶，在公開授信額度內(nèi)的具體授信由經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門報主管行長審批后即可執(zhí)行。額度授信的后續(xù)治理隨時調(diào)整授信額度的治理方式。各級行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門要加強對轄區(qū)內(nèi)分支機構(gòu)額度授信(部)在授信額度內(nèi)按規(guī)定辦理具體授信業(yè)務(wù)。對客戶確定授信額度后，經(jīng)辦行要加強對客戶的治理，準(zhǔn)時上級反映，提出處理建議。信額度不需進展調(diào)整，在聽取信貸風(fēng)險治理部門的風(fēng)險監(jiān)管意見后，報授信額度審批行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門備案。33年必需重審批一次。公開額度授信客戶假設(shè)在公開授信期滿時不需調(diào)整用于內(nèi)部只需報上級行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門批準(zhǔn)即可。的審批權(quán)限報有權(quán)審批行審批。的授信余額報有權(quán)審批行審批。在授信額度存續(xù)期內(nèi)，假設(shè)一般授信客戶發(fā)生以下重大事項戶進展重評價的結(jié)果，重審批或報批對該客戶的授信額度?？偼顿Y超過客戶投資前3XX項目；兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改革、資產(chǎn)重組等重大體制改革；30%的重大法律訴訟；30%的重大對外擔(dān)保；重大人事調(diào)整；重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?。假設(shè)公開授信客戶在公開授信額度的有效期內(nèi)發(fā)生上述重大事根底治理信貸治理信息系統(tǒng)監(jiān)控經(jīng)辦行應(yīng)將對客戶確定的授信額度、在授信額度內(nèi)對客戶辦XX銀行的信貸治理信息系據(jù)的準(zhǔn)確性。多頭授信客戶的主辦行要通過信貸理信息系統(tǒng)的查詢把握多頭授信客戶在其它分支機構(gòu)的信用余額及變化狀況并加以掌握和報告。集團客戶的牽頭行、成員行應(yīng)通過信貸治理信息系統(tǒng)準(zhǔn)時掌對集團客戶的授信掌握在授信額度內(nèi)。1.5.2.檔案治理額度授信與授信項下的具體單筆信貸業(yè)務(wù)資料應(yīng)按品種分別單(副本)知書》(副本)、歷次使用授信額度的單筆信貸業(yè)務(wù)的審查審批記錄等。授信額度檔案資料的建檔、歸集、治理參見本《手冊》第三篇第七章《信貸檔案治理》有關(guān)內(nèi)容。2-1－1編號：〔參考格式〕 ：依據(jù)《中國XX銀行額度授信治理方法〔試行〕》的規(guī)定，經(jīng)過審查，我行打算授予貴方公開授信額度 萬元。1年，自本證書生效之日起計。對本公開授信說明如下：規(guī)定的程序?qū)徟蟀l(fā)放。有關(guān)信用。1年”的約束。5個工作日將信用需求品種、期限等通知我行。授信審批程序發(fā)放。額度：(一)3XX工程