醫(yī)院審計科科長職責及內(nèi)部審計制度范文（2篇）

第4頁共4頁醫(yī)院審計?科科長職?責及內(nèi)部?審計制度?范文為?了加強醫(yī)?院審計、?紀檢工作?，建立醫(yī)?院重點部?門、重點?人員的監(jiān)?督制約機?制，規(guī)范?管理，促?進醫(yī)院各?項工作健?康發(fā)展，?根據(jù)《_?___審?計法》和?《審計署?關于內(nèi)部?審計工作?的規(guī)定》?，結合醫(yī)?院實際，?制定本制?度。一?、醫(yī)院內(nèi)?部審計機?構的設置?醫(yī)院成?立內(nèi)部審?計、紀檢?小組，內(nèi)?部審計小?組將對本?單位的財?務收支、?經(jīng)濟活動?、藥品采?購、大型?醫(yī)療設備?采購的真?實、合法?、規(guī)范性?進行監(jiān)督?審核。?二、內(nèi)部?審計的職?能和要求?內(nèi)部審?計人員辦?理審計事?項，應當?嚴格遵守?內(nèi)部審計?、紀檢準?則和內(nèi)部?審計、紀?檢人員職?業(yè)道德，?依法審計?，忠于職?守，做到?獨立、客?觀、公正?、保密。?三、內(nèi)?部審計的?職責和任?務(一?)擬定醫(yī)?院內(nèi)部審?計規(guī)章制?度；(?二)審計?預算的執(zhí)?行和決算?；(三?)審計財?務收支及?有關經(jīng)濟?活動；?(四)審?計基本建?設投資、?修繕工程?項目；?(五)審?計衛(wèi)生、?科研、教?育和各類?援助等專?項經(jīng)費的?管理和使?用；(?六)開展?固定資產(chǎn)?購置和使?用、藥品?和醫(yī)用耗?材購銷、?醫(yī)療服務?價格執(zhí)行?情況、對?外投資、?工資分配?等專項審?計調(diào)查工?作；(?七)審計?經(jīng)濟管理?和效益情?況；(?八)審計?內(nèi)部有關?管理制度?的落實及?其他審計?事項。?四、內(nèi)部?審計程序?(一)?擬定審計?項目計劃?；(二?)實施審?計前提前?三天以書?面形式通?知有關科?室，有關?科室應配?合審計工?作，提供?必要的工?作條件；?(三)?實施審計?，應取得?審計證據(jù)?，編制底?稿，由相?關科室負?責人簽字?確認；?(四)對?審計事項?審計后，?編制審計?報告并征?求意見。?被審計的?相關科室?在收到審?計報告之?日十個工?作日內(nèi)提?出反饋意?見，送交?醫(yī)院審計?組；(?五)醫(yī)院?內(nèi)部審計?小組應定?期向院長?提交工作?報告；?(六)醫(yī)?院內(nèi)部審?計小組應?督促被審?計的相關?科室在規(guī)?定的期限?內(nèi)落實審?計意見，?并書面報?告執(zhí)行結?果；(?七)醫(yī)院?內(nèi)部審計?小組對辦?理的審計?事項，應?當建立完?善的審計?檔案，并?按有關規(guī)?定保存。?審計要求?：1、?內(nèi)部審計?在項目建?設過程中?，對建設?計劃的落?實、概預?算的執(zhí)行?、經(jīng)費及?物資的管?理、工期?與質(zhì)量的?控制等實?施跟蹤審?計。提高?工程質(zhì)量?和資金使?用效率。?2、發(fā)?揮對物資?采購合同?的內(nèi)審監(jiān)?督作用審?計時應進?一步擴大?審計的深?度與力度?，防止出?現(xiàn)逃避審?計的現(xiàn)象?3、遵?循合同審?計程序?qū)?計時必須?嚴格按規(guī)?章辦事，?執(zhí)行送審?合同登記?、審結簽?收制度，?做到審計?工作無遺?漏。4?、堅持合?同審計的?原則5?、加強資?產(chǎn)購置的?審計對醫(yī)?院大型器?械、設備?的購置，?內(nèi)部審計?必須實施?定期的審?計制度。?6、充?分發(fā)揮醫(yī)?院內(nèi)部審?計的監(jiān)督?作用。?醫(yī)院審計?科科長職?責及內(nèi)部?審計制度?范文（二?）醫(yī)院?審計科工?作職責一?:審計科?科室職責?1.對?全院的財?務收支計?劃或預算?的執(zhí)行和?決算、與?財務收支?有關的經(jīng)?濟活動及?效益、各?類資產(chǎn)的?管理情況?、物資的?購買、國?家財經(jīng)法?規(guī)的執(zhí)行?等情況進?行內(nèi)部審?計監(jiān)督。?2.審?簽會計報?表、納稅?申報表、?貸款申請?書及其他?重要經(jīng)濟?活動事項?的文件。?3.參?加醫(yī)院財?務工作方?面的會議?，對重要?問題的決?策提出建?議;參與?重大經(jīng)濟?合同(協(xié)?議)的簽?訂，并監(jiān)?督實施。?4.對?醫(yī)院預算?內(nèi)、外資?金的使用?，重要儀?器設備的?購置管理?、使用效?益及損壞?報廢情況?進行審查?監(jiān)督。?5.對嚴?重違反財?經(jīng)法規(guī)的?單位和有?關人員進?行專項審?計調(diào)查，?在核準事?實的基礎?上，依照?有關規(guī)定?提出處理?意見，對?正在發(fā)生?的嚴重違?反財經(jīng)法?紀、嚴重?損失浪費?行為，作?出臨時的?制止決定?。對阻撓?破壞審計?工作及拒?絕提供有?關資料的?，報經(jīng)院?領導批準?，采取必?要的臨時?措施。?6.對院?內(nèi)各部門?、各科室?財經(jīng)物資?活動內(nèi)部?控制制度?建設及執(zhí)?行情況進?行檢查監(jiān)?督，提出?改進管理?，加強內(nèi)?部控制，?提高效益?的建議。?在經(jīng)濟管?理宏觀控?制方面當?好院領導?的參謀助?手。7?.及時向?上級審計?機關報告?內(nèi)審方面?的重大問?題。醫(yī)?院審計科?工作職責?二:審計?科主任崗?位職責?1.負責?醫(yī)院審計?工作，依?照審計法?規(guī)，組織?部門開展?審計監(jiān)督?、評價和?鑒證工作?，維護醫(yī)?院財經(jīng)紀?律，規(guī)范?經(jīng)濟行為?。2.?負責組織?起草和制?定有關審?計工作的?各項規(guī)章?制度。?3.負責?組織起草?和制定審?計工作的?階段規(guī)劃?、年度工?作計劃，?組織撰寫?年度工作?總結。?4.負責?審計報告?和審計調(diào)?查報告的?審核，參?加調(diào)查研?究，掌握?衛(wèi)生部門?經(jīng)濟管理?情況和帶?傾向性、?政策性的?問題，提?供信息，?供領導決?策參考。?5.督?辦經(jīng)院領?導批準的?審計結論?和處理的?執(zhí)行情況?，并向領?導匯報。?6.負?責組織部?門人員的?業(yè)務培訓?和理論研?討工作。?7.參?與醫(yī)院有?關財務制?度、管理?辦法的研?究、制定?，參與有?關工作會?議。8?.以身作?則，廉潔?從政，謙?虛謹慎，?深入實際?，加強政?治思想修?養(yǎng)和理論?政策、專?業(yè)知識的?學習，不?斷改進工?作方法，?努力提高?管理水平?和工作效?率。醫(yī)?院審計科?工作職責?三:審計?員崗位職?責1.?負責醫(yī)院?事業(yè)經(jīng)費?的審計工?作，其中?包括:?(1)醫(yī)?院財務經(jīng)?費年度預?算、年終?決算審計?;(2?)醫(yī)院設?備費用預?算及使用?情況審計?;(3?)科研經(jīng)?費及使用?審計;?(4)繼?續(xù)教育經(jīng)?費效益審?計。2?.負責干?部離任經(jīng)?濟責任審?計及任期?內(nèi)責任審?計。3?.負責醫(yī)?院資產(chǎn)、?負債、損?