金融法-第十章支付結(jié)算法律制度

第十章支付結(jié)算法律制度復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院白江副教授支付結(jié)算支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機構(gòu)。未經(jīng)中國人民銀行批準的非銀行金融機構(gòu)和其他單位不得作為中介機構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)。但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。原則恪守信用,履約付款誰的錢進誰的賬,由誰支配銀行不墊款2023/2/12白江支付結(jié)算的管理制度支付結(jié)算實行集中統(tǒng)一和分級管理相結(jié)合的管理體制。中國人民銀行總行：制定統(tǒng)一的支付結(jié)算制度,組織、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督全國的支付結(jié)算工作,調(diào)解、處理銀行之間的支付結(jié)算糾紛中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行：根據(jù)統(tǒng)一的支付結(jié)算制度制定實施細則,報總行備案;根據(jù)需要可以制定單項支付結(jié)算辦法,報經(jīng)中國人民銀行總行批準后執(zhí)行。中國人民銀行分、支行：負責(zé)組織、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督本轄區(qū)的支付結(jié)算工作,調(diào)解、處理本轄區(qū)銀行之間的支付結(jié)算糾紛。政策性銀行、商業(yè)銀行總行：根據(jù)統(tǒng)一的支付結(jié)算制度,結(jié)合本行情況,制定具體管理實施辦法,報經(jīng)中國人民銀行總行批準后執(zhí)行。政策性銀行、商業(yè)銀行：負責(zé)組織、管理、協(xié)調(diào)本行內(nèi)的支付結(jié)算工作,調(diào)解、處理本行內(nèi)分支機構(gòu)之間的支付結(jié)算糾紛。2023/2/1白江3支付結(jié)算的法律體系《票據(jù)法》《人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《支付結(jié)算辦法》《票據(jù)管理實施辦法》《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》《銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合業(yè)務(wù)規(guī)范》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》……2023/2/1白江4結(jié)算賬戶特征人民幣業(yè)務(wù)賬戶活期存款賬戶辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù)分類單位銀行結(jié)算賬戶、個人銀行結(jié)算賬戶本地銀行結(jié)算賬戶、異地銀行結(jié)算賬戶2023/2/1白江5基本存款賬戶基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶主體資格申辦材料程序2023/2/1白江6一般存款賬戶一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要,在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶一般存款賬戶是存款人的輔助結(jié)算賬戶，借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付可通過該賬戶辦理。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。該賬戶開立數(shù)量沒有限制。有借款或其他結(jié)算需要的單位和組織。開立基本存款賬戶的存款人都可以開立一般存款賬戶。一般存款賬戶主要用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。2023/2/1白江7專用存款賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十三條專用存款賬戶是存款人按照法律，行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶.對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:

（一）基本建設(shè)資金.

（二）更新改造資金.

（三）財政預(yù)算外資金.

（四）糧，棉，油收購資金.

（五）證券交易結(jié)算資金.

（六）期貨交易保證金.

（七）信托基金.

（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金.

（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金.

（十）單位銀行卡備用金.

（十一）住房基金.

（十二）社會保障基金.

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金.

（十四）黨，團，工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費.

（十五）其他需要專項管理和使用的資金.

收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金.

因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱.2023/2/1白江8臨時存款賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十四條臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶.有下列情況的,存款人可以申請開立臨時存款賬戶:

(一)設(shè)立臨時機構(gòu).

(二)異地臨時經(jīng)營活動.

(三)注冊驗資.境外(含港澳臺地區(qū))機構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的,或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的,持政府有關(guān)部門批準其從事該項活動的證明文件,經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴屎罂砷_立臨時存款賬戶。單位存款人因增資驗資需要開立銀行結(jié)算賬戶的,應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件,在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗資開立的臨時存款賬戶管理。存款人為臨時機構(gòu)的,只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶,不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。2023/2/1白江9個人銀行結(jié)算賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十五條

個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資，消費，結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶.有下列情況的，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶:

（一）使用支票，信用卡等信用支付工具的.

（二）辦理匯兌，定期借記，定期貸記，借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的.

自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向戶銀行申請確認為個人銀行結(jié)算賬戶。2023/2/1白江10個人人民幣銀行結(jié)算賬戶與人民幣儲蓄賬戶的比較儲蓄賬戶和結(jié)算賬戶的區(qū)別主要有三點。賬戶開立的目的不同個人開立儲蓄賬戶的目的是為了滿足其“支取存款本金和利息”的需要，開立結(jié)算賬戶的目的是為了滿足其“投資、消費、結(jié)算等”需要。賬戶服務(wù)的功能不同儲蓄賬戶“僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算”，結(jié)算賬戶“用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取”。賬戶資金的存取工具不同儲蓄賬戶的存取工具主要體現(xiàn)為卡（不包括信用卡）、存折、存單等，結(jié)算賬戶的存取工具主要體現(xiàn)為卡（包括信用卡）、票據(jù)、電子支付指令等。儲蓄賬戶和結(jié)算賬戶也有一些相似之處：都可以存取現(xiàn)金并接收存款人的合法收入款項；所有人都可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定獲得商業(yè)銀行支付的利息；開立賬戶時均需向商業(yè)銀行出示本人身份證件并使用實名；存款人可以根據(jù)需要將該儲蓄賬戶轉(zhuǎn)為結(jié)算賬戶。2023/2/1白江11異地銀行結(jié)算賬戶《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十六條

存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶:

（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省，市，縣）需要開立基本存款賬戶的.

（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的.

（三）存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的.

（四）異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的.

（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的.2023/2/1白江12銀行賬戶的使用基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶.存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資,獎金和現(xiàn)金的支取,應(yīng)通過該賬戶辦理.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存,借款歸還和其他結(jié)算的資金收付.該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存,但不得辦理現(xiàn)金支取.專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付.臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付.個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取2023/2/1白江13銀行結(jié)算賬戶的變更存款人更改名稱,但不改變開戶銀行及賬號的,應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請,并出具有關(guān)部門的證明文件單位的法定代表人或主要負責(zé)人,住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時,應(yīng)于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明銀行接到存款人的變更通知后,應(yīng)及時辦理變更手續(xù),并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告2023/2/1白江14銀行結(jié)算賬戶的撤銷撤銷事由

有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請:

（一）被撤并，解散，宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的.

（二）注銷，被吊銷營業(yè)執(zhí)照的.

（三）因遷址需要變更開戶銀行的.

（四）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的.

存款人有本條第一，二項情形的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請.撤銷程序2023/2/1白江15銀行結(jié)算賬戶的管理中國人民銀行負責(zé)監(jiān)督，檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理銀行應(yīng)明確專人負責(zé)銀行結(jié)算賬戶的開立，使用和撤銷的審查和管理，負責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進行管理.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年中國人民銀行應(yīng)將開戶許可證作為重要空白憑證進行管理,建立健全開戶許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷毀制度2023/2/1白江16票據(jù)結(jié)算廣義票據(jù)：各種商業(yè)活動中與權(quán)利結(jié)合在一起的有價證券和憑證，包括商品證券、資本證券和貨幣證券等狹義票據(jù)：僅指貨幣票據(jù)，即出票人依票據(jù)法規(guī)定的法定條件，簽章于票據(jù)上而發(fā)行，并以其無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的貨幣為目的的有價證券，包括匯票、本票和支票法律特征：設(shè)權(quán)證券債券證券貨幣證券要式證券無因證券流通證券文義證券占有證券提示證券返還證券2023/2/1白江17票據(jù)的種類匯票是出票人簽發(fā)的,委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)本票是出票人簽發(fā)的,承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)支票是出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)2023/2/1白江18票據(jù)法《票據(jù)法》《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》《票據(jù)管理實施辦法》《支付結(jié)算辦法》《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》特征：強行性技術(shù)性國際統(tǒng)一性2023/2/1白江19票據(jù)行為廣義票據(jù)行為：以產(chǎn)生、變更和消滅票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)管理為目的的法律行為狹義票據(jù)行為：發(fā)生票據(jù)上債務(wù)的法律行為。包括出票、背書、保證、承兌、參加承兌、保付六種法律特征：要式行無因性文義性獨立性連帶性2023/2/1白江20票據(jù)行為出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為參加承兌是指參加承兌人承諾在匯票不獲承兌時負擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的其他人充當(dāng)保證人，擔(dān)保票據(jù)債務(wù)履行的票據(jù)行為保付是指作為支票付款人的付款銀行，在支票上進行保付文句及保付日期的記載，完成簽名并將支票交付持票人，從而保證支付票款的行為。為支票獨有。2023/2/1白江21票據(jù)行為的要件實質(zhì)要件票據(jù)行為能力票據(jù)意思表示形式要件書面記載事項簽章交付2023/2/1白江22票據(jù)法律關(guān)系票據(jù)法律關(guān)系，簡稱票據(jù)關(guān)系，是指票據(jù)當(dāng)事人在票據(jù)的簽發(fā)和流通轉(zhuǎn)讓過程中，依據(jù)相應(yīng)的票據(jù)法律規(guī)范所形成的票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系主體客體內(nèi)容2023/2/1白江23非票據(jù)關(guān)系廣義：與票據(jù)和票據(jù)行為有密切關(guān)系，但不是基于票據(jù)行為產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。狹義：由票據(jù)法規(guī)定，與票據(jù)行為有聯(lián)系但不是由票據(jù)行為本身所產(chǎn)生的法律關(guān)系票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系：正當(dāng)權(quán)利人對于惡意或重大過失而取得票據(jù)的持票人行使票據(jù)返還請求權(quán)而發(fā)生的關(guān)系因時效或手續(xù)欠缺而喪失票據(jù)上權(quán)利的持票人對于出票人或承兌人行使利益償還請求權(quán)而發(fā)生的管理票據(jù)付款人付款后向持票人行使交出票據(jù)請求權(quán)而發(fā)生的關(guān)系2023/2/1白江24票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系，也稱民法上的非票據(jù)關(guān)系，是指民法上與票據(jù)有關(guān)但非基于票據(jù)行為而產(chǎn)生的法律關(guān)系票據(jù)原因關(guān)系票據(jù)資金關(guān)系票據(jù)預(yù)約關(guān)系2023/2/1白江25票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利特征證券性權(quán)利單一性權(quán)利二次性權(quán)利種類付款請求權(quán)追索權(quán)2023/2/1白江26票據(jù)權(quán)利取得方式原始取得繼受取得消滅行使保全補救掛失止付公式催告普通訴訟抗辯2023/2/1白江27匯票法律特征基本當(dāng)事人委托付款承兌付款日分類銀行匯票、商業(yè)匯票即期匯票、遠期匯票記名匯票、指示匯票、無記名匯票一般匯票、變式匯票2023/2/1白江28主票據(jù)行為匯票的出票人必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系,并且具有支付匯票金額的可靠資金來源。不得簽發(fā)無對價的匯票用以騙取銀行或者其他票據(jù)當(dāng)事人的資金。匯票必須記載下列事項:

(一)表明“匯票”的字樣;

(二)無條件支付的委托;

(三)確定的金額;

(四)付款人名稱;

(五)收款人名稱;

(六)出票日期;

(七)出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項之一的,匯票無效。2023/2/1白江29從票據(jù)行為背書的分類轉(zhuǎn)讓背書非轉(zhuǎn)讓背書委任背書設(shè)質(zhì)背書一般轉(zhuǎn)讓背書特殊轉(zhuǎn)讓背書背書的格式背書的連續(xù)背書的效力2023/2/1白江30從票據(jù)行為承兌的效力承兌的分類承兌的程序承兌與拒絕承兌的格式2023/2/1白江31從票據(jù)行為付款的效力付款的程序2023/2/1白江32追索權(quán)匯票到期被拒絕付款的,持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。匯票到期日前,有下列情形之一的,持票人也可以行使追索權(quán):

(一)匯票被拒絕承兌的;

(二)承兌人或者付款人死亡、逃匿的;

(三)承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序,對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。持票人對匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進行追索的,對其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。被追索人清償債務(wù)后,與持票人享有同一權(quán)利2023/2/1白江33本票本票的分類銀行本票、商業(yè)本票。我國只承認銀行本票，分為不定額本票和定額本票兩種本票必須記載下列事項:

(一)表明“本票”的字樣;

(二)無條件支付的承諾;

(三)確定的金額;

(四)收款人名稱;

(五)出票日期;

(六)出票人簽章。本票上未記載前款規(guī)定事項之一的,本票無效。本票自出票日起,付款期限最長不得超過2個月2023/2/1白江34支票普通支票：可以支取現(xiàn)金,也可以轉(zhuǎn)帳,用于轉(zhuǎn)帳時,應(yīng)當(dāng)在支票正面注明現(xiàn)金支票：專門用于支取現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票：專門用于轉(zhuǎn)賬支票必須記載下列事項:

(一)表明“支票”的字樣;

(二)無條件支付的委托;

(三)確定的金額;

(四)付款人名稱;

(五)出票日期;

(六)出票人簽章。支票上未記載前款規(guī)定事項之一的,支票無效。2023/2/1白江35涉外票據(jù)涉外票據(jù)是指出票、背書、承兌、保證、付款等行為中,既有發(fā)生在中華人民共和國境內(nèi)又有發(fā)生在中華人民共和國境外的票據(jù)票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力：票據(jù)債務(wù)人本國法律匯票、本票出票時的記載事項：出票地法律票據(jù)的背書、承兌、付款和保證行為：行為地法律票據(jù)追索權(quán)的行使期限：出票地法律票據(jù)的提示期限、有關(guān)拒絕證明的方式、出具拒絕證明的期限：付款地法律票據(jù)喪失時,失票人請求保全票據(jù)權(quán)利的程序：付款地法律2023/2/1白江36法律責(zé)任刑事責(zé)任行政責(zé)任民事責(zé)任2023/2/1白江37銀行卡銀行卡,是指由商業(yè)銀行(含郵政金融機構(gòu),下同)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具

銀行卡包括信用卡和借記卡按幣種不同分為人民幣卡、外幣卡按發(fā)行對象不同分為單位卡（商務(wù)卡）、個人卡按信息載體不同分為磁條卡、芯片（IC）卡信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準貸記卡兩類借記卡按功能不同分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲蓄卡,下同)、專用卡、儲值卡借記卡不具備透支功能2023/2/1白江38銀行卡賬戶管理《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》個人申領(lǐng)銀行卡(儲值卡除外),應(yīng)當(dāng)向發(fā)卡銀行提供公安部門規(guī)定的本人有效身份證件,經(jīng)發(fā)卡銀行審查合格后,為其開立記名賬戶凡在中國境內(nèi)金融機構(gòu)開立基本存款賬戶的單位,應(yīng)當(dāng)憑中國人民銀行核發(fā)的開戶許可證申領(lǐng)單位卡銀行卡及其賬戶只限經(jīng)發(fā)卡銀行批準的持卡人本人使用,不得出租和轉(zhuǎn)借。發(fā)卡銀行對貸記卡的取現(xiàn)應(yīng)當(dāng)每筆授權(quán),每卡每日累計取現(xiàn)不得超過2000元人民幣。發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)對持卡人在自動柜員機(ATM機)取款設(shè)定交易上限,每卡每日累計提款不得超過5000元人民幣。儲值卡的面值或卡內(nèi)幣值不得超過1000元人民幣。2023/2/1白江39匯兌匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式匯兌分為信匯、電匯簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列事項:

(一)表明“信匯”或“電匯”的字樣;

(二)無條件支付的委托;

(三)確定的金額;

(四)收款人名稱;

(五)匯款人名稱;

(六)匯入地點、匯入行名稱;

(七)匯出地點、匯出行名稱;

(八)委托日期;

(九)匯款人簽章。匯兌憑證上欠缺上列記載事項之一的,銀行不予受理。匯兌憑證記載的匯款人名稱、收款人名稱,其在銀行開立存款賬戶的,必須記載其賬號。欠缺記載的,銀行不予受理。2023/2/1白江40托收承付托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項,由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方式辦理托收承付結(jié)算的款項,必須是商品交易,以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項。代銷、寄銷、賒銷商品的款項,不得辦理托收承付結(jié)算托收承付結(jié)算每筆的金額起點為1萬元。新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為1千元托收承付結(jié)算款項的劃回方法,分郵寄和電報兩種,由收款人選用2023/2/1白江41委托收款委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式單位和個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項的結(jié)算,均可以使用委托收款結(jié)算方式委托收款在同城、異地均可以使用委托收款結(jié)算款項的劃回方式,分郵寄和電報兩種,由收款人選用2023/2/1白江42電子銀行電子銀行業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網(wǎng)絡(luò),以及銀行為特定自助服務(wù)設(shè)施或客戶建立的專用網(wǎng)絡(luò),向客戶提供的銀行服務(wù)。包括：利用計算機和互聯(lián)網(wǎng)開展的銀行業(yè)務(wù)(簡稱網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù))利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò)開展的銀行業(yè)務(wù)(簡稱電話銀行業(yè)務(wù))利用移動電話和無線網(wǎng)絡(luò)開展的銀行業(yè)務(wù)(簡稱手機銀行業(yè)務(wù))其他利用電子服務(wù)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò),由客戶通過自助服務(wù)方式完成金融交易的銀行業(yè)務(wù)開辦電子銀行業(yè)務(wù)須經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，中國銀監(jiān)會負責(zé)對電子銀行業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》2023/2/1白江43國際電子銀行監(jiān)管當(dāng)前影響全球金融界最為深刻的風(fēng)險管理原則，當(dāng)屬巴塞爾新資本協(xié)議。巴塞爾委員會把電子銀行風(fēng)險管理分為三個步驟：評估風(fēng)險、管理和控制風(fēng)險、監(jiān)控風(fēng)險。評估風(fēng)險實際包含了風(fēng)險識別過程，不過，識別風(fēng)險只是一個最基礎(chǔ)的步驟，識別之后，還需要將風(fēng)險盡可能地量化。經(jīng)過量化以后，銀行的管理層就能夠知道銀行所面臨的風(fēng)險究竟有多大，對銀行會有什么樣的影響，這些風(fēng)險發(fā)生的概率有多大等等。在此基礎(chǔ)上，銀行的管理層要確定本銀行究竟能夠忍受多大程度的風(fēng)險。管理和控制風(fēng)險的過程實際上就是各種各樣相應(yīng)的控制措施、制度的采用。監(jiān)控風(fēng)險是在系統(tǒng)投入運行、各種措施相繼采用之后，通過機器設(shè)備的監(jiān)控，以及人員的內(nèi)部或者外部稽核，來檢測、監(jiān)控上述措施是否有效，并及時發(fā)現(xiàn)潛在的問題，加以解決。2023/2/1白江44美國電子銀行監(jiān)管在電子銀行方面，美國有如下監(jiān)管措施：第一，制定了《計算機安全法》、《數(shù)字隱私法》、《電子商務(wù)加強法》和《銀行用戶身份認證體系》等法規(guī)，實施了ISO/IEC15408-1999和ISO17799-2000等信息安全國際標準。第二，監(jiān)管內(nèi)容制度化、規(guī)范化。美國聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查委員會（FFIEC）頒布了一整套信息技術(shù)檢查手冊，共涉及12個方面的內(nèi)容，對監(jiān)管者、銀行機構(gòu)和信息技術(shù)提供商應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險，及如何識別、分析、預(yù)警和控制，提出了明確的指導(dǎo)意見。第三，銀行業(yè)監(jiān)管信息化與銀行業(yè)金融機構(gòu)的信息化同步推進，并做到監(jiān)管機構(gòu)之間信息共享。第四，監(jiān)管方式多樣化，包括現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場分析和評級、技術(shù)提供商準入管理、發(fā)布IT技術(shù)規(guī)章和指導(dǎo)、推動外部評級和審計、IT風(fēng)險信息披露等多種手段。如其他國家的做法一樣，美國也將巴塞爾委員會電子銀行風(fēng)險管理本土化，并制定出基本程序。如美國貨幣監(jiān)理署負責(zé)監(jiān)管美國的國民銀行，隨著大量國民銀行采用各種各樣的電子技術(shù)向客戶提供電子銀行服務(wù)，國民銀行將與技術(shù)有關(guān)的風(fēng)險管理分成了計劃、實施、檢測與監(jiān)控三個步驟。2023/2/1白江45歐洲電子銀行監(jiān)管歐盟對電子銀行的監(jiān)管主要目標有二：第一，提供清晰、透明的法律環(huán)境；第二，堅持適度審慎和保護消費者的原則。與電子銀行有關(guān)的法律法規(guī)包括《電子商務(wù)指